Balance de Saldos Cleofas Aguado
Balance de Saldos Cleofas Aguado
Balance de Saldos Cleofas Aguado
CUENTA CAPITAL
Caja y Bancos 110,301.50 134,332.12
Caja chica700 700.00
CUENTAS POR COBRAR
Clientes 40,174.00
Deudores Comerciales 28,300.00
Corresponsales (Deudor) 2,000.00
Estimacion para cuentas incobrables
Deudores Empleados 9,500.00
Navarijo Cuenta Personal
ISR POR ACREDITAR 12,500.00 14,890.00
ISO POR ACREDITAR 22,260.00
IVA CREDITO FISCAL 4,960.00 3,520.00
TIMBRE DE PRENSA 29.90
1.1.11 CUENTAS POR COBRAR
1.1.12 INVENTARIOS
Materia Prima 75,400.00 64,890.00
Articulos en Proceso 48,160.00
Articulos Terminados 78,515.00
1.2. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
11 MAQUINARIA PLANTA 360,700.00 366,700.00
depreciacion acumulada maquinaria
12 VEHICULOS 196,240.00
depreciacion acumulda vehiculos
13. MOBILIARIO Y EQUIPO PLANTA 48,100.00
03. DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO
14. EQUIPO DE COMPUTACION ADMON. 21,560.00
03. DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO COMPUTO
15. HERRAMIENTAS 7,500.00
03. DEPRECIACION ACUM. HERRAMIENTAS
ACTIVO INTANGIBLE
Marcas y Patentes 18,600.00
Amortizacion Acumulada Marcas y Patentes
Derecho de Llave
2.1.10 PROVEEDORES
Proveedores
Acreedores Comerciales 39,913.00
Devoluciones y Rebajas sobre compras de Materia Prima 5,130.00
2.1.11 CUENTAS POR PAGAR
PRESTAMOS BANCARIOS
Prestamos bancario a Corto Plazo 60,000.00
Prestamos Bancario a largo plazo 70,000.00
2.1.12 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
01 IVA DEBITO FISCAL 3,910.00
02 ISR POR PAGAR 5,820.00
06 CUOTA LABORAL IGSS POR PAGAR
CAPITAL, RESERVAS Y RESULTADOS
CAPITAL NETO
CAPITAL AUTORIZADO SUSCRITO Y PAGADO
CAPITAL SOCIAL 200,000.00
INVERESION EN ACCIONES A LARGO PLAZO 80,000.00
ACCIONES POR SUSCRIBIR 40,000.00
SUSCRIPTORES DE ACCIONES 25,000.00
RESERVA LEGAL
RESERVA LEGAL ACUMULADA
RESERVA LEGAL DEL EJERCICIO
RESULTADOS ACUMULADOS
PERDIDAS ACUMULADAS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
2.1.13 PRESTACIONES LABORALES POR PAGAR
INDEMNIZACION
AGUINALDO
BONO 014
VACACIONES
ANTICIPOS CLIENTES
10,205.00
132,890.00
28,500.00
2,444.50
7,904.00
42,000.00
10,570.00
3,540.00
67,098.00
210,648.00
114,540.00
85,678.56
44,892.00
32,740.00
21,060.00
11,160.00
10,500.00
38,154.00 23,760.00
5,815.00 4,120.00
135,900.00
9,800.00 5,132.00
7,250.00 6,225.00
4,384.68
400,000.00 200,000.00
28,875.00
834,918.41 633,208.76
3,250.00
3,475.00
125,428.00
46,800.00
8,343.00
1,050.00
9,578.52
12,630.00
28,800.00
6,587.00
8,340.00
4,910.00
31,200.00
3,708.00
433.33
3,953.04
11,200.00
47,400.00
4,635.00
658.33
6,005.58
28,800.00
16,173.96
CUENTA CAPITAL
Caja y Bancos 110,301.50 2,3,6 15,000.00
Caja chica 700.00
CUENTAS POR COBRAR
Clientes
Deudores Comerciales 28,300.00
Corresponsales (Deudor) 2,000.00
ISR POR ACREDITAR 12,500.00
IVA CREDITO FISCAL 4,960.00
1.1.12 INVENTARIOS
Materia Prima 75,400.00
Articulos en Proceso 7 20,130.00
Articulos Terminados 7 38,920.00
Devoluciones y Rebajas sobre compras de Materia Prima 5,130.00
1.2. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
11 MAQUINARIA PLANTA 360,700.00
depreciacion acumulada maquinaria 1
12 VEHICULOS
depreciacion acumulda vehiculos
13. MOBILIARIO Y EQUIPO PLANTA 48,100.00 5
03. DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO SALA VENTAS 1
03. DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINA 1
03. DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIO Y EQUIPO FABRICA 1
14. EQUIPO DE COMPUTACION ADMON.
03. DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO COMPUTO
15. HERRAMIENTAS 7,500.00
03. DEPRECIACION ACUM. HERRAMIENTAS 1
ACTIVO INTANGIBLE
Amortizacion Acumulada Marcas y Patentes 1 -
2.1.10 PROVEEDORES
Proveedores
Acreedores Comerciales 39,913.00 3 3,000.00
2.1.11 CUENTAS POR PAGAR
Prestamos bancario a Corto Plazo 60,000.00
Prestamos Bancario a largo plazo 70,000.00
2.1.12 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
01 IVA DEBITO FISCAL 3,910.00
02 ISR POR PAGAR 5,820.00
Cuota IGSS Patronal Por Pagar 2
06 CUOTA LABORAL IGSS POR PAGAR 2
CAPITAL AUTORIZADO SUSCRITO Y PAGADO
CAPITAL SOCIAL 200,000.00
INVERSION EN ACCIONES A LARGO PLAZO 80,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS
PERDIDAS ACUMULADAS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
4.1.10 VENTAS
Ventas 800,528.55
Dividendos Ganados 6
Comisiones Percibidas 13,300.00 4 5,700.00
Comisiones cobradas por anticipado 4
Devoluciones y Rebajas sobre Ventas 6,240.00
5.1.10 COSTOS
Materia Prima 80,540.00
Mano de Obra
Alquiler de Fabrica 11,520.00
5.1.11 MANO DE OBRA DIRECTA -
01 SALARIOS ORDINARIOS Y EXTR.PLANTA 61,200.00 2 11,650.00
BONIFICACION INCENTIVO FABRICA 20,000.00 2 2,500.00
13 CUOTA PATRONAL PLANTA 13,207.21 2 1,476.06
5.1.12 GASTOS INDIRECTOS DE FABRICAC.
Salarios Ordinarios y Extraordinarios 2 8,380.00
Cuota patronal planta 2 1,061.75
Gastos de Instalacion 12,590.00
Gastos de Organización
Mano de Obra 43,040.00
Gastos sobre compras de Materia Prima 5,685.00
Repuestos y Accesorios 5,200.00
Reparacion y Mantenimiento Maquinaria 4,315.00
Reserva Deprec. Acumul. Herramienta 1 1,368.75
Reserva Deprec. Acumul. Maquinaria 1 53,995.00
2,856.00 2,856.00
2,499.00 2,499.00
1,785.00 1,785.00
1,888.50 1,888.50
- -
65,800.00 65,800.00
11,250.00 11,250.00
8,336.86 8,336.86
10,080.00 10,080.00
- -
74,404.00 74,404.00
13,500.00 13,500.00
9,426.99 9,426.99
7,200.00 7,200.00
26,910.00 26,910.00
2,500.00 2,500.00
-
-
197,015.07 1,281,536.35 1,281,536.35 828,828.55 828,828.55 699,131.23 699,131.23
- - - -
PARTIDA DE LIQUIDACION
Y CIERRE
ACTIVO PASIVO
- 81,471.23 -
- 700.00 -
- -
-
28,300.00 -
2,000.00 -
12,500.00 -
4,960.00 -
-
- 16,350.00 -
- 20,130.00 -
- 38,920.00 -
5,130.00 - -
- -
- -
- 360,700.00 -
53,995.00 - -
-
-
- 45,600.00 -
2,856.00 -
2,499.00 -
1,785.00 -
-
-
- 7,500.00 -
1,368.75 -
-
1,888.50 -
-
- -
36,913.00 -
-
60,000.00 -
70,000.00 -
- -
3,910.00 - -
5,820.00 - -
4,736.81 - -
1,805.74 - -
-
200,000.00 - -
- 80,000.00 -
-
-
246,423.43 - -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
699,131.23 699,131.23 -
-
ESTADO DE RESULTADOS
POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE ABRIL 2022 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(EXPRESADO EN QUETZALES)
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA Q 95,466.85
DE ADMINISTRACION Q 133,940.99
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN Q 229,407.84
+) Gastos no deducibles -
-) Ingresos no Afectos
Renta Imponible Q 246,423.44
I. S. R. 25% Q 68,998.56
Q 36,913.00
Q 130,000.00
Q 9,730.00
Q 6,542.55
Q 183,185.55
Q -
Q 183,185.55
Q 200,000.00
Q -
Q -
Q 246,423.44
Q 446,423.44
Q 629,608.99