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    Informe de Auditoria

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    Vanessa Valdes Herrera
    Este informe de auditoría realizado por Vanessa Valdes Herrera el 05/06/2019 evalúa los estados financieros de Nutrimentos Celaya S.A. de C.V. El resumen incluye las declaraciones anuales, saldos bancarios, clientes, impuestos, ventas de marzo, ajustes en la balanza y una revisión completa de los activos fijos adquiridos. Se realizaron 9 ajustes significativos en los estados financieros y confirmaciones bancarias. La auditoría concluye que la contabilidad se real

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    Vanessa Valdes Herrera
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    Este informe de auditoría realizado por Vanessa Valdes Herrera el 05/06/2019 evalúa los estados financieros de Nutrimentos Celaya S.A. de C.V. El resumen incluye las declaraciones anuales, saldos bancarios, clientes, impuestos, ventas de marzo, ajustes en la balanza y una revisión completa de los activos fijos adquiridos. Se realizaron 9 ajustes significativos en los estados financieros y confirmaciones bancarias. La auditoría concluye que la contabilidad se real

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    INFORME DE AUDITORIA

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    INFORME DE AUDITORIA

    AUDTOR RESPONSABLE: VANESSA


    VALDES HERRERA

    FECHA DE CONCLUCION: 05/06/2019

    NUTRIMENTOS CELAYA, S.A. de C.V.


    En este informe se presentaron todo lo que fue las declaraciones anuales y la
    balanza de comprobación al igual que los saldos de conciliación bancaria los saldos
    del banco y de los clientes los impuestos por pagar los ingresos netos las ventas del
    mes de marzo los ajustes de la balanza de comprobación y los ajustes de la
    auditoria interna realizada el cheque de los importes sobre las compras y ventas o
    prestamos mejor dicho, la revisión completa de adiciones de activo fijo en donde se
    encuentran todas las facturas que se realizaron en los meses sobre lo que se
    compró y se vendió y se verá los 9 ajustes que se presentaron.
    RESUMEN CRITICO:

    Los objetivos de esta auditoria es actuar con independencia de acción y criterio


    respecto a los restantes órganos de la empresa en el desempeño de sus funciones y
    Solicitar la colaboración necesaria de cualquier departamento de la empresa a auditar
    para lograr los objetivos de auditoría encomendadas por la dirección y poder
    confirmar que la contabilidad se haya realizado de manera correcta descubrir en que
    momento se realizaron ajustes o poder observar por este medio que no se cometa
    ningún fraude y como es que la empresa va manejando sus compras, sus ventas etc

    OPINION CON RESERVAS O EXEPCIONES

    En donde se fue realizando desde enero hasta el diciembre en mi consideración digo


    que es una AUDITORIA DE SALVEDADES debido a que la realización fue muy bien
    hecha y se registraron todas marcas de auditoria me parece que fueron ajustes
    considerables en los estados financieros al igual que las confirmaciones bancarias y
    sobre las confinaciones de los clientes respecto a sus saldos en donde se realizó en
    ajuste número 4, los estados de cuenta de diciembre están bien estructurados excepto
    que se realizó el ajuste número 8 para que se pudiera actualizar el adeudo en dólares
    pero me parece que hasta ese punto no hubo mucho problema y me parece una
    manera eficaz que se actualizara el adeudo en dólares a la fecha del cierre, Cambio que
    en las audiciones de activo fijo no encuentro ningún inconveniente salvo que están
    registradas en el tiempo correcto y por importes de venta son muy buenos para la
    empresa al igual que el importe de las ventas lo noto de una manera muy accesible sin
    embargo en las comparaciones de importes del IVA contra los declarados tengo un
    poco de inconveniente que sea a favor ya que a menos hubiera sido un 20% menos de
    iva.
    En seguida los gastos y productos financieros me parece que están muy bien
    elaborados y que no hay ningún problema con ellos para concluir mi opinión
    terminare con la balanza de comprobación que me en en la parte de los saldos
    registrados sin ningún ajuste me parece muy considerable sobre los ajustes que se
    hicieron en la auditoria igual me parece bien no fueron muchos y no afecto de una
    manera muy grande pero sin embargo los saldos ajustados si son muchos y da una
    cantidad mayor que los saldos normales pero para concluir esta auditoria esta
    equilibrada y no hay ningún riesgo muy grande ya que todo se evaluó correctamente y
    se modificaron los errores.

    Hechos constatados

    No estoy muy de acuerdo con los saldos ajustados ya que son mas que los normales y
    al igual que importes del IVA contra los declarados tengo un poco de inconveniente
    que sea a favor ya que a menos hubiera sido un 20% menos de iva.

    RECOMEDACIONES:

    Las recomendaciones que hago para esta auditoria es que puedan modificar de
    cierta manera el aspecto de algunos importes para que no sean tan elevados las
    recomendaciones para esto podría ser optimizar los procesos del ciclo de caja o
    facturar rápido y bien para así reducir el plazo de cobro.

    Pero de ahí en fuera me pareció un muy buen trabajo ya que viene muy bien
    especificado y muy bien estructurado ¡Buen trabajo!

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