PLAN DE AUDITORIA Resuelto

PLANEACION DE AUDITORIA DE S
FACULTAD
FACULTAD DE
DE
PLANEACIÓN
PLANEACIÓN
MENU
AUDITORIA ALTA DIRE
MISION Y LINEAS AUDITORIA FINANC
PROGRAMA DE AUDITORIA AUDITORIA FISIC
PLAN DE AUDITORIA AUDITORIA OFIMA

DE AUDITORIA DE SISTEMAS
FACULTAD
FACULTAD DE
DE EDUCACION
EDUCACION VIRTUAL
VIRTUAL Y
Y DISTANCIA
DISTANCIA
AUDITORIA DEL
AUDITORIA ALTA DIRECCIÓNAUDITORIA DEL MATRIZ
SISTEMA
SISTEMA MATRIZ DE
DE
RIESGOS
RIESGOS RISK
RISK
AUDITORIA FINANCIERA AUDITORIA DE MANTENIMIENTO EVALUACION RISK
AUDITORIA FISICA AUDITORIA BASE DE DATOS PROGRAMACION DE LA PRUEBA
AUDITORIA OFIMATICA AUDITORIA DE CALIDAD
Elaboró: Ruben Chaves Bravo

INFORME
INFORME DE
DE
AUDITORIA
AUDITORIA
Z
Z DE
DE
S
S RISK
RISK
ACION RISK
ION DE LA PRUEBA
RME
RME DE
DE
ITORIA
ITORIA
DATO
EMPRESA
SECTOR
DIRECTOR/JEFE CONTROL INTERNO
PROGRA
PROGRAMA 1
PROGRAMA 2
PROGRAMA 3
PROGRAMA 4
PROGRAMA 5
PROGRAMA 6
PROGRAMA 7
PROGRAMA 8
PROGRAMA 9
MISION
VISION
LINEAS ESTRA
LINEA ESTRATÉGICA 1
FACULTAD DE EDUCACION VIRTUAL Y
DISTANCIA
PLAN ESTRATÉGICO EMPRESA
DATOS
COLEGIO EUSKADI
Educación
ADRIANA MARIA CONGOTE
JESUS CERVERA GARCIA
PROGRAMAS
GESTION EDUCATIVA
GESTION FINANCIERA
GESTION DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
GESTION DE CONVIVENCIA
El Colegio Euskadi es una institución de carácter formal que atiende niños, niñas y jóvenes, que propende por la formaci
amor, inspirada por nuestro fundador y maestro Narciso Larrea López de Luzuriaga, la cual trabaja por la construcción
mismos, al otro, a su familia, a la diferencia, a la naturaleza y en esencia un ser solidario con su entorno natural, ambiental
En cinco años, el COLEGIO EUSKADI sera reconocido como un centro lider en la formacion de personas con alta autoestim
al mejoramiento de su calidad de vida y el de la sociedad.
LINEAS ESTRATEGICAS
Aplicación del PEI (Proyecto Educativo Institucional)
Plan de seguridad y salud en el trabajo
Plan de aplicación, gestion y adquisición de activos
Estrategia para la educacion de los jovenes con dificultades cognitivas
El manual de actividades del auxiliar contable y contador
manual de convivencia institucional y laboral
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FACULTAD DE EDUCACION VIR
PROGRAMA DE AUDITORIA
Empresa: COLEGIO EUSKADI

Sector: Educación Fecha:
Objetivo del Evaluar el sistema de informacion del colegio Euskadi para crear un plan de mejoramiento en las areas identificadasy ayudar co
Programa
Nombre y Apellidos Rol o Cargo

Andres Felipe Montoya Machado Auditor Principal
Natalia Alejandra Cortes Rodriguez Auditor Interno
Diana Carolina Zuluaga Gaviria Auditor Financiero 1
Equipo Auditor: Claudia Patricia Alzate Serna Auditor Financiero 2
Ledis Yohana Garcia Restrepo Auditor Sistema 1
Brandon Arley Lopez Rojas Auditor de Riesgos
Código Roles y Responsabilidades de los miembros del Equipo Auditor

A001 Elaborar la planificación anual de la auditoría de acuerdo con el ámbito asignado, en coordinación con las unidades administrativas
A002 Organizar equipos de auditoría para realizar los exámenes programados, tomando en cuenta para su integración, entre otros aspec
experiencia, habilidades y relaciones interpersonales.
A003 Programar las auditorías a base de los criterios y estándares mínimos, tales como el objetivo general, el alcance, el tiempo para su
instrucciones específicas, entre otros.
A004 Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores, con el propósito de lograr el objetivo general propuesto para la auditoría
A005 Prestar a los supervisores y auditores asignados para la ejecución del trabajo, la asistencia técnica necesaria para que éstos cumpl
A006 Conocer y aprobar el informe sobre la planificación preliminar y la planificación específica previa a la ejecución del trabajo y examen
Proveedor Entradas Actividades SI/NO
Dirección 1,Programas de Auditoria Elaboraración del Programa de Auditoria SI

2,Plan de Auditoria
Organismos Elaboración del Plan de Auditoria SI
3,DOCUMENTO DE ADQUISICIONES
Áreas DE EQUIPOS Preparación de la Auditoria SI
FINANCIERA 4, SISTEMAS DE INFORMACION Reunión de Apertura SI
5,Diagrama de la Información
SISTEMAS Recolección de la Información SI
ALMACEN Análisis de la Información SI
Dirección Verificación de la Información SI
Prepación de conclusiones SI
Ejecutar reunión de cierre SI
Informe de Auditoria SI
Distribuir el informe SI
Realizar seguimiento SI
Fase Proceso Actividad
Solicitud de Manuales y Documentaciones

I Fase Visita Preliminar Elaboración de los cuestionarios
Recopilación de la información organizacional: estructura orgánica, recursos humanos, pr
Aplicación del cuestionario al personal
Entrevistas a líderes y usuarios mas relevantes de la dirección

Análisis de las claves de acceso, control, seguridad, confiabilidad y respaldos.
Evaluación de la estructura orgánica: departamentos, puestos, funciones, autoridad y res
II Fase Desarrollo de la Auditoría Evaluación de los Recursos Humanos y de la situación Presupuestal y Financiera: desem
recursos en materiales y financieros mobiliario y equipos.
Evaluación de los sistemas: relevamiento de Hardware y Software, evaluación del diseño
Evaluación del Proceso de Datos y de los Equipos de Cómputos: seguridad de los datos,
procedimientos de respaldo
III Fase Revisión de los papeles de trabajo
Determinación del Diagnostico e Implicancias
Revisión y Pre Informe
Elaboración de la Carta de Gerencia
Elaboración del Borrador
Elaboración y presentación del Informe

IV Fase Informe
Resultados - Hallazgos
Documento
Políticas, estándares, normas y procedimientos.
Plan de sistemas.
Planes de seguridad y continuidad
Contratos, pólizas de seguros.
Documentos a solicitar Organigrama y manual de funciones.
Manuales de sistemas.
Registros
Entrevistas
Archivos
Requerimientos de Usuarios
EDUCACION VIRTUAL Y DISTANCIA
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PROGRAMA DE AUDITORIA
PLANEACION DE LA AUDITORIA
SKADI Tipo: Privada Dpto:
2/15/2021 Lugar o sitio de la Auditoria: Carrera 10 #16a Sur 03. Medellín, Antioquia, Colombia.
miento en las areas identificadasy ayudar con el cumplimiento de su vision. Emitir acciones de mejora a trav
Alcance
Rol o Cargo Fecha de elaboración Código # Cédula

Auditor Principal 2/15/2021 Rol A001 1022093713
Auditor Interno 2/15/2021 Rol A002 1037594441
Auditor Financiero 1 2/15/2021 Rol A003 1035228323
Auditor Financiero 2 2/15/2021 Rol A004 39215107
Auditor Sistema 1 2/15/2021 Rol A005 1144143482
Auditor de Riesgos 2/15/2021 Rol A006 1026158692
Rol
de los miembros del Equipo Auditor Áreas a Audita

ordinación con las unidades administrativas correspondientes Área Directiva
uenta para su integración, entre otros aspectos, las condiciones técnicas, conocimiento, Área Administrativa
jetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecución, número de auditores por equipo y las Area Financiera
objetivo general propuesto para la auditoría específica. Area Contable

ncia técnica necesaria para que éstos cumplan eficientemente con sus obligaciones. Área de Sistemas
ca previa a la ejecución del trabajo y examen de áreas críticas. Área de Logística
CRONOGRAMA DE AUDITORIA
Cronograma / semanas
Salidas Cliente
S1 S2 S3
Plan de seguimiento 1, Alta Dirección. 2/15/2021
2,Áreas
Plan de seguimiento 2/17/2021
3,Areas
Plan de seguimiento 4,Grupo auditor 2/19/2021
Informe 5,Alta direccion y areas
2/22/2021
Hallazgos 2/24/2021
Evidencias 2/26/2021
Acciones preventivas 3/1/2021
Informe 3/3/2021
Evidencias 3/5/2021
Acciones correctivas
Informe
Informe
Actividad Responsable Área
Auditor Principal Dirección

Auditor Principal Administrativa
l: estructura orgánica, recursos humanos, presupuestos. Auditor Interno Administrativa
Auditor Financiero 1 Administrativa
es de la dirección Auditor Interno Dirección

uridad, confiabilidad y respaldos. Auditor Sistema 1 Sistemas
mentos, puestos, funciones, autoridad y responsabilidades Auditor de Riesgos Dirección
situación Presupuestal y Financiera: desempeño, capacitación, condiciones de trabajo,
o y equipos. Auditor Financiero 1 Financiera
Hardware y Software, evaluación del diseño lógico y del desarrollo del sistema Auditor Sistema 1 Sistemas
uipos de Cómputos: seguridad de los datos, control de operación, seguridad física y
Auditor Sistema 1 Sistemas
Auditor Interno Dirección

Auditor Financiero 2 Dirección
Auditor Financiero 1 Dirección
Auditor Interno Administrativa
Auditor Principal Dirección
Auditor de Riesgos Dirección
Se requiere Tipo
SI
Recurso Humano
SI
SI Recursos Financieros
SI
SI Recursos
SI
Tecnológico y hardware
SI
SI
SI
SI Infraestructura
NU
Antioquia Ciudad: Medellín

Área Área Administrativa
Emitir acciones de mejora a traves de los hallazgos encontrados
Entidad Correo electrónico/ web

ABC Auditoria [email protected]
Áreas a Auditar en la Empresa

Área Directiva SI
Área Administrativa SI
Area Financiera SI
Area Contable SI
Área de Sistemas SI
Área de Logística SI
Cronograma / semanas
S4 S5 S6 S7
3/8/2021
3/10/2021
3/12/2021
Fecha Duración Cumple o no cumple
2/15/2021 1 hora SI
2/16/2021 4 horas SI
2/17/2021 4 horas SI
2/18/2021 4 horas y 30 minutos SI
2/19/2021 5 horas SI
2/22/2021 6 horas SI
2/23/2021 6 horas SI
2/24/2021 7 horas SI
2/25/2021 4 horas SI
3/1/2021 7 horas SI
3/3/2021 7 horas SI
3/5/2021 2 horas SI
3/8/2021 7 horas SI
3/12/2021 5 horas SI
Recurso a emplear Costo

Profesionales de la oficina de control interno 10,000,000.00
Auditores de Sistemas 2,000,000.00
Viáticos 3,000,000.00
Papelería y útiles 200,000.00
Equipos de computadoras e impresoras Software 0.00
Internet 0.00
Aplicativos 0.00
office 0.00
Oficina 0.00
Local 0.00
Sala de juntas 0.00
Total 15,200,000.00
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FACULTAD DE EDUCACION VIRTU
PLAN DE AUDITORIA
Empresa: COLEGIO EUSKADI

Sector: Educación Fecha:
Objetivo del Plan Analizar los controles internos de los sistemas de informacion, para que la informacion producida por estos sistemas sean exa
confidencialidad y seguridad a los usuarios de la informacion.
Criterio
Solicitud de los estándares utilizados y programa d
La metodología de investigación a utilizar en el proyecto se presenta a trabajo
Metodología
continuación para la evaluación del Área de Informática Aplicación del cuestionario al personal
Análisis y evaluación de la información
Elaboración del informe
Proceso Actividad
Solicitud del análisis y diseño del os sistemas en desarrollo y en operación
Solicitud de la documentación de los sistemas en operación (manuales, técnicos
Recopilación y análisis de los procedimientos administrativos de cada sistema (fl

Análisis de llaves, redundancia, control, seguridad, confidencial y respaldos
Evaluación de los sistemas Análisis del avance de los proyectos en desarrollo, prioridades y personal asigna
Entrevista con los usuarios de los sistemas
Evaluación directa de la información obtenida contra las necesidades y requerim
Análisis objetivo de la estructuración y flujo de los programas
Análisis y evaluación de la información recopilada
Elaboración del informe
Solicitud de los estudios de viabilidad y características de los equipos

actuales, proyectos
Solicitud de sobre
contratos ampliación
de compra de equipo, su de
y mantenimientos actualización
equipo y sistemas
Solicitud de contratos y convenios de respaldo
Solicitud de contratos de Seguros
Evaluación de Equipos Elaboración de un cuestionario sobre la utilización de equipos, memoria, archivo
seguridad
Visita técnica de comprobación de seguridad física y lógica de la instalaciones de
Evaluación técnica del sistema electrónico y ambiental de los equipos y del local
Evaluación de la información recopilada, obtención de gráficas, porcentaje de uti
Director Empresa Adriana Maria Congote

Director Equipo Auditor Andres Felipe Montoya Machado
CACION VIRTUAL Y DISTANCIA VOLVER A MENU
LAN DE AUDITORIA
DI Tipo: Privada
2/15/2021 Lugar o sitio de la Auditoria: Carrera 10 #16a Sur 03. Medellín, Antioquia, Colombia.
oducida por estos sistemas sean exactas y oportunos, garantizando la

ios de la informacion. Alcance del Plan
Criterio S1 S2 S3
s estándares utilizados y programa de
2/15/2021
cuestionario al personal 2/19/2021

luación de la información 2/22/2021
el informe 3/8/2021
Actividad Responsable
en desarrollo y en operación Auditor Principal
en operación (manuales, técnicos, de operación del usuario, diseño de archivos y programas)
Auditor Interno
administrativos de cada sistema (flujo de información, formatos, reportes y consultas) Auditor Financiero 1
dad, confidencial y respaldos Auditor de Riesgos
ollo, prioridades y personal asignado Auditor de Riesgos
Auditor Financiero 2
contra las necesidades y requerimientos del usuario Auditor Sistema 1
los programas Auditor Financiero 1
ada Auditor de Riesgos
Auditor Principal
erísticas de los equipos Auditor Sistema 1

o, su de
ntos actualización
equipo y sistemas Auditor Financiero 2
Auditor Financiero 1
Auditor Interno
ción de equipos, memoria, archivos, unidades de entrada/salida, equipos periféricos y su
Auditor Sistema 1
sica y lógica de la instalaciones de la Dirección de Informática Auditor Sistema 1

mbiental de los equipos y del local utilizado Auditor de Riesgos
ción de gráficas, porcentaje de utilización de los equipos y su justificación Auditor de Riesgos
VOLVER A MENU
Dpto: Antioquia Ciudad: Medellín

llín, Antioquia, Colombia. Área Área Directiva
Determinar los riesgos asociados a la empresa en el área de sistemas, a través de la evaluación de las
evidencias recopiladas
S4 S5 S6 S7
Área Fecha Duración Cumple o no cumple
Sistemas 2/15/2021 3 horas SI
Administrativa 2/17/2021 5 horas SI

Dirección 2/22/2021 4 horas y 30 minutos SI
Dirección 2/22/2021 1 hora SI
Dirección 2/24/2021 5 horas y 30 minutos SI
Dirección 2/25/2021 6 horas SI
Sistemas 2/26/2021 1 hora SI


AUDITORIA A AL
AUDITORIA DE LA DIRECCIÓN
Actividad AUDITORIA DE LA DIRECCIÓN
Objetivo:
QUE VAMOS HACER, COMO LO VAMOS HACER, DONDE LO VAMOS HACER
VERIFICAR LA INFORMACIÓN SUMINISTRADA DE LA PARTE DE FUNCIONES Y PROCEDIMIENTOS DE LA ALTA
DIRECCION RELACIONADA CON LAS AREAS DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN CONTABLE, FINANCIERA, DE
SISTEMAS, DE LA EMPRESA XXXXXXXX
Peso%
Organización y calificación de la Dirección 25%
Plan Estratégico de Sistemas de Información. 10%
Análisis de puestos 10% Pla
Alcance
Planes y Procedimientos 15%
Normativa 15%
Plan Estratégico de Sist
Gestión Económica 25%
Total peso % 100% Organización y califi
Cuestionario de Evaluación
1. ¿La dirección de los servicios de información desarrollan regularmente planes a corto, medio y largo plazo qu
1
2 2. ¿Dispone su institución de un plan Estratégico?

3 3. ¿Durante el proceso de planificación, se presta adecuada atención al plan estratégico de la empresa?
4 4. ¿Las tareas y actividades en el plan tiene la correspondiente y adecuada asignación de recursos?
5 5. ¿Existe un Comité Directivo?
6 6. ¿Existen estándares de funcionamiento y procedimientos que gobiernen la actividad de la Dirección por un l
7 7. ¿Existen estándaresde funcionamiento y procedimientos y descripciones de puestos de trabajo adecuados y
8 8. ¿Losestándares y procedimientos existentes promueven una filosofía adecuada de control?
9 9. ¿Las descripciones de los puestos de trabajo reflejan las actividades realizadas en la práctica?
10 10. ¿La selección de personal se basa en criterios objetivos y tiene en cuenta la formación, experiencia y nivele
11 11. ¿El rendimiento de cada empleado se evalúa regularmente en base a estándares establecidos?
12 12. ¿Existen procesos para determinar las necesidades de formación de los empleados en base a su experiencia
13 13. ¿Existen controles que tienden a asegurar que el cambio de puesto de trabajo y la finalización de los contra
14 14. ¿Existe un presupuesto económico? ¿y hay un proceso para elaborarlo?
15 15. ¿Existen procedimientos para la adquisición de bienes y servicios?
16 16. ¿Existe un plan operativo anual?
17 17. ¿Existe un sistema de reparto de costes y que este sea justo?
18 18. ¿Cuentan con pólizas de seguros?
19. ¿Existen procedimientos para vigilar y determinar permanentemente la legislación aplicable?
19
HALLAZGOS U OBSERVACIONES ENCONTRADAS
a causa de la falta de aplicación de
UDITORIA A ALTA DIRECCION
VOLVER
Resultados
MOS HACER
Informe de Auditoria detectando riesgos y deficiencias en la Dirección
OCEDIMIENTOS DE LA ALTA
ONTABLE, FINANCIERA, DE
Plan de recomendaciones a aplicar
Gestión Económica
Normativa
Planes y Procedimientos
Análisis de puestos
Plan Estratégico de Sistemas de Información.
Organización y calificación de la Dirección

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%
Rangos
a corto, medio y largo plazo que apoyen el logro de la misión y las metas generales de la organización?
stratégico de la empresa?
ación de recursos?
tividad de la Dirección por un lado y sus relaciones con los departamentos usuarios?
puestos de trabajo adecuados y actualizados?
da de control?
s en la práctica?
ormación, experiencia y niveles de responsabilidad?
ares establecidos?
leados en base a su experiencia?
o y la finalización de los contratos laborales no afectan a los controles internos y a la seguridad?
lación aplicable?
Promedio
TRADAS Resultado
VOLVER A MENU
Resultado participativo del alcance de la auditoría

con relación al peso porcentual
Gestión Económica
Normativa
Part. Peso%
51% Planes y Procedimientos
21%
21% Análisis de puestos
31%
Plan Estratégico de Sistemas de Información.
31%
51% Organización y calificación de la Dirección
0% 10% 20% 30% 40%
% Promedio por pregu

Excelente Buena Regular Mínimo No cumple
81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20% 40%
35%
30%
90%
25%
68%
20%
100% 15%
85% 10%
5%
62%
0%
Excelente Buena Regular M
81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 2
Excelente
81% a 100%
50%
92%
50% No cumple
90% 0 a 20%
90% 0%
100%
51%
Mínimo
21% a 40%
0%
36% 7% 6% 0% 0% Mínimo
21% a 40%
49%
l alcance de la auditoría
ntual
20% 30% 40% 50% 60%
% Promedio por pregunta
Buena Regular Mínimo No cumple

61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
Excelente
81% a 100%
50%
cumple Buena
20% 61% a 80%
0%
Mínimo Regular
21% a 40% 41% a 60%
0%
Mínimo Regular
21% a 40% 41% a 60%
AUDITORIA DEL VOLVER A MENU
FINANCIERA
AUDITORIA DEL FINANCIERA
Actividad AUDITORIA FINANCIERA
Objetivo: Resultados
VERIFICAR LA INFORMACION CONTABLE Y FINANCIERA DE LA ENTIDAD Falta de presupuesto
Falta de personal con relación al peso porcentual
Falta de apoyo de la Dirección
Ejecución y seguimiento de metas físicas
Peso% Part. Peso%

Ejecución y seguimiento de metas físicas Ejecución y seguimiento de metas financieras
Análisis Financiero de Ingresos
10% Ejecución y seguimiento de metas financieras 11% Ejecución presupuestal de Gastos
Análisis Financiero de Gastos
10% 11%
Ejecución presupuestal de Gastos
Ejecución presupuestal de Ingresos 20% 21% Ejecución presupuestal de Ingresos
Alcance
Ejecución presupuestal de Gastos 20% Ejecución presupuestal de Ingresos 21%
Ejecución y seguimiento de metas financieras Análisis Financiero de Gastos
20% Análisis Financiero de Gastos 21%

Ejecución y seguimiento de metas físicas 20% 11% Análisis Financiero de Ingresos
Análisis Financiero de Ingresos
Total peso % 80% 0% 5% 10% 15% 20% 25%
SUMA 100% 0% 5% 10% 15% 20% 25%
Cuestionario de Evaluación Rangos Excelente Buena Regular Mínimo No cumple

81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20% % Promedio por pregunta
1 1. Desarrolla, la adquisición, la producción, la venta y la distribución de los productos y servicios de una entidad 100% 100%
2 2. Registrar la información, incluida la información contable y financiera 100% 90%
3. Realiza los procesos de iniciar, registrar y procesar las transacciones de la entidad (así como los hechos y condiciones) e informar sobre ellas, así como para rendir cuentas sobre los activos, pasivos y 80%
3 patrimonio neto correspondientes 100% 70%
60%
4 4. El recaudo de los ingresos se encuentra por encima del 90% de lo apropiado 100% 50%
5 5. La Entidad ha visto afectado sus recursos de Balance, como venta de activos, cancelación de reservas, excedentes financieros 21% 40%
6 6. La ejecución presupuestal de gastos, tiene relacionado los gastos de personal y gastos generales 100% 30%
7 7. Dentro de la ejecución presupuestal de gastos se encuentran estipulados los programas y proyectos de la Entidad 100% 20%
10%
8 8. La ejecución de los programas de inversión sustentan por encima del 90% de la inversión en metas financiera 70%
0%
9 9. Los aportes de la Nación cubren en un 100% el funcionamiento de la Entidad (si la Entidad es de carácter pública) 0% Excelente Buena Regular Mínimo No cumple
81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
10 10. El recaudo de Recursos de Capital superan el 50% de lo apropiado 80%
11 11. Las reservas de la Entidad superan los excedentes financieros para ser ejecutados en preriodos a futuro 80% Excelente
12. Existen programas y proyectos con ejecución presupuestal tanto de CDP, COMPROMISOS Y PAGOS 81% a 100%
12 100%
13. Los pagos realizados por la Entidad en los proyectos tienen relación con la ejecución de metas físicas 100%
13 100%
14 14. Existe coherencia de ejecución de metas presupuestales con la ejecución de metas físicas de los proyectos. 95%
15 15. Los indicadores de desarrollo van de acuerdo con el marco de planificación 100% 50%
16. Existe el relacionamiento entre Ingresos vs Gastos No cumple Buena
16 100% 0 a 20% 61% a 80%
17 17. Los proyectos tienen apropiación presupuestal igual que ejecución presupuestal 100%
18 18. El balance financiero de la Entidad soporta los procesos de inversión 100% 0%
19 19. las transacciones y hechos registrados han ocurrido y corresponden a la entidad. 100%
20 20. Se han registrado todos los hechos y transacciones que tenían que registrarse 100%
21 21. Las cantidades y otros datos relativos a las transacciones y hechos se han 100%
22 registrado
22. adecuadamente
Las transacciones y los hechos se han registrado en el periodo 100%
23 correcto
23. Las transacciones y los hechos se han registrado en las cuentas apropiadas 100% Mínimo Regular
21% a 40% 41% a 60%
24 24. Los activos, pasivos y el patrimonio neto existen 100%
25 25. La entidad posee o controla los derechos de los activos, y los pasivos son obligaciones de la entidad 100%
26 26. Se han registrado todos los activos, pasivos e instrumentos de patrimonio 100%
27 neto
27. Losque teníanpasivos
activos, que registrarse
y el patrimonio neto figuran en los estados financieros por importes apropiados y cualquier ajuste de valoración o imputación resultante ha sido adecuadamente registrado 100%
28 28. Los hechos, transacciones y otras cuestiones revelados han ocurrido y corresponden a la entidad 100%
29 29. Se ha incluido en los estados financieros toda la información a revelar que tenía que incluirse 100%
30 30. la información financiera se presenta y describe adecuadamente, y la información a revelar se expresa con claridad. 100%
31 31. La información financiera y la otra información se muestran fielmente y por las cantidades adecuadas 100%
32 32. Resuelve el procesamiento incorrecto de transacciones, por ejemplo, ficheros de espera automatizados y procedimientos aplicados para reclasificar oportunamente las partidas pendientes de aplicación 100%
33 33. Procesa y dar cuenta de elusiones del sistema o evitación de los controles 100%
34 34. Transferir información desde los sistemas de procesamiento de las transacciones 100%
35 35. La medida en que evalúan si los estados financieros se preparan de conformidad con el marco de información financiera aplicable 100%
36 36. La fiabilidad de la información financiera de la entidad, va acorde con lo evaluado 100%
37 37. La eficacia y eficiencia de sus operaciones 100%
38. Indicadores claves de evolución (financieros y no financieros)
38 100%
39. Análisis comparativo de la evolución financiera entre periodos
39 100%
40 40. Presupuestos, pronósticos, análisis de desviaciones, información por segmentos, así como informes de resultados por divisiones, departamentos u otros niveles 100%
41 41. Posee los registros de ejecución presupuestal de ingresos debidamente clasificados en propios, corrientes, otros ingresos, recursos de capital, aportes de la nación 100%
Promedio 88% 6% 0% 1% 0%
Resultado 94%
LA ENTIDAD SE ENCUENTRA EN UN BUEN ESTADO FINANCIERO Y SE PUEDE DECIR QUE NO
HAY HALLAZGOS NEGATIVOS.
SE RECOMIENDA SEGUIR EMPLEANDO SUS TECNICAS COMO LO ESTAN HACIENDO PARA

EVITAR IRREGULARIDADES EN EL FUTURO.
AUDITORIA FISICA VOLVER A MENU
AUDITORIA FISICA
Actividad AUDITORIA FISICA

Peso% Part. Peso%
#DIV/0!
#DIV/0!
Alcance #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Total peso % 0% 0% 200% 400% 600% 800% 1000% 1200%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

1 100%
2 90%
80%
3 70%
4 60%
5 50%
40%
6
30%
7 20%
8 10%
0%
9 Excelente Buena Regular Mínimo No cumple
10 81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
11 Excelente
81% a 100%
12
100%
13
14
15 50%
No cumple Buena
16 0 a 20% 61% a 80%
17
0%
18
19
20
21
22
Mínimo Regular
23 21% a 40% 41% a 60%
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
Promedio 0% 0% 0% 0% 0%
Resultado 0%
AUDITORIA OFIMATICA VOLVER A MENU
AUDITORIA OFIMATICA
Actividad AUDITORIA OFIMATICA

Peso% Part. Peso%
#DIV/0!
#DIV/0!
Alcance #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Total peso % 0% 0% 200% 400% 600% 800% 1000% 1200%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

1 100%
2 90%
80%
3 70%
4 60%
5 50%
40%
6
30%
7 20%
8 10%
0%
10 81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
11 Excelente
12 81% a 100%
13 100%
14
15
50%
16 No cumple Buena
0 a 20% 61% a 80%
17
18 0%
19
20
21
22
23 Mínimo Regular
21% a 40% 41% a 60%
24
25
Promedio 0% 0% 0% 0% 0%
HALLAZGOS U OBSERVACIONES ENCONTRADAS Resultado 0%
AUDITORIA RECURSOS VOLVER A MENU
AUDITORIA RECURSOS
Actividad AUDITORIA RECURSOS

Peso% Part. Peso%
#DIV/0!
Alcance #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Total peso % 0% 0% 200% 400% 600% 800% 1000% 1200%
SUMA 100% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

1 100%
2 90%
80%
3 70%
4 60%
5 50%
40%
6
30%
7 20%
8 10%
0%
81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
10
11 Excelente
81% a 100%
12
100%
13
14
15 50%
No cumple Buena
16 0 a 20% 61% a 80%
17
0%
18
19
20
21
22
Mínimo Regular
23 21% a 40% 41% a 60%
24
25
26
27
28
29
Promedio 0% 0% 0% 0% 0%
AUDITORIA DE VOLVER A MENU
DESARROLLO
AUDITORIA DE DESARROLLO (PROYECTOS)
Actividad AUDITORIA DESARROLLO DE PROYECTOS

Peso% Part. Peso%
#DIV/0!
#DIV/0!
Alcance #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Total peso % 0% 0% 200% 400% 600% 800% 1000% 1200%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

1 100%
2 90%
80%
3 70%
4 60%
5 50%
40%
6
30%
7 20%
8 10%
0%
10 81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
11 Excelente
81% a 100%
12
100%
13
14
15 50%
No cumple Buena
16 0 a 20% 61% a 80%
17
0%
18
19
20
21
22
Mínimo Regular
23 21% a 40% 41% a 60%
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
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36
37
38
39
40
41
42
43
44
Promedio 0% 0% 0% 0% 0%
Resultado 0%
AUDITORIA DEL VOLVER A MENU
MANTENIMIENTO
AUDITORIA DEL MANTENIMIENTO
Actividad AUDITORIA MANTENIMIENTO
VERIFICAR QUE LOS EQUIPOS ESTEN EN BUEN ESTADO Y FUNCIONEN CORRECTAMENTE. Falta de presupuesto
Falta de personal con relación al peso porcentual
Falta de apoyo de la Dirección
Verificar la optimización de almacenes y repuestos.

Peso% Part. Peso%
Revisar los contratos y las cláusulas que estén Verificar la optimización de almacenes y repuestos.
perfectamente definidas en las cuales se elimine Verificar el montaje de métodos de recopilación de información en áreas específicas.
toda la subjetividad y con penalización en caso de 10% 16%
Verificar el cumplimiento
incumplimiento, para evitardelcontratos
contrato que
sobresean
el
control
parciales.de fallas, frecuencia, y el tiempo de 15% Verificar el montaje de métodos de recopilación de información en áreas específicas. 25%
Diagnóstico del sistema actual de mantenimiento.
reparación. Verificar el montaje de métodos de recopilación de información en áreas específicas.
20% 33%
Verificar el montaje de métodos de recopilación de información en áreas específicas.
Verificar el montaje de métodos de recopilación de
Alcance información en áreas específicas. Diagnóstico del sistema actual de mantenimiento.
20% Diagnóstico del sistema actual de mantenimiento. 33%
Verificar el montaje de métodos de recopilación de
información en áreas específicas. Verificar el cumplimiento del contrato sobre el control de fallas, frecuencia, y el tiempo de reparación.
Verificar el cumplimiento del contrato sobre el control de fallas, frecuencia, y el tiempo de reparación.
20% 33%
Verificar la optimización de almacenes y repuestos.
Revisar los contratos y las cláusulas que estén perfectamente definidas en las cuales se elimine toda la subjetividad y con penalización en caso de incumplimiento, para evitar contratos que sean parciales.
15% Revisar los contratos y las cláusulas que estén perfectamente definidas en las cuales se elimine toda la subjetividad y con penalización en caso de incumplimiento, para evitar contratos que sean parciales. 16%
Total peso % 80% 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%
SUMA 100% 0% 5% 10% 15% 20% 25%

1 1. Existe un contrato de mantenimiento. 20% 60%
2 2. ¿Existe un programa de mantenimiento preventivo para cada dispositivo del sistema de cómputo? 100% 0%
50%
3 3. ¿Se lleva a cabo tal programa? 100%
40%
4 4. ¿Existen tiempos de respuesta y de compostura estipulados en los contratos? 20%
5 5. Si los tiempos de reparación son superiores a los estipulados en el contrato, ¿Qué acciones correctivas se toman para ajustarlos a lo convenido? 30%
6 6. ¿Existe plan de mantenimiento preventivo? 100% 20%
7 7. ¿Este plan es proporcionado por el proveedor? 100% 10%
8 8. ¿Se notifican las fallas? 100%
0%
9 9. ¿Se les da seguimiento? 100% Excelente Buena Regular Mínimo No cumple
10. ¿Tiene un plan logístico para dar soporte al producto software? 81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
10 100%
11 11. ¿Los requerimientos de Mantenimiento se incluyen en la Actividad de Iniciación durante el Proceso de Adquisición (ISO 12207) y se evalúa durante el Proceso de Desarrollo? 100% Excelente
81% a 100%
12 12. ¿Las variaciones en el diseño son supervisadas durante el desarrollo para establecer su impacto sobre el mantenimiento? 100%
100%
13 13. ¿Se realizan varios tipos de medidas para poder estimar la calidad del software? 21%
14 14. ¿El Mantenimiento se tiene en cuenta antes de empezar a desarrollar? 100%
15 15. ¿El desarrollador prepara un Plan de Mantenimiento que establece prácticas específicas de mantenimiento, así como recursos y secuencias relevantes de actividades? 100% 50%
No cumple Buena
16 16. ¿Durante el análisis de requerimientos, los siguientes aspectos que afectan al mantenimiento, son tomados en cuenta?, Identificación y definición de funciones, especialmente las opcionales, Exactitud y 100% 0 a 20% 61% a 80%
17 organización
17. lógicadel
¿La transición desoftware
los datos.consiste
Los Interfaces (de máquina
en una secuencia y de usuario).
controlada Requerimientos
y coordinada de rendimiento.
de acciones para trasladar un producto software desde la organización que inicialmente ha realizado el desarrollo a la 61%
18 encargada
18. del mantenimiento?
¿La responsabilidad del mantenimiento se transfiere a una organización distinta, se elabora un Plan de Transición?, ¿que es lo que incluye este plan?, La transferencia de hardware, software, datos y 21% 0%
19 experiencia desde
19. ¿El tecnico el desarrollador
a menudo al mantenedor.
se encuentra Las tareas
con un producto necesarias
software para que el tecnico pueda implementar una estrategia de mantenimiento del software.
con documentación? 21%
20 20.¿Si no hay documentación, el mantenedor deberá crearla? ¿Realiza lo siguiente?, Comprender el dominio del problema y operar con el producto software. Aprender la estructura y organización del 21%
21 producto software.como
21. ¿Documentos Determinar qué hace el
especificaciones, productodesoftware.
manuales Revisar las
mantenimiento paraespecificaciones
programadores,(simanuales
las hubiera)
de usuario o guías de instalación pueden ser modificados o creados si fuese necesario? 21%
22 22. El Plan de Mantenimiento es preparado por el tecnico durante el desarrollo del software. 21%
23. ¿Los elementos software reflejan la documentación de diseño? Mínimo Regular
23 21% 21% a 40% 41% a 60%
24 24. ¿Los productos software fueron suficientemente probados y sus especificaciones cumplidas? 21%
25 25. ¿Los informes de pruebas son correctos y las discrepancias entre resultados actuales y esperados han sido resueltas? 100%
26 26. ¿La documentación de usuario cumple los estándares especificados? 100%
27 27. ¿Los costes y calendarios se ajustan a los planes establecidos? 100%
28 28. ¿Se lleva un control de la producción por persona? 0%
29 29. ¿existe parámetros de control? 0%
Promedio 52% 2% 0% 6% 1%
SE RECOMIENDA TENER UNA AREA DE LA EMPRESA O UN TERCERO QUE SE ENCARGUE
DEL MANTENIMIENTO.
SE RECOMIENDA TENER UN PLAN DE RECOPILACION DE INFORMACION EN LOS EQUIPOS.
SE RECOMIENDA TENER UNA AREA DE LA EMPRESA O UN TERCERO QUE ESTE DISPONIBLE

EN CUALQUIER MOMENTO PARA SOLUCIONAR POSIBLES FALLAS EN LOS EQUIPOS.
HACER UN CONTRATO Y VELAR POR QUE SE LLEVE A CABO LO ESTIPULADO, PARA EL

MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS.
AUDITORIA DE BASE DE VOLVER A MENU
DATOS
AUDITORIA DE BASE DE DATOS
Actividad AUDITORIA BASE DE DATOS

Peso% Part. Peso%
#DIV/0!
#DIV/0!
Alcance #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Total peso % 0% 0% 200% 400% 600% 800% 1000% 1200%
SUMA 100% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

1 100%
2 90%
80%
3 70%
4 60%
5 50%
40%
6 30%
7 20%
8 10%
0%
81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
10
11 Excelente
81% a 100%
12
100%
13
14
15 50%
No cumple Buena
16 0 a 20% 61% a 80%
17
0%
18
19
20
21
22
Mínimo Regular
23 21% a 40% 41% a 60%
24
25
26
27
28
29
Promedio 0% 0% 0% 0% 0%
AUDITORIA DE CALIDAD VOLVER A MENU
AUDITORIA DE CALIDAD
Actividad AUDITORIA DE CALIDAD

Peso% Part. Peso%
#DIV/0!
#DIV/0!
Alcance #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Total peso % 0% 0% 200% 400% 600% 800% 1000% 1200%
SUMA 100% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

1 100%
2 90%
80%
3 70%
4 60%
5 50%
40%
6 30%
7 20%
8 10%
0%
81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
10
Excelente
Promedio 81% a 100%
0% 0% 0% 0% 0%
100%
50%
No cumple Buena
0 a 20% 61% a 80%
0%
Mínimo Regular
21% a 40% 41% a 60%
AUDITORIA DE LA VOLVER A MENU
SEGURIDAD
AUDITORIA DE LA SEGURIDAD FISICA Y LOGICA
Actividad AUDITORIA DE LA SEGURIDAD FISICA Y LOGICA

Peso% Part. Peso%
#DIV/0!
#DIV/0!
Alcance #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Total peso % 0% 0% 200% 400% 600% 800% 1000% 1200%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

AUDITORIA LOGICA 81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20% % Promedio por pregunta Auditoria lógica
1 100%
2 90%
80%
3 70%
4 60%
5 50%
40%
6 30%
7 20%
8 10%
0%
10 81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
11
12
13
14
15
16
17
Promedio 0% 0% 0% 0% 0%
Resultado 0%
Cuestionario de Evaluación AUDITORIA FISICA Rangos Excelente Buena Regular Mínimo No cumple
81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
19
20 % Promedio por pregunta Auditoria Física
21 100%
22 90%
80%
23 70%
24 60%
25 50%
40%
26 30%
27 20%
28 10%
0%
81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
30
31
32
33
34
35 80%
36
37 60%
38
39 40%
40
41 20%
42
43 0%
44
45
46
47 RESULTADO
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
Promedio 0% 0% 0% 0% 0%
Promedio 0% 0% 0% 0% 0%
Resultado 0%
AUDITORIA DE VOLVER A MENU
APLICACIONES
AUDITORIA DE APLICACIONES
Actividad AUDITORIA DE APLICACIONES

Peso% Part. Peso%
#DIV/0!
#DIV/0!
Alcance #DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Total peso % 0% 0% 200% 400% 600% 800% 1000% 1200%
SUMA 100% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

1 100%
2 90%
80%
3 70%
4 60%
5 50%
40%
6 30%
7 20%
8 10%
0%
81% a 100% 61% a 80% 41% a 60% 21% a 40% 0 a 20%
10
11 Excelente
81% a 100%
12
100%
13
Promedio 0% 0% 0% 0% 0% 50%
HALLAZGOS U OBSERVACIONES ENCONTRADAS Resultado 0% No cumple Buena
0 a 20% 61% a 80%
0%
Mínimo Regular
21% a 40% 41% a 60%
MATRIZ CONTROL DE RIES
SISTEMA MATRIZ DE RIESGOS
Muy Bajo(1)
Disminución del alcance apenas perceptible
Alcance
Atraso hasta de _19__ dias calendario en la ruta crítica del cronograma
Tiempo
Aumento del costo del proyecto menor al _2_%

Costo
Degradación de la calidad apenas perceptible

Calidad
MATRIZ DE RIESGOS
Muy Alto (5) 5 10 15 20
PROBABILIDAD
Alto (4) 4 8 12 16
Medio (3) 3 6 9 12
Bajo (2) 2 4 6 8
Muy Bajo (1) 1 2 3 4
Muy Bajo (1) Bajo (2) Medio (3) Alto (4)
IMPACTO
RIESGOS
FECHA DE
QUIEN REPORTA
ID RIESGO ESTADO REPORTE DEL Debido a Puede ocurrir que
EL RIESGO
RIESGO
OL DE RIESGOS
IMPACTO
Bajo (2) Medio (
Reducción o aumento leve en el alcance aceptable para el proyecto Reducción o aumento del alcance de forma alta aceptab
Atraso de _20__ a _39__ dias calendario en la ruta crítica del cronograma Atraso de _40__ a _59__ dias calendario en la ruta crític
Aumento del costo del proyecto entre el _2,1__% y el _4__% Aumento del costo del proyecto entre el _4,1__% y el _6
Sólo las aplicaciones muy exigentes se ven afectadas La reducción de la calidad requiere de la aprobación del
Acciones a tomar según la identificación de

25 Estado
riesgos
20 Bajo Asumir el riesgo - Monitorear el riesgo
15 Medio Monitorear el riesgo - Reducir riesgo
10 Alto Reducir el riesgo, transferir, compartir, evitar
5
Muy Alto (5)
Resultando una
afectación en
DESCRIPCIÓN DEL RIESGO
Debido a Puede ocurrir que Resultando una afectación en


IMPACTO
Medio (3) Alto (4)
l alcance de forma alta aceptable por el proyecto Reducción o aumento del alcance inaceptable por el proyecto
_ dias calendario en la ruta crítica del cronograma Atraso de _60__ a _80__ dias calendario en la ruta crítica del crono
oyecto entre el _4,1__% y el _6__% Aumento del costo del proyecto entre el _6,1__% y el _8__%
d requiere de la aprobación del patrocinador La reducción de la calidad inaceptable para el patrocinador
Clasificación
Pertenece a la auditoria del Riesgo Tipos de PROB. IMP.
Riesgo
o (4) Muy Alto (5)
aceptable por el proyecto El alcance del proyecto da un resultado inservible.
dario en la ruta crítica del cronograma Atraso mayor a 80_ dias calendario en la ruta crítica del cronograma
e el _6,1__% y el _8__% Aumento del costo del proyecto mayor al _8___%
le para el patrocinador El elemento terminado del proyecto es efectivamente inservible
Describa la afectación con Relación al Impacto vs probabil
CRITICIDAD NIVEL
Responsable Análisis del Impacto frente a la probabilidad (se pres
Resultado (%..) Estado
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
n Relación al Impacto vs probabilidad
nte a la probabilidad (se presenta) Estrategia para la respuesta

% de presentarce $ del riesgo (AG*AF) val riesgo
estipulado
Tiempo esperado
Estrategia para la de solución Probabilidad Valor Monetario
Costo del Impacto
respuesta (Porcentaje %) esperado ( Inicial )
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Opción de respuesta (plan de contingencia) % de abordar el %de abordaje * costo
riesgo impacto
Respuesta elegida
(Porcentaje %) Costo de la
ABORDAJE Respuesta al Riesgo
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Costo de respuesta / Valor monetario %de probabilidad - %
esperado de abordaje
Nueva probabilidad ( despues

Reserva de
de la respuesta) %Probabilidad
Contingencia
Residual
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
#DIV/0! 0.0%
Descripción del Plan de Mitigación
DESCRIBO TODOS LOS PROCESOS QUE SE VAN A REALIZAR DENTRO DE LA RESPUESTA

ELEGIDA
OBSERVACIONES
RIESGOS ALTA DIRECCION
RIESGO
RIESGOS FINANCIERA
RIESGO
RIESGOS FISICA
RIESGO
RIESGOS OFIMATICA
RIESGO
RIESGOS RECURSOS
RIESGO
RIESGOS DESARROLLO
RIESGO
RIESGOS MANTENIMIENTO
RIESGO
RIESGO
RIESGOS BASE DE DATOS
RIESGO
RIESGOS CALIDAD
RIESGO
RIESGOS DE SEGURIDAD
RIESGO
RIESGOS APLICACIONES
RIESGO
PROGRAMACION
PROGRAMACION PRUEBA
PRUEBA DE
DE
AUDITORIA
PLAN DE PRUEBA
PLAN DE PRUEBA
P-03. Validar el proceso de selección de personal y ver si

cumple con los objetivos del negocio.
PLAN DE PRUEBA
PLAN DE PRUEBA
PLAN DE PRUEBA
PLAN DE PRUEBA
PLAN DE PRUEBA
PLAN DE PRUEBA
PLAN DE PRUEBA
PLAN DE PRUEBA
PLAN DE PRUEBA
PLAN DE PRUEBA
VOLVER A MENU
RUEBA
RUEBA DE
DE
A
Descripción del Plan de Prueba
que procedimiento se va a realizar
Se crea un programa de capacitaciones dentro del àrea especifica





OBSERVACIONES
30 talleres en desarrollo de control de calidad
OBSERVACIONES
OBSERVACIONES
OBSERVACIONES
OBSERVACIONES
OBSERVACIONES
OBSERVACIONES
OBSERVACIONES
OBSERVACIONES
OBSERVACIONES
OBSERVACIONES
OBSERVACIONES
INFORME
INFORME DE
DE
AUDITORIA
INFORMES DE AUDITORIA
INFORME informe de auditoria de sistemas No. De Informe a la Entidad

Cliente: nombre de la entidad
Objetivos:
DIRECCIÓN
a causa de la falta de aplicación de
Hallazgos
0
0
0
0
0
0
0
0
OFIMATICA
0
Hallazgos 0
0
MANTENIMIENTO
SE RECOMIENDA TENER UNA AREA DE LA EMPRESA O UN TERCERO
QUE SE ENCARGUE DEL MANTENIMIENTO.
SE RECOMIENDA TENER UN PLAN DE RECOPILACION DE
INFORMACION EN LOS EQUIPOS.
SE RECOMIENDA TENER UNA AREA DE LA EMPRESA O UN TERCERO
QUE ESTE DISPONIBLE EN CUALQUIER MOMENTO PARA
HACER UN CONTRATO
SOLUCIONAR Y VELAR
POSIBLES FALLAS ENPOR QUE SE LLEVE A CABO LO
LOS EQUIPOS.
ESTIPULADO, PARA EL MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS.
0
Hallazgos 0
0
0
0
DE SEGURIDAD
0
Hallazgos
0
0
0
0
0
RECOMENDACIONES
recoemndar las acciones que debe contener o debe realizar la compañía
EQUIPO AUDITOR
Nombre Firma
Fecha Doc. CC#
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1 Fecha: Responsable
Alcance
Referencia Legal
FINANCIERA
Hallazgos LA ENTIDAD SE ENCUENTRA EN UN BUEN ESTADO FINANCIERO Y
SE PUEDE DECIR QUE NO HAY HALLAZGOS NEGATIVOS.
SE RECOMIENDA SEGUIR EMPLEANDO SUS TECNICAS COMO LO

ESTAN HACIENDO PARA EVITAR IRREGULARIDADES EN EL FUTURO.
Hallazgos
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RECURSOS
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Hallazgos 0 Hallazgos
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BASE DE DATOS
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Hallazgos 0 Hallazgos
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APLICACIONES
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Hallazgos Hallazgos
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COMENDACIONES
EQUIPO ENTIDAD
Nombre Firma
Fecha Doc. CC#
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FISICA
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DESARROLLO
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CALIDAD
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CONCLUSIONES
conclusion como equipo auditor ante la compañía
conclusiones se brindan ante la compañía

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PLANEACION DE AUDITORIA DE S

AUDITORIA ALTA DIRE

MISION Y LINEAS AUDITORIA FINANC

PROGRAMA DE AUDITORIA AUDITORIA FISIC

PLAN DE AUDITORIA AUDITORIA OFIMA

AUDITORIA FISICA AUDITORIA BASE DE DATOS PROGRAMACION DE LA PRUEBA

AUDITORIA OFIMATICA AUDITORIA DE CALIDAD

Elaboró: Ruben Chaves Bravo

Empresa: COLEGIO EUSKADI

Nombre y Apellidos Rol o Cargo

Código Roles y Responsabilidades de los miembros del Equipo Auditor

Proveedor Entradas Actividades SI/NO

Dirección 1,Programas de Auditoria Elaboraración del Programa de Auditoria SI

Fase Proceso Actividad

Solicitud de Manuales y Documentaciones

Entrevistas a líderes y usuarios mas relevantes de la dirección

Elaboración y presentación del Informe

Rol o Cargo Fecha de elaboración Código # Cédula

de los miembros del Equipo Auditor Áreas a Audita

objetivo general propuesto para la auditoría específica. Area Contable

ca previa a la ejecución del trabajo y examen de áreas críticas. Área de Logística

Actividad Responsable Área

Auditor Principal Dirección

Auditor Financiero 1 Administrativa

es de la dirección Auditor Interno Dirección

Auditor Interno Dirección

Auditor Principal Dirección

Auditor de Riesgos Dirección

Antioquia Ciudad: Medellín

Emitir acciones de mejora a traves de los hallazgos encontrados

Entidad Correo electrónico/ web

Áreas a Auditar en la Empresa

Fecha Duración Cumple o no cumple

2/18/2021 4 horas y 30 minutos SI

2/26/2021 4 horas y 30 minutos SI

3/10/2021 6 horas y 30 minutos SI

Recurso a emplear Costo

Empresa: COLEGIO EUSKADI

Recopilación y análisis de los procedimientos administrativos de cada sistema (fl

Solicitud de los estudios de viabilidad y características de los equipos

Director Empresa Adriana Maria Congote

oducida por estos sistemas sean exactas y oportunos, garantizando la

cuestionario al personal 2/19/2021

erísticas de los equipos Auditor Sistema 1

sica y lógica de la instalaciones de la Dirección de Informática Auditor Sistema 1

Dpto: Antioquia Ciudad: Medellín

Área Fecha Duración Cumple o no cumple

Sistemas 2/15/2021 3 horas SI

Sistemas 2/16/2021 2 horas SI

Administrativa 2/17/2021 5 horas SI

Sistemas 2/26/2021 1 hora SI

Sistemas 3/8/2021 4 horas SI

Sistemas 3/9/2021 6 horas SI

2 2. ¿Dispone su institución de un plan Estratégico?

Plan Estratégico de Sistemas de Información.

Organización y calificación de la Dirección

Resultado participativo del alcance de la auditoría

0% 10% 20% 30% 40%

% Promedio por pregu