República Bolivariana de Venezuela

Ministerio del Poder Popular para la Educación

Universidad Nacional Experimental
“Rafael María Baralt”
VICERRECTOR ACADEMICO
PROGRAMA ADMINISTRACION
PROYECTO PNF EN CONTADURIA PUBLICA

Sistema Bancario

Integrante:
Br. Cordero Yijackny C.I: 29.605.204
Trayecto 2.1
Profesor: Adaly Torres

Mene grande, abril del 2020

 Negocio Bancario: Se refiere básicamente a los bancos, es decir a
la Banca Múltiple. Es el negocio que le damos a las diferentes entidades
financieras. consiste en captar fondos, los cuales conjuntamente con el
capital propio del banco son canalizados o colocados a sus clientes; es un
negocio de intermediación financiera de entidades o personas
superavitarias de capital a entidades o personas deficitarias de capital. El
negocio actual es muy amplio, la concepción del banco es brindar un
servicio integral al cliente, con financiamientos de corto, mediano y largo
plazo, para ejecutar inversiones y/o atender requerimientos de capital de
trabajo, así como otorgar servicios colaterales de fianzas, cartas de
crédito de importación, cobranzas, pagos de planillas, de impuestos, a
proveedores, entre otros.

Importancia del Negocio Bancario: Radica en su intervención en el

fenómeno económico al captar fondos en forma masiva y profesional, de
quién los posee, para derivarlos a quienes los necesitan para desarrollar
sus proyectos, para lo cual utiliza su red de oficinas y sucursales, tanto en
el país de origen como a nivel internacional.

Características del Negocio Bancario:

 Tiene un financiamiento de corto, mediano y largo plazo

 Otorga servicios colaterales de fianzas, cartas de crédito de
importación, cobranzas, pagos de planillas, de impuestos, a
proveedores, entre otros.
 Aportan un gran valor a la economía. La actividad de
intermediación resuelve un gran problema de ineficiencia en
los mercados, al lograr satisfacer la demanda de quienes
requieren financiamiento

La Intermediación Financiera: Función de intervención que

realizan las instituciones nacionales de crédito, organismos auxiliares,
instituciones nacionales de seguros y fianzas y demás instituciones o
entidades legalmente autorizadas para constituirse como medios de
enlace, entre el acreditante de un financiamiento y el acreditado,
obteniendo una comisión por su labor de concertar los créditos en los
mercados de dinero nacionales e internacionales. Representa la parte del
endeudamiento neto de la banca de desarrollo y de los fondos y
fideicomisos de fomento, requerido para financiar a los sectores privado y
social, y para cubrir su déficit de operación. Su cálculo se obtiene de
restar al endeudamiento neto total de las instituciones financieras de
fomento, el financiamiento neto al sector público y la variación de
disponibilidades.

Los agentes económicos que lo componen son:

 Los intermediarios financieros: como bancos, financieras,
cajas municipales, cajas rurales, entidades de desarrollo de la
micro y pequeña empresa, entre otras.
 Las empresas: micro, pequeñas, medianas o grandes que
tienen o necesitan recursos
 Las personas naturales y las familias que desean ahorrar o
requieren dinero prestado para cubrir una necesidad
específica
 El gobierno cumpliendo además de las funciones de ofertante
y demandante una función muy esencial de dar las reglas de
juego y luego verificar que éstas se cumplan

Dentro de este esquema, podemos decir, que los intermediarios

financieros reciben o captan dinero de las personas que tienen
excedentes de liquidez, para prestarlos o colocarlos a aquellas personas
que necesitan o demandan liquidez. Por este proceso pagan y cobran por
el dinero recibido u otorgado -a esto se le denomina intereses-,
respectivamente, buscando generar ganancias producto de la diferencia
entre lo que se paga y lo que cobra; esta ganancia es conocida como
margen o “spread” de la actividad de intermediación financiera.

Función: Los intermediarios financieros cumplen

una función comercial muy importante ya que se encargan de poner en
contacto a los oferentes y demandantes (ahorradores) de
productos financieros con la finalidad de activar el mercado canalizando el
ahorro hacia la inversión y así rentabilizar el capital de los inversores.

Tipos de Intermediación Financiera:

 Directa: Bajo esta modalidad, el agente superavitario da

instrucciones al intermediario para que éste canalice su
capital al agente deficitario que él le señale.
 Indirecta: Aquí, en cambio, el agente superavitario no conoce
a qué agente deficitario se destinará su capital. Él
simplemente acude al intermediario (banco u otra entidad del
sistema financiero) y efectúa su depósito, y luego éste se
encarga, a través de su evaluación y su política de créditos,
de determinar al destinatario del recurso.

Operaciones Activas: Son las operaciones en las que los bancos

destinan los recursos propios y captados para obtener una ganancia.
Principalmente se refiere al otorgamiento de créditos a las personas,
empresas u organizaciones que los soliciten.

Cartera de Crédito: Es una cuenta que se utiliza para registrar

aquellos productos capitalizados en la concesión de préstamos y en
deudores.
Esta cuenta servirá para registrar el total de la cartera de crédito que aún
no ha llegado a su vencimiento conforme a la política de Traslado de
Créditos de Vigentes a Vencidos

Gavetas Crediticias: Está destinado a financiar actividades de la

economía que tradicionalmente estaban desatendidas por la banca y que
son de un riesgo potencialmente elevado.

Inversiones en Títulos Valores: Son todos

aquellos títulos, valores o instrumentos de inversión que la banca puede
adquirir como inversión, con el fin de obtener un rendimiento.

Operaciones Pasivas: Son aquellas en las que las entidades

financieras, básicamente, se dedican a la captación de recursos
financieros, y a cambio, se comprometen a pagar, generalmente en forma
de interés, una rentabilidad a los clientes, bien sean depositantes de
dinero o bien de activos financieros.

Captaciones al Publico: Con este término se indica la absorción

de Recursos del público por parte de los bancos u otras instituciones
financieras, mediante el pago de un Interés o la Oferta de ciertos
servicios.

Encaje Legal: Consiste en la proporción, del total de depósitos en

que los bancos están obligados por ley, a mantener como reserva. El
encaje se constituye con los depósitos que tienen la institución en caja
más lo que tiene depositados en el BC. El encaje consiste en moneda
nacional como moneda extranjera con el fin de captar circulante.

Importancia del Encaje Legal: Es un instrumento ideal para la

aplicación de políticas monetarias en determinadas circunstancias. Con el
encaje legal también se regulan los créditos ofertados por el sistema
bancario con respecto a los depósitos recibidos, al tiempo que se regula o
restringe la oferta de liquidez monetaria para contener el crecimiento de la
inflación.

Funciones del Encaje Legal: Se aplica sobre depósitos en

moneda nacional y extranjera. Además de servir como respaldo para el
sostenimiento del sector, es decir, la solvencia de los bancos, el encaje
legal es un instrumento monetario para restringir o expandir el circulante.
Si la autoridad monetaria reduce el porcentaje de encaje legal, la oferta
monetaria aumenta, y si lo incrementa, entonces la oferta de dinero se
reduce. En este momento el encaje legal que se aplica sobre los bancos
múltiples es de un 20% de los depósitos, mientras que para las
asociaciones de ahorros y préstamos es de 15% y para el Banco Agrícola
de 10%.

Efectos sobre la Economía Nacional: De acuerdo con el BCV, la

política de aumento del encaje legal tenía como finalidad intervenir el
mercado cambiario para estabilizar el tipo de cambio paralelo alrededor
de 3.300 bolívares, al considerar que un gran número de empresas
solicitarían créditos en bolívares, aprovechando las bajas tasas de interés
de la banca y la hiperinflación, para comprar divisas en el mercado
paralelo.
Este objetivo se logró hasta el mes de abril, cuando el dólar se
disparó hasta un rango de entre 5.700 y 6.000 bolívares.
Sin embargo, la Cámara de Comercio de Maracaibo considera que
esta política obstaculiza y desestimula la actividad económica, debido a
que paraliza los canales de crédito y genera mayor contracción
económica y caída del Producto Interno Bruto (PIB) sin ayudar a contener
los precios.
Asimismo, imposibilita las transacciones y pagos interbancarios, lo
cual afecta al sector laboral y comercial del país por la falta de liquidez
monetaria.
 En ese sentido, la Cámara de Comercio de Maracaibo cree posible
una crisis bancaria, especialmente en las pequeñas entidades financieras,
ante la incapacidad de cumplir completamente con las medidas impuestas
debido a los problemas de liquidez.
En ese sentido, los bancos han solicitado al BCV reducir el nivel
actual de encaje, pero el ente emisor señaló que la medida no será
flexibilizada hasta que se estabilice el mercado cambiario.