Inversiones

Activo Fijo

Item Descripcion Canitdad Valor Unitario

1 Maquinaria 3 58,000,000.00
2 Vehiculos 4 67,000,000.00
3 muebles 3 12,000,000.00
4 gastos varios 1 9,000,000.00

Total

Activos Intangibles

Item Descripcion Canitdad Valor Unitario

1 Gasto de constitución 1 5,500,000.00

Total

Capital de Trabajo

Item Descripcion Dias COTOS X DIA

1 Capital de Trabajo 145 1,818,000.00

Total

Calculo de Capital de Trabajo

Ciclo Dias
Cuentas por pagar 50.00
Inventarios de materias primas 38.00
Inventariode productos en proceso 18.00
Inveario de productos terminados 84.00
Cuntas por Cobrar 45.00
Periodo de Recuperacion 145.00
 Nombres
JAIR RODRIGUEZ TOSCANO

MIRLEY CARCAMO SERPA

Valor Total Vida Util Depreciacion Grupo 5
174,000,000.00 10 - 17,400,000.00
268,000,000.00 5- 53,600,000.00
36,000,000.00 10 - 3,600,000.00
9,000,000.00

487,000,000.00 (74,600,000.00)

Valor Total Periodos Amorización

5,500,000.00 5- 1,100,000.00
-
5,500,000.00 (1,100,000.00)

Depreciacion
263,610,000.00

263,610,000.00
 IR RODRIGUEZ TOSCANO

MIRLEY CARCAMO SERPA

COSTOS y GASTOS

COSTOS
Datos
No Costo AÑO 0 AÑO 1
3 Meteria Prima x Unidad 8,500.00 238,000,000.00
Mano de Obra Directa x Unidad
6 9,300.00 260,400,000.00
5 Costos Indirectos de Fabricación x año 47,000,000.00 47,000,000.00

Total 47,017,800.00 545,400,000.00

GASTOS DE ADMINISTRACION

No Datos Costo Año AÑO 0 AÑO 1

2 Gastos de Administracion x año 55,000,000.00 55,000,000.00
3 Gastos de Venta x año 40,000,000.00 40,000,000.00
Gastos financieros 98,000,000.00

Total 95,000,000.00 193,000,000.00

 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
238,000,000.00 238,000,000.00 238,000,000.00 238,000,000.00
260,400,000.00 260,400,000.00 260,400,000.00 260,400,000.00
47,000,000.00 47,000,000.00 47,000,000.00 47,000,000.00

545,400,000.00 545,400,000.00 545,400,000.00 545,400,000.00

Costo Diario = (Costo totales an 1,818,000.00

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
86,735,511.20 72,316,965.54 53,861,227.09 30,237,881.87

181,735,511.20 167,316,965.54 148,861,227.09 125,237,881.87

670,637,881.87
Nombres
JAIR RODRIGUEZ TOSCANO

MIRLEY CARCAMO SERPA

Grupo 5
VALOR 350,000,000.00 Valor presente
TASA 28% Taza de interes fija anual
PLAZO 5 Periodo (años)
CUOTA FIJA

NEPER CUOTA INTERESES

0
1 $138,230,317.14 $98,000,000.00
2 $138,230,317.14 $86,735,511.20
3 $138,230,317.14 $72,316,965.54
4 $138,230,317.14 $53,861,227.09
5 $138,230,317.14 $30,237,881.87

CAPITAL PROPIO
 Para la financiación del proyecto se estima un crédito
350.000.000 millones de pesos colombiano,a 5 años
28% a cuota fija anual

AMORTIZACION DE CAPITAL SALDO

350,000,000.00
$40,230,317.14 309,769,682.86
$51,494,805.94 258,274,876.92
$65,913,351.60 192,361,525.32
$84,369,090.05 107,992,435.27
$107,992,435.27 -

$406,110,000.00
n del proyecto se estima un crédito bancario por
nes de pesos colombiano,a 5 años con una taza del
nual
 Pronostico de Ventas

Concepto AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

Cantidad 28,000.00 28,000.00
Precio 40,000.00 40,000.00
Subtotal 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00
IVA 179,200,000.00 179,200,000.00
Total 1,299,200,000.00 1,299,200,000.00

PRECIO 28,000.00
CANDITADA ANUAL 40,000.00
 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
28,000.00 28,000.00 28,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00
1,120,000,000.00 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00
179,200,000.00 179,200,000.00 179,200,000.00
1,299,200,000.00 1,299,200,000.00 1,299,200,000.00
 ESTADO DE RESULTADOS (PROYECTADO) AÑO 0 AÑO 1

VENTAS 1,120,000,000.00

-Costo de Producción 545,400,000.00

-Castos de Administracion 55,000,000.00
-Gastos de Ventas 40,000,000.00
-Amortización y Depreciacion 75,700,000.00

UTILIDAD OPERACIONAL 403,900,000.00

GASTOS FINANCIEROS $98,000,000.00

Intereses Bancarios $98,000,000.00

Descuento Financiero

INGRESOS NO OPERACIONALES 0

Rendimiento CDTs
Descuentos Pronto Pago Materiales

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (UAI) 305,900,000.00

IPORENTA 33% 100,947,000.00
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS (UDI) 204,953,000.00

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 75,700,000.00

FLUJO NETO DE EFECTIVO (FNE) 280,653,000.00

Variacion de Activos fijos 483,500,000.00

Variacion de Capital de Trabajo 263,610,000.00

FLUJO NETO DEL PROYECTO (747,110,000.00) 280,653,000.00

+ Desembolso de Credito 350,000,000.00

- Amortización de credito $138,230,317.14

FLUJO NETO INVESRIONISTA (397,110,000.00) 142,422,682.86

 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

1,120,000,000.00 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00

545,400,000.00 545,400,000.00 545,400,000.00 545,400,000.00

55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
75,700,000.00 75,700,000.00 75,700,000.00 75,700,000.00

403,900,000.00 403,900,000.00 403,900,000.00 403,900,000.00

$86,735,511.20 $72,316,965.54 $53,861,227.09 $30,237,881.87

$86,735,511.20 $72,316,965.54 $53,861,227.09 $30,237,881.87

0 0 0 0

317,164,488.80 331,583,034.46 350,038,772.91 373,662,118.13

104,664,281.30 109,422,401.37 115,512,795.06 123,308,498.98
212,500,207.50 222,160,633.09 234,525,977.85 250,353,619.14

75,700,000.00 75,700,000.00 75,700,000.00 75,700,000.00

288,200,207.50 297,860,633.09 310,225,977.85 326,053,619.14

288,200,207.50 297,860,633.09 310,225,977.85 326,053,619.14

$138,230,317.14 $138,230,317.14 $138,230,317.14 $138,230,317.14

149,969,890.36 159,630,315.95 171,995,660.71 187,823,302.00

 PRESUPUESTO DE EFECTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

SALDO 263,610,000.00 406,032,682.86

ENTRADAS

Ventas 0 1,299,200,000.00 1,299,200,000.00

Aportes 406,110,000.00
Prestamo 350,000,000.00

SUBTOTAL 756,110,000.00 1,562,810,000.00 1,705,232,682.86

SALIDAS

Activos Fijos 487,000,000.00

Diferidos 5,500,000.00
Costo de Operación 545,400,000.00 545,400,000.00
Gastos Adminitrstivos 193,000,000.00 181,735,511.20
Amortizacion de credito $138,230,317.14 $138,230,317.14
Iva por Pagar 179,200,000.00 179,200,000.00
Iporrenta 100,947,000.00 104,664,281.30

SUBTOTAL 492,500,000.00 1,156,777,317.14 1,149,230,109.64

EFECTIVO DISPONIBLE 263,610,000.00 406,032,682.86 556,002,573.21

 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

556,002,573.21 715,632,889.16 887,628,549.87

1,299,200,000.00 1,299,200,000.00 1,299,200,000.00

1,855,202,573.21 2,014,832,889.16 2,186,828,549.87

545,400,000.00 545,400,000.00 545,400,000.00

167,316,965.54 148,861,227.09 125,237,881.87
$138,230,317.14 $138,230,317.14 $138,230,317.14
179,200,000.00 179,200,000.00 179,200,000.00
109,422,401.37 115,512,795.06 123,308,498.98

1,139,569,684.05 1,127,204,339.29 1,111,376,698.00

715,632,889.16 887,628,549.87 1,075,451,851.88

 BALANCE GENERAL (PROYECTADO) AÑO 0 AÑO 1

ACTIVOS

ACTIVOS CORRIENTES: 263,610,000.00 406,032,682.86

Caja y Bancos 263,610,000.00 406,032,682.86

Cuentas por Cobrar
Inventario Materiales
Inventario Productos
Inversiones Temporales: CDTs

ACTIVOS FIJOS: 483,500,000.00 407,800,000.00

Cargos diferidos 5,500,000.00 4,400,000.00

Maquinaria 174,000,000.00 174,000,000.00
(Depreciación Acumulada) (17,400,000.00)
Muebles y Enseres 268,000,000.00 268,000,000.00
(Depreciación Acumulada) (53,600,000.00)
Vehiculo 36,000,000.00 36,000,000.00
(Depreciación Acumulada) (3,600,000.00)

TOTAL ACTIVOS: 747,110,000.00 813,832,682.86

PASIVOS

PASIVO CORRIENTE:

Cuentas por Pagar

Cartera Vencida
Crédito de Sobregiro
Impuesto de Industria y Comercio (ICA)
IVA por Pagar

PASIVO LARGO PLAZO: 0

Prestaciones Acumuladas
Provisión Impuestos
Obligaciones Bancarias 350,000,000.00 211,769,682.86
Bonos Ordinarios
TOTAL PASIVOS: 350,000,000.00 211,769,682.86

PATRIMONIO

Capital 406,110,000.00 406,110,000.00

Reserva Legal Acumulada
Utilidad Acumulada Año Actual 204,953,000.00
Utilidad Acumulada Años Anteriores
Superávit (déficit) de Capital

TOTAL PATRIMONIO: 406,110,000.00 611,063,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO: 756,110,000.00 822,832,682.86

9,000,000.00 9,000,000.00
 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

556,002,573.21 715,632,889.16 887,628,549.87 1,075,451,851.88

556,002,573.21 715,632,889.16 887,628,549.87 1,075,451,851.88

332,100,000.00 256,400,000.00 180,700,000.00 105,000,000.00

3,300,000.00 2,200,000.00 1,100,000.00 -

174,000,000.00 174,000,000.00 174,000,000.00 174,000,000.00
(34,800,000.00) (52,200,000.00) (69,600,000.00) (87,000,000.00)
268,000,000.00 268,000,000.00 268,000,000.00 268,000,000.00
(107,200,000.00) (160,800,000.00) (214,400,000.00) (268,000,000.00)
36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
(7,200,000.00) (10,800,000.00) (14,400,000.00) (18,000,000.00)

888,102,573.21 972,032,889.16 1,068,328,549.87 1,180,451,851.88

73,539,365.72 (64,690,951.42) (202,921,268.56) (341,151,585.70)

 73,539,365.72 (64,690,951.42) (202,921,268.56) (341,151,585.70)

406,110,000.00 406,110,000.00 406,110,000.00 406,110,000.00

212,500,207.50 222,160,633.09 234,525,977.85 250,353,619.14

204,953,000.00 417,453,207.50 639,613,840.59 874,139,818.44

823,563,207.50 1,045,723,840.59 1,280,249,818.44 1,530,603,437.58

897,102,573.21 981,032,889.16 1,077,328,549.87 1,189,451,851.88

9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00

 AÑO 0
+ Ingresos afectos a impuestos
- Egresos afectos a impuestos
- Gastos no desembolsables
- Interés del préstamo .
= Utilidad antes de impuestos
- Impuestos .
= Utilidad después de impuestos
+ Ajustes por gastos no desembolsables
- Egresos no afectos a impuestos 756,110,000.00
+ Beneficios no afectos a impuestos
+ Préstamo 350,000,000.00
- Amortización de la deuda .
Flujo de caja - 406,110,000.00
 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
1,120,000,000.00 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00
640,400,000.00 640,400,000.00 640,400,000.00 640,400,000.00 640,400,000.00
75,700,000.00 75,700,000.00 75,700,000.00 75,700,000.00 75,700,000.00
98,000,000.00 86,735,511.20 72,316,965.54 53,861,227.09 30,237,881.87
305,900,000.00 317,164,488.80 331,583,034.46 350,038,772.91 373,662,118.13
100,947,000.00 104,664,281.30 109,422,401.37 115,512,795.06 123,308,498.98
204,953,000.00 212,500,207.50 222,160,633.09 234,525,977.85 250,353,619.14
75,700,000.00 75,700,000.00 75,700,000.00 75,700,000.00 75,700,000.00

138,230,317.14 138,230,317.14 138,230,317.14 138,230,317.14 138,230,317.14

142,422,682.86 149,969,890.36 159,630,315.95 171,995,660.71 187,823,302.00
 AÑO 0 AÑO 1
0 1

FCL - 406,110,000.00 142,422,682.86

VPN $111,143,105.50

TIR PROYECTO 28.0%

TIR INVERSIONISTA 28.1%

B/C VP Ingreos $533,924,571.33 $123,845,811.18

VP Egresos - 406,110,000.00

B/C 1.31
 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
2 3 4 5

149,969,890.36 159,630,315.95 171,995,660.71 187,823,302.00

$113,398,782.88 $104,959,523.93 $98,339,077.24 $93,381,376.10

TIR PROYECTO 28.04%
VPN $349,400,313.17

V
PRECIO 100% 28.04% 100%
VENTAS 100% 100%

VARIACION DEL
VOLUMEN DE
95%

VENTAS
90%
85%
80%
VARIACION DEL PRECIO DE VENTA
95% 90% 85% 80%