Partidas Originales Partidas de Reclasificación

Pda. No. 1
Depreciación mobiliario y equipo Q 27,645.08
A: depreciación acumulada Q 27,645.08
Partida Original de mobiliario y equipo
Q 27,645.08 Q 27,645.08
Pda. No. 2
Amortizaciones de Gastos de Organización Q 5,120.00
A: Amortizaciónes acumuladas Q 5,120.00
Partida Original de Amortizaciones
Q 5,120.00 Q 5,120.00
Pda. No. 3
Caja Q 50,000.00
A: capital Autorizado Q 50,000.00
Partida Original formado de Caja
Q 50,000.00 Q 50,000.00
Pda. No. 4
Dividendos Q 83,530.39
A: Caja Q 83,530.39
Partida Original de Dividendos
Q 83,530.39 Q 83,530.39
Pda. No. 5
Ganancias Netas Q 180,701.87
A: Impuesto sobre la Renta por Pagar. Q 41,216.72
A: reserva legal Q 6,974.26
A: Utilidades retenidas Q 132,510.89
Partida Original de Ganancias Netas
Q 180,701.87 Q 180,701.87
Pda. No. 6
Papeleria y utiles Q 5,400.00
A: papeleria consumidas Q 5,400.00
Partida Original de papeleria y utiles
Q 5,400.00 Q 5,400.00
 Partidas de Reclasificación
Pda. No. 1
Depreciación Acumulada Q 27,645.08
A: Depreciación Mobiliario y Equipo Q 27,645.08
Partidas de reclasificaión de Mobiliario y Equipo
Q 27,645.08 Q 27,645.08
Pda. No. 2
Amortizaciones Acumuladas Q 5,120.00
A: Amortizacionesde Gastos de Organización Q 5,120.00
Partidas de reclasificación de Amortizaciónes
Q 5,120.00 Q 5,120.00
Pda. No. 3
Capital Autorizado Q 50,000.00
A: Caja Q 50,000.00
Partidas de Reclasificación formado de Caja
Q 50,000.00 Q 50,000.00
Pda. No. 4
Caja Q 83,530.39
A: Dividendos Q 83,530.39
Partidas de Reclasificación de Dividendos
Q 83,530.39 Q 83,530.39
Pda. No. 5
Impuesto Sobre la Renta por Pagar Q 41,216.72
Reserva Legal Q 6,974.26
Utilidades Retenidas Q 132,510.89
A: Ganancias Netas Q 180,701.87
Partidas de Reclasificación de Ganancias Netas
Q 180,701.87 Q 180,701.87
Pda. No. 6
Papelería Consumida Q 5,400.00
A: Papelería y Utiles Q 5,400.00
Partidas de Reclasificación de Papelería y utiles
Q 5,400.00 Q 5,400.00
 Hoja de trabajo para la elavoración de Estado de Flujo del Almacén Papeles
Balance de Situación Reclasificaciones Saldos Ajustados Al
No. Cuentas General Al 31/12/19 31/12/19
Debe Haber
1 Mobiliario y Equipo Q 63,900.00 Q 63,900.00
2 Equipo de Computación Q 50,600.00 Q 50,600.00
3 Gastos de Organización Q 25,600.00 Q 25,600.00
4 Mercaderías Q 98,300.00 Q 98,300.00
5 Papeleria y Utiles Q 1,300.00 Q 5,400.00 -Q 4,100.00
6 Inversió en Valores Q 150,000.00 Q 150,000.00
7 Clientes Q 67,200.00 Q 67,200.00
8 Crédito Fiscal Q 4,500.00 Q 4,500.00
9 Caja y Bancos Q 312,188.74 Q 312,188.74
10 Caja Chica Q 1,000.00 Q 1,000.00
11 Capital Autorizado -Q 350,000.00 -Q 350,000.00
12 Reserva Legal -Q 15,766.93 Q 6,974.26 Q 22,741.19
13 Utilidades Retenidas -Q 216,041.27 Q 132,510.89 -Q 83,530.38
14 Docs. Por pagar a Largo Plazo -Q 16,000.00 -Q 16,000.00
15 Proveedores -Q 68,300.00 -Q 68,300.00
16 Acreedores no Comerciales -Q 5,000.00 -Q 5,000.00
17 Impuesto sobre la Renta por Pagar -Q 41,216.72 Q 41,216.72 Q -
18 Depreciaciones Acumuladas -Q 52,023.82 Q 27,645.08 -Q 24,378.74
19 Amortización Acumulada -Q 10,240.00 Q 5,120.00 Q 5,120.00
20 Ventas Netas -Q 544,326.95 -Q 544,326.95
21 Costo de Ventas Q 105,300.00 Q 105,300.00
22 Sueldos Q 192,680.00 Q 192,680.00
23 Depreciaciones Acumuladas Q 27,645.08 Q 27,645.08 Q -
24 Amortizaciones Q 5,120.00 Q 5,120.00 Q -
25 Papeleria y Utiles consumidos Q 5,400.00 Q 5,400.00 Q 10,800.00
26 Alquileres Q 38,400.00 Q 38,400.00
27 Intereses producto -Q 15,835.00 -Q 15,835.00
28 Intereses Gasto Q 4,915.00 Q 4,915.00
29 Ganancia antes del Impuesto y Reserva Q 180,701.87 Q 180,701.87 Q -
30 Efectivo recibido de clientes
31 Efectivo pagado a proveedores
32 Efectivo usado en otras actividades de operación
33 Efectivo Neto usado en actividades de inversión
34 Efectivo Neto usado en actividades de Financiación
35 Aumento Neto de Efectivo y equivalencia al Efectivo
36
37 Sumas(+) Q 1,334,750.69 Q 218,866.95 Q 218,866.95 Q 1,114,583.74
38 Sumas(-) -Q 1,334,750.69 -Q 1,083,609.88
ado de Flujo del Almacén Papeles y Cartulinas al 31 de diciembre de l 2019
Balance de Situación Aumentos o Efectos Sobre el Actividades de Operación Actividades de Actividades de Flujo Neto de
General Al 01/01/18 Disminuciones Efectivo Clientes Proveedores Otras Inversión Financiación Efectivo
Q 63,900.00 Q - Q -
Q 40,800.00 Q 9,800.00 -Q 9,800.00 Q 9,800.00
Q 25,600.00 Q - Q -
Q 92,100.00 Q 6,200.00 -Q 6,200.00 -Q 6,200.00
Q 6,700.00 -Q 10,800.00 Q 10,800.00
Q 100,000.00 Q 50,000.00 -Q 50,000.00
Q 75,800.00 -Q 8,600.00 Q 8,600.00 Q 8,600.00
Q 3,200.00 Q 1,300.00 -Q 1,300.00
Q 264,470.00 Q 47,718.74 Q 47,718.74 Q 47,718.74
Q 1,000.00 Q -
-Q 300,000.00 -Q 50,000.00 Q 50,000.00
-Q 8,792.67 Q 31,533.86 -Q 31,533.86
-Q 167,060.77 Q 83,530.39 -Q 83,530.39
-Q 40,000.00 Q 24,000.00 -Q 24,000.00
-Q 60,100.00 -Q 8,200.00 Q 8,200.00 Q 8,200.00
-Q 9,500.00 Q 4,500.00 -Q 4,500.00
-Q 58,617.82 Q 58,617.82 -Q 58,617.82 -Q 58,617.82
-Q 24,378.74 Q -
-Q 5,120.00 Q 10,240.00 -Q 10,240.00
-Q 544,326.95 Q 544,326.95 Q 544,326.95
Q 105,300.00 -Q 105,300.00 -Q 105,300.00
Q 192,680.00 -Q 192,680.00 -Q 192,680.00
Q -
Q -
Q 10,800.00 -Q 10,800.00
Q 38,400.00 -Q 38,400.00 -Q 38,400.00
-Q 15,835.00 Q 15,835.00 Q 15,385.00
Q 4,915.00 -Q 4,915.00 -Q 4,915.00
Q - -Q 279,227.82
 Q 552,926.95
-Q 103,300.00
-Q 558,455.64
Q 9,800.00
Q -

Q 673,570.00 Q 648,001.95
-Q 673,570.00 -Q 637,761.95