INTRODUCCION A LA FISCALIZACION Y LA AUDITORÍA AMBIENTAL

• MARCO NORMATIVO

¿Qué es Fiscalización Ambiental? Conjunto de acciones dispuestas por los organismos del
estado ( autoridad competente) que , en uso de sus facultades legales , buscan que se cumplan
las normas legales y técnicas referidas a la conservación y protección del ambiente en el
desarrollo de actividades productivas o extractivas. En sentido amplio puede verse como un
macroproceso (evaluación, supervisión, fiscalización y sanción)=incentivo por el cumplimento
esto en sentido amplio, que tiene por finalidad asegurar el cumplimiento de las obligaciones
ambientales establecidas en la legislación ambiental, así como en los compromisos derivados
de los instrumentos de gestión ambiental y de los mandatos o disposiciones emitidos por el
OEFA.

(OEFA-EFA, HAY 3 EFA: EFA NACIONAL, REGIONAL, LOCAL) el OEFA, también da incentivo.

FUNCIONES DEL MACROPROCESO

Aplicación de incentivos. Otorgamiento de Incentivos para el cumplimiento de la legislación

ambiental.

Fiscalización y sanción. Verificación del cumplimiento de y Sanción obligaciones ambientales

fiscalizables. Imposición de medidas administrativas.

Supervisión. Investigación de la comisión de infracciones administrativas. Imposición de

sanciones y medidas administrativas.

Evaluación. Vigilancia, monitoreo para asegurar el cumplimiento de las normas ambientales.

FUNCION EVALUADORA

La realización de actividades de vigilancia y monitoreo de la calidad del ambiente y del estado

de conservación de los recursos naturales, con la finalidad de asegurar el cumplimiento de las
normas ambientales. Por tanto, los monitoreos que se realizan en el marco de la función
evaluadora deben ser realizados con el objetivo último de buscar quién es el responsable de la
alteración ambiental identificada. Las acciones de monitoreo que realizan las entidades
públicas que generan información sin que su objeto sea el de establecer la responsabilidad de
un agente en particular no constituyen ejercicio de la función evaluadora establecida en el
marco del SINEFA.

FUNCION SUPERVISORA DEL OEFA

a. Supervisión directa. Esta función supervisora puede ser realizada a través de supervisiones
de campo (visitas) y también mediante supervisiones documentales, en base al análisis de la
información con la que cuente la autoridad fiscalizadora. A su vez, las supervisiones pueden ser
programadas o no programadas. Como resultado de las supervisiones se obtienen las pruebas
requeridas para sustentar, de ser el caso, la existencia de infracciones administrativas ante la
autoridad a cargo de los procedimientos administrativos sancionadores. En el OEFA, esta
función es ejercida por la Dirección de Supervisión.

(El OEFA usa acciones exclusivamente de sus funciones o competencias lo usa- efa) Las no
programadas, cuando en el transcurso ocurren algún accidente que contamina el ambiente,
esto le compete de acuerdo al cuerpo receptor que se contamine,)
b. Supervisión a Entidades de Fiscalización Ambiental a cargo del OEFA. A través de la función
de I supervisión, el OEFA realiza acciones de seguimiento y verificación para asegurar el
cumplimiento de las obligaciones ambientales de las actividades que fiscalizan las EFA.

El OEFA fiscaliza al EFA, que pasaba si hacías denuncias en el EFA y no te respondías en los 30
días hábiles, el OEFA lo sanciona por silencio administrativo.

FUNCION DE SUPERVISION DEL OEFA

Consiste en la verificación del cumplimiento de las obligaciones ambientales fiscalizables

asumidas por los administrados con la finalidad de prevenir daños en el ambiente. La función
de supervisión del OEFA comprende la supervisión directa, la supervisión a entidades de
fiscalización ambiental (EFAS) y aquellas otras que le han sido atribuidas en la normatividad
vigente.

FUNCION DE FISCALIZACIÓN Y SANCIÓN

A través de la función de fiscalización y sanción, las EFA, de acuerdo a sus competencias,

investigan las posibles infracciones administrativas e imponen sanciones y medidas
administrativas por el incumplimiento de las obligaciones ambientales, para tales efectos, se
cuenta con normas que regulan el procedimiento administrativo sancionador con la finalidad
de brindarle al potencial infractor la posibilidad de ejercer debidamente su derecho a la
defensa y asegurar el debido procedimiento. En el OEFA, esta función es ejercida por la
Dirección de Fiscalización, Sanción y Aplicación de Incentivos.

Objetivo de la Supervisión: Obligaciones Fiscalizables

Obligaciones ambientales contenidas en:

 IGA, Normativa ambiental, Medidas administrativas, Otras fuentes.

Funciones de fiscalización ambiental:

 Normativa que atribuye funciones de fiscalización ambiental.

Otras Obligaciones:

 Normativa especial que atribuye competencias del OEFA.

Finalidad de la función de supervisión:

 Prevenir daños
 Promover subsanación voluntaria de los incumplimientos de obligaciones fiscalizables.
 Obtención de los medios probatorios idóneos para sustentar el inicio del
procedimiento administrativo sancionador o la imposición de medidas administrativas.
 Verificar el incumplimiento de las funciones de fiscalización ambiental a cargo de las
EFAS, asi como el cumplimiento de las obligaciones de los titulares de actividades cuya
supervisión esta cargo el OEFA.

Principios de la función de supervisión:

 Profesionalismo
 Promoción del cumplimiento
 Regulación responsiva
 Supervisión basada en evidencias
  Costo eficiencia
 Coordinación inter institucional
 Integración de la información
 Orientación a riesgos
 Preventivo y correctivo

ETAPA PREPARATORIA - Documentación a ser revisada en la etapa de planificación Artículo 8

del Reglamento de Supervisión.

Plan de Supervisión: etapa antes de la fiscalización

 Obligaciones fiscalizables (Ficha de obligaciones)

 Información presentada por el administrado
 Evaluación de denuncias
 Resultados de monitoreos, evaluaciones ambientales integrales
 Resultados de supervisiones previas
 Revisión de PAS y medidas administrativas previas.

ETAPA DE EJECUCIÓN. Tipos de acciones de supervisión Artículos del 9 al 13 del Reglamento

de Supervisión.

Supervisión: Conjunto de acciones desarrolladas en ejercido de la función supervisora.

 Presencial al concluirse la acción, el administrado recibe el Acta de Supervisión.

 No presencial a información levantada es remitida al administrado mediante el
Documento de Registro de Información.
ACCION DE SUPERVISION. Se va ver si tiene la voluntad de subsanar, le da un plazo de
subsanar: se da en la etapa de ejecución

ETAPA DE RESULTADOS. Se hace un informe de supervisión donde se puede iniciar o archivar

el proceso administrativo.

¿Qué busca la Fiscalización Ambiental? Persigue el cumplimiento de las obligaciones

ambientales por parte de todas las personas naturales o jurídicas, con la finalidad de proteger
el medio ambiente. En ese sentido, la fiscalización ambiental se orienta a prevenir la
producción de daños al ambiente o, en su defecto, buscar su efectiva remediación. Por otro
lado, a través de la imposición de sanciones se pretende disuadir al infractor de volver a
incurrir en la misma conducta y, a su vez, disuadir al resto de administrados de incurrir en una
conducta similar. La eficacia de la fiscalización ambiental requiere de un marco jurídico
adecuado que facilite el control de las actividades de los particulares y, a la vez, garantice el
ejercicio de sus libertades económicas.

¿Por qué Fiscalizar?

 Para MEJORAR los Sistemas de Gestión Ambiental de las las empresas.

 Para poner en práctica las Normas, Leyes medio ambientales e indicadores medio
ambientales.
 Para denunciar aquellas instituciones o empresas que deterioran el medio ambiente.
 Para identificar y minimizar los riesgos y peligros que significan para la población,
trabajadores el medio ambiente (ECAs, LMP).
 Para formar empresarios, que protejan los RRNNy puedan brindar una amplia ventaja
comparativa en la sociedad.
 Para elevar la PRODUCCION Sosteniblemente.
 Para ser eficiente en el ahorro, así como un manejo de los RRNN (materias primas),
evitándose emisiones, ruidos, PM-10, derrames y arrojo de residuos sólidos (3R).
 Para preservar la biótico, arqueológico y socialcultural.
 Para mejorar la imagen pública de la empresa y fomentar el arraigo de una cultura
ecológica.
 Para evitar multas y/o cierres de las instalaciones.
 Para pasar inspecciones satisfactoriamente.
 Para reducir costos de operación (negocio residuos).
 Para reducir las primas de seguros.
 Para hacer compraventa de la empresa o hipoteca.
 Para programar acciones inmediatas.
 Analiza la “N o Conformidades” de los Sistemas de Gestión Ambiental, para la mejora
continua
 Aplica y respeta el cumplimiento de la normatividad ambiental.
 Analiza e identifica el riesgo a sus trabajadores y el entorno.
 Advierte y capacita al grupo de interés interno y externo a mitigar, corregir, conservar,
evitar accidentes.
 Estudia y corrige planes y programas de contingencia.

MARCO NORMATIVO

 ISO 14001: 2015

 Constitución Política del Perú
  Decreto Legislativo N° 1013, Decreto Legislativo que aprueba la Ley de Creación,
Organización y Funciones del Ministerio del Ambiente
 Ley N° 29325, Ley del Sistema Nacional de Evaluación y Fiscalización Ambiental
 Ley N° 27446 Ley del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto Ambiental
 Ley N° 28245 Ley Marco del Sistema Nacional de Gestión Ambiental
 Decreto Legislativo N° 1278, se aprueba la Ley de Gestión Integral de Residuos Sólidos
(en adelante, Decreto Legislativo N° 1278) y su modificatoria
 Ley N° 28256 Ley que regula el transporte terrestre de materiales y residuos peligrosos
 Ley N° 28611 Ley General del Ambiente
 Ley N° 27867, Ley Orgánica de Gobierno Regionales.
 Ley N° 27972, Ley Orgánica de Municipalidades
 Ley N° 27783, Ley de Bases de la Descentralización
 Decreto Supremo N° 004-2019-JUS, que aprueba el Texto Único Ordenado de la Ley N°
27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.
 Decreto Supremo N° 043-2003-PCM, que aprueba el Texto Único Ordenado de la Ley
N° 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
 Decreto Supremo N° 019-2017-JUS, que aprueba el Reglamento del Decreto
Legislativo N° 1353, que crea la Autoridad Nacional de Transparencia y I Acceso a la
Información Pública, fortalece el Régimen de Protección de Datos Personales y la
regulación de la gestión de intereses.
 Ley N° 29968, Ley de Creación del Servicio I Nacional de Certificación Ambiental para
las Inversiones Sostenibles – SENACE.
 Resolución de Consejo Directivo N° 006-2019^^1 OEFA/CD (Reglamento de
Supervisión)

PIRAMIDE

LEY 28611 LEY GENERAL DEL AMBIENTE. La presente Ley es la norma ordenadora del marco
normativo legal para la gestión ambiental en el Perú. Establece los principios y normas básicas
para asegurar el efectivo ejercicio del derecho a un ambiente saludable, equilibrado y
adecuado para el pleno desarrollo de la vida, así como el cumplimiento del deber de contribuir
a una efectiva gestión ambiental y de proteger el ambiente, así como sus componentes
Aprobación de la Política Ambiental DS° 002-2009 MINAM.

DERECHOS Y PRINCIPIOS:

Artículo I.- Del derecho y deber fundamental Toda persona tiene el derecho irrenunciable a
vivir en un ambiente saludable, equilibrado y adecuado para el pleno desarrollo de la vida, y el
deber de contribuir a una efectiva gestión ambiental y de proteger el ambiente, así como sus
componentes, asegurando particularmente la salud de las personas en forma individual y
colectiva, la conservación de la diversidad biológica, el aprovechamiento sostenible de los
recursos naturales y el desarrollo sostenible del país.

Artículo II.- Del derecho de acceso a la información Toda persona tiene el derecho a acceder
adecuada y oportunamente a la información pública sobre las políticas, normas, medidas,
obras y actividades que pudieran afectar, directa o indirectamente, el ambiente, sin necesidad
de invocar justificación o ¡interés que motive tal requerimiento.

Artículo III.- Del derecho a la participación en la gestión ambiental Toda persona tiene el
derecho a participar responsablemente en los procesos de toma de decisiones, así como en la
definición y aplicación de las políticas y medidas relativas al ambiente y sus componentes, que
se adopten en cada uno de los niveles de gobierno. El Estado concierta con la sociedad civil las
decisiones y acciones de la gestión ambiental.

Artículo IV.- Del derecho de acceso a la justicia ambiental Toda persona tiene el derecho a
una acción rápida, sencilla y efectiva, ante las entidades administrativas y jurisdiccionales, en
defensa del ambiente y de sus componentes, velando por la debida protección de la salud de
las personas en forma individual y colectiva, la conservación de la diversidad biológica, el
aprovechamiento sostenible de los recursos naturales, así como la conservación del
patrimonio cultural vinculado a aquellos.

Artículo V.- Del principio de sostenibilidad La gestión del ambiente y de sus componentes, así
como el ejercicio y la protección de los derechos que establece la presente Ley, se sustentan
en la integración equilibrada de los aspectos sociales, ambientales y económicos del desarrollo
nacional, así como en la \ satisfacción de las necesidades de las actuales y futuras
generaciones.

Artículo VI.- Del principio de prevención La gestión ambiental tiene como objetivos
prioritarios prevenir, vigilar y evitar la degradación ambiental. Cuando no sea posible eliminar
las causas que la generan, se adoptan las medidas de mitigación, recuperación, restauración o
eventual compensación, que correspondan.

Artículo VII- Del principio precautorio Cuando haya peligro de daño grave o irreversible, la
falta de certeza absoluta no debe utilizarse como razón para postergar la adopción de medidas
eficaces y eficientes para impedir la degradación del ambiente.

Artículo VIII- Del principio de internalización de costos Toda persona natural o jurídica,
pública o privada, debe asumir el costo de los riesgos o daños que genere sobre el ambiente. El
costo de las acciones de prevención, vigilancia, restauración, rehabilitación, reparación y la
eventual compensación, relacionadas con la protección del ambiente y de sus componentes de
los impactos negativos de las actividades humanas debe ser asumido por los causantes de
dichos impactos.
Artículo IX.- Del principio de responsabilidad ambiental El causante de la degradación del
ambiente y de sus componentes, sea una persona natural o jurídica, pública o privada, está
obligado a adoptar inexcusablemente las medidas para su restauración, rehabilitación o
reparación según corresponda o, cuando lo anterior no fuera posible, a compensar en
términos ambientales los daños generados, sin perjuicio de otras responsabilidades
administrativas, civiles o penales a que hubiera lugar.

Artículo X.- Del principio de equidad El diseño y la aplicación de las políticas públicas
ambientales deben contribuir a erradicar la pobreza y reducir las inequidades sociales y
económicas existentes; y al desarrollo económico sostenible de las poblaciones menos
favorecidas. En tal sentido, el Estado podrá adoptar, entre otras, políticas o programas de
acción afirmativa, entendida como el conjunto coherente de medidas de carácter temporal
dirigidas a corregir la situación de los miembros del grupo al que están destinadas, en un
aspecto o varios de su vida social o económica, a fin de alcanzar la equidad efectiva.

Artículo XI.- Del principio de gobernanza ambiental El diseño y aplicación de Jas políticas
públicas ambientales se rigen por el principio de gobernanza ambiental, que conduce a la
armonización de las políticas, instituciones, normas, procedimientos, herramientas e
información de manera tal que sea posible la participación efectiva e integrada de los actores
públicos y privados, en la toma de decisiones, manejo de conflictos y construcción de
consensos, sobre la base de responsabilidades claramente definidas, seguridad jurídica y
transparencia.

OBJETIVO. La presente Ley es la norma ordenadora del marco normativo legal para la gestión
ambiental en el Perú. Establece los principios y normas básicas para asegurar el efectivo
ejercicio del derecho a un ambiente saludable, equilibrado y adecuado para el pleno desarrollo
de la vida, así como el cumplimiento del deber de contribuir a una efectiva gestión ambiental y
de proteger el ambiente, así como sus componentes, con el objetivo de mejorar la calidad de
vida de la población y lograr el desarrollo sostenible del país.

La ley. Es una norma que es aprobada por el Congreso de la República de acuerdo con el
procedimiento señalado en la Constitución. Las leyes son de dos tipos: orgánicas y ordinarias.

El Decreto Legislativo. Es una norma autorizada por el Congreso que permite al gobierno que
posea la facultad para dictarla, el decreto legislativo se ocupa de una materia específica por un
plazo determinado. Para que el gobierno pueda emitir un Decreto Legislativo, el Congreso lo
habilitará a través de una "ley de delegación del ejercicio de la potestad legislativa" (también
llamada ley ¿autoritativa).

El Decreto Legislativo es una norma con rango de ley. El Decreto Supremo.- Es una norma del
gobierno central vertical, es de carácter general y regula la actividad sectorial o multisectorial
(actividades bajo la jurisdicción de uno o más ministerios) funcional a nivel nacional. Es dictado
por el Poder Ejecutivo, va firmado por el presidente de la República y por uno o más ministros.

ESTANDARES DE CALIDAD AMBIENTAL

Artículo 2° inciso 22) de la Constitución Política del Perú establece que es deber primordial del
Estado garantizar el derecho de toda persona a gozar de un ambiente equilibrado y adecuado
al desarrollo de su vida.

Artículo 67° de la Constitución Política del Perú señala que el Estado determina la política
nacional del ambiente y promueve el uso sostenible de los recursos naturales.
¿QUE SON LOS ECAS?

Estándar de Calidad Ambiental (ECA) como la medida que establece el nivel de concentración o
del grado de elementos, sustancias o parámetros físicos, químicos y biológicos, presentes en el
aire, agua o suelo, en su condición de cuerpo receptor, que no representa riesgo significativo
para la salud de las personas ni al ambiente.

Los Estándares de Calidad Ambiental (ECA) se miden en el ambiente y son consecuencia de las
emisiones o efluentes producidos por diversas actividades más la acción propia de la
naturaleza que es capaz de absorver o diluir dichas emisiones o efluentes.

Los 5 Estándares de Calidad Ambiental son:

 ECA para AIRE regula 10 parámetros. Incluyéndose recientemente el parámetro

mercurio.
 ECA para AGUA regula 104 parámetros. Entre los que se encuentran elementos
microbiológicos y físico-químicos.
 ECA para RUIDO regula 1 parámetro que determina los niveles de ruido, expresados en
decídeles.
 ECA para SUELO regula 21 parámetros que permiten medir el nivel de concentración
de elementos químicos presentes en el suelo.
 ECA para RADIACIONES NO IONIZANTE regula 4 parámetros, que son generados por
líneas de comente eléctrica, rayos infrarrojos, radiación ultravioleta, entre otros.

Aprueban Estándares de Calidad Ambiental (ECA) para Agua y establecen Disposiciones

Complementarias DECRETO SUPREMO N° 004-2017-MINAM

Artículo 3.- Categorías de los Estándares de Calidad Ambiental para Agua Para la aplicación de
los ECA para Agua se debe considerar las siguientes precisiones sobre sus categorías:

3.1 Categoría 1: Poblacional y recreacional

a) Subcategoría A: Aguas superficiales destinadas a la producción de agua potable Entiéndase

como aquellas aguas que, previo tratamiento, son destinadas para el abastecimiento de agua
para consumo humano:

A1. Aguas que pueden ser potabilizadas con desinfección Entiéndase como aquellas aguas que,
por sus características de calidad, reúnen las condiciones para ser destinadas al abastecimiento
de agua para consumo humano con sim ple desinfección, de conformidad con la normativa
vigente.

A2. Aguas que pueden ser potabilizadas con tratamiento convencional Entiéndase como
aquellas aguas destinadas al abastecimiento de agua para consumo humano, sometidas a un
tratamiento convencional, mediante dos o más de los siguientes procesos: Coagulación,
floculación, decantación, sedimentación, y/o filtración o procesos equivalentes; incluyendo su
desinfección, de conformidad con la normativa vigente.

A3. Aguas que pueden ser potabilizadas con tratamiento avanzado Entiéndase como aquellas
aguas destinadas al abastecimiento de agua para consumo humano, sometidas a un
tratamiento convencional que incluye procesos físicos y químicos avanzados como
precloración, micro filtración, ultra filtración, nanofiltración, carbón activado, osmosis inversa
o procesos equivalentes establecidos por el sector competente,
b) Subcategoría B: Aguas superficiales destinadas para recreación Entiéndase como aquellas
aguas destinadas al uso recreativo que se ubican en zonas marino costeras o continentales. La
amplitud de las zonas marino costeras es variable y comprende la franja del mar entre el límite
de la tierra hasta los 500 m de la línea paralela de baja marea. La amplitud de las zonas
continentales es definida por la autoridad competente:

B l. Contacto primario Entiéndase como aquellas aguas destinadas al uso recreativo de

contacto primario por la Autoridad de Salud, para el desarrollo de actividades como la
natación, el esquí acuático, el buceo libre, el surf, el canotaje, la navegación en tabla a vela, la
moto acuática, la pesca submarina o similares.

B2. Contacto secundario Entiéndase como aquellas aguas destinadas al uso recreativo de
contacto secundario por la Autoridad de Salud, para el desarrollo de deportes acuáticos cotes,
lanchas o similares.

3.2 Categoría 2: Extracción, cultivo y otras actividades marino costeras y continentales

a) Subcategoría C l: Extracción y cultivo de moluscos, equinodermos y tunicados en aguas

marino costeras Entiéndase como aquellas aguas cuyo uso está destinado a la extracción o
cultivo de moluscos (Ej.: ostras, almejas, choros, navajas, machas, conchas de abanico,
palabritas, mejillones, caracol, lapa, entre otros), equinodermos (Ej.: erizos y estrella de mar) y
tunicados.

b) Subcategoría C2: Extracción y cultivo de otras especies hidrobiológicas en aguas marino

costeras Entiéndase como aquellas aguas destinadas a la extracción o cultivo de otras especies
hidrobiológicas para el consumo humano directo e indirecto. Esta subcategoría comprende a
los peces y las algas comestibles.

c) Subcategoría C3: Actividades marino portuarias, industriales o de saneamiento en aguas

marino costeras Entiéndase como aquellas aguas aledañas a las infraestructuras marinos
portuarios, actividades industriales o servicios de saneamiento como los emisarios submarinos.
d) Subcategoría C4: Extracción y cultivo de especies hidrobiológicas en lagos o lagunas
Entiéndase como aquellas aguas cuyo uso está destinado a la extracción o cultivo de especies
hidrobiológicas para consumo humano.

3.3 Categoría 3: Riego de vegetales y bebida de animales

Subcategoría DI: Riego de vegetales Entiéndase como aquellas aguas utilizadas para el riego
de los cultivos vegetales, las cuales, dependiendo de factores como el tipo de riego empleado
en los cultivos, la clase de consumo utilizado (crudo o cocido) y los posibles procesos
industriales o de transformación a los que puedan ser sometidos los productos agrícolas: -
Agua para riego no restringido Entiéndase como aquellas aguas cuya calidad permite su
utilización en el riego de: cultivos alimenticios que se consumen crudos (Ej.: hortalizas, plantas
frutales de tallo bajo o similares); cultivos de árboles o arbustos frutales con sistema de riego
por aspersión, donde el fruto o partes comestibles entran en contacto directo con el agua de
riego, aun cuando estos sean de tallo alto; parques públicos, campos deportivos, áreas verdes
y plantas ornamentales; o cualquier otro tipo de cultivo. -Agua para riego restringido
Entiéndase como aquellas aguas cuya calidad permite su utilización en el riego de: cultivos
alimenticios que se consumen cocidos (Ej.: babas); cultivos de tallo alto en los que el agua de
riego no entra en contacto con el fruto (Ej.: árboles frutales); cultivos a ser procesados,
envasados y/o industrializados (Ej.: trigo, arroz, avena y quinua); cultivos industriales no
comestibles (Ej.: algodón), y; cultivos forestales, forrajes, pastos o similares (Ej.: maíz forrajero
y alfalfa).

Subcategoría D2: Bebida de animales Entiéndase como aquellas aguas utilizadas para bebida
de animales mayores como ganado vacuno, equino o camélido, y para animales menores como
ganado porcino, ovino, caprino, cuyes, aves y conejos.

3.4 Categoría 4: Conservación del ambiente acuático

Entiéndase como aquellos cuerpos naturales de agua superficiales que forman parte de
ecosistemas frágiles, áreas naturales protegidas y/o zonas de amortiguamiento, cuyas
características requieren ser protegidas

Subcategoría E1: Lagunas y lagos Entiéndase como aquellos cuerpos naturales de agua
lénticos, que no presentan corriente continua incluyendo humedales.

Subcategoría E2: Ríos Entiéndase como aquellos cuerpos naturales de agua loticos, que se
mueven continuamente en una misma dirección: - Ríos de la costa y sierra Entiéndase como
aquellos ríos y sus afluentes, como prendidos en la vertiente hidrográfica del Pacífico y del
Titicaca, y en la parte alta de la vertiente oriental de la Cordillera de los Andes, por encima de
los 600 msnm. - Ríos de la selva Entiéndase como aquellos ríos y sus afluentes, com prendidos
en la parte baja de la vertiente oriental de la Cordillera de los Andes, por debajo de los 600
msnm , incluyendo las zonas meándricas.

Subcategoría E3: Ecosistemas costeros y marinos - Estuarios Entiéndase como aquellas zonas
donde el agua de mar ingresa en valles o cauces de ríos hasta el límite superior del nivel de m
área. Esta clasificación incluye marismas y manglares. - Marinos Entiéndase como aquellas
zonas del mar como prendidas desde la línea paralela de baja marea hasta el límite marítimo
nacional. Precísese que no se encuentran como prendidas dentro de las categorías señaladas,
las aguas marinas con fines de potabilización, las aguas subterráneas, las aguas de origen
minero - medicinal, aguas geotermales, aguas atmosféricas y las aguas residuales tratadas para
reusó.

DECRETO SUPREMO N° 003-2017-MINAM Aprueban Estándares de Calidad Ambiental (ECA)

para Aire y establecen Disposiciones Complementarias.

Artículo 2.- Los Estándares de Calidad Ambiental para Aire como referente obligatorio

2.1 Los ECA para Aire son un referente obligatorio para el diseño y aplicación de los
instrumentos de gestión ambiental, a cargo de los titulares de actividades productivas,
extractivas y de servicios.

2.2 Los ECA para Aire, como referente obligatorio, son aplicables para aquellos parámetros
que caracterizan las emisiones de las actividades productivas, extractivas y de servicios.

Artículo 3.- Financiamiento El financiamiento para la aplicación de lo dispuesto en la presente

norma, se realizará con cargo al presupuesto institucional de los pliegos involucrados, sin
demandar recursos adicionales al Tesoro Público.

Artículo 4.- Refrendo El presente Decreto Supremo es refrendado por la Ministra del
Ambiente, la Ministra de Salud, el Ministro de Transportes y Comunicaciones, el Ministro de
Energía y Minas, el Ministro de la Producción y el Ministro de Vivienda, Construcción y
Saneamiento
Anterioridad mantienen su vigencia. Quinta.- Planes de Acción para el Mejoramiento de la
Calidad del Aire Los Planes de Acción para el Mejoramiento de la Calidad del Aire de las
provincias conurbadas de Lima y el Callao, son formulados por la Comisión Multisectorial de
Gestión de la Iniciativa de Aire Limpio para Lima y Callao, y aprobados por el Ministerio del
Ambiente. Los Planes de Acción para el Mejoramiento de la Calidad del Aire de las demás
provincias serán aprobados mediante Ordenanza Municipal del Gobierno Local competente.
En tanto se aprueben los lineamientos a los que se hacen referencia en la tercera disposición
complementaria final, los Planes de Acción aprobados con anterioridad, deberán continuar con
su implementación. La Dirección General de Calidad Ambiental del Ministerio del Ambiente
realizará el seguimiento de la implementación de los Planes de Acción. Sexta.- Estados de
Alerta Nacionales para contaminantes del aire El Ministerio de Salud es la autoridad
competente para declarar los Estados de Alerta Nacionales para contaminantes del aire que
tengan por objeto activar, en forma inmediata, un conjunto de medidas destinadas a prevenir
el riesgo a la salud y evitar la exposición excesiva de la población a los contaminantes del aire,
durante episodios de contaminación aguda. El Ministerio de Salud, en coordinación con el
Ministerio del Ambiente, establece los niveles de Estados de Alerta. Sétima.- Estándar de
Calidad Ambiental para Aire de Mercurio Gaseoso Total El ECA para Aire del parámetro
Mercurio Gaseoso Total, aprobado mediante el presente Decreto Supremo, entrará en
vigencia al día siguiente de la publicación del Protocolo Nacional de Monitoreo de la Calidad
Ambiental del Aire.
Aprueban Estándares de Calidad Ambiental (ECA) para Suelo DECRETO SUPREMO N° 011-2017-
MINAM

Artículo 6o.- Aplicación del ECA para Suelo para proyectos nuevos Para el caso de proyectos
nuevos, los titulares están obligados a determinar como parte de su Instrumento de Gestión
Ambiental, la concentración de las sustancias químicas, que caracteriza sus actividades
extractivas, productivas o de servicios, en el suelo de su emplazamiento y áreas de influencia,
estén o no comprendidas en el Anexo I de la presente norma, lo que constituirá su nivel de
fondo. En base a lo señalado en el párrafo precedente, se establecerán los mecanismos y
acciones a incluir en la estrategia de manejo ambiental, medidas o planes del Instrumento de
Gestión ambiental correspondiente.

Artículo 7º- Aplicación de ECA para Suelo para actividades en curso Los titulares con
actividades en curso deberán actualizar sus instrumentos de gestión ambiental aprobados por
la autoridad competente, en concordancia con los Estándares de Calidad Ambiental (ECA) para
Suelo, en un plazo no mayor de doce (12) meses, contados a partir de la vigencia del presente
Decreto Supremo.

Suelo: Material no consolidado compuesto por partículas inorgánicas, materia orgánica, agua,
aire y organismos, que comprende desde la capa superior de la superficie terrestre hasta
diferentes niveles de profundidad. Suelo agrícola: Suelo dedicado a la producción de cultivos,
forrajes y pastos cultivados. Es también aquel suelo con aptitud para el crecimiento de cultivos
y el desarrollo de la ganadería. Esto incluye tierras clasificadas como agrícolas, que mantienen
un hábitat para especies permanentes y transitorias, además de flora y fauna nativa, como es
el caso de las áreas naturales protegidas.

Suelo comercial: Suelo en el cual, la actividad principal que se desarrolla está relacionada con
operaciones comerciales y de servicios.

Suelo industrial/extractivo: Suelo en el cual, la actividad principal que se desarrolla abarca la

extracción y/o aprovechamiento de recursos naturales (actividades mineras, hidrocarburos,
entre otros) y/o, la elaboración, transformación o construcción de bienes.

Suelo residencial/parques: Suelo ocupado por la población para construir sus viviendas:
incluyendo áreas verdes y espacios destinados a actividades de recreación y de esparcimiento.

Aprueban el Reglamento de Estándares Nacionales de Calidad Ambiental para Ruido

DECRETO SUPREMO N° 085-2003-PCM

Acústica: Energía mecánica en forma de ruido, vibraciones, trepidaciones, infrasonidos,

sonidos y ultrasonidos.

Barreras acústicas: Dispositivos que interpuestos entre la fuente emisora y el receptor

atenúan la propagación aérea del sonido, evitando la incidencia directa al receptor.

Contaminación Sonora: Presencia en el ambiente exterior o en el interior de las edificaciones,

de niveles de ruido que generen riesgos a la salud y al bienestar humano.

Decibel (dB): Unidad adimensional usada para expresar el logaritmo de la razón entre una
cantidad medida y una cantidad de referencia. De esta manera, el decibel es usado para
describir niveles de presión, potencia o intensidad sonora.

Decibel A (dBA): Unidad adimensional del nivel de presión sonora medido con el filtro de
ponderación A, que permite registrar dicho nivel de acuerdo al comportamiento de la audición
humana.

Emisión: Nivel de presión sonora existente en un determinado lugar originado por la fuente
emisora de ruido ubicada en el mismo lugar.

Inmisión: Nivel de presión sonora continúa equivalente con ponderación A, que percibe el
receptor en un determinado lugar, distinto al de la ubicación del o los focos ruidosos.
Nivel de Presión Sonora Continuo Equivalente con ponderación A (LAeqT): Es el nivel de
presión sonora constante, expresado en decibeles A, que en el mismo intervalo de tiempo (T),
contiene la misma energía total que el sonido medido.

Zona comercial: Área autorizada por el gobierno local correspondiente para la realización de
actividades comerciales y de servicios.

Zonas críticas de contaminación sonora: Son aquellas zonas que sobrepasan un nivel de
presión sonora continuo equivalente de 80 dBA.

Zona industrial: Área autorizada por el gobierno local correspondiente para la realización de
actividades industriales.

Zonas mixtas: Áreas donde colindan o se combinan en una misma manzana dos o más
zonificaciones, es decir: Residencial - Comercial, Residencial - Industrial, Comercial - industrial
o Residencial - Comercial - Industrial.

Zona de protección especial: Es aquella de alta sensibilidad acústica, que comprende los
sectores del territorio que requieren una protección especial contra el ruido donde se ubican
establecimientos de salud, establecimientos educativos asilos y orfanatos.

Zona residencial: Área autorizada por el gobierno local correspondiente para el uso
identificado con viviendas o residencias, que permiten la presencia de altas, medias y bajas
concentración es poblacionales.

ZONAS DE APLICACIÓN: Zona de Protección Especial Zona Residencial Zona Comercial Zona
Industrial.

VALORES EXPRESADOS EN LAeqT

HORARIO DIURNO HORARIO NOCTURNO
50 40
60 50
70 60
80 70

A N E X O - D E C R E T O S U P R E M O N° 0 1 0 -2 0 0 5 -P C M E S T Á N D A R E S N A C IO N A L
E S D E C A L ID A D A M B IE N T A L P A R A R A D IA C IO N E S N O IO N IZ A N TE S

 Rango de Frecuencias (f)

 Intensidad de Campo Eléctrico (E) (V/m)
 Intensidad de Campo Magnético (H) (A Im)
 Densidad de Flujo Magnético (B)
 Densidad de Potencia ( Seq) (W/m2

AUDITORIA AMBIENTAL

Vendría a ser una herramienta de gestión que comprende una sistemática, documentada, y
objetiva evaluación de cómo la organización y gestión de bienes de equipos medioambientales
están cumpliendo con el propósito de proteger y cuidar el Medio Ambiente. La auditoría
ambiental consta de un conjunto de memorias, aplicaciones informáticas, documentos, bases
de datos, cartografía y planos, etc. que presentará la diagnosis ambiental de los municipios en
todo su ámbito territorial junto con el Plan de Acción y el Plan de Seguimiento. En los trabajos
de auditoría se planificará y realizará la organización de la participación de agentes políticos,
sociales, económicos y colectivos ciudadanos, para lograr la constitución funcionamiento del
foro de participación ciudadana en cada municipio, que debatirá la auditoría en sus diferentes
fases.

Con posterioridad a la ejecución de la diagnosis, deberá establecerse un Plan de acción que

posibilite el desarrollo de las Agendas2i locales. Se definirán con detalle y precisión el
calendario, las fuentes de financiación, la organización interna, la gestión de las actuaciones:
líneas estratégicas, programas, proyectos, etc. Además se acometerá el Plan de Seguimiento
que desarrollará las pautas de ejecución futura de la auditoría. El trabajo constará también de
la presentación de un documento de síntesis, que consistirá en un documento sintético y
divulgativo de la auditoría, destinada a difundir los contenidos entre las instituciones, la
población y los medios de comunicación. Los trabajos deberán contemplar la puesta en
marcha de un Plan de Participación Ciudadana que colaborará en la elaboración de la auditoría
municipal. Y será el foro de participación Ciudadana el encargado de aprobar el Plan de Acción
y llevar cabo su Plan de Seguimiento.

Tipos de auditorias

Existen diferentes tipos de auditoría ambientales

• Auditoría Ambiental Externa: La realiza un equipo de auditores orgánicamente

desvinculados de la empresa e independientes de ésta. Este tipo de auditoría permite una
mayor objetividad de los resultados.

• Auditoría Ambiental Interna: En este caso, el equipo auditor forma parte de la empresa
auditada. Permite establecer un sistema de control ambiental interno a menor costo, pero
sacrificando objetividad.

Auditoría Preliminar o de Diagnóstico: Identificación preliminar de los principales aspectos e

impactos ambientales y las correspondientes medidas de mejoramiento y mitigación
pertinentes. Es el primer paso para establecer un plan de mejoramien to ambiental y un
sistema de gestión ambiental.

• Auditoria de Cumplimiento Legal: Verifica si la empresa cumple con la legislación ambiental

vigente y acuerdos formales que limiten la magnitud de las descargas al ambiente. Es el tipo
más frecuente de auditoría ambiental.

• Auditoría de un Sistema de Gestión Ambiental: Evalúa el sistema de gestión ambiental

existente en una empresa, Incluye la verificación del cumplimiento de los procedimientos de
gestión ambiental su relevancia y efectividad.

Auditoría de Riesgos Ambientales: Identifica los riesgos potenciales en los procesos y

procedimientos de la empresa Los accidentes causan grandes impactos ambientales, pérdidas
económicas, y daños a las instalaciones y a las personas, por lo que su prevención es muy
rentable para toda empresa.

Auditorías de Residuos: Identifica y cuantifica las diferentes líneas residuales, evalúa las
prácticas y procedimientos para su manejo y control, y estima los costos asociados a éstos.
Busca opciones para reducir la generación de residuos en su fuente misma, prevenir su
generación y llevar a cabo una mejor gestión de éstos.
• Auditoría de Procesos: Verifica los niveles de eficiencia con que operan los procesos de
interés. Implica cuantificar los flujos de materia y energía, así como la eficiencia y estabilidad
operacional. Cubre aspectos comunes a una auditoría ambiental clásica.

• Auditoría Energética: Evalúa la eficiencia de utilización de los recursos energéticos de la

empresa, compara con la eficiencia teórica e identifica potenciales mejoras en dichos sistemas.
Implica controlar los procedimientos empleados para identificar y cuantificar el uso de los
recursos energéticos.

RESPONSABILIDADES \ DEL AUDITOR Y AUDITADO

RESPONSABILIDADES DEL COORDINADOR D E AUDITORÍA O AUDITOR

El coordinador de auditoría tiene una tarea muy importante y la persona que ha sido
seleccionada tiene que conocer todo el negocio de la organización y del Sistema de Gestión
Ambiental IS0 14001.

RESPONSABILIDADES DEL AUDITADO. El auditado, según la norma IS0 14001, tiene una ciertas
responsabilidades que debe cumplir durante la auditoria del Sistema de Gestión Ambiental.

COMPETENCIAS y CALIFICACIONES DE LOS AUDITORES. Actualmente la auditoría interna

representa un papel fundamental en relación al mantenimiento de la excelencia dentro de
cualquier Sistema de Gestión Ambiental Por ello residía tan importante tener en la
organización una persona encargada de esta labor. Aquellas organizaciones que cuentan con
un Sistema de Gestión Ambiental certificado en la norma ISO 14001 conocen la importancia
del papel que juega el proceso de auditoría in terna Por ello, es sumamente importante la
experiencia que tenga la persona que vaya a tomar la decisión.

Auditor interno: Competencias y calificaciones. Podemos enumerar muchas habilidades,

competencias y cualificaciones que pueden ayudar a una persona a ser un auditor interno.
Pero sobre todo, existen determinados atributos que son fundamentales para conseguirlo: La
capacidad formal Independientemente de que sea proporcionado de forma externa o interna,
la capacidad formal puede ayudar a ofrecer una base para llegar a ser un auditor interno
efectivo. Es necesario investigar a los proveedores de formación para asegurarnos cine la
calidad de la formación impartida es de un nivel aceptable en la industria dónele se va a
desarrollar esta labor. La educación Aunque no es un requisito obligatorio para un puesto
como el de auditor interno ISO 14001, las personas con calificaciones en algunas disciplinas
pueden resultar más eficaces que otras a la hora de desempeñar trabajos o tareas como las de
un auditor interno ISO 14001.

Podemos enumerar muchas habilidades, competencias y cualificaciones que pueden ayudar a

una persona a ser un auditor interno. Pero sobre todo, existen determinados atributos que son
fundamentales para conseguirlo:

La capacidad formal. Independientemente de que sea proporcionado de forma externa o

interna, la capacidad formal puede ayudar a ofrecer una base para llegar a ser un auditor
interno efectivo. Es necesario investigar a los proveedores de formación para asegurarnos que
la calidad de la formación impartida es de un nivel aceptable en la industria donde se va a
desarrollar esta labor.

La educación. Aunque no es un requisito obligatorio para un puesto como el de auditor

interno ISO 14001, las personas con calificaciones en algunas disciplinas pueden resultar más
eficaces que otras a la hora de desempeñar trabajos o tareas como las de editor interno ISO
14001.

La personalidad. Como ya hemos dicho, algunas personalidades son mejores que otras para
desempeñar esta tarea. Es recomendable que la figura del auditor interno IS0 14001 la
desempeñe una persona de carácter agradable y con altas cualidades comunicativas. Pues este
puesto requiere un continuo contacto con los trabajadores de la organización y las partes
interesadas.

El conocimiento relacionado. Tener conocimiento de la norma ISO 14001 versión 2015 es

fundamental para la función de auditoría interna en términos de asegurar que su Sistema de
Gestión Ambiental satisface todos los elementos legislativos. El auditor interno IS0 14001 será
mucho más eficiente en este elemento si además posee conocimiento del proceso interno. A sí
como de cada una de las entradas y salidas de la organización.

La experiencia. Es lógico pensar que la experiencia en el desarrollo de auditorías internas, en

procesos de la organización en general y con elementos similares puede ayudar a que el
auditor sea más eficiente.

¿Que son las normas ISO 14001?

Las normas IS0 14001 son normas internacionales que se refieren a la gestión ambiental de las
organizaciones. Su objetivo básico consiste en promover las formas de producir y prestar
servicios que protejan al medio ambiente, minimizando los efectos dañinos que pueden causar
las actividades de las organizaciones para aumentar la calidad de vida j del producto.
Establecen herramientas y sistemas enfocados a los procesos de producción al interior de una
empresa u organización, y de los efectos que de estos causen algún daño al medio ambiente.
Cabe recalcar que la IS0 14001 no es una ley en el sentido que nadie se exige ser registrado sin
embargo, nadie obliga a nadie a comprar sus productos y servicios, pero se debe estar
preparado si en el otro país se ha declarado ISO 14001 como requisito para hacer negocio.

Las normas ISO 14001 son normas internacionales que se refieren a la gestión ambiental de las
organizaciones. Su objetivo básico consiste en promover las formas de producir y prestar
servicios que protejan al medio ambiente, minimizando los efectos dañinos que pueden causar
las actividades de las organizaciones para aumentar calidad de vida y del producto. Establecen
herramientas y sistemas enfocados a los procesos de producción al interior de una empresa u
organización, y de los efectos que de estos causen algún daño al medio ambiente. Cabe
recalcar que la ISO 14001 no es una ley en el sentido que nadie se exige ser registrado sin
embargo, nadie obliga a nadie a comprar sus productos y servicios, pero se debe estar
preparado si en el otro país se ha declarado ISO 14001 como requisito para hacer negocio.

OBJETIVOS

El objetivo de estas normas es facilitar a las empresas métodos adecuados para la

implantación de un sistema de gestión ambiental, Que las organizaciones puedan optimizar y
mejorar todos sus procesos productivos y para reducir el impacto negativo que causan en el
medio ambiente del cual estas se proveen.

FASE I: REUNIÓN DE APERTURA

En la Fase I “Reunión de apertura”, está referida a la fase en la cual se presentarán los

miembros del equipo de Contraloría a las autoridades y técnicos del organismo auditado, se
darán a conocer el alcance y objetivos de la auditoría, la agenda establecida para el trabajo de
campo y se coordinarán los recursos y logística necesarios. En esta primera fase se sostendrá
una reunión de apertura con el responsable de la instalación que será auditada. Los objetivos
de la auditoría serán revisados para confirmar el reconocimiento común. Se puede procederá
una visita general de las instalaciones que serán auditadas, buscando familiarizar a los
auditores con el lugar y actividades allí realizadas. En general, los auditores dirigen la vista a los
puntos de mayor interés ambiental, como locales de almacenamiento de insumos, productos y
residuos, sistemas de control de emisiones y puntos de descarga de contaminantes. El plan ele
la auditoría puede ser revisado como resultado de este reconocimiento, decidiéndose
enfatizar un aspecto más que otro, por ejemplo.

EQUIPO TECNICO El equipo técnico METODOLOGÍA En esta etapa se dará a

encargado de los trabajos será conocer el trabajo del cómo se realizara.
pluridisciplinar debiendo ser capaz de
desarrollar todos los aspectos de las
auditorías. Las titulaciones mínimas del
equipo técnico serán: Arquitecto, Ingenieros
de las especialidades Informática, Industrial,
Agrónomo, Cartógrafos, Licenciados en
Biología, Geología, Sociología y Economía.

FASE II: TRABAJO DE CAMPO

En esta fase “trabajo de campo” debe ser perfectamente diseñado, considerando el tiempo
disponible, la ejecución previa de los contactos necesarios y la preparación de los documentos,
siendo los siguientes:

• Listado de información ci ser obtenida y revisada.

• Formularios de entrevistas.
• Ayudas técnicas, (en este caso se utilizaran los formatos 6 de los Anexos 3 y 4
sobre la ayuda técnica legal).
• Formatos de actas para registro de observaciones y/o registro de constancias
de maestreo, (en este caso se utilizaran los formatos 5 del Anexo 2 sobre el
acta de inspección).
• Disponibilidad de recursos requeridos.
• Participación del representante del auditado, responsable los aspectos
técnicos de las instalaciones o proyecto a ser inspeccionado.
• Coordinarla logística necesaria para transporte y muestreos.
• Necesidad de registros fotográficos, de georeferenciación o de video.
• Identificar políticas y regulaciones especiales para el ingreso, autorizaciones,
horarios de trabajo y equipamiento.
• Verificar si las medidas para prevenir, mitigar, controlar y compensar las
alteraciones ambientales significativas han sido implementadas
adecuadamente, y si éstas cumplieron el efecto preventivo deseado.
• Identificar si los procesos implementados corresponden a prevención,
corrección, compensación o remediación.
• Evaluar las acciones correctivas implementadas, en caso de efectos
inesperados.
• Identificar impactos o problemas ambientales no considerados.
 • Determinar si los impactos ambientales son acumulativos, sinérgicos o
susceptibles de ser incrementados por factores externos ambientales, como
los de tipo climático.
• Identificar y discutir recomendaciones técnicas.

MUES TREOS Y DE LABORATORIO

La institución auditada es responsable de reunir los datos sobre las condiciones ambientales
mediante muestreos en campo. Los resultados de los análisis de laboratorio pueden ser
proporcionados por la entidad, respecto a períodos de tiempo importantes. Sin embargo, en
ocasiones puede ser necesaria la realización de muestreos propios de la auditoría, por no
disponer de esta caracterización o cuando se tenga dudas sobre la confiabilidad de los
resultados. En todo caso, se debe tener presen te la posibilidad de que duran te la visita de
campo no se mantengan las condiciones habituales de operación del proceso o proyecto. En el
manejo 3' transporte de las muestras recolectadas se deben respetar las especificaciones
determinadas por el laboratorio y cumplir los plazos determinados para la realización de los
análisis respectivos, de acuerdo a los Protocolos.

IDENTIFICACION Y JERARQUIZACION DE LOS HALLAZGOS

Los impactos ambientales evidenciados, asociados a las actividades ejecutadas, deben ser
evaluados a fin de determinar su importancia, atendiendo los siguientes aspectos:

• Dimensionar cuantitativamente o cualitativamente el impacto.

• Establecer los factores ambientales involucrados, sensibilidad o vulnerabilidad.
• Identificar causas, efectos y consecuencias probables como inminentes.
• Reconocer potenciales riesgos.
• Establecer acciones correctivas a corto, mediano y largo plazo.
• Diferenciar aquellos aspectos que requieren acción inmediata.
• Determinar las consecuencias de los incumplimientos y de ser posible valorar
los daños ambientales.
• Analizar acciones emergentes, fecha de notificación y acciones correctivas
implementadas. Evaluar la capacidad de respuesta ante acciones emergentes.

Una vez realizado el registro, la descripción e identificación la constancia documental, la

determinación de los responsables, las cuantificaciones y valoraciones pertinentes; el equipo
de Contraloría revisará los hallazgos para organizados y establecer su jerarquización. La forma
de organizar los hallazgos, responde a la necesidad de facilitar el entendimiento de los
resultados. La jerarquización es función de la magnitud del impacto, de la sensibilidad del
entorno y del tipo de criterio de auditoría empleado. La jerarquización permite reconocer los
temas de alta prioridad que demandan una respuesta inmediata, A l concluir esta etapa, es
necesario verificar el cumplimiento de los objetivos establecidos en la planificación de la
auditoría ambiental. Los respaldos documentales obtenidos, los registros de las actividades
realizadas, los protocolos y ayudas técnicas utilizadas, de ser el caso, deben ser certificados y
debidamente archivados, que servirán de medio probatorio ante una posible auditoria
posteriormente.

PROTOCOLO PARA LAS AUITORIAS DE GESTION AMBIENTAL

Todos los elementos que forman parte del protocolo de auditoría pueden variar ligeramente
dependiendo del alcance de la auditoria y de la categoría que tenga dicha auditoria (i°, 20 o 30
parte). Lo normal es que la auditoría incluya lo siguiente: Actividades de auditoría previa Las
actividades que se realizan en las auditorías previas facilitan al auditor la adquisición de las
ideas clave de la organización, los requisitos legales y los reglamentos, además de la estructura
de su Sistema de Gestión Ambiental basado en la norma ISO 14001.

Los documentos que deben ser revisados antes de iniciar la auditoría son:

• Constatación de la misión de la organización

• Mapa de situación

• Política ambiental

• Requisitos legales y reglamentarios, permisos, etc.

• Manual del Sistema de Gestión Ambiental

• Procedimientos de operación

• Esquemas de la organización

• Si el auditor lo cree conveniente, puede realizar una visita previa a las instalaciones de la
organización para revisar las actividades que se realizan, los productos y servicios, por lo que
esto debe estar incluido como parte de las actividades de auditoría previa,

FASE III. REUNION DE CLAUSURA

COMENTARIOS, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES. Los comentarios consisten en la

exposición de las condiciones, criterios, causas y efectos de los hallazgos obtenidos en la
ejecución de la acción de control, con relación a los hechos que afectaron al ambiente, las
personas y la economía del proyecto, objeto de la auditoría. Las conclusiones, representan los
pronunciamientos profesionales del auditor ambiental sobre la materia objeto de la auditoría,
se sustentan en el análisis de la evidencia de la auditoría e identifican a los sujetos
responsables de las inobservancias de carácter técnico, legal o económico, describen las
normas de auditorías inobservadas y las consecuencias o efectos para la institución, Las
recomendaciones son las acciones que se requieren para corregir los incumplimientos
detectados. En las recomendaciones puede establecerse la necesidad de realizar
investigaciones adicionales o de promover reformas en la reglamentación vigente.

Aquí se deberá dar a conocer:

 Los Criterios de que se siguieron en la auditoria, evidencias y recomendaciones: los

criterios utilizados durante la auditoría debe estar consensuados entre el auditor jefe y
el cliente, y además deben recoger, analizar e interpretar toda la información
adecuada, la cual debe quedar registrada. Codas las evidencias tiene que ser de una
alta calidad y cantidad de tal forma cine diferentes auditores pueda trabajar
independiente unos de otros y llevar a conclusiones similares.
 Fiabilidad de las recomendaciones y conclusiones de la auditoría: se debe obtener y
suministrar el nivel deseado de confidencialidad y fiabilidad en las recomendaciones y
conclusiones obtenidas de la auditoría.
 Informe de auditoría: al finalizar la auditoría se debe entregar una copia al cliente en la
que se incluyan todos los puntos consensuados entre él y auditor jefe

Sesión de clausura
Durante la sesión de clausura se debe informar de los resultados de las auditorias del Sistema
de Gestión Ambiental ISO 14001 al personal pertinente, incluyéndose a la gerencia de la
organización. Durante esta reunión a la que acude la gerencia o alguna persona que
represente a la dirección general, la cual se encuentra acredita su conformidad con las
recomendaciones y pone en marcha las acciones preventivas o correctoras para eliminar
cualquier disconformidad que haya sido detectada por los auditores. Además, el auditor líder
establece el tiempo aproximado en el que el informe de auditoría será entregado.

CHECK LIST DEL AUDITOR AMBIENTAL

Preparar una checklist de auditoría interna IS0 14001, que evalúe el desempeño del Sistema de
Gestión ambiental, puede representar para la organización un desafío de enormes
proporciones. Los requisitos de la norma, el conocimiento de los procesos internos y l
comprobación de los mismos, probablemente requieran participación de un gran número de
empleados e involucrar a varios departamentos.

¿Por qué necesitamos elaborar una checklist de auditoría interna IS0 14001? Veamos algunas
razones por las que es imprescindible el uso de una lista de verificación para realizar la
auditoría interna a iso 14001:

• Información documentada: si revisamos la información que hemos publicado, acerca de la

importancia del en foque en las normas ISO, descubriremos cuáles son los requisitos que debe
reunir la documentación para satisfacer el estándar establecido.

 En forma simultánea a la revisión de la documentación, podemos definir los requisitos

específicos que se derivan de esos documentos. Un ejemplo de ello es, el compromiso
de revisión de los aspectos ambientales cada seis meses. La auditoría debe garantizar
que esto se está cumpliendo, al igual que otros compromisos del sistema. Por
supuesto, aquí encontramos un punto importante de nuestra lista de verificación.
 La planificación es esencial en el momento de pensar en una checklist de auditoría
interna ISO 14001. 'Tengamos en cuenta que la auditoría requerirá visitar muchas
personas, muchos departamentos, recibir mucha información, probar y comprobar
muchos procesos. En la planificación está gran parte del éxito de la labor.
 Durante la ejecución de la auditoría, la checklist garantiza que no se omitan pasos
críticos, o el registro de algunos eventos, recepción de información, entrevistas o toma
de notas que son cruciales para el buen resultado de la operación.
 Finalmente, una vez realizada la auditoría será preciso escribir un informe con los
resultados, las conclusiones y las acciones correctivas a tornar. La checklist, junto con
las anotaciones tomadas al margen, serán la base para la identificación de aspectos tan
importantes como las no conformidades, y así mismo, para sugerir las acciones
correctivas que correspondan.
 Normalmente, el auditor debe hacer un seguimiento posterior, con el fin de
comprobar el cierre de no conformidades, y la implementación de medidas
correctivas. La lista de verificación, con sus notas anexas, son vitales para este proceso.

¿Qué debe incluir una checklist de auditoría interna ISO 14001?

La lista de comprobación debe incluir como mínimo cuatro columnas, lo cual no es óbice para
que se añadan más, dependiendo de las necesidades específicas de la organización. Veamos
las principales: Referencia, en donde se definirá la cláusula de la norma que aplica para efectos
de auditoría, Puede ser también el número de registro del documento interno alusivo al
proceso establecido por la norma, 'Tema: una breve descripción de lo que se pretende hallar
en la auditoría. Cumplimiento: es el registro del resultado encontrado y si cumple o no con los
términos de la auditoría, Notas y conclusiones: anotaciones acerca de los resultados de las
entrevistas, aspectos relevantes, quien respondió y los eventos que se presentaron durante la
auditoría, Como podemos apreciar, una checklist puede facilitar mucho la labor de auditoría.

INDICADORES AMBIENTALES

Se denomina indicador a un instrumento que sirve para mostrar o indicar algo. El concepto
recibe distintos nombres, según el ámbito de utilización y el uso coloquial.

Una de las definición es más utilizadas por diferentes organismos y autores es la que Bauer dio
en 1966: “ Los indicadores sociales son esta dísticas, serie estadística o cualquier forma de
indicación que nos facilita estudiar dónde estamos y hacia dónde nos dirigimos con respecto a
determinados objetivos y metas, así como evaluar programas específicos y determinar su
impacto ”.

CARACTERISTICAS

Los indicadores deben ser:

• Exactos, inequívocos y específicos.

• Comprensibles y fáciles de interpretar.
• Accesibles y sencillos de obtener.
• Significativos y relevantes.
 • Sensibles a los cambios.
• Válidos, científicamente solventes, verificables reproducibles.
• Herramientas útiles para la acción.

TIPOS DE INDICADOR

Hay distintos tipos de indicadores así como múltiples clasificaciones, siendo importante
abordarlos basándonos en la información que ofrecen y en las repercusiones posteriores que
generan. Así tenemos:

Según el ámbito de estudio

• Referidos a la enseñanza.
• Referidos a la investigación
• Referidos a los servicios.
• Referidos a la vinculación con la colectividad
• Referidos a la Gestión

Según el lugar de obtención de datos:

• Externos.
• Internos

Según el tipo de medida:

 Cuantitativos
 Cualitativos

CLASIFICACION DE INDICADORES

 Indicadores de ejecución
• Indicadores de proceso

INDICADORES DE EJECUCION. Son los que aluden a resultados de la actividad Pueden ser:

De economía
De eficiencia
De eficacia
De efectividad

INDICADORES DE PROCESO.

Aluden a los procesos Intermedios de la actividad. Pueden ser:

Estratégicos
De Estructura
De Proceso

NECESIDAD DE USO DE INDICADORES

Ya que todo sistema tiene un subsistema propio que garantiza el equilibrio dado en términos
de unos estándares (variables de control)

El principio fundamental es que todo aquello que tiene indicadores pueda administrarse que
▼
Entonces Por tanto estos se convierten en la fuente esencial para la toma de dediciones, en la
aplicación de mecanismos correctivos para la solución de problemas y como apoyo para
mejorar.

DESPLIEGE DE INDICADODRES

Los criterios de despliegue pueden ser muy variados: por negocios, productos, servicios,
subprocesos, tareas, áreas funcionales, regiones, etc. La mejor forma de presentar los
resultados es mediante gráficos, estos atraen más la atención que las cifras solas, son fáciles
de recordar, permiten identificar tendencias y ayudan a comparar más fácilmente el
desempeño frente a las metas.

INDICADORES DE ESTABILIDAD

Se llaman indicadores de estabilidad porque se dice que hay permanencia en la organización

alrededor de una tendencia, de lo contrario, si hay fluctuación el sistema es inestable. Estos
pueden expresar relaciones de causa y efecto entre los insumos que intervienen en tal
proceso, su transformación y los resultados del mismo.

DISEÑO DE INDICADORES

Métodos de recopilación de datos

Conteo
Medición Directa
Muestreo

Herramientas de recopilación de Datos

Hoja de registro
Lista de verificación -Lista de chequeo
Encuesta de opinión
Matriz de desempeño

PROCESO DE DISEÑO DE INDICADORES

Para el diseño de un indicador independientemente de su tipo, se deben tener en cuenta las

siguientes consideraciones:

o Determinar en qué unidad se va a expresar.

o Determinar la frecuencia adecuada para que permitan establecer fallas y
medidas correctivas.
o Determinar donde se origina la información, su frecuencia y el responsable por
generarla.
o Reconocer el usuario de determinado indicador para establecer fallas y
medidas correctivas.
o Determinar el tipo de presentación del indicador, como cifra matemática,
estadísticamente, gráficamente porcentualmente.

El Indicador debe Asegurar que:

• Se permita visualizar rápidamente la situación de la compañía, con relación a un estándar
predefinido.

• Se permita poder determinar la cercanía de la situación actual con relación a los mínimos
criterios.

• Se pueda predecir con anterioridad los resultados contables de finales del periodo.

El indicador de gestión debe contemplar:

• Un mínimo, por ejemplo el punto de equilibrio de no pérdida, no ganancia.

• Un máximo, por ejemplo máxima capacidad de producción.

• Una meta.

Una meta debe contener:

 Un atributo o unidad de cálculo.

 Una escala en la cual se localiza el atributo.
 Un rango de tolerancia. Un horizonte de planeación.
 Un título de identificación para facilitar su comprensión y comparación.
 Un indicador cuyo resultado se localiza en una escala y cifras recopiladas en la
operación diaria.

Criterios gerenciales para el diseño de indicadores:

 Productividad.
 Modernización.
 Simplificación de procesos.

INDICADORES AMBIENTALES. Un indicador ambiental es una variable que mediante la síntesis

de la información, pretende reflejar el estado del medio ambiente, o de algún aspecto del
mismo, en un momento y un espacio determinados, adquiriendo por ello un gran valor como
herramienta en los procesos de evaluación y de toma de decisiones sobre los problemas
ambientales.

Funciones y características dé los indicadores ambientales:

Según la OCDE (1998) las dos funciones principales de los indicadores ambientales son:

 Reducir el número de medidas y parámetros que normalmente se requieren para

ofrecer una presentación lo más cercana posible a la realidad de una situación.
 Simplificar los procesos de comunicación.

Estas funciones básicas convierten a los indicadores en el instrumento mediante el cual se

proporciona información concisa sustentada científicamente a diversos usuarios, tomadores
de decisiones y al público en general de manera que pueda ser entendida y usada fácilmente.

CLASIFICACIÓN DE INDICADORES AMBIENTALES

Indicadores de desempeño: miden la eficiencia y el desempeño ambiental de las operaciones o

procesos dentro de la organización.

Indicadores de gestión: miden los esfuerzos de la gerencia para influenciar el desempeño

ambiental de la organización.
Indicadores de condición ambiental: proporcionan información acerca de las condiciones del
ambiente en el ámbito local, regional o global.

De manera específica los indicadores ambientales obtenidos por una institución en un

período de tiempo determinado pueden servir para:

 Medir el desempeño ambiental alcanzado.

 Definir acciones correctivas que mejoren el desempeño ambiental, tales como
innovaciones de proceso e implementación de estrategias de gestión.
 Priorizar las acciones de forma tal que los beneficios esperados se puedan lograr más
rápidamente y de forma más eficaz.
 Reportar el desempeño ambiental a las instancias adecuadas: nivel administrativo
(interno), nivel legal (externo).
 Demostrar las mejoras en el desempeño ambiental ante los clientes, accionistas,
miembros de la comunidad, y autoridades ambientales respectivas.
 Compararse con otros centros de salud, de tamaño y condiciones

IMPORTANCIA DE LOS INDICADORES AMBIENTALES

La importancia de los indicadores reside en el uso que se les puede dar. Idealmente, deben
informar a los tomadores de decisiones o usuarios, ayudarlos a esclarecer un tema y descubrir
las relaciones entre sus componentes, todo lo cual conduce a decisiones mejor sustentadas.

También son una excelente herramienta de información al público porque, acompañados por
una buena estrategia de comunicación, ilustran conceptos e información científica,
contribuyendo al entendimiento de los temas y a que la sociedad tome un papel más activo en
la solución de los problemas ambientales.