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    Balance General

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    ernesto perez hernandez
    La empresa Puerto de Liverpool S.A. de C.V. presenta un estado financiero con activos totales de $147,987,501 pesos, de los cuales $71,182,669 corresponden a activos circulantes y $76,804,832 a activos fijos. El pasivo total es de $66,652,005 pesos y el capital contable es de $81,335,496 pesos. La utilidad neta para el periodo fue de $10,138,909 pesos. Las razones financieras muestran un buen nivel de liquidez pero bajos márgenes de rentabil

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    La empresa Puerto de Liverpool S.A. de C.V. presenta un estado financiero con activos totales de $147,987,501 pesos, de los cuales $71,182,669 corresponden a activos circulantes y $76,804,832 a activos fijos. El pasivo total es de $66,652,005 pesos y el capital contable es de $81,335,496 pesos. La utilidad neta para el periodo fue de $10,138,909 pesos. Las razones financieras muestran un buen nivel de liquidez pero bajos márgenes de rentabil

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    La empresa Puerto de Liverpool S.A. de C.V. presenta un estado financiero con activos totales de $147,987,501 pesos, de los cuales $71,182,669 corresponden a activos circulantes y $76,804,832 a activos fijos. El pasivo total es de $66,652,005 pesos y el capital contable es de $81,335,496 pesos. La utilidad neta para el periodo fue de $10,138,909 pesos. Las razones financieras muestran un buen nivel de liquidez pero bajos márgenes de rentabil

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    La empresa Puerto de Liverpool S.A. de C.V. presenta un estado financiero con activos totales de $147,987,501 pesos, de los cuales $71,182,669 corresponden a activos circulantes y $76,804,832 a activos fijos. El pasivo total es de $66,652,005 pesos y el capital contable es de $81,335,496 pesos. La utilidad neta para el periodo fue de $10,138,909 pesos. Las razones financieras muestran un buen nivel de liquidez pero bajos márgenes de rentabil

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    Puerto de Liverpool S.A. De C.V.

    Subsidiarias
    Estado de Situación Financiera (Balance General)
    De enero a diciembre de 2020

    Concepto 2020 %
    Activo Circulante
    Efectivo $ 13,237,543 8.95
    Inventario $ 16,127,451 10.90
    Cuentas por cobrar $ 23,557,486 15.92
    Otros activos circulantes $ 18,260,189 12.34
    TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 71,182,669 48.10

    Activo fijo
    Propiedad, planta y equipo $ 53,057,530 35.85
    Otros activos no circulantes $ 23,747,302 16.05
    TOTAL ACTIVO FIJO $ 76,804,832 51.90

    TOTAL ACTIVO $ 147,987,501 100.00

    Pasivo a corto plazo


    Proveedores $ 19,106,919 12.91
    Acredores a corto plazo $ 10,506,002 7.10
    Otros pasivos a corto plazo $ 4,585,821 3.10
    TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO $ 34,198,742 23.11

    Pasivo a largo plazo


    Acreedores a largo plazo $ 28,471,826 19.24
    Otros pasivos a largo plazo $ 3,981,437 2.69
    TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO $ 32,453,263 21.93

    TOTAL PASIVO $ 66,652,005 45.04

    Capital Social $ 3,374,282 2.28


    Reservas de Capital $ 3,483,220 2.35
    Otras aportaciones $ 3,745 0.00
    Utilidades acumuladas $ 64,335,340 43.47
    Utilidad del ejercicio $ 10,138,909 6.85
    CAPITAL CONTABLE $ 81,335,496 54.96

    PASIVO MAS CAPITAL $ 147,987,501 100.00

    ACTIVO MENOS PASIVO= CAPITAL


    CONTABLE $ 81,335,496

    Se recomienda a la empresa tener mayor inversion en los circulantes (por que es el


    que da mas utilidad)
    El puerto de Liverpool de S.A. DE C.V. Estado de perdidas y ganancias (Estado de
    Resultados) del 1 de enero al 31 de diciembre de 2020

    Concepto 2020 %
    Costos de produccion
    Ventas $ 100,441,536 100.00%
    Costo de Ventas $ 60,107,806 59.84%
    Utilidad Bruta $ 40,333,730 40.16%

    Gastos de operación $ 26,927,339 26.81%


    Utilidad de operación $ 13,406,391 13.35%

    Gastos financieros
    Intereses a cargo $ 1,344,225 1.34%
    Otros gastos financieros $ 324,047 0.32%
    Otros productos financieros $ 2,124,946 2.12%
    Utilidad antes de impuestos $ 13,863,065 13.80%

    Impuestos $ 3,724,156 3.71%


    Utilidad Neta $ 10,138,909 10.09%
    El puerto de Liverpool de S.A. DE C.V. Estado de perdidas y ganancias (Razones
    Financieras) del 1 de enero al 31 de diciembre de 2020

    1.- Razones de Liquidez


    Liquidez = Activo Circulante = $ 71,182,669 =
    Pasivo a Corto Plazo $ 34,198,742

    Prueba del acido = Activo Circulante-Inventarios = $ 55,055,218 =


    Pasivo a Corto Plazo $ 34,198,742

    Formula del Efectivo = Efectivo = $ 13,237,543 =


    Pasivo a corto plazo $ 34,198,742

    2.- Razones de Endeudamiento

    Porcentaje de pasivos = Pasivo total = $ 66,652,005 =


    Activo total $ 147,987,501

    Porcentaje de Capital = Capital contable = $ 81,335,496 =


    Activo total $ 147,987,501

    Formula del apalancamiento = Pasivo Total = $ 66,652,005 =


    Capital Contable $ 81,335,496

    3.- Razones de Eficiencia

    Plazo promedio de ventas = Inventarios = $ 16,127,451 =


    Costo de Ventas $ 60,107,806

    Plazo promedio de cobro = Cuentas por cobrar = $ 23,557,486 =


    Ventas $ 100,441,536

    Plazo promedio de pago = Proveedores = $ 19,106,919 =


    Costo de ventas
    $ 60,107,806

    Plazo promedio de ventas = 96.59 =


    Ciclo Financiero = Plazo promedio de cobro 84.43
    Plazo promedio de pago 114.44

    4.- Razones de rentabilidad

    Margen de Utilidad = Utilidad Neta = $ 10,138,909 =


    Ventas $ 100,441,536

    Rentabilidad del activo = Utilidad neta = $ 10,138,909 =


    Activo total $ 147,987,501

    Rentabilidad del Capital = Utilidad neta = $ 10,138,909 =


    Capital contable inicial $ 71,196,587
    Resultado Parametro Señal Interpretación
    2.081 2 Bien cada $1.00 de la empresa, se tienen $2.08 pesos para pagar sus
    obligaciones en corto plazo

    1.61 1.5 Bien


    Se tiene tiene $1.61 para pagar sus pbligaciones a corto plazo sin
    considerar los inventarios

    0.39 1 Mal Le faltan $0.61 para alcanzar el parametro por lo que solo cuenta con
    $0.39 para pagar sus obligaciones a corto plazo

    Resultado Parametro Señal Interpretación

    45% 50% Bien El 45.04% de activos de la empresa fuerón obtenidos por medio de la
    deuda

    54.96% 50% Bien


    Un 55% de los activos totales de la empresa se obtuvieron por socios.

    0.82 1 Bien En cada $1 que aportan los socios pedimos adicionalesa para el
    capital $0.82 para cubrir las deudas

    Resultado Parametro Señal Interpretación

    96.59 90 Mal En la empresa se tarda en promedio 96.59 dias para poder vender sus
    productos.

    84.43 100 Bien En la empresa se tarda un promedio 84.43 dias para poder cobrar sus
    ventas.

    114.44 80 Mal
    En la empresa se tarda un promedio 114.44 dias en poder pagar a sus
    proveedores

    66.59 No hay No hay


    En la empresa se tarda 66.59 dias en hacer dinero en efectivo
    En la empresa se tarda 66.59 dias en hacer dinero en efectivo

    Resultado Parametro Señal Interpretación

    10.09% 20% Mal


    Cada $100 que vende la empresa, obtiene una utilidad $10

    6.85% 10% Mal Cada $100 que tiene la empresa en activos, se obtiene una utilidad
    de $6.85

    14.24% 7.50% Bien


    Cada $100 que aportan los socios, se obtienen de ganancias $14.24

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