EJERCICIO - CONTABILIDAD BÁSICA

SOMOS CE, NOS DEDICAMOS AL MANTENIMIENTO DE ACONDIONADORES DE AIRE

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INICIAL

AL 1 DE AGOSTO DEL 2020
ACTIVO PASIVOS
Corrientes 10,700.00 Corrientes 11,420.00
Efectivo 2,300.00 Documentos por Pagar 5,200.00
Equivalente de Efectivo 5,800.00 Cuentas por Pagar 6,150.00
Inventarios de insumos de limpieza de A/A 2,600.00 Impuestos por Pagar 70
No Corrientes 15,300.00
Préstamos Bancarios 15,300.00
No Corrientes 19,020.00
Propiedad, Planta e Equipo PATRIMONIO 3,000.00
Vehículo 18,000.00 Capital Social 3,000.00
Maquinaria 2,100.00
(-) Depreciación Acumulada -1,080.00

TOTAL ACTIVOS 29,720.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 29,720.00

3,060.00
TRANSACCIONES CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO

1-Aug Compramos a PJ, insumos para los mantenimientos de A/A, que se mantendrán en inventario, por un valor de $ 1.400 (iI), pagamos mediante cheque
2-Aug Pagamo a PN.C, $ 650 por concepto publicidad por 3 meses, cancelamos mediante cheque
3-Aug Prestamos servicios de mantenimiento de A/A, a CE, por un valor de $ 8.500 más iva, nos cancela el 50% de contado y el saldo a 15 días plazo
4-Aug Enviamos al depósito los valores de caja
6-Aug Abonamos el 20% del préstamo bancario, pagamos por medio cheque
8-Aug Compramos un equipo de cómputo a PJ, por un valor $ 1350, pagamos mediante cheque
10-Aug Prestamos servicios de mantenimiento de A/A, a PJ, por un valor de $ 4.300 más iva, nos cancelan de contado
11-Aug Enviamos al depósito los valores de caja
12-Aug Pagamos alSr. Juanito Alimaña PNxC, por concepto de transporte del personal correspondiente al mes de Julio/20, mediante cheque, el valor de $ 600
16-Aug Compramos suministros de oficina a PNxC, que se mantendrán en inventario, por el valor $ 380 más iva, cancelamos por medio de cheque
18-Aug Compramos un vehículo para transporte del personal de mantenimiento, a CE, por un valor de $ 16.500 (iI), pagamos a crédito a 360 días, firmamos un pagaré
19-Aug Pagamos los impuestos pendites del mes anterior
22-Aug Cobramos el valor de los servicios prestados del 3 de agosto, nos pagarón mediante transferencia bancaria
24-Aug Pagamos a PNxC, la confección de camisetas para uniforme del personal, el valor de $ 320, pagamos mediante cheque
25-Aug Prestamos servicios de mantenimiento de A/A, a CE, por un valor de $ 6.800 más iva, nos cancelan de contado
28-Aug Enviamos al depósito los valores de caja
30-Aug Pagamos servicios básicos, el valor de $ 214, mediante débito bancario.
31-Aug Pagamos sueldos al personal, el valor $ 8.200, todos están afiliados al IESS, cancelamos mediante cheque.

Nota: Todas las transacciones tiene como respaldo facturas autorizadas por el SRI
Se realizan las retenciones que amerite cada transacción

Se pide: Libro Diario

Mayorización
pagaré
 PROCESO CONT

1-Aug Compramos a PJ, insumos para los mantenimientos de A/A, que se mante

Deudoras Insumos de mantenimientos de A/A $ 1,250.00

IVA Pagado 12% $ 150.00
TOTAL $ 1,400.00

Acreedoras (-) RET. IVA 30% POR PAGAR $ 45.00

(-) RET. FUENTE 1,75 % POR PAGAR $ 21.88
VALOR A PAGAR O VALOR NETO $ 1,333.13

2-Aug Pagamo a PN.C, $ 650 por concepto publici

Deudoras Publicidad $ 650.00

IVA Pagado 12% $ 78.00
TOTAL $ 728.00

Acreedoras (-) RET. DE IVA 70% POR PAGAR $ 54.60

(-) RET. DE FUENTE 1,75% POR PAGAR $ 11.38
VALOR A PAGAR O NETO $ 662.03

3-Aug Prestamos servicios de mantenimiento de A/A, a CE, por un valor de $

Deudoras Servicios Prestados $ 8,500.00

IVA 12% $ 1,020.00
TOTAL $ 9,520.00

Acreedoras (-) RET. DE IVA 20% POR PAGAR $ 204.00

(-) RET.DE FUENTE 2% POR PAGAR $ 170.00
VALOR A PAGAR O NETO $ 9,146.00
Efectivo 50% $ 4,573.00
Diferencia a 15 días plazo $ 4,573.00

4-Aug Enviamos al depós

CAJA
DEBE HABER
1 $ 2,300.00 1
5 $ 4,573.00 5
$ 6,873.00
SALDO $ 6,873.00
SALDO
 6-Aug Abonamos el 20% del préstamo b

Deudoras Préstamo bancario $ 15,300.00

Acreedoras (-) Abono 20% de préstamo bancario $ 3,060.00
TOTAL $ 12,240.00

8-Aug Compramos un equipo de cómputo a PJ, po

Deudoras Equipo de Cómputo $ 1,350.00

IVA Pagado 12% $ 162.00
TOTAL $ 1,512.00

Acreedoras (-) RET.IVA 30% POR PAGAR $ 48.60

(-) RET.FUENTE 1,75% POR PAGAR $ 23.63
VALOR A PAGAR O NETO $ 1,439.78

10-Aug Prestamos servicios de mantenimiento de A/A, a PJ, p

Acreedoras Servicios Prestados $ 4,300.00

IVA 12% $ 516.00
TOTAL $ 4,816.00

Deudoras (-) RET. FUENTE 2% $ 86.00

VALOR A PAGAR O NETO $ 4,730.00

11-Aug Enviamos al depós

CAJA
DEBE HABER
8 $ 4,730.00 $ 4,730.00
6

$ 4,730.00
SALDO $ 4,730.00
SALDO

12-Aug Pagamos alSr. Juanito Alimaña PNxC, por concepto de transporte del pers

Deudoras Transporte Personal $ 600.00

IVA 12% $ 72.00
TOTAL $ 672.00
Acreedoras (-) RET. IVA 70% POR PAGAR $ 50.40
(-) RET. FUENTE 1% POR PAGAR $ 6.00
VALOR A PAGAR O NETO $ 615.60

16-Aug Compramos suministros de oficina a PNxC, que se mantendrán en in

Deudoras Suministros de Oficina $ 380.00

IVA 12% $ 45.60
TOTAL $ 425.60

Acreedoras (-) RET. IVA 30% POR PAGAR $ 13.68

(-) RET. FUENTE 1,75% POR PAGAR $ 6.65
VALOR A PAGAR O NETO $ 405.27

18-Aug Compramos un vehículo para transporte del personal de mantenimiento, a CE,

Deudoras Vehículos $ 14,732.14

IVA 12% $ 1,767.86
TOTAL $ 16,500.00

Acreedoras (-) RET. IVA 10% POR PAGAR $ 176.79

(-) RET. FUENTE 1,75% POR PAGAR $ 257.81
VALOR A PAGAR O NETO $ 16,065.40

19-Aug Pagamos los impuestos

Deudoras Impuestos pendientes del mes anterior $ 70.00

Acreedoras Bancos $ 70.00

22-Aug Cobramos el valor de los servicios prestados del 3 d

BANCOS
DEBE HABER
4 $ 4,573.00

$ 4,573.00

24-Aug Pagamos a PNxC, la confección de camisetas para uniform

Deudoras Confección de camisetas para uniforme $ 320.00

IVA 12% $ 38.40
TOTAL $ 358.40
Acreedoras (-) RET. IVA 70% POR PAGAR $ 26.88
(-) RET. FUENTE 2% POR PAGAR $ 6.40
VALOR A PAGAR O NETO $ 325.12

25-Aug Prestamos servicios de mantenimiento de A/A, a CE, p

Acreedoras Servicios de matenimientos $ 6,800.00

IVA 12% $ 816.00
TOTAL $ 7,616.00

Deudoras (-) RET. IVA 20% $ 163.20

(-) RET. FUENTE 2% $ 136.00
VALOR A PAGAR O NETO $ 7,316.80

28-Aug Enviamos al depós

CAJA
DEBE HABER
16 $ 7,316.80 $ 7,316.80

$ 7,316.80
SALDO $ 7,316.80
SALDO

30-Aug Pagamos servicios básicos, el valo

Deudoras Servicios básicos $ 214.00

IVA 0% $ -
Acreedoras TOTAL $ 214.00

31-Aug Pagamos sueldos al personal, el valor $ 8.200, todos

Sueldo en Rol de pago $ 8,200.00

(-) Aportes personales 9,45% $ 774.90
VALOR A PAGAR O NETO $ 7,425.10

Aportes Patronales 11,15% $ 914.30

 PROCESO CONTABLE

ntos de A/A, que se mantendrán en inventario, por un valor de $ 1.400 (iI), pagamos mediante cheque

1.400/1,12

$ 650 por concepto publicidad por 3 meses, cancelamos mediante cheque

A, a CE, por un valor de $ 8.500 más iva, nos cancela el 50% de contado y el saldo a 15 días plazo

Ingresos por Servicios Prestados

IVA Cobrado

Crédito Tributario por Ret. IVA

Anticipio al Impuesto a la Renta

Caja
Cuentas por cobrar cliente

Enviamos al depósito los valores de caja

BANCOS
DEBE HABER
$ 5,800.00
$ 6,873.00 $ 1,333.13 2
$ 662.03 3
$ 12,673.00 $ 1,995.15
$ 10,677.85
mos el 20% del préstamo bancario, pagamos por medio cheque

quipo de cómputo a PJ, por un valor $ 1350, pagamos mediante cheque

tenimiento de A/A, a PJ, por un valor de $ 4.300 más iva, nos cancelan de contado

Ingresos por Servicios Prestados

IVA Cobrado

Anticipio al Impuesto a la Renta Ret. Fte2% por cobrar

Caja

Enviamos al depósito los valores de caja

BANCOS
DEBE HABER
$ 10,677.85 $ 1,439.78 7
$ 3,060.00
$ 4,730.00

$ 18,467.85 $ 1,439.78
$ 17,028.08

epto de transporte del personal correspondiente al mes de Julio/20, mediante cheque, el valor de $ 600
C, que se mantendrán en inventario, por el valor $ 380 más iva, cancelamos por medio de cheque

l de mantenimiento, a CE, por un valor de $ 16.500 (iI), pagamos a crédito a 360 días, firmamos un pagaré

$ 14,732.14

Pagamos los impuestos pendites del mes anterior

servicios prestados del 3 de agosto, nos pagarón mediante transferencia bancaria

CUENTAS POR COBRAR

DEBE HABER
$ 4,573.00 4

$ 4,573.00

de camisetas para uniforme del personal, el valor de $ 320, pagamos mediante cheque
enimiento de A/A, a CE, por un valor de $ 6.800 más iva, nos cancelan de contado

Enviamos al depósito los valores de caja

BANCOS
DEBE HABER
$ 17,028.08 $ 615.60 10
$ 7,316.80 $ 405.27 11
$ 70.00 13
$ 325.12 15
$ 24,344.88 $ 1,415.99
$ 22,928.89

s servicios básicos, el valor de $ 214, mediante débito bancario.

nal, el valor $ 8.200, todos están afiliados al IESS, cancelamos mediante cheque.
aré
 LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE PARCIAL
1-Aug 1
Caja
Bancos
Inventarios de Insumos de Limpieza de A/A
Vehículos
Maquinaria
(-) Depreciación Acumulada
Documentos por Pagar
Cuentas por Pagar
Impuestos por Pagar
Préstamos Bancarios
Capital social
P/R. Asiento de apertura mes de Agosto /2020

1-Aug 2
Inventarios de Insumos de Limpieza
IVA Pagado 12%
(-)RET. IVA 30% POR PAGAR
(-)RET. FUENTE 1,75% POR PAGAR
Bancos
P/r. Compra de insumos de manteminiento de limpieza según el cheque
#002

2-Aug 3
Gastos de Publicidad Prepagada
IVA Pagado 12%
(-) RET. DE IVA 70% POR PAGAR
(-) RET. DE FUENTE 1,75% POR PAGAR
Bancos
P/r. Pago de publicidad por tres meses

3-Aug 4
Caja
Cuentas por cobrar clientes
Crédito Tributario por RET.IVA 20% por cobrar
Anticipio al Impuesto a la Renta RET. FUENTE 2% por cobrar
Ingresos por Servicios Prestados
IVA Cobrado 12%
P/r. Ingresos por servicios prestados de Mantenimiento de A/A

4-Aug 5
 Bancos
Caja
P/r. Déposito de los valores en caja

6-Aug 6
Préstamos Bancarios
Bancos
P/r. Abono de préstamos bancarios por el 20% del mes de agosto

8-Aug 7
Equipo de Cómputo
IVA Pagado 12%
(-) RET.IVA 30% POR PAGAR
(-) RET.FUENTE 1,75% POR PAGAR
Bancos
P/r. Compra de Equipo de Cómputo a PJ según cheque #006

10-Aug 8
Caja
Anticipio al Impuesto a la Renta 2% por cobrar
Ingresos por servicios prestados
IVA Cobrado 12%
P/r. Ingresos de ventas de servicios prestados de matenimientos

11-Aug 9
Bancos
Caja
P/r.Déposito los valores en caja

12-Aug 10
Gastos de Transporte
IVA Pagado 12%
(-) RET. IVA 70% POR PAGAR
(-) RET. FUENTE 1% POR PAGAR
Bancos
P/r. gasto por transporte del personal al Sr. Juanito Alimaña

16-Aug 11
Inventario de suminiestro de oficina
IVA Pagado 12%
(-) RET. IVA 30% POR PAGAR
(-) RET. FUENTE 1,75% POR PAGAR
Bancos
 P/r. Compra de suminiestro de oficina a PNXC según cheque #008

18-Aug 12
Vehículos
IVA pagado 12%
(-) RET. IVA 10% POR PAGAR
(-) RET. FUENTE 1,75% POR PAGAR
Documentos por pagar
P/r. Compra de un vehículo del personal de manteminiento a CE

19-Aug 13
Impuestos por pagar
Bancos
P/r. Pago de impuestos en el mes anterior mediante depósito

22-Aug 14
Bancos
Cuentas por cobrar clientes

P/r. Cobro de servicios prestados el 3 de agosto , mediante transferencia

24-Aug 15
Gastos de uniformes para el personal
Iva Pagado 12%
(-) RET. IVA 70% POR PAGAR
(-) RET. FUENTE 2% POR PAGAR
Bancos
P/r. Pago por cofeccion de uniformes para el personal a PNXC

25-Aug 16
Caja
Crédito Tributario por Ret. IVA 20% por cobrar
Anticipio al impuesto a la Renta 2% por cobrar
Ingresos por servicios prestados
IVA Cobrado 12%
P/r. Ingresos por servicios prestados de mantenimiento de A/A a CE

28-Aug 17
Bancos
Caja
P/r. Depósito de los valores de caja

30-Aug 18
 Gastos por servicios básicos
Bancos
P/r. pago por servicios básicos mediante débito Bancario

31-Aug 19
Gastos por Sueldos y Salarios
Gastos por aportes patronales 11,15%
IESS POR PAGAR
Aportes personales $ 774.90
Aportes patronales $ 914.30
Bancos
P/r. Rol de pago del mes de agosto del 2020

TOTAL
 DEBE HABER

$ 2,300.00
$ 5,800.00
$ 2,600.00
$ 18,000.00
$ 2,100.00
$ -1,080.00
$ 5,200.00
$ 6,150.00
$ 70.00
$ 15,300.00
$ 3,000.00
$ 29,720.00 $ 29,720.00

$ 1,250.00
$ 150.00
$ 45.00
$ 21.88
$ 1,333.13

$ 1,400.00 $ 1,400.00

$ 650.00
$ 78.00
$ 54.60
$ 11.38
$ 662.03
$ 728.00 $ 728.00

$ 4,573.00
$ 4,573.00
$ 204.00
$ 170.00
$ 8,500.00
$ 1,020.00
$ 9,520.00 $ 9,520.00
$ 6,873.00
$ 6,873.00
$ 6,873.00 $ 6,873.00

$ 3,060.00
$ 3,060.00
$ 3,060.00 $ 3,060.00

$ 1,350.00
$ 162.00
$ 48.60
$ 23.63
$ 1,439.78
$ 1,512.00 $ 1,512.00

$ 4,730.00
$ 86.00
$ 4,300.00
$ 516.00
$ 4,816.00 $ 4,816.00

$ 4,730.00
$ 4,730.00
$ 4,730.00 $ 4,730.00

$ 600.00
$ 72.00
$ 50.40
$ 6.00
$ 615.60
$ 672.00 $ 672.00

$ 380.00
$ 45.60
$ 13.68
$ 6.65
$ 405.27
$ 425.60 $ 425.60

$ 14,732.14
$ 1,767.86
$ 176.79
$ 257.81
$ 16,065.40
$ 16,500.00 $ 16,500.00

$ 70.00
$ 70.00
$ 70.00 $ 70.00

$ 4,573.00
$ 4,573.00

$ 4,573.00 $ 4,573.00

$ 320.00
$ 38.40
$ 26.88
$ 6.40
$ 325.12
$ 358.40 $ 358.40

$ 7,316.80
$ 163.20
$ 136.00
$ 6,800.00
$ 816.00
$ 7,616.00 $ 7,616.00

$ 7,316.80
$ 7,316.80
$ 7,316.80 $ 7,316.80
$ 214.00
$ 214.00
$ 214.00 $ 214.00

$ 8,200.00
$ 914.30
$ 1,689.20

$ 7,425.10
$ 9,114.30 $ 9,114.30

109,219.10 109,219.10
 LIBRO MAYOR

CAJA
FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1 $ 2,300.00 _
8/3/2020 Varios 4 $ 4,573.00 _
8/4/2020 Bancos 5 _ $ 6,873.00
8/10/2020 Varios 8 $ 4,730.00
8/11/2020 Bancos 9 _ $ 4,730.00
8/25/2020 Varios 16 $ 7,316.80 _
8/28/2020 Bancos 17 _ $ 7,316.80
TOTAL $ 18,919.80 $ 18,919.80

BANCOS
FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1 $ 5,800.00 _
8/1/2020 Varios 2 _ $ 1,333.13
8/2/2020 Varios 3 _ $ 662.03
8/4/2020 Caja 5 $ 6,873.00
8/6/2020 Varios 6 _ $ 3,060.00
8/8/2020 Varios 7 _ $ 1,439.78
8/11/2020 Caja 9 $ 4,730.00 _
8/12/2020 Varios 10 _ $ 615.60
8/16/2020 Varios 11 _ $ 405.27
8/19/2020 Varios 13 _ $ 70.00
8/22/2020 Varios 14 $ 4,573.00 _
8/24/2020 Varios 15 _ $ 325.12
8/28/2020 Caja 17 $ 7,316.80 _
8/30/2020 Varios 18 _ $ 214.00
8/31/2020 Varios 19 $ 7,425.10
TOTAL $ 29,292.80 $ 15,550.02

INVENTARIOS DE INSUMOS DE LIMPIEZA

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1 $ 2,600.00 _
8/1/2020 Varios 2 $ 1,250.00 _
TOTAL $ 3,850.00 _

VEHÍCULOS
FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1 $ 18,000.00 _
8/18/2020 Varios 12 $ 14,732.14 _
TOTAL $ 32,732.14 _

MAQUINARIA
FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1 $ 2,100.00 _
TOTAL $ 2,100.00 _

DEPRECIACIÓN ACUMULADA
FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1 $ -1,080.00 _
TOTAL $ -1,080.00 _

DOCUMENTOS POR PAGAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1 _ $ 5,200.00
8/18/2020 Varios 12 _ $ 16,065.40
TOTAL _ $ 21,265.40

CUENTAS POR PAGAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1 _ $ 6,150.00
TOTAL _ $ 6,150.00

IMPUESTOS POR PAGAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1 _ $ 70.00
8/19/2020 Varios 13 $ 70.00 _
TOTAL $ 70.00 $ 70.00

PRÉSTAMOS BANCARIOS
FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1 _ $ 15,300.00
8/6/2020 Varios 6 $ 3,060.00 _
 TOTAL $ 3,060.00 $ 15,300.00

CAPITAL SOCIAL
FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Asiento de Apertura 1_ $ 3,000.00
TOTAL _ $ 3,000.00

IVA PAGADO 12%

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Varios 2 $ 150.00 _
8/2/2020 Varios 3 $ 78.00 _
8/8/2020 Varios 7 $ 162.00 _
8/12/2020 Varios 10 $ 72.00 _
8/16/2020 Varios 11 $ 45.60 _
8/18/2020 Varios 12 $ 1,767.86 _
8/24/2020 Varios 15 $ 38.40 _
TOTAL $ 2,313.86 _

RET. IVA 30% POR PAGAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Varios 2 _ $ 45.00
8/8/2020 Varios 7 _ $ 48.60
8/16/2020 Varios 11 _ $ 13.68
TOTAL _ $ 107.28

RET.FTE 1,75% POR PAGAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/1/2020 Varios 2 _ $ 21.88
8/2/2020 Varios 3 _ $ 11.38
8/8/2020 Varios 7 _ $ 23.63
8/16/2020 Varios 11 _ $ 405.27
8/18/2020 Varios 12 _ $ 257.81
TOTAL _ $ 719.96

GASTOS DE PUBLICIDAD PREPAGADA

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/2/2020 Varios 3 $ 650.00 _
TOTAL $ 650.00
 RET. IVA 70% POR PAGAR
FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/2/2020 Varios 3 _ $ 54.60
8/12/2020 Varios 10 _ $ 50.40
8/24/2020 Varios 15 _ $ 26.88
TOTAL _ $ 131.88

CUENTAS POR COBRAR CLIENTES

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/3/2020 Varios 4 $ 4,573.00 _
8/22/2020 Varios 14 $ 4,573.00
TOTAL $ 4,573.00 $ 4,573.00

CRÉDITO TRIBUTARIO POR RET.IVA 20% POR COBRAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/3/2020 Varios 4 $ 204.00 _
8/25/2020 Varios 16 $ 163.20 _
TOTAL $ 367.20 _

ANTICIPIO AL IMPUESTO A LA RENTA RET. FUENTE 2% POR COBRAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/3/2020 Varios 4 $ 170.00 _
8/10/2020 Varios 8 $ 86.00 _
8/25/2020 Varios 16 $ 136.00 _
TOTAL $ 392.00 _

INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/3/2020 Varios 4 _ $ 8,500.00
8/10/2020 Varios 8 _ $ 4,300.00
TOTAL _ $ 12,800.00

IVA COBRADO 12%

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/3/2020 Varios 4 _ $ 1,020.00
8/10/2020 Varios 8 _ $ 516.00
8/25/2020 Varios 16 _ $ 816.00
TOTAL _ $ 2,352.00

EQUIPO DE CÓMPUTO
FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/8/2020 Varios 7 $ 1,350.00 _
TOTAL $ 1,350.00 _

GASTOS DE TRANSPORTE
FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/12/2020 Varios 10 $ 600.00 _
TOTAL $ 600.00 _

RET. FUENTE 1% POR PAGAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/12/2020 Varios 10 _ $ 6.00
TOTAL _ $ 6.00

INVENTARIO DE SUMINIESTRO DE OFICINA

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/16/2020 Varios 11 $ 380.00 _
TOTAL $ 380.00 _

RET.IVA 10% POR PAGAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/18/2020 Varios 12 _ $ 176.79
TOTAL _ $ 176.79

GASTOS DE UNIFORMES PARA EL PERSONAL

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/24/2020 Varios 15 $ 320.00 _
TOTAL $ 320.00 _

RET.FTE 2% POR PAGAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/24/2020 Varios 15 _ $ 6.40
 TOTAL _ $ 6.40

GASTOS POR SERVICIOS BÁSICOS

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/30/2020 Varios 18 $ 214.00 _
TOTAL $ 214.00 _

GASTOS POR SUELDOS Y SALARIOS

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/31/2020 Varios 19 $ 8,200.00 _
TOTAL $ 8,200.00 _

GASTOS POR APORTES PATRONALES 11,15%

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/31/2020 Varios 19 $ 914.30 _
TOTAL $ 914.30 _

IESS POR PAGAR

FECHA DESCRIPCIÓN NO.ASIENTO MOVIMIENTO
DEBE HABER
8/31/2020 Varios 19 _ $ 1,689.20
TOTAL _ $ 1,689.20
 SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 2,300.00 _
$ 6,873.00 _
$ - _
$ 4,730.00 _
$ - _
$ 7,316.80 _
$ - _
SALDO NULO

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 5,800.00 _
$ 4,466.88 _
$ 3,804.85 _
$ 10,677.85 _
$ 7,617.85 _
$ 6,178.08 _
$ 10,908.08 _
$ 10,292.48 _
$ 9,887.21 _
$ 9,817.21 _
$ 14,390.21 _
$ 14,065.09 _
$ 21,381.89 _
$ 21,167.89 _
$ 13,742.79 _
SALDO DEUDOR

PIEZA
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 2,600.00 _
$ 3,850.00 _
SALDO DEUDOR
 SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 18,000.00 _
$ 32,732.14 _
SALDO DEUDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 2,100.00 _
SALDO DEUDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ -1,080.00 _
SALDO DEUDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 5,200.00
_ $ 21,265.40
SALDO ACREEDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 6,150.00
SALDO ACREEDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 70.00
_ $ 140.00
SALDO DEUDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 15,300.00
_ $ 18,360.00
 SALDO ACREEDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 3,000.00
SALDO ACREEDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 150.00 _
$ 228.00 _
$ 390.00 _
$ 462.00 _
$ 507.60 _
$ 2,275.46 _
$ 2,313.86 _
SALDO DEUDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 45.00
_ $ 93.60
_ $ 107.28
SALDO ACREEDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 21.88
_ $ 33.25
_ $ 56.88
_ $ 462.15
_ $ 719.96
SALDO ACREEDOR

ADA
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 650.00 _
SALDO DEUDOR
 SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 54.60
_ $ 105.00
_ $ 131.88
SALDO ACREEDOR

ES
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 4,573.00 _
$ - _
SALDO NULO

POR COBRAR
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 204.00 _
$ 367.20 _
SALDO DEUDOR

TE 2% POR COBRAR
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 170.00 _
$ 256.00 _
$ 392.00 _
SALDO DEUDOR

ADOS
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 8,500.00
_ $ 12,800.00
SALDO ACREEDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 1,020.00
_ $ 1,536.00
 _ $ 2,352.00
SALDO ACREEDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 1,350.00 _
SALDO DEUDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 600.00 _
SALDO DEUDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 6.00
SALDO ACREEDOR

FICINA
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 380.00 _
SALDO DEUDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 176.79
SALDO ACREEDOR

RSONAL
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 320.00 _
SALDO DEUDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 6.40
 SALDO ACREEDOR

OS
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 214.00 _
SALDO DEUDOR

OS
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 8,200.00 _
SALDO DEUDOR

11,15%
SALDO
DEUDOR ACREEDOR
$ 914.30 _
SALDO DEUDOR

SALDO
DEUDOR ACREEDOR
_ $ 1,689.20
SALDO ACREEDOR