Análisis Del Caso Interbolsa

Análisis del caso
La comisionista de valores Interbolsa S.A., fue hasta el 31 de octubre del 2012, la principal
corredora de bolsa del mercado bursátil en Colombia, antes de ser intervenida por la
Superintendencia Financiera. Este cambio se originó debido a las diferentes manipulaciones
realizadas por parte de la institución al infringir y evadir los estándares, normas y controles
obligados aplicar
Redacción del contexto
InterBolsa es una empresa creada por Rodrigo Jaramillo Correas y entró al mundo bursátil en la ya
desaparecida Bolsa de Valores de Medellín en 1990. Rodrigo Jaramillo, Juan Carlos Ortiz y Tomas
Jaramillo crearon su sello llamado “Posición propia” fue conocida en el sector como la empresa
comisionista más grande del país. Para los primeros años de 2000 a Jaramillo y a Ortiz se les unió
el reconocido inversionista Víctor Maldonado quien capitalizó la firma y con esto Interbolsa dio el
segundo brinco en su historia, para 2001, al fusionarse las tres bolsas -Bogotá, Medellín y
Occidente- en la Bolsa de Valores de Colombia, hubo protestas por la presencia de Ortiz y este
salió de Interbolsa.
El Grupo Interbolsa creció como espuma y adquirió participaciones en compañías como Coltejer,
Fabricato, la Bolsa Mercantil de Colombia, la aerolínea Easy Fly, entre otros, en 2012 la firma
comisionista más grande del mercado, fue intervenida por el gobierno, la Superintendencia
Financiera expidió la resolución para ordenar la toma de posesión de la sociedad comisionista.
Interbolsa incumplió el pago de una de sus obligaciones con el BBVA por la suma de 20.000
millones de pesos, había hecho una apuesta enorme por Fabricato, sobre la base de que el precio
de la acción de la textilera iba a aumentar sustancialmente. En un inicio eso sucedió y la acción
pasó de 30 pesos a casi 90
Delitos
Prescribieron los delitos de:
Operaciones no autorizadas
Concierto para delinquir
Falsedad en documento privado
Manipulación fraudulenta de títulos en la bolsa
Administración desleal
Estafa
Abuso de confianza
Corrupción privada agravada

(Infracciones)
Sanciones
La sanción impuesta por la Junta Central de Contadores a Carlos Alberto Posada González y Ulfany
Castillo López consistió en la suspensión de la tarjeta profesional por 12 meses, bajo resolución
000-1633 del 12 de diciembre de 2014, por haber vulnerado el estatuto ético de la profesión,
además de la cancelación de la inscripción del registro profesional a Grant Thornton Fast & ABS
Auditores Ltda
Delitos cometidos si la empresa estuviera en México
Nota: No estoy muy segura de esta posible respuesta
Operaciones inexistentes
Código Fiscal de la Federación
Artículo 113 Bis.- Se impondrá sanción de dos a nueve años de prisión, al que por sí o por
interpósita persona, expida, enajene, compre o adquiera comprobantes fiscales que amparen
operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados
Concierto para delinquir
Artículo 340 del Código Penal de Colombia
Falsificación de documento privado
Código Penal Federal
Artículo 243.- El delito de falsificación se castigará, tratándose de documentos públicos, con

prisión de cuatro a ocho años y de doscientos a trescientos sesenta días multa. En el caso de
documentos privados, con prisión de seis meses a cinco años y de ciento ochenta a trescientos
sesenta días multa.
Defraudación
Código Fiscal de la Federación
Artículo 108.- Comete el delito de defraudación fiscal quien, con uso de engaños o
aprovechamiento de errores, omita total o parcialmente el pago de alguna contribución u obtenga
un beneficio indebido con perjuicio del fisco federal.
Administración desleal
Codigo Penal
Artículo 388.- Al que por cualquier motivo teniendo a su cargo la administración o el cuidado de
bienes ajenos, con ánimo de lucro perjudique al titular de éstos, alterando las cuentas o
condiciones de los contratos, haciendo aparecer operaciones o gastos inexistentes o exagerando
los reales, ocultando o reteniendo valores o empleándolos indebidamente, o a sabiendas realice
operaciones perjudiciales al patrimonio del titular en beneficio propio o de un tercero, se le
impondrán las penas previstas para el delito de fraude.
Artículo 388 Bis.- Al que se coloque en estado de insolvencia, con el objeto de eludir las
obligaciones a su cargo con respecto a sus acreedores
Fraude
Codigo Penal
Artículo 386.- Comete el delito de fraude el que engañando a uno o aprovechándose del error en
que éste se halla se hace ilícitamente de alguna cosa o alcanza un lucro indebido.
Bibliografía
https://www.asuntoslegales.com.co/actualidad/los-delitos-mas-graves-de-interbolsa-
tienen-un-ano-para-prescribir-2784989
https://caracol.com.co/radio/2021/08/06/judicial/1628265456_207745.html
http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/8_230421.pdf
https://www.oas.org/dil/esp/C%C3%B3digo%20Penal%20Federal%20Mexico.pdf

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Prescribieron los delitos de:

Concierto para delinquir

Falsedad en documento privado

Manipulación fraudulenta de títulos en la bolsa

Corrupción privada agravada

Delitos cometidos si la empresa estuviera en México

Nota: No estoy muy segura de esta posible respuesta

Código Fiscal de la Federación

Concierto para delinquir

Artículo 340 del Código Penal de Colombia

Falsificación de documento privado

Código Penal Federal

Artículo 243.- El delito de falsificación se castigará, tratándose de documentos públicos, con

Código Fiscal de la Federación

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