ENTRADA DE INFOR.

ENTRADA DE INFORMACION
CUADRO 0
(Millones de pesos)
PERIODO >>>>>>>>>>>>> 1 2 3 4 5

ACTIVOS FIJOS -$ 1,220.20

1. TERRENOS -$ 173.00
2. CONSTRUCIONES Y OBRAS CIVILES -$ 242.00
3. MAQUINARIA -$ 452.00
4. MUEBLES Y ENSERES -$ 192.00
5. VEHICULOS -$ 116.00
6. OTROS -$ 45.20

ACTIVOS DIFERIDOS -$ 206.20

1. ESTUDIOS -$ 65.00
2. GASTOS DE ORGANIZACIÓN -$ 27.00
3. GASTOS DE MONTAJE -$ 45.20
4. GASTOS DE PUESTA EN MARCHA -$ 36.00
5. CAPACITACION -$ 33.00
6. OTROS
7. IMPREVISTOS

COSTOS $ 5,303.00 $ 6,263.60 $ 7,224.20 $ 8,184.80

1. MATERIA PRIMA (CANTIDAD TT) $ - $40,000.00 $48,000.00 $56,000.00 $64,000.00
2. PRECIO POR TT DE MATERIA PRIMA (MILLONES) $ 0.11
3. VALOR MATERIA PRIMA $ - $ 4,520.00 $ 5,424.00 $ 6,328.00 $ 7,232.00
4. MATERIALES DIRECTOS $ - $ 96.00 $ 115.20 $ 134.40 $ 153.60
5. MANO OBRA DIRECTA $ - $ 159.00 $ 190.80 $ 222.60 $ 254.40
6. OTROS MATERIALES DIRECTOS $ - $ 28.00 $ 33.60 $ 39.20 $ 44.80
7. MATERIALES INDIRECTOS $ - $ 26.00 $ 26.00 $ 26.00 $ 26.00
8. MANO DE OBRA INDIRECTA $ - $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00
9. SERVICIOS $ - $ 57.00 $ 57.00 $ 57.00 $ 57.00
10. MANTENIMIENTO $ - $ 68.00 $ 68.00 $ 68.00 $ 68.00
11. SEGUROS $ - $ 37.00 $ 37.00 $ 37.00 $ 37.00
12. IMPUESTOS $ - $ 22.00 $ 22.00 $ 22.00 $ 22.00
13. SUELDOS ADMINISTRACIÓN $ - $ 256.00 $ 256.00 $ 256.00 $ 256.00
14. DEPRECIACIONES $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70
15. AMORTIZACION DIFERIDOS $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24
16. COSTOS DE VENTAS $ 1,762.50 $ 2,115.00 $ 2,467.50 $ 2,820.00
17. % PARA CALCULAR EL COSTO DE VENTAS $ 0.25
CREDITO
1. CREDITO RECIBIDO $ 546.00
2. TASA DE INTERES $ 23.00
3. TIEMPO DE AMORTIZACION $ 5.00
4. AMORTIZACIÓN CREDITO -$ 109.20 -$ 109.20 -$ 109.20 -$ 109.20
5. AMORTIZ. CREDITO A PRECIOS CORRIENTE. -$ 234.78 -$ 209.66 -$ 184.55 -$ 159.43
6. SALDO DE LA DEUDA $ 436.80 $ 327.60 $ 218.40 $ 109.20
7. DEFLACTACION SALDO DE LA DEUDA
8. INTERESES -$ 125.58 -$ 125.58 -$ 100.46 -$ 75.35 -$ 50.23
9. AMORTIZACION INTERESES PER. INSTAL. -$ 25.12 -$ 25.12 -$ 25.12 -$ 25.12
10. DEFLACTACION INTERESES PER. INSTAL.
11. INTERESES A PRECIOS CONSTANTES

Página 1
 ENTRADA DE INFOR.

OTROS
1. PRECIO POR UNIDAD $ 0.24
2. CAPACIDAD INSTALADA (UNIDADES) $60,000.00
3. CAPACIDAD UTILIZADA (UNIDADES) $30,000.00 $30,000.00 $36,000.00 $42,000.00 $48,000.00
4. NIVEL DE PRODUCCION (%) $ 50.00 $ 50.00 $ 60.00 $ 70.00 $ 80.00
5. VENTAS $ 7,050.00 $ 8,460.00 $ 9,870.00 $11,280.00
6. PRECIO SOMBRA MANO DE OB. NO CALIF.
7. PRECIO SOMBRA INVERSION.
8. PRECIO SOMBRA DE LA DIVISA
9. TASA SOCIAL DE DESCUENTO
10. TASA DE INFLACIÓN
11. TASA DE DEFLACTACION

Tomado del libro "Gestión de Proyectos" de Juan José Miranda Miranda

Página 2
 ENTRADA DE INFOR.

ION
os) Precios constantes
6 7 8 9 10

$ 9,145.40 $10,106.00 $10,106.00 $10,106.00

$72,000.00 $80,000.00 $80,000.00 $80,000.00

$ 8,136.00 $ 9,040.00 $ 9,040.00 $ 9,040.00

$ 172.80 $ 192.00 $ 192.00 $ 192.00
$ 286.20 $ 318.00 $ 318.00 $ 318.00
$ 50.40 $ 56.00 $ 56.00 $ 56.00
$ 26.00 $ 26.00 $ 26.00 $ 26.00
$ 34.00 $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00
$ 57.00 $ 57.00 $ 57.00 $ 57.00
$ 68.00 $ 68.00 $ 68.00 $ 68.00
$ 37.00 $ 37.00 $ 37.00 $ 37.00
$ 22.00 $ 22.00 $ 22.00 $ 22.00
$ 256.00 $ 256.00 $ 256.00 $ 256.00
$ 99.70 $ 76.50 $ 76.50 $ 76.50
$ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24
$ 3,172.50 $ 3,525.00 $ 3,525.00 $ 3,525.00

-$ 109.20
-$ 134.32
$ -

-$ 25.12
-$ 25.12

Página 3
 ENTRADA DE INFOR.

$54,000.00 $60,000.00 $60,000.00 $60,000.00

$ 90.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$12,690.00 $14,100.00 $14,100.00 $14,100.00

Página 4
 PRESUPUESTO DE INVERSIONES (Recursos propios)
CUADRO 1
(Millones de pesos) Precios constantes
PERIODO >>>>>>>>>>>>> 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 %

1. INVERSIONES FIJAS -$ 1,220.20

1.1 NO DEPRECIABLES
1.1.1 TERRENOS -$ 173.00

1.2 DEPRECIABLES
1.2.1 CONSTRUCIONES Y OBRAS CIVILES -$ 242.00 $ 60.50
1.2.2 MAQUINARIA Y EQUIPO -$ 452.00 $ 113.00
1.2.3 MUEBLES Y ENSERES -$ 192.00 $ 48.00
1.2.4 VEHICULOS -$ 116.00 $ 29.00
1.2.5 OTROS -$ 45.20

2. INVERSIONES DIFERIDAS -$ 206.20

2.1 ESTUDIOS -$ 65.00
2.2 GASTOS DE ORGANIZACIÓN -$ 27.00
2.3 GASTOS DE MONTAJE -$ 45.20
2.4 GASTOS DE PUESTA EN MARCHA -$ 36.00
2.5 CAPACITACION -$ 33.00
2.6 OTROS
2.7 IMPREVISTOS

3. CAPITAL DE TRABAJO -$ 773.88 $ 773.88

3.1 EFECTIVO -$ 220.96 $ 220.96
3.2 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA -$ 376.67 $ 376.67
3.5 CARTERA -$ 176.25 $ 176.25
3.6 OTROS

FLUJO DE INVERSION -$ 2,200.28 $ 1,024.38

Tomado del libro "Gestión de Proyectos" de Juan José Miranda Miranda
 COSTOS DE OPERACION (Recursos propios)
ANEXO 1
(Millones de pesos) Precios constantes
PERIODO >>>>>>>>>>>>> 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 %

1. COSTOS DE FABRICACION

1.1 COSTO DIRECTO $ - $ 4,890.45 $ 5,753.34 $ 6,712.23 $ 7,671.12 $ 8,630.01 $ 9,588.90 $ 9,588.90 $ 9,588.90
1.1.1 MATERIA PRIMA $ - $ 4,520.00 $ 5,424.00 $ 6,328.00 $ 7,232.00 $ 8,136.00 $ 9,040.00 $ 9,040.00 $ 9,040.00
1.1.2 MATERIALES DIRECTOS $ - $ 96.00 $ 115.20 $ 134.40 $ 153.60 $ 172.80 $ 192.00 $ 192.00 $ 192.00
1.1.3 MANO DE OBRA $ - $ 159.00 $ 190.80 $ 222.60 $ 254.40 $ 286.20 $ 318.00 $ 318.00 $ 318.00
1.1.4 PRESTACIONES $ - $ 87.45 $ 104.94 $ 122.43 $ 139.92 $ 157.41 $ 174.90 $ 174.90 $ 174.90
1.1.5 OTROS MATERIALES DIRECTOS $ - $ 28.00 $ 33.60 $ 39.20 $ 44.80 $ 50.40 $ 56.00 $ 56.00 $ 56.00

1.2 GASTOS DE FABRICACION $ - $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00
1.2.1 MATERIALES INDIRECTOS $ - $ 26.00 $ 26.00 $ 26.00 $ 26.00 $ 26.00 $ 26.00 $ 26.00 $ 26.00
1.2.2 MANO DE OBRA INDIRECTA $ - $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00 $ 34.00
1.2.3 PRESTACIONES $ -

1.3 OTROS GASTOS INDIRECTOS $ - $ 324.94 $ 324.94 $ 324.94 $ 324.94 $ 324.94 $ 301.74 $ 301.74 $ 301.74
1.3.1 DEPRECIACION FABRICA $ - $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70 $ 76.50 $ 76.50 $ 76.50
1.3.2 SERVICIOS $ - $ 57.00 $ 57.00 $ 57.00 $ 57.00 $ 57.00 $ 57.00 $ 57.00 $ 57.00
1.3.3 MANTENIMIENTO $ - $ 68.00 $ 68.00 $ 68.00 $ 68.00 $ 68.00 $ 68.00 $ 68.00 $ 68.00
1.3.4 SEGUROS $ - $ 37.00 $ 37.00 $ 37.00 $ 37.00 $ 37.00 $ 37.00 $ 37.00 $ 37.00
1.3.5 IMPUESTOS $ - $ 22.00 $ 22.00 $ 22.00 $ 22.00 $ 22.00 $ 22.00 $ 22.00 $ 22.00
1.3.6 AMORTIZACION DE DIFERIDOS $ - $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24
1.3.7 OTROS

2. GASTOS ADMINISTRATIVOS
2.1 SUELDOS $ - $ 396.80 $ 396.80 $ 396.80 $ 396.80 $ 396.80 $ 396.80 $ 396.80 $ 396.80
2.1.1SUELDOS $ 256.00 $ 256.00 $ 256.00 $ 256.00 $ 256.00 $ 256.00 $ 256.00 $ 256.00
2.2 PRESTACIONES $ - $ 140.80 $ 140.80 $ 140.80 $ 140.80 $ 140.80 $ 140.80 $ 140.80 $ 140.80
2.3 DEPRECIACION ADMINISTRATIVA
2.4 SEGUROS
2.5 OTROS IMPUESTOS
2.6 OTROS
3. GASTOS DE VENTAS $ 1,762.50 $ 2,115.00 $ 2,467.50 $ 2,820.00 $ 3,172.50 $ 3,525.00 $ 3,525.00 $ 3,525.00
$ 1,762.50 $ 2,115.00 $ 2,467.50 $ 2,820.00 $ 3,172.50 $ 3,525.00 $ 3,525.00 $ 3,525.00
TOTAL COSTO OPERACIÓN $ - $ 7,434.69 $ 8,650.08 $ 9,961.47 $ 11,272.86 $ 12,584.25 $ 13,872.44 $ 13,872.44 $ 13,872.44
Tomado del libro "Gestión de Proyectos" de Juan José Miranda Miranda
 PRESUPUESTO DE PRODUCCION (Recursos propios)
CUADRO 2
(Millones de pesos) Precios constantes
PERIODO >>>>>>>>>>>>> 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. INGRESOS POR VENTAS $ 7,050.00 $ 8,460.00 $ 9,870.00 $11,280.00 $12,690.00 $14,100.00 $14,100.00 $14,100.00

2. COSTO TOTAL $ 7,434.69 $ 8,650.08 $ 9,961.47 $11,272.86 $12,584.25 $13,872.44 $13,872.44 $13,872.44

3. UTIL. BRUTA ANT. DE IMP. -$ 384.69 -$ 190.08 -$ 91.47 $ 7.14 $ 105.75 $ 227.56 $ 227.56 $ 227.56

4. IMPUESTOS (35%) $ - $ - $ - $ 2.50 $ 37.01 $ 79.65 $ 79.65 $ 79.65

5. UTIL. DESP. DE IMPUESTOS -$ 384.69 -$ 190.08 -$ 91.47 $ 4.64 $ 68.74 $ 147.91 $ 147.91 $ 147.91

6. RESERVA LEGAL (10%) $ - $ - $ - $ 0.46 $ 6.87 $ 14.79 $ 14.79 $ 14.79

7. UTILIDAD POR DISTRIBUIR -$ 384.69 -$ 190.08 -$ 91.47 $ 4.18 $ 61.86 $ 133.12 $ 133.12 $ 133.12

8. + DEPRECIACIONES $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70 $ 76.50 $ 76.50 $ 76.50

9. + AMORTIZACION DIFERIDOS $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24

10. + RESERVA LEGAL $ - $ - $ - $ 0.46 $ 6.87 $ 14.79 $ 14.79 $ 14.79

11. FLUJO DE PRODUCCION -$ 243.75 -$ 49.14 $ 49.47 $ 145.58 $ 209.68 $ 265.65 $ 265.65 $ 265.65
Tomado del libro "Gestión de Proyectos" de Juan José Miranda Miranda
 PRESUPUESTO DE INVERSIONES (Con financiación)
CUADRO 4
(Millones de pesos) Precios constantes
PERIODO >>>>>>>>>>>>> 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. FLUJO ORIGINAL DE INVERSION -$2,200.28 $- $ - $ - $ - $ - $- $- $- $1,024.38

2. + RECURSOS DE CREDITO $ 546.00 $- $ - $ - $ - $ - $- $- $- $ -

3. - AMORTIZACION CREDITO $ - $ - -$209.66 -$184.55 -$159.43 -$134.32 $- $- $- $ -

4. INTERES PERIODO INSTALACION -$ 125.58

5. FLUJO AJUSTADO DE INVERSION -$1,779.86 $ - -$209.66 -$184.55 -$159.43 -$134.32 $- $- $- $1,024.38

Tomado del libro "Gestión de Proyectos" de Juan José Miranda Miranda
 FLUJO NETO DE CAJA (Recursos propios)
CUADRO 3
(Millones de pesos) Precios constantes
PERIODO >>>>>>>>>>>>> 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. FLUJO DE INVERSION -$2,200.28 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 1,024.38

2. FLUJO DE PRODUCCION $ - -$243.75 -$49.14 $ 49.47 $ 145.58 $ 209.68 $ 265.65 $ 265.65 $ 265.65

3. FLUJO NETO DE CAJA -$2,200.28 -$243.75 -$49.14 $ 49.47 $ 145.58 $ 209.68 $ 265.65 $ 265.65 $ 265.65 $ 1,024.38
Tomado del libro "Gestión de Proyectos" de Juan José Miranda Miranda
 PRESUPUESTO DE PRODUCCION (Con financiación)
CUADRO 5
(Millones de pesos) Precios constantes
PERIODO >>>>>>>>>>>>> 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. UTILIDAD BRUTA ANTES DE IMP. $ - -$384.69 -$190.08 -$ 91.47 $ 7.14 $ 105.75 $ 227.56 $ 227.56 $ 227.56

2. - INTERESES DEL CREDITO $ - -$125.58 -$100.46 -$ 75.35 -$ 50.23 -$ 25.12 $ - $ - $ -

3. AMORT. INTERES INSTALACION $ - -$ 25.12 -$ 25.12 -$ 25.12 -$ 25.12 -$ 25.12

4. MARGEN AJUS. ANT. IMPUEST. $ - -$233.99 -$ 64.50 $ 8.99 $ 82.49 $ 155.98 $ 227.56 $ 227.56 $ 227.56

5. IMPUESTOS (35%) $ - -$ 81.90 -$ 22.58 $ 3.15 $ 28.87 $ 54.59 $ 79.65 $ 79.65 $ 79.65

6. UTILIDAD NETA AJUSTADO $ - -$152.10 -$ 41.93 $ 5.85 $ 53.62 $ 101.39 $ 147.91 $ 147.91 $ 147.91

7. RESERVA LEGAL (10%) $ - -$ 15.21 -$ 4.19 $ 0.58 $ 5.36 $ 10.14 $ 14.79 $ 14.79 $ 14.79

8. UTILIDAD POR DISTRIBUIR $ - -$136.89 -$ 37.73 $ 5.26 $ 48.26 $ 91.25 $ 133.12 $ 133.12 $ 133.12

9. + AMORT. INT. PER. INSTAL. $ - -$ 25.12 -$ 25.12 -$ 25.12 -$ 25.12 -$ 25.12

10. + AMORT. DIFERIDOS $ - $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24 $ 41.24

11. + RESERVA LEGAL $ - -$ 15.21 -$ 4.19 $ 0.58 $ 5.36 $ 10.14 $ 14.79 $ 14.79 $ 14.79

12. + DEPRECIACIONES $ - $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70 $ 99.70 $ 76.50 $ 76.50 $ 76.50

12. FLUJO AJUSTADO DE PRODUCCION $ - -$ 36.27 $ 73.90 $ 121.67 $ 169.44 $ 217.21 $ 265.65 $ 265.65 $ 265.65
Tomado del libro "Gestión de Proyectos" de Juan José Miranda Miranda
 FLUJO NETO DE CAJA (Con financiación)
CUADRO 6
(Millones de pesos) Precios constantes
PERIODO >>>>>>>>>>>>> 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. FLUJO AJUSTADO DE INVERSIONES -$1,779.86 $ - -$ 209.66 -$ 184.55 -$ 159.43 -$ 134.32 $ - $ - $ - $ 1,024.38

2. FLUJO AJUSTADO DE PRODUCCION -$ 36.27 $ 73.90 $ 121.67 $ 169.44 $ 217.21 $ 265.65 $ 265.65 $ 265.65

3. FLUJO NETO DE CAJA -$1,779.86 -$ 36.27 -$ 135.77 -$ 62.88 $ 10.01 $ 82.90 $ 265.65 $ 265.65 $ 265.65 $ 1,024.38
Tomado del libro "Gestión de Proyectos" de Juan José Miranda Miranda