Ávalos Ibañez Marghiore

Rodriguez Pingo Juan Jose

Cruz Feijoo Cronwell Smith
Hector alexander Remuzgo Condori
Correa Angeles Sebastian
INTEGRANTES
Capa Velasquez Adrian
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC: 20998877665
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA

DEL ASIENTO DE LA
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN
1 02.01.2019
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
2
2
2
2 04/01/2019
2
2
3 07/01/2019
3
3
4 07/01/2019
4
5 09/01/2019
5
5
6 09/01/2019
6
7 17/01/2019
7
7
8 17/01/2019
8
9 19/01/2019
9
9
10 19/01/2019
10
11 20/01/2019
11
11
12 22/01/2019
12
12
13 24/01/2019
13
13
14 24/01/2019
14
15 25/01/2019
15
15
16 25/01/2019
16
17 27/01/2019
17
17
18 28/01/2019
18
18
19 28/01/2019
19
20 29/01/2019
20
20
21 30/01/2019
21
21
22 31/01/2019
22
22
23 31/01/2019
23
24 31/01/2019
24
24
24
25 31/01/2019
25
25
26 31/01/2019
26
27 31/01/2019
27
IÓN O RAZÓN SOCIAL: TIENDAS CARSA SAC

GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO
LA OPERACIÓN O REGISTRO
(TABLA 8)
Por el activo, pasivo y Patrimonio 3

por la venta de mercaderia

por la compra de mercaderia

por el destino de la mercaderia a almacen

por la compra de mercaderia a nuestra relacionada

por el destino de la mercaderia a almacen

por la compra de utiles de oficina

por el destino de los suministros a almacen

por el registro del recibo de luz

por el destino del gasto

Por la venta de mercaderia

por la compra de escritorio

por la venta de mercaderia a una relacionada

por el canje del saldo

por la compra de mercaderia a una relacionada

por el destino de la mercaderia a almacen

por la venta de mercaderia a una relacionada

por el registro del recibo por honorarios

por el destino de los gastos

por la venta de mercaderia a una relacionada

por la compra de equipos de computo

por la provision de venta

por canje a letra

por el registro de la planilla de remuneraciones

por el destino de planillas

Por el C.V.

Por la depreciacion
A DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
NÚMERO NÚMERO DEL
CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO
SUSTENTATORIO
101
10411
1212
1232
1411
182
20111
281
33211
33411
33511
33611
39521
39525
39526
39527
40111
411
4212
423
4511
50
001 2857 1212
4011
701
005 3281 601
1673
4212
201
611
001 2354 601
1673
 4312
201
611
6032
1673
4212
252
6132
6361
1673
421
94
79
001 2859 1212
4011
701
005 4567 3351
1673
4651
001 2121 1312
4011
70112
1331
1312
002 8090 601
1673
4312
201
611
001 001-7755 1312
4011
70112
6323
4017
424
94
79
001 5893 1312
4011
70112
3361
1673
4654
001 6754 1212
4011
701
123
1212
6211
4032
411
417
94
95
79
691
201
68
39
ONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Caja S/ 2,000.00
Cuentas Corrientes Operativas S/ 10,000.00
Emitidas en cartera S/ 6,000.00
En cartera S/ 8,000.00
Préstamos S/ 2,300.00
Seguros S/ 3,000.00
Costo S/ 35,000.00
Mercaderias S/ 10,000.00
Costo S/ 61,000.00
Costo S/ 15,000.00
Costo S/ 10,000.00
Costo S/ 7,000.00
Edificaciones S/ 3,600.00
Unidades de transporte S/ 2,200.00
Muebles y Enseres S/ 1,500.00
Equipos diversos S/ 500.00
IGV - Cuenta propia S/ 2,100.00
Remuneraciones x pagar S/ 4,000.00
Emitidas S/ 11,900.00
Letras x pagar S/ 10,000.00
Instituciones financieras S/ 13,500.00
capital S/ 120,000.00
Emitidas en cartera S/ 5,369.00
IGV S/ 819.00
Mercaderias S/ 4,550.00
Mercaderias S/ 3,000.00
IGV S/ 540.00
Emitidas S/ 3,540.00
Mercaderias S/ 3,000.00
Mercaderias S/ 3,000.00
Mercaderias S/ 2,500.00
IGV S/ 450.00
 emitidas S/ 2,950.00
Mercaderias S/ 2,500.00
Mercaderias S/ 2,500.00
suministros S/ 800.00
IGV S/ 144.00
Emitidas S/ 944.00
suministros S/ 800.00
suministros S/ 800.00
energia electrica S/ 150.00
IGV S/ 27.00
emitidas S/ 177.00
Gastos de administración S/ 150.00
cargas imputables a ctas. y gastos S/ 150.00
emitidas en cartera S/ 10,030.00
IGV S/ 1,530.00
Mercaderias S/ 8,500.00
Muebles S/ 2,500.00
IGV S/ 450.00
Inversiones mobiliarias S/ 2,950.00
En cartera S/ 7,080.00
IGV S/ 1,080.00
relacionadas S/ 6,000.00
en cartera S/ 1,416.00
En cartera S/ 1,416.00
Mercaderias S/ 2,000.00
IGV S/ 360.00
emitidas S/ 2,360.00
Mercaderias S/ 2,000.00
Mercaderias S/ 2,000.00
En cartera S/ 5,900.00
IGV S/ 900.00
relacionada S/ 5,000.00
auditoria y contable S/ 1,900.00
pagos a cuenta del impueto a la renta S/ 152.00
honorarios por pagar S/ 1,748.00
Gastos de administración S/ 1,900.00
cargas imputables a ctas. y gastos S/ 1,900.00
En cartera S/ 4,720.00
IGV S/ 720.00
relacionada S/ 4,000.00
equipos de procesamiento de información S/ 10,000.00
IGV S/ 1,800.00
propiedad, planta y equipo S/ 11,800.00
 Emitidas en cartera S/ 8,260.00
IGV S/ 1,260.00
mercaderias S/ 7,000.00
Letras x pagar S/ 8,260.00
emitidas en cartera S/ 8,260.00
sueldos y salarios S/ 3,700.00
ONP S/ 247.00
Remuneraciones x pagar S/ 3,241.50
AFP S/ 211.50
Gastos de administración S/ 1,850.00
Gastos de ventas S/ 1,850.00
cargas imputables a ctas. y gastos S/ 3,700.00
mercaderias S/ 22,950.00
Mercaderias S/ 22,950.00
valuación y deterioro de activos y provisiones S/ 880.83
depreciación y amortización acumuladas S/ 880.83
TOTAL S/ 288,536.83 S/ 288,536.83
Anexos al Registro de Inventario Permanente
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE

PERÍODJan-20
RUC: 20329106907
APELLIDOS Y NOMBRES, LA HERRADURA DRIVE II EIRL

NÚMERO CORRELATIVO OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DEL REGFECHA DE MEDIODESCRIPCIÓN DE
ÚNICO DLA OPERACIÓN (TABLALA OPERACIÓN CÓDIGO

1 07.01.2019 7 por el pago de la mercaderia 4212

2 7 Por el pago de tributos 40111
3 por el cobro del 50% de las facturas 1212
4 7 por giro para aperturar fondo fijo 102
5 7 por el cobro de la mercaderia 1212
6 7 por el pago de la compra de escritorios 4651
7 7 por el cobro del 80% 1312
8 7 por el pago de la mercaderia a una relaciona4312
9 7 por el cobro del 80% a una relacionado 1312
10 por el cobro del 70% a una relacionada 1312
11 por el pago del 40% de la compra 4654
12 por el pago de la remuneraciones 411
TA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Emitidas 3,540.00
IGV- cuenta propia 2,100.00
emitidas en cartera 3,000.00
fondos fijos 500.00
emitidas en cartera 10,030.00
inversiones mobiliarias 2,950.00
en cartera 5,664.00
emitidas 2,360.00
en cartera 4,720.00
en cartera 3,304.00
propiedad, planta y equip 4,720.00
remuneraciones x pagar 3,241.00
TOTALES 19,411.00 26,718.00
SALDO 7,307.00
Anexos al Registro de Inventario Permanente
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS -

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓ
ENTIDAD FINANCIERA:BANCO CREDI
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE

NÚMERO CORRELATIVO OPERACIONES BCUENTA CONTABLE ASOCIADA

DEL REGISTRO O CÓDIGO FECHA DE DESCRIPCIÓN D
ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO

1 04/01/2020 1212
2 09/01 4312
3 17/01 4212
4 19/01 421
5 27/01 1312
6 28/01 424
7 29/01 1312
8 30/01 1411
9 30/01 4654
 Emitidas en cartera

A CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Emitidas en cartera 5369

Emitidas 2950
Emitidas 944
Facturas, Boletas y otros. 177
En cartera 1180
Honorarios por pagar 1748
En cartera 1416
Prestamos 2300
Propiedad, planta y equipo 7080
TOTALES 12899 10265
saldo 2634
||

Calculo del C.V. REGISTRO CONTABLE

Inventario Inicial 35000 69

Compras + 7950 20
42950
Inventario final -20000
C.V 22950

CUADRO DE DEPRECIACION

DEPRECIACION % V.A D. ANUAL D. MENSUAL

EDIFICACIONES 3 61000 1830 152.50
MUEBLES Y ENSER 10 12500 1250 104.17
EQ. DE COMPUTO 25 17000 4250 354.00
U. DE TRANSPORT 20 15000 3000 250.00
680.83
TRO CONTABLE

22950.00
22950.00

REGISTRO CONTABLE

NSUAL 68 680.83
39 680.83