DOCUMENTO PRIVADO DE CONSTITUCIÓN

KSAFIM CONSULTORES S.A.S.

En la ciudad de Leticia, a los 31 días del mes de enero de 2021, se reunieron las
siguientes personas:

Nombre Identificación Domicilio

Vivian Daniela Balarezo Castañeda 1.006.731.950 Cr 7 10 42
Santiago Morales Rua 1.121.487.961 Cr 10 5 24

Quienes de manera voluntaria y en uso de sus derechos civiles y comerciales, han

decidido constituir una Sociedad por acciones simplificada que se denominará: KSAFIM
CONSULTORES S.A.S.

Una vez formulada la declaración que antecede, los suscritos han establecido los
siguientes estatutos para la Sociedad que se constituye mediante este acto:

ESTATUTOS

Capítulo I
Disposiciones Generales

Artículo 1. Razón social. La Sociedad se denominará: KSAFIM CONSULTORES

S.A.S., será de naturaleza comercial, de la clase de las sociedades por acciones
simplificadas, regida por los artículos contenidos en los estatutos, en la ley 1258 de 2008
y en las demás disposiciones legales aplicables.

En todos los actos y documentos que emanen de la Sociedad, destinados a terceros, la

denominación estará siempre seguida de las palabras: “Sociedad por Acciones
Simplificada” o de las iniciales “S.A.S.”.

Artículo 2. Objeto Social: La Sociedad tendrá por objeto la realización de cualquier

actividad comercial o civil lícita, entre ellas las siguientes:

a) ASESORIA TRIBUTARIA

b) AUDITORIA Y REVISORIA

c) SISTEMA CONTABLE

La Sociedad podrá llevar a cabo, en general, todas las operaciones relacionadas con el
objeto mencionado, así como cualesquiera actividades similares, conexas o
complementarias o que permitan facilitar o desarrollar el comercio o la industria de la
Sociedad y todos aquellos que tengan como finalidad ejercer los derechos y cumplir las
obligaciones legales o convencionales.

Para el desarrollo del objeto social, la Sociedad podrá celebrar contratos o convenios de
cualquier naturaleza, bien sea con personas naturales, entidades públicas, privadas o
mixtas, ya sean del orden local, departamental, nacional o extranjero.
Artículo 3. Domicilio. El domicilio principal de la Sociedad será la ciudad de Leticia,
departamento de Amazonas. La Sociedad podrá establecer sucursales, agencias o
dependencias en otros lugares del país o del exterior.

Artículo 4. Término de duración. El término de duración de la Sociedad será

indefinido.

Capítulo II
Reglas sobre Capital

Artículo 5. Capital Autorizado. El capital suscrito de la Sociedad es la suma de diez

millones de pesos ($10.000.000), dividido en diez mil (10.000) acciones ordinarias de
valor nominal de mil pesos ($1.000) cada una.

Artículo 6. Capital Suscrito. El capital suscrito de la Sociedad es la suma de diez

millones de pesos ($10.000.000), dividido en diez mil (10.000) acciones ordinarias de
valor nominal de mil pesos ($1.000) cada una.

El capital social queda distribuido de la siguiente manera:

No. de
Valor de las % de
Nombre del Accionista Acciones
acciones participación
Suscritas
Vivian Daniela Balarezo Castañeda 10.000 5.000.000 50%
Santiago Morales Rua 10.000 5.000.000 50%
TOTAL 100%

Artículo 7. Capital Pagado. El capital suscrito de la Sociedad es la suma de diez

millones de pesos ($10.000.000), dividido en diez mil (10.000) acciones ordinarias de
valor nominal de mil pesos ($1.000) cada una.

Parágrafo único. Forma y términos en que se pagará el capital suscrito. El monto de

capital suscrito se pagará: en dinero en efectivo.

Artículo 8. Aumento y disminución del Capital. La Asamblea General de Accionistas

podrá aumentar o disminuir el capital autorizado mediante una reforma estatutaria. Las
acciones actualmente en reserva y las que posteriormente se creen como consecuencia
del aumento del capital autorizado, serán colocadas cuando lo disponga la Asamblea
General de Accionistas.

La disminución del capital autorizado o del capital suscrito y pagado son reformas
estatutarias. Se considera que sólo existe reembolso efectivo de aportes en una
disminución de capital suscrito cuando la Sociedad entrega efectivamente cualquier tipo
de activo o dinero a los Accionistas para pagar el aporte reembolsado. No se considera
que exista reembolso efectivo de aportes cuando, decretada la disminución de capital,
todos los Accionistas capitalicen, antes de su pago efectivo, las acreencias que a su favor
se generen como consecuencia de tal disminución, en cuyo caso, dicha suma
capitalizada, podrá imputarse enteramente a capital, o también, parcialmente, a prima en
colocación de acciones, según se establezca por la Asamblea General de Accionistas.
 Capítulo III
Las acciones

Artículo 9. Naturaleza de las acciones. Todas las acciones serán nominativas y

deberán ser inscritas en el libro que la Sociedad lleve conforme a la ley. Mientras que
subsista el derecho de preferencia y las demás restricciones para su enajenación, las
acciones ordinarias no podrán negociarse sino con arreglo a lo previsto sobre el particular
en los presentes estatutos.

Las acciones son indivisibles, razón por la cual, cuando por cualquier causa legal o
convencional una o varias acciones pertenezcan a dos (2) o más personas, estas deberán
nombrar un representante único que ejerza los derechos correspondientes a la calidad de
Accionistas, mediante la aprobación de uno o varios Accionistas que representen el 51%
del porcentaje de la acción en común y proindiviso.

Artículo 10. Acciones y derechos que confieren a los Accionistas: En la Sociedad

podrán existir diferentes clases de acciones, pero al momento de la constitución han sido
emitidas sólo una (1) clase de acciones de carácter ordinario participativas de capital con
igualdad en derechos de voto y utilidades.

A cada acción ordinaria le corresponden los siguientes derechos:

a) El de deliberar y votar en la Asamblea General de Accionistas de la Sociedad.

b) El de percibir una parte proporcional a su participación en el capital de la Sociedad de
las utilidades decretadas por la Asamblea General de Accionistas.
c) El de ejercer el derecho de inspección de conformidad con los estatutos sociales y la
ley.
d) El de negociarlas en las condiciones previstas en los estatutos.
e) El de recibir, en caso de liquidación de la Sociedad, una parte proporcional a su
participación en el capital de la Sociedad de los activos sociales, una vez pagado el
pasivo externo de la Sociedad.

Los derechos y obligaciones que le confiere cada acción ordinaria a su titular les serán
transferidos a quien las adquiere, luego de efectuarse su cesión a cualquier título.

La propiedad de una acción implica la adhesión a los estatutos y a las decisiones de la

Asamblea General de Accionistas.

Artículo 11. Títulos. A todos los suscriptores se les hará entrega de los títulos que
acrediten su calidad de Accionistas. Los títulos serán nominativos y se expedirán en
series continuas, con la firma del Representante Legal, y en ellos se indicará:

a) Denominación de la Sociedad, su domicilio, fecha de la inscripción del documento de

constitución.
b) El nombre e identificación del titular de la acción.
c) La cantidad de acciones que represente cada título y su valor nominal.
d) La expresión de que se trata de acciones ordinarias o especiales y los derechos que
concede a los Accionistas.
e) El número de título, el lugar y la fecha de expedición.
Artículo 12. Libro de Registro de Acciones. La Sociedad inscribirá las acciones
emitidas en un libro registrado en la Cámara de Comercio, en el cual se anotarán los
títulos expedidos, con indicación de su número y fecha de inscripción, el pago, la
enajenación o traspaso de acciones, los embargos y demandas judiciales que se realicen
con ellas y las prendas y demás gravámenes y limitaciones de dominio.

Artículo 13. Derecho de Preferencia para la negociación de acciones. El Accionista

que pretenda vender, endosar, ceder, donar o de cualquier forma enajenar sus acciones
ordinarias y derechos a favor de un tercero, deberá dar cumplimento al siguiente
procedimiento de derecho de preferencia, de lo contrario la transferencia será ineficaz:

a) El Accionista interesado en negociar acciones, dará aviso a los demás Accionistas por
medio de una carta de notificación de venta, por conducto del Representante Legal,
indicando el número de acciones en venta, el precio de estas, y demás requisitos de la
oferta.
b) Luego de recibido este aviso, el Representante Legal trasladará la oferta de venta a
cada Accionista de manera individual dentro de los cinco (5) días calendario siguientes
contados a partir de la recepción de la notificación, adjuntando la carta de notificación
de venta.
c) Los Accionistas que deseen adquirir las acciones ofrecidas deberán comunicarlo a
oferente mediante carta de notificación de aceptación dentro de los quince (15) días
calendario siguientes a la recepción de la carta notificación de venta remitida por el
Representante Legal.
d) Si no se recibe comunicación de algún Accionista dentro de este término, se
entenderá que renuncia a su derecho de preferencia. La decisión de no ejercer el
derecho preferencia por parte de los Accionistas receptores de la oferta, no se
considerará una renuncia a cualquier derecho de preferencia en eventuales
transferencias de Acciones posteriores.
e) En el caso de que sean varios los Accionistas interesados en la adquisición de las
acciones ofrecidas en venta, si otra cosa no hubieran pactado entre ellos, éstas serán
distribuidas proporcionalmente entre los Accionistas interesados que hayan entregado
efectivamente la carta de notificación de aceptación a prorrata de su participación en
el capital suscrito y pagado de la Sociedad.
f) En caso de no presentarse un acuerdo entre el oferente y la Sociedad o los demás
Accionistas en cuanto al precio de las acciones ofrecidas, las Partes definirán su
precio a través del nombramiento de un perito que se encargue de la valoración.
g) En el supuesto de que ni la Sociedad ni los Accionistas desearen adquirir la totalidad o
parte de las acciones ofrecidas en venta estas podrán ser enajenadas a favor de un
tercero, conservando la Sociedad el derecho de exclusión sobre éste.

Artículo 14. Transferencia de acciones a una fiducia mercantil. Los Accionistas

podrán transferir sus acciones a favor de una fiducia mercantil, siempre que en el libro de
registro de Accionistas se identifique a la compañía fiduciaria, así como a los beneficiarios
del patrimonio autónomo junto con sus correspondientes porcentajes en la fiducia.
 Capítulo IV
Órganos Sociales

Artículo 15. Órganos de la Sociedad. La Sociedad tendrá un órgano de dirección,

denominado Asamblea General de Accionistas, un órgano de administración denominado
Junta Directiva, un órgano de representación denominado Representante Legal y un
órgano de control denominado Revisoría Fiscal.

Cada uno de estos órganos ejercerá las atribuciones, funciones y facultadas que le
confieren los presentes estatuos y las disposiciones legales aplicables.

La revisoría fiscal sólo será provista en la medida en que lo exijan las normas legales
aplicables o la Asamblea General de Accionistas así lo decida.

Artículo 16. Sociedad devenida unipersonal. Cuando la Sociedad llegue a ser

unipersonal, el Accionista único ejercerá todas las atribuciones de la Asamblea General
de Accionistas.

Artículo 17. Asamblea General de Accionistas. La Asamblea General de Accionistas

la integran los Accionistas de la Sociedad que figuren en el libro de registro de
Accionistas, con arreglo a las disposiciones sobre convocatoria, quórum, mayorías, y
demás condiciones previstas en estos estatutos y en la ley.

Las reuniones de la Asamblea General de Accionistas serán presididas por un presidente

y un secretario que serán elegidos por la Asamblea General de Accionistas para la
respectiva reunión y serán quienes firmarán el Acta correspondiente una vez sea
aprobada por la Asamblea General de Accionistas.

Artículo 18. Participación por medio de apoderado. Los Accionistas podrán participar
en las reuniones de la Asamblea directamente o por medio de un poder conferido a favor
de cualquier persona natural o jurídica. Los poderes se otorgarán por escrito, en los que
se indicará el nombre del apoderado y la fecha de la reunión o período de tiempo para la
cual se confieren. Serán válidos los poderes enviados por por correo electrónico o por
medio escrito y no se requiere autenticación o reconocimiento de contenido ante Notario.

Artículo 19. Reuniones ordinarias. Las reuniones ordinarias se celebrarán cada año,
dentro de los tres (3) meses siguientes a la clausura del ejercicio económico con corte al
treinta y uno (31) de diciembre del respectivo año calendario. El Representante Legal
convocará a la reunión ordinaria de la Asamblea General de Accionistas, con el propósito
de someter a su consideración las cuentas de fin de ejercicio, así como el informe de
gestión y demás documentos exigidos por la ley, designar los administradores y demás
funcionarios de su elección, resolver sobre la distribución de utilidades, acordar todas las
orientaciones y medidas necesarias para el cumplimiento del objeto social y determinar
las directrices generales acordes con la situación económica y financiera de la Sociedad.

Artículo 20. Reuniones extraordinarias. Las reuniones extraordinarias se celebrarán

cuando lo requieran las necesidades imprevistas o urgentes que no puedan esperar para
ser solucionadas en la próxima Asamblea ordinaria.
En las reuniones extraordinarias no podrán estudiarse temas diferentes a los propuestos
en la convocatoria, salvo decisión en contrario de un número singular o plural de
Accionistas que representen por lo menos el setenta por ciento (70%) de las acciones
suscritas presentes en la reunión.

Artículo 21. Reunión Por Derecho Propio. En el evento en que transcurridos los tres
(3) primeros meses del año no se haya efectuado la convocatoria para la reunión
ordinaria, la Asamblea General de Accionistas se reunirá por derecho propio y sin
necesidad de convocatoria, el primer día hábil del mes de abril, a las 10:00 a.m., en las
instalaciones donde funcione la administración de la Sociedad. En este caso se podrá
deliberar con cualquier número singular o plural de Accionistas que representen por lo
menos el cuarenta por ciento (40%) de las acciones suscritas.

Artículo 22. Reuniones No Presenciales o por comunicación sucesiva. La

Asamblea General de Accionistas podrá realizar las reuniones de manera no presencial,
siempre que se encuentre debidamente representada la totalidad de las acciones
suscritas. Tales reuniones pueden desarrollarse con comunicaciones simultáneas y
sucesivas, es decir un medio que los reúna a todos a la vez, como el correo electrónico, la
teleconferencia, etc., o mediante comunicaciones escritas dirigidas al Representante
Legal en las cuales se manifieste la intención del voto sobre un aspecto concreto, siempre
que no pase más de un mes, desde el recibo de la primera comunicación y la última, en
los términos previstos en la ley. En ningún caso se requerirá de delegado de la
Superintendencia de Sociedades para este efecto.

Artículo 23. Reuniones universales. La Asamblea General de Accionistas, podrá

reunirse en cualquier tiempo y lugar, sin necesidad de previa convocatoria y ejercer todas
las funciones que le son propias, siempre que se encuentre debidamente representada la
totalidad de las acciones suscritas.

Artículo 24. Convocatoria a la Asamblea General de Accionistas. La Asamblea

General de Accionistas podrá ser convocada a cualquier reunión por los Representantes
Legales, el presidente de la Junta Directiva o dos (2) de sus miembros, el Revisor Fiscal o
a solicitud de un número singular o plural de Accionistas que representen no menos del
veinticinco por ciento (25%) de las acciones suscritas.

En caso de que se vaya a proponer una acción social de responsabilidad en contra de

alguno de los Administradores, la convocatoria la podrá realizar un número singular o
plural de Accionistas que representen no menos del veinticinco por ciento (25%) de las
acciones suscritas.

La citación ha de hacerse mediante comunicación escrita dirigida a cada Accionista

enviada a la dirección física o al correo electrónico registrado en la Sociedad, con una
antelación mínima de cinco (5) días hábiles anteriores a la fecha de la reunión para las
reuniones ordinarias y de tres (3) días calendario anteriores a la fecha de la reunión para
las reuniones extraordinarias. Para efectos de la convocatoria no se tendrá en cuenta el
día en que se realiza la convocatoria ni el día de la reunión.

Artículo 25. Derecho de inspección. El derecho de inspección podrá ser ejercido por
los Accionistas durante el término de convocatoria a las Asambleas Generales de
Accionistas. En particular, los Accionistas tendrán acceso a la totalidad de la información
de naturaleza financiera, contable, fiscal, legal y comercial relacionada con el
funcionamiento de la Sociedad, así como a las cifras correspondientes a la remuneración
de los administradores sociales, siempre que la misma no tenga el carácter de reservada
o confidencial de acuerdo con la normatividad legal vigente. En desarrollo de este
derecho, los Accionistas podrán solicitar toda la información que consideren relevante
para pronunciarse, con conocimiento de causa, acerca de las determinaciones sometidas
a consideración del máximo órgano social, así como para el adecuado ejercicio de los
derechos e intereses a las acciones de que son titulares.

Artículo 26. Régimen de quórum y mayorías decisorias. Para toda reunión de

Asamblea habrá quórum deliberatorio cuando estén presentes uno o varios Accionistas
que representen la mitad más una de las acciones suscritas, salvo lo establecido para las
reuniones por derecho propio, de segunda convocatoria, no presenciales o por
comunicación sucesiva y universales, y podrán decidir en cualquier reunión con el voto
favorable de uno o varios Accionistas que representen la mitad más una de las acciones
suscritas presentes en la reunión, salvo que en los estatutos o en la ley se prevea una
mayoría decisoria superior para algunas decisiones, tales como:

a) La realización de procesos de transformación debe ser aprobada por el cien por

ciento (100%) de las acciones suscritas.
b) La modificación o renovación de la cláusula que contiene la restricción a la
negociación de acciones debe ser aprobada por el cien por ciento (100%) de las
acciones suscritas.
c) La modificación de la cláusula sobre causales de exclusión de los Accionistas debe
ser aprobada por el cien por ciento (100%) de las acciones suscritas.
d) La modificación de la cláusula compromisoria debe ser aprobada por el cien por
ciento (100%) de las acciones suscritas.

Artículo 27. Funciones de la Asamblea General de Accionistas. La Asamblea

General de Accionistas tendrá, además de las funciones previstas en el artículo 420 del
Código de Comercio, las contenidas en los presentes estatutos y en cualquier otra norma
legal vigente, las siguientes funciones:

a) Aprobar su propio reglamento.

b) Ejercer la suprema dirección de la Sociedad y velar por el cumplimiento de su objeto
social, interpretar los estatutos, fijar la orientación y política generales de la Sociedad.
c) Aprobar las reformas estatutarias.
d) Aprobar la disolución, liquidación, escisión, fusión y/o transformación de la Sociedad.
e) Aprobar el aumento o disminución del capital social.
f) Aprobar el reglamento de emisión, ofrecimiento y colocación de acciones.
g) Aprobar la creación y beneficios de acciones especiales
h) Aprobar la exclusión de un accionista y la sanción por incumplimiento.
i) Aprobar la actuación de un accionista o un Administrador en actividades que
impliquen competencia y/o conflicto de interés con la sociedad.
j) Aprobar la prestación de servicios de Accionistas a la sociedad y fijar su
remuneración.
k) Elegir y asignarle remuneración a la Junta Directiva, sin perjuicio de su facultad de
remover libremente y en cualquier tiempo a cada uno de ellos.
l) Elegir y asignarle remuneración al Revisor Fiscal y sus suplentes, sin perjuicio de su
facultad de remover libremente y en cualquier tiempo a cada uno de ellos.
m) Examinar y aprobar las cuentas y los estados financieros con sus respectivas notas y
dictámenes de cada ejercicio económico.
n) Aprobar el presupuesto anual de ingresos y gastos.
o) Examinar y aprobar los informes de gestión presentados a su consideración por el
Representante Legal, la Junta Directiva y el Revisor Fiscal.
p) Aprobar la creación de reservas especiales.
q) Aprobar la distribución de utilidades, así como la forma y plazos en que se pagarán.
r) Ordenar las acciones que correspondan contra los Administradores, funcionarios
directivos, el Revisor Fiscal o contra cualquiera otra persona que hubiere incumplido
sus obligaciones u ocasionado daños o perjuicios a la Sociedad.
s) Elegir y asignarle remuneración al liquidador de la Sociedad, sin perjuicio de su
facultad de remover libremente y en cualquier tiempo a cada uno de ellos.
t) Las demás que le correspondan por naturaleza, como máximo órgano de La
Sociedad y que no hayan sido asignadas por los estatutos a otro órgano.

Artículo 28. Actas. Las decisiones de la Asamblea General de Accionistas se harán

constar en actas aprobadas por ella misma, por las personas individualmente delegadas
para el efecto o por una comisión designada por la Asamblea General de Accionistas. En
caso de delegarse la aprobación de las actas en una comisión, los Accionistas podrán fijar
libremente las condiciones de funcionamiento de este órgano colegiado o unipersonal.

En las actas deberá incluirse información acerca de la fecha, hora y lugar de la reunión,
orden del día, las personas designadas como presidente y secretario de la Asamblea, la
identidad de los Accionistas presentes o de sus representantes o apoderados, los
documentos e informes sometidos a consideración de los Accionistas, la síntesis de las
deliberaciones llevadas a cabo, la transcripción de las propuestas presentadas ante la
Asamblea y el número de votos emitidos a favor, en contra y en blanco, respecto de cada
una de tales propuestas.

Las actas deberán ser firmadas por el Presidente y Secretario de la Asamblea. La copia
de estas actas, autorizada por el Secretario o por algún representante de la Sociedad,
será prueba suficiente de los hechos que consten en ellas, mientras no se demuestre la
falsedad de la copia o de las actas.

Las actas de las reuniones no presenciales y/o por comunicación sucesiva deberán
elaborarse y asentarse en el libro respectivo dentro de los treinta (30) días siguientes a
aquel en que concluyó el acuerdo. Las actas serán suscritas por el Representante Legal y
el secretario de la Sociedad. A falta de este último, serán firmadas por alguno de los
Accionistas.

Artículo 29. Junta Directiva. La Sociedad podrá nombrar una Junta Directiva si así lo
determina la Asamblea General de Accionistas. Esta Junta Directiva estará integrada por
mínimo tres (3) miembros principales con sus respectivos suplentes numéricos.

La Junta Directiva será nombrada para periodos de un (1) año prorrogable

indefinidamente si se quiere. En caso de que la Asamblea General de Accionistas no
realice un nuevo nombramiento, los miembros de Junta Directiva continuarán en el
ejercicio de sus cargos hasta tanto no se efectúe una nueva designación.
Los miembros de la Junta Directiva serán elegidos por el sistema de cuociente electoral,
de postulación individual de miembros y posterior votación individual o cualquier otro
mecanismo.

Artículo 30. Reuniones de la Junta Directiva. La Junta Directiva se reunirá de manera

ordinaria por lo menos una (1) vez cada seis (6) meses, o extraordinariamente cuando así
lo determine y convoque el Presidente o dos (2) de sus miembros. Para llevar a cabo
reuniones de Junta Directiva, será necesaria una convocatoria por cualquier medio escrito
incluido el correo electrónico, con una antelación mínima de dos (2) días hábiles
anteriores a la fecha de la reunión, sin tener en cuenta el día en que se realiza la
convocatoria y el día en que se realiza la reunión. Dichas reuniones podrán realizarse de
manera no presencial, utilizando cualquier medio de comunicación y dejando soporte del
mismo.

Artículo 31. Régimen de quórum y mayorías decisorias. Para toda reunión de Junta
Directiva habrá quórum deliberatorio cuando estén presentes la mitad más uno de sus
integrantes, y podrán decidir en cualquier reunión con el voto favorable de la mitad más
uno de los asistentes.

Artículo 32. Funciones de la Junta Directiva. La Junta Directiva tendrá, además de

las funciones previstas en los presentes estatutos y en cualquier otra norma legal vigente,
las siguientes funciones:

a) Elegir y asignarle remuneración al Representante Legal y sus suplentes, sin perjuicio

de su facultad de remover libremente y en cualquier tiempo a cada uno de ellos.
b) Elegir y asignarle remuneración a los empleados de nivel directivo que no sean de la
competencia de la Asamblea General de Accionistas.
c) Designar entre sus integrantes al Presidente y al Vicepresidente.
d) Crear los demás cargos y empleos que considere necesarios para el buen
funcionamiento de la compañía, señalando sus funciones y remuneración.
e) Convocar a la Asamblea General de Accionistas a reuniones ordinarias o
extraordinarias.
f) Autorizar la apertura de sucursales o agencias dentro o fuera del territorio nacional.
g) Elaborar el reglamento de emisión y colocación de acciones.
h) La demás decisiones de carácter administrativo de la Sociedad.

Las diferencias que se presenten entre la Junta Directiva y el Representante Legal,

siempre se resolverán a favor de la Junta Directiva. Y las que se presenten entre la Junta
Directiva y la Asamblea, se resolverán siempre a favor de la Asamblea General de
Accionistas.

Artículo 33. Representante Legal. La representación legal estará a cargo de una

persona natural o jurídica, quien podrá tener uno o varios suplentes designados por la
Junta Directiva. En aquellos casos en el que Representante Legal sea una persona
jurídica, las funciones quedarán a cargo del Representante Legal de ésta.

El Representante Legal y sus suplentes serán nombrados para periodos de un (1) año
prorrogable indefinidamente si se quiere. En caso de que no se realice un nuevo
nombramiento, el Representante Legal y sus suplentes continuarán en el ejercicio de sus
cargos hasta tanto no se efectúe una nueva designación.
La cesación de las funciones del Representante Legal, por cualquier causa, no da lugar a
ninguna indemnización de cualquier naturaleza, diferente de aquellas que le corresponden
conforme a la ley laboral, si fuere el caso. La revocación por parte de la Asamblea
General de Accionistas no tendrá que estar motivada y podrá realizarse en cualquier
tiempo.

Toda remuneración a que tuviere derecho el Representante Legal y sus suplentes,

deberá ser aprobada por la Junta Directiva o por la Asamblea General de Accionistas
según el caso.

Artículo 34. Funciones y facultades del Representante Legal. La Sociedad será

gerenciada, administrada y representada legalmente ante terceros por el Representante
Legal, quien podrá celebrar o ejecutar todos los actos y contratos comprendidos en el
objeto social o que se relacionen directamente con la existencia y funcionamiento de la
Sociedad.

Los suplentes del Representante Legal tendrán las mismas funciones y facultades del
Representante Legal, en caso de ausencia temporal o definitiva de éste.

Entre otras las siguientes serán funciones del Representante Legal:

a) Ejercer la representación legal, tanto judicial como extrajudicial, de la Sociedad.

b) Convocar y presidir con los límites que señalan los presentes estatutos, todas las
Asambleas Generales, reuniones de la Junta Directiva y actos sociales de la
Sociedad.
c) Administrar los negocios de la Sociedad, ejecutando a nombre de ella toda clase de
actos o contratos.
d) Velar por los intereses de la Sociedad debiendo firmar las actas, contratos, convenios,
correspondencia especial, memorias y todos los documentos necesarios.
e) Entablar las acciones legales frente a quienes malversen, destruyan o dañen los
fondos o bienes de la Sociedad.
f) Ordenar los gastos y los pagos, dentro de sus limitaciones.
g) Aprobar los actos y contratos que comprometan a la Sociedad y los que señalen los
estatutos, reglamentos, acuerdos de la Asamblea o la Junta Directiva, resoluciones o
demás documentos.
h) Presentar a la Asamblea General de Accionistas informe de gestión sobre la marcha
de la Sociedad y en las reuniones extraordinarias explicaciones sobre los motivos de
la convocatoria.
i) Hacer cumplir la Ley, los estatutos, los reglamentos internos, los acuerdos de la
Asamblea General de Accionistas y las resoluciones de la Junta Directiva.
j) Someter a consideración y aprobación de la Junta Directiva y de la Asamblea General
de Accionistas, los planes, programas y proyectos de la Sociedad.
k) Las demás que correspondan a la naturaleza de su cargo.

El Representante Legal se entenderá investido de los más amplios poderes para actuar
en todas las circunstancias en nombre de la Sociedad, con excepción de aquellas
facultades que, de acuerdo con los estatutos, se hubieren reservado los Accionistas. En
las relaciones frente a terceros, la Sociedad quedará obligada por los actos y contratos
celebrados por el Representante Legal.
Artículo 35. Revisor Fiscal. Cuando así lo disponga la Asamblea General de
Accionistas o cuando la Ley lo exija la Sociedad nombrará un Revisor Fiscal y un
suplente. El Revisor Fiscal deberá ser contador público, con tarjeta profesional vigente, y
estarán sujetos a las inhabilidades, prohibiciones, incompatibilidades y responsabilidades
que establecen las leyes.

La Asamblea General de Accionistas podrá encomendar las funciones del Revisor Fiscal
a una persona jurídica especializada en estas actividades o a una firma de contadores.

El Revisor Fiscal y su suplente serán nombrados para periodos de un (1) año prorrogable
indefinidamente si se quiere. En caso de que no se realice un nuevo nombramiento, el
Revisor Fiscal y su suplente continuarán en el ejercicio de sus cargos hasta tanto no se
efectúe una nueva designación.

La Revisoría Fiscal se encargará por velar por la protección de los recursos de la

Sociedad, y garantizar el efectivo cumplimiento de los derechos de los Accionistas. El
Revisor Fiscal deberá actuar de buena fe, cumpliendo cabalmente sus funciones y con
independencia de los administradores.

Cuando sea convocado a reuniones de la Asamblea General de Accionistas, el Revisor

Fiscal tendrá derecho a intervenir en las deliberaciones, aunque sin derecho a voto.
Tendrá así mismo, derecho a inspeccionar en cualquier tiempo los libros de contabilidad,
los libros de actas, correspondencia, comprobantes de cuentas y demás valores de la
sociedad.

Artículo 36. Funciones del Revisor Fiscal. El Revisor Fiscal tendrá, además de las
funciones previstas en los presentes estatutos y en cualquier otra norma legal vigente, las
siguientes funciones:

a) Asegurarse que las operaciones que se ejecuten por cuenta de la Sociedad se ajustan
a las prescripciones señaladas en los estatutos, en las disposiciones de la Asamblea
General de Accionistas, de la Junta Directiva o de la ley.
b) Dar oportuna cuenta por escrito a la Asamblea General de Accionistas, a la Junta
Directiva o al Representante Legal, según los casos, de irregularidades que ocurran
en el funcionamiento de la Sociedad o en el desarrollo de sus negocios.
c) Asegurarse que la Sociedad cumpla con los métodos y normas de contabilidad
exigidos por la ley.
d) Velar por que se lleve regularmente la contabilidad de la Sociedad y las actas de las
reuniones de la Asamblea General de Accionistas y de la Junta Directiva y por la
debida conservación de la correspondencia y los documentos o comprobantes de las
cuentas.
e) Vigilar en forma especial los fondos provenientes de contratos, convenios y recursos
de organismos oficiales y privados y prevenir las irregularidades en que puede incurrir
la Sociedad.
f) Cerciorarse de que las operaciones que se ejecuten por cuenta de la Sociedad estén
conformes con el estado de las mismas y las disposiciones de la Asamblea General
de Accionistas y la Junta Directiva.
g) Inspeccionar asiduamente los bienes de la Sociedad y procurar que se tomen
adecuadas medidas de conservación de todos ellos, presenciando especialmente el
inventario anual general de los bienes de la Sociedad.
h) Impartir las instrucciones, practicar las inspecciones y arqueos y solicitar los informes
que sean necesarios para establecer el control permanente sobre los valores sociales.
i) Autorizar con su firma cualquier balance que se realice y elaborar el dictamen
correspondiente.
j) Convocar a la Asamblea General de Accionistas cuando lo estime necesario.
k) Rendir anualmente un informe a la Asamblea General de Accionistas, que contendrá
la manifestación de su conformidad o inconformidad sobre la manera como los demás
órganos de la Sociedad desarrollan las decisiones directivas o cumplan con sus
deberes.
l) Vigilar porque todas las pólizas de seguros que garanticen bienes, créditos o contratos
de la Sociedad sean expedidas y debidamente renovadas.
m) Vigilar que todos los ingresos de la Sociedad se recauden en forma oportuna y sean
depositados en las cuentas habilitadas para el efecto.
n) Vigilar que todos los pagos que efectúe la Sociedad, estén debidamente autorizados y
correspondan a la operación presupuestal de la Sociedad.
o) Velar porque todos los controles internos implementados funcionen correctamente.
p) Colaborar con las entidades gubernamentales que ejerzan la inspección y vigilancia y
rendir los informes que le sean solicitados.
q) Cumplir con las demás atribuciones que le señalen las leyes, los estatutos y las que,
no oponiéndose a la naturaleza de su cargo, le encomienden la Asamblea General de
Accionistas y la Junta Directiva.

Artículo 37. Incompatibilidades del Revisor Fiscal. Son incompatibilidades para

desempeñarse como Revisor Fiscal y su suplente las siguientes:

a) Ser Accionista de la Sociedad u ocupar cualquier cargo dentro de ella.

b) Estar ligado por matrimonio o parentesco dentro del cuarto grado de consanguinidad,
segundo de afinidad o primero civil de los miembros de la Junta Directiva, del
Representante Legal o de cualquier Accionista.
c) Ser socio de un Accionista, de los miembros de la Junta Directiva, del Representante
Legal, del Contador o de cualquier otro administrador de la Sociedad.
d) Haberse desempeñado previamente como contador de la Sociedad.
e) Las demás señaladas por la legislación vigente.

Capítulo V
Disposiciones Varias

Artículo 38. Ejercicio social. Cada ejercicio social tiene una duración de un año, que
comienza el 1º de enero y termina el 31 de diciembre. En todo caso, el primer ejercicio
social se contará a partir de la fecha en la cual se produzca el registro mercantil de la
Sociedad.

Artículo 39. Cuentas anuales. Luego del corte de cuentas del fin de año calendario, el
Representante Legal de la Sociedad someterá a consideración de la Asamblea General
de Accionistas los estados financieros de fin de ejercicio, debidamente dictaminados por
un contador independiente, en los términos del artículo 28 de la ley 1258 de 2008. En
caso de proveerse el cargo de Revisor Fiscal, el dictamen será realizado por quien ocupe
el cargo.

Artículo 40. Utilidades. Las utilidades se repartirán con base en los estados financieros
de fin de ejercicio, previa determinación adoptada por la Asamblea General de
Accionistas. Las utilidades se repartirán en proporción al número y clase de acciones
suscritas que cada uno de los Accionistas sea titular.

El pago del dividendo se hará en las épocas que acuerde la Asamblea General de
Accionistas al decretarlo y a quien tenga la calidad de accionista al tiempo de hacerse
exigible cada pago, conforme con lo establecido en los presentes estatutos sociales.

Artículo 41. Resolución de conflictos. Todos los conflictos que surjan entre los
Accionistas por razón del contrato social, salvo las excepciones legales, serán dirimidos
por la Superintendencia de Sociedades.

Artículo 42. Ley aplicable. La interpretación y aplicación de estos estatutos está sujeta
a las disposiciones contenidas en la ley 1258 de 2008 y a las demás normas que resulten
aplicables.

Capítulo VI
Transformación, Disolución y Liquidación

Artículo 43. Transformación de la Sociedad. La Sociedad podrá adoptar otro tipo de

Sociedad, antes de que se disuelva, mediante una reforma estatutaria, sin que por ello se
produzca solución de continuidad en la existencia de la Sociedad como persona jurídica,
ni cesen las obligaciones contraídas por la Sociedad con anterioridad a la transformación.
La reforma estatutaria por medio de la cual la Sociedad se transforma debe ser aprobada
por la Asamblea General de Accionistas.

Artículo 44. Disolución de la Sociedad. La Sociedad se disolverá por cualquiera de las

siguientes causales:

a) Por la iniciación del trámite de liquidación judicial.

b) Por voluntad de la Asamblea General de Accionistas o por decisión del Accionista
único.
c) Por orden de autoridad competente.
d) Por pérdidas que reduzcan el patrimonio neto de la Sociedad por debajo del cincuenta
(50%) por ciento del capital suscrito.
e) Por la imposibilidad de desarrollar el objeto social.

Artículo 45. Enervamiento de las causales de disolución. Podrá evitarse la

disolución de la Sociedad mediante la adopción de las medidas a que hubiere lugar,
según la causal ocurrida, siempre que el enervamiento de la causal ocurra durante los
seis (6) meses siguientes a la fecha en que la Asamblea General de Accionistas
reconozca su acaecimiento. Sin embargo, este plazo será de dieciocho (18) meses en
caso de la causal prevista en el literal d) del artículo anterior.

Artículo 46. Liquidación. En la liquidación actuará como liquidador o liquidadores, las

personas que actúen en ese momento como representantes legales.
Cuando el activo líquido sea superior al doble del pasivo corriente, el liquidador efectuará
dentro de los sesenta (60) días siguientes a su designación el efectivo pago del pasivo.

Durante el período de liquidación, los Accionistas serán convocados a la Asamblea

General de Accionistas en los términos y condiciones previstos en los estatutos y en la
Ley. Los accionistas tomarán las decisiones que le corresponden a la Asamblea General
de Accionistas, en las condiciones de quórum y mayorias decisorias vigentes antes de
producirse la disolución.

El liquidador deberá presentar inventario dentro de los treinta (30) días siguientes a su
designación, y convocará a los Accionistas de inmediato para la aprobación del mismo y
el inicio de labores liquidatorias.

Desde el momento en que la Sociedad se encuentre incursa en causal de disolución o

declarada la misma por los Accionistas, la Sociedad no será competente para ejercer su
objeto social y sólo el o los liquidarores podrán actuar en nombre y representación de la
Sociedad, debiendo proceder de inmediato a liquidar el patrimonio social, conforme a las
prelaciones legales y posterior distribuirá el remanente entre los Accionistas.

Capítulo VII
Determinaciones relativas a la constitución de la sociedad

Artículo 47. Transitorio. Nombramiento de Representante Legal: Los accionistas

constituyentes deciden nombrar como Representante Legal a:

Firma de
Cargo Nombre e identificación
aceptación
Representante legal Vivian Daniela Balarezo Castañeda
CC. 1.006.731.950
Representante legal Santiago Morales Rua CC.1.121.487.961
suplente

Artículo 48. Transitorio. Nombramiento de Junta Directiva: Los accionistas

constituyentes deciden nombrar como miembros de Junta Directiva a:

Categoría Firma de
Nombre e identificación
Principal/suplente aceptación
Principal Vivian Daniela Balarezo Castañeda
CC. 1.006.731.950
Suplente Santiago Morales Rua CC.1.121.487.961

Artículo 49. Transitorio. Nombramiento de Revisor Fiscal: Los accionista

constituyentes deciden no nombrar Revisor Fiscal.

Personificación jurídica de la Sociedad. Luego de la inscripción del presente

documento en el Registro Mercantil, KSAFIM CONSULTORES S.A.S. formará una
persona jurídica distinta a sus accionistas.
Para efecto de lo pactado en este contrato de Sociedad por acciones simplificada, se
suscribe el presente en la ciudad y fecha señalados en el encabezado.

______________________________ _____________________
Vivian Daniela Balarezo Castañeda Santiago Morales Rua
C.C. No. 1.006.731.950 C.C. No. 1.121.487.961