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    Estados Financieros 2021 - Asomadres

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    Luz Mely Salazar
    Estado de situacion financiera, estado de resultados, cambios en patrimonio, flujos de efectivo y notas a los estados 2021.

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    ASOCIACIÓN DE MADRES QUE VELAN POR LA NIÑEZ

    NIT.900.567.440-6
    ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO

    A 31 DE DICIEMBRE DE 2021
    CRIFRAS EN PESOS COLOMBIANOS

    NOTAS 2021 2020

    ACTIVO CORRIENTE 84.325.750,00 84.772.550,00


    11 Efectivo y equivalente al efectivo 4 27.798.800,00 28.245.600,00
    14 Inventarios Mercancias 5 56.526.950,00 56.526.950,00

    PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 178.800.000,00 178.800.000,00


    1504 Terrenos 6 140.000.000,00 140.000.000,00
    1524 Muebles y Enseres 6 37.200.000,00 37.200.000,00
    1528 Equipo de Computación 6 11.300.000,00 11.300.000,00
    1592 Depreciación acumulada (9.700.000,00) (9.700.000,00)
    TOTAL DEL ACTIVO 263.125.750,00 263.572.550,00

    PASIVOS Y PATRIMONIO
    2105 Obligaciones Bancos Nacionales
    2205 Proveedores 7 - 446.800,00
    TOTAL PASIVO CORRIENTE - 446.800,00
    PATRIMONIO
    3115 Capital 8 259.377.312,00 259.377.312,00
    3605 Utilidad del Periodo 9 100.000,00 3.748.438,00
    Utilidades acumuladas 3.748.438,00 -
    TOTAL PATRIMONIO 263.225.750,00 263.125.750,00
    TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 263.225.750,00 263.572.550,00

    RUBY YANETH TRUJILLO FAJARDO LUZ MELY SALAZAR ROJAS


    C.C. 26442087 C.C. 55.057.407 de Garzón
    Representante Legal CONTADOR PUBLICO
    T.P. 100.311-T
    ASOCIACIÓN DE MADRES QUE VELAN POR LA NIÑEZ
    NIT.900.567.440-6

    ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL COMPARATIVO


    PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2020

    CIFRAS EN PESOS COLOMBIANOS

    NOTAS 2021 2020


    INGRESOS 2.558.179.830,00
    41 OPERACIONALES 2.558.179.830,00
    41 Actividades de Servicios Sociales 10 1.114.596.323,00 2.537.221.230,00
    Otros ingresos operacionales 300.000,00 20.958.600,00

    5 GASTOS

    51 GASTOS OPERACIONALES 4.886.000,00


    51 Gastos de Administración 11 - 0,00
    51 Depreciaciones - 4.850.000,00
    52 Gastos de Ventas 11 - 36.000,00

    53 NO OPERACIONALES 9.067.762,00
    53 Gastos bancarios 12 - 9.067.762,00

    6 COSTOS 2.540.477.630,00
    61 Costos de programas ICBF 13 1.114.596.323,00 2.540.477.630,00
    61 Costo de ventas 200.000,00

    3605 Excedentes del Ejercicio 9 100.000,00 3.748.438,00

    RUBY YANETH TRUJILLO FAJARDO LUZ MELY SALAZAR ROJAS


    C.C. 26442087 C.C. 55.057.407 de Garzón
    Representante Legal CONTADOR PUBLICO
    T.P. 100.311-T
    ASOCIACIÓN DE MADRES QUE VELAN POR LA NIÑEZ
    NIT.900.567.440-6

    ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO 2021-2020


    A 31 DE DICIEMBRE DE 2021
    CIFRAS EN PESOS COLOMBIANOS

    DETALLE SALDO 31/12/2019 AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO 31/12/2020 AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO 31/12/2020
    CAPITAL SOCIAL 281.493.040,00 (22.115.728,00) 22.115.728,00 259.377.312,00 - - 259.377.312,00
    UTILIDAD DEL PERIODO 21.802.200,00 3.748.438,00 21.802.200,00 3.748.438,00 100.000,00 3.748.438,00 100.000,00
    UTILIDADES DE PERIODOS ANTERIORES - 21.802.200,00 21.802.200,00 - 3.748.438,00 - 3.748.438,00
    TOTAL 303.295.240,00 3.434.910,00 65.720.128,00 263.125.750,00 3.848.438,00 3.748.438,00 263.225.750,00

    RUBY YANETH TRUJILLO FAJARDO LUZ MELY SALAZAR ROJAS


    C.C. 26442087 C.C. 55.057.407 de Garzón
    Representante Legal CONTADOR PUBLICO
    T.P. 100.311-T
    ASOCIACIÓN DE MADRES QUE VELAN POR LA NIÑEZ
    NIT.900.567.440-6

    ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOS - MÉTODO INDIRECTO


    INFORMACION EN DE PESOS COLOMBIANOS - COP
    A 31 DE DICIEMBRE DE 2021

    2021 2020

    SALDO INICIAL DE EFECTIVO 28.245.600,00 57.540.240,00

    ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
    EJECUCIÓN ACTIVIDADES SERVICIOS SOCIALES (29.294.640,00)
    EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN (29.294.640,00)
    ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
    EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
    ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
    PAGO A PROVEEDORES (446.800,00)
    EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN (446.800,00)
    SALDO FINAL EFECTIVO 27.798.800,00 28.245.600,00

    RUBY YANETH TRUJILLO FAJARDO LUZ MELY SALAZAR ROJAS


    C.C. 26442087 C.C. 55.057.407 de Garzón
    Representante Legal CONTADOR PUBLICO
    T.P. 100.311-T
    ÑEZ
    ASOCIACIÓN DE MADRES QUE VELAN POR LA NIÑEZ
    NIT. 900.567.440-6

    NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2021

    1. INFORMACIÓN GENERAL:

    RUBY YANETH TRUJILLO FAJARDO identificado con cédula de ciudadanía No. 26.442.087, en mi
    calidad de representante legal de la ASOCIACIÓN DE MADRES QUE VELAN POR LA NIÑEZ
    identificado con NIT No. 900.567.440-6 ubicada en la calle 8 No. 10-29 del municipio del Pital Huila; en
    actividades sociales de programas de primera infancia, y suministro de mercancías.

    2. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES

    Bases de Presentación – La Entidad de conformidad con las disposiciones vigentes emitidas


    por la Ley 1314 de 2009, reglamentada por los Decretos 2420 y 2496 de 2015, prepara sus
    estados financieros de conformidad con las normas de contabilidad y de información
    financiera aceptadas en Colombia – NIIF, las cuales se basan en la Norma Internacional de
    Información NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020 para Pequeñas y Medianas Entidades
    (PYMES) en su versión año 2009 autorizada por el Consejo de Normas Internacionales de
    Contabilidad (IASB, por su sigla en inglés).

    Bases de Preparación – La Entidad tiene definido efectuar un corte de sus cuentas, preparar y
    difundir estados financieros de propósito general una vez al año, el 31 de diciembre de 2021.
    Para efectos legales en Colombia, los estados financieros principales son los estados
    financieros individuales, los cuales se expresan en pesos colombianos, por ser la moneda de
    presentación o reporte para todos los efectos. La moneda funcional es el peso colombiano,
    que corresponde a la moneda del entorno económico principal en el que opera la Entidad.

    Los estados financieros de la Entidad al 31 de diciembre de 2021, corresponden a los estados


    financieros preparados de acuerdo con las Normas de Contabilidad y de Información
    Financiera aceptadas en Colombia (NIIF) para Grupo 2, las cuales se basan en la Norma
    Internacional de Información para Pequeñas y Medianas Entidades PYMES (NIIF PYMES). Estos
    estados financieros han sido preparados sobre la base de costo histórico, excepto por la
    medición a valor razonable de ciertos activos e instrumentos financieros. El Estado de
    situación Financiera se presenta en orden de clasificación de sus componentes en corrientes
    y no corrientes.

    .
    3. PRINCIPALES PRACTICAS CONTABLES:

    En la preparación de los estados financieros de la entidad ASOCIACIÓN DE MADRES QUE VELAN POR
    LA NIÑEZ se observa el manejo de las normas contables de aceptación general en Colombia en los
    distintos rubros de los ACTIVOS y PASIVOS, La variación que se observa en la información financiera

    Calle 8 10-29 Cel 3164020671 Pital-Huila


    ASOCIACIÓN DE MADRES QUE VELAN POR LA NIÑEZ
    NIT. 900.567.440-6

    inicial reportada, con la que se refleja para efectos de declaración de renta se dio a la inclusión de valores
    de otras actividades a la cuales se dedica la entidad en su desarrollo normal, y que se relaciona a
    continuación:

    ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA.

    4. EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO $ 27.798.800,00

    Corresponde al efectivo con el que cuenta la ASOCIACIÓN DE MADRES QUE VELAN POR LA
    NIÑEZ.

    5. INVENTARIO DE MERCANCIAS: $ 56.526.950,00

    Corresponde a los productos en bodega que tiene la entidad para la venta.


    6. ACTIVOS FIJOS: $ 178.800.000,00

    Corresponde a los activos que posee la entidad para el desarrollo de cada una de sus actividades
    y están representadas en:
    TERRENOS: $ 140.000.000,00
    Representa los bienes que posee la entidad aportados por los socios para el desempeño de su
    razón social.
    MUEBLES Y ENSERES: $ 37.200.000,00
    Están representados en sillas muebles y demás utensilios que facilitan el desarrollo normal de
    las actividades económicas de la entidad.
    EQUIPO DE COMPUTACIÓN: $ 11.300.000,00
    Representa todos los quipos informáticos de cómputo e impresoras que tiene la entidad para dar
    un mejor desarrollo a sus exigencias.
    DEPRECIACIÓN ACUMULADA: $ -9.700.000,00
    Representa el deterioro normal por el uso de los muebles y enseres y equipos de propiedad de
    la empresa que están para el uso de la actividad, con el fin de medirles la vida útil la cual se
    calcula por el método de línea recta.

    Para reconocer un activo como propiedad planta y equipo, se tendrá en cuenta que haya beneficios
    económicos futuros asociados con este y que el costo de la partida pueda medirse con fiabilidad. El valor
    de la propiedad, planta y equipo incluye el precio de adquisición, costos incurridos para darles su
    condición para operar en la ubicación actual.

    PASIVOS

    7. PROVEEDORES: $ 0,00
    Corresponde a saldo pendiente de pagar del mes de diciembre de 2021.

    Calle 8 10-29 Cel 3164020671 Pital-Huila


    ASOCIACIÓN DE MADRES QUE VELAN POR LA NIÑEZ
    NIT. 900.567.440-6

    1- PATRIMONIO

    8. CAPITAL: $ 259.377.312.00

    Es el valor de los bienes que tiene la empresa para el funcionamiento de sus actividades y
    respaldo garantía frente a los contratos que genera con otras Entidades.

    9. EXCEDENTES: $ 100.000
    Son los remanentes que resultan del ejercicio final a 31 de diciembre de 2021 y que provienen
    de las actividades propias de la Entidad.

    CUENTAS DE ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

    10. INGRESOS OPERACIONALES $ 1.114.896.323,00

    Representa los ingresos recibidos por servicios de actividades sociales de programas de primera
    infancia, suministro de mercancías, los cuales son copiados fielmente del estado de resultados.

    GASTOS

    11. GASTOS OPERACIONALES $ 0

    Son los gastos administrativos y de transporte que incurre la Entidad para el desarrollo de sus
    actividades, así como el gasto por depreciación de activos.

    GASTOS NO OPERACIONALES
    12. GASTOS BANCARIOS: $0
    Valor por concepto de GMF, IVA y comisiones bancarias.

    13. COSTOS OPERACIONALES: $ 1.114.796.323,00

    Corresponde a los costos de la administración de programas para la educación de la primera


    infancia de contratos entre la entidad y el ICBF, además compra de mercancías por mayor
    para la venta y otros costos durante todo el año para el funcionamiento.

    Dado a los 10 días del mes de Enero de 2022.

    _______________________________ _________________________________
    RUBY YANETH TRUJILLO FAJARDO LUZ MELY SALAZAR ROJAS
    CC 26.442.087 CC 55.057.407 de Garzón-Huila

    Calle 8 10-29 Cel 3164020671 Pital-Huila

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