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    Cía El Ábanico S.A. Ppto Efectivo Cuadros

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    Daniela Buendia Ariza
    La Compañía El Ábanico está preparando un presupuesto de caja para los próximos tres meses. Se pronostican ventas de $400,000, $300,000 y $200,000 para octubre, noviembre y diciembre, respectivamente. El presupuesto incluye detalles sobre ingresos esperados por ventas al contado y cuentas por cobrar, así como gastos por compras, costos fijos, nómina, impuestos y pagos de deuda y activos fijos. El saldo final de efectivo proyectado es de $7

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    Daniela Buendia Ariza
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    La Compañía El Ábanico está preparando un presupuesto de caja para los próximos tres meses. Se pronostican ventas de $400,000, $300,000 y $200,000 para octubre, noviembre y diciembre, respectivamente. El presupuesto incluye detalles sobre ingresos esperados por ventas al contado y cuentas por cobrar, así como gastos por compras, costos fijos, nómina, impuestos y pagos de deuda y activos fijos. El saldo final de efectivo proyectado es de $7

    Descripción original:

    CÍA EL ÁBANICO S.A. PPTO EFECTIVO CUADROS

    Título original

    CÍA EL ÁBANICO S.A. PPTO EFECTIVO CUADROS-

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    La Compañía El Ábanico está preparando un presupuesto de caja para los próximos tres meses. Se pronostican ventas de $400,000, $300,000 y $200,000 para octubre, noviembre y diciembre, respectivamente. El presupuesto incluye detalles sobre ingresos esperados por ventas al contado y cuentas por cobrar, así como gastos por compras, costos fijos, nómina, impuestos y pagos de deuda y activos fijos. El saldo final de efectivo proyectado es de $7

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    UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA – SEGUIMIENTO

    Programa: Administración en Finanzas y Negocios Internacionales Curso: Presupuestos


    Profesor: José María Pelayo Bustos Kerguelén

    Nombres: CAMILO ANAYA RIOS - DANIELA BUENDÍA ARIZA


    COMPAÑÍA EL ÁBANICO

    La Compañía El Ábanico, está preparando un presupuesto de caja para octubre, noviembre y diciembre. Las ventas en agosto y
    septiembre fueron de $100.000 y $200.000, respectivamente.

    Se pronosticaron ventas de $400.000, $300.000 y $200.000 para octubre, noviembre y diciembre, respectivamente.
    Históricamente el 20% de las ventas de la empresa se ha hecho de contado, el 50% ha generado cuentas por cobrar que se
    recuperan después de 30 días y el restante 30% ha generado cuentas por cobrar que se hacen efectivas después de dos meses.

    En diciembre la empresa va a recibir un dividendo de $30.000. Las compras representan el 70% de sus ventas y el 10% de esta
    suma se paga de contado, el 70% se paga en el mes siguiente al de la compra y el restante 20% se paga dos meses después del mes
    de compra.
    En el mes de octubre se pagaron $20.000 de dividendos, mensualmente se paga arrendamiento de $5.000.
    Los sueldos y salarios pueden calcularse agregando 10% de sus ventas mensuales a la cifra de costo fijo de $8.000. En diciembre
    deben pagarse impuestos por $25.000.

    Una máquina nueva, con un costo de $130.000 se va a comprar y pagar en el mes de noviembre, además por intereses en
    diciembre paga $10.000 y abona a fondo de amortización $20.000 en diciembre. El saldo en caja a fines de septiembre es de
    $50.000 y se desea tener un saldo mínimo de $25.000.

    COMPAÑÍA EL ÁBANICO S.A - PRESUPUESTO DE EFECTIVO


    OCTUBRE, NOVIEMBRE Y DICIEMBRE 2022
    MES % AGO. SEPT. OCT. NOV. DIC. Total Trim
    VENTAS $ $ 100,000 $ 200,000 $ 400,000 $ 300,000 $ 200,000 $ 900,000
    ENTRADAS
    Ventas Contado 20% $ 20,000 $ 40,000 $ 80,000 $ 60,000 $ 40,000 $ 180,000
    Cobranza Mes Siguiente 50% $ 50,000 $ 100,000 $ 200,000 $ 150,000 $ 450,000
    Cobranza dos meses siguientes 30% $ 30,000 $ 60,000 $ 120,000 $ 210,000
    Dividendos $ 30,000 $ 30,000
    TOTAL INGRESOS $ 20,000 $ 90,000 $ 210,000 $ 320,000 $ 340,000 $ 870,000

    COMPRAS $ 70% $ 70,000 $ 140,000 $ 280,000 $ 210,000 $ 140,000 $ 630,000


    SALIDAS $ -
    Compras de contado 10% $ 7,000 $ 14,000 $ 28,000 $ 21,000 $ 14,000 $ 63,000
    Compras mes siguiente 70% $ 49,000 $ 98,000 $ 196,000 $ 147,000 $ 441,000
    Compras dos meses siguientes 20% $ 14,000 $ 28,000 $ 56,000 $ 98,000
    Dividendos $ 20,000 $ 20,000
    Arrendamientos $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 15,000
    Costos Fijos $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 24,000
    Sueldos y Salarios $ 18,000 $ 28,000 $ 48,000 $ 38,000 $ 28,000 $ 114,000
    Impuestos $ 25,000 $ 25,000
    Compra de Activos Fijos $ 130,000 $ 130,000
    Intereses $ 10,000 $ 10,000
    Abono a Fondo. $ 20,000 $ 20,000
    TOTAL SALIDAS $ 38,000 $ 104,000 $ 221,000 $ 426,000 $ 313,000 $ 960,000
    Saldo Neto de Efectivo $ (11,000) $ (106,000) $ 27,000 $ (90,000)
    Saldo Disponible de Efectivo $ 50,000 $ 64,000 $ (17,000) $ 97,000
    Saldo Final disponible en efectivo $ 39,000 $ (42,000) $ 10,000 $ 7,000
    Saldo Minimo $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 75,000
    TOTAL EFECTIVO $ 64,000 $ (17,000) $ 35,000 $ 82,000

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