Ingresos y Gastos Actv Ss

REGISTROS CONTABLES TRABAJO
02-07 Vende con factura N° 001-01 30 pares de zapatos de dama con una ganancia del
40% es cancelado al contado con una transferencia a la cuenta bancaria. Otorgando un
descuento del 2%
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX COMPROMISO XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

12 CUENTASPOR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1213 En cobranza
74 DESCUENTOS, REBAJAS y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
741 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
7411 Terceros
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV – Cuenta propia
70 VENTAS
701 Mercaderías
7012 Mercaderías - venta local
70121 s - venta local Ingresos 7 70121 T
POR LA VENTA DE MERCADERIA CON FACTURA 001-01
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CANCELACION XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
10 EFECTIVO Y EQUIVAKLENTE E EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
1213 En cobranza
X/X POR E COBRO DE LA FACTURA 001-01
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX COSTOS DE VENTA XXXXXXXXXXXXX
69 COSTOS DE VENTAS
691 Mercaderías
69121 Terceros
20 MERCADERIAS
201 Mercaderías
2011 Mercaderías
20111 costos
X/X POR EL COSTO DE VENTA
02-07 Se tramita y paga por la licencia de funcionamiento S/ 1,000.00 al Municipio de
Wanchaq el cual es cancelado con transferencia bancaria.
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX COMPROMISO XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
65 OTROS GATSOSDE GESTION
654 Licencias y derechos de vigencia
10 EFECTO Y EQUIVALENTE DE FECTIVO
X/X POR EL TRAMITE DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX TRANSFERENCIA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
97 GASTOS FINANCIEROS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
X/X POR LA TRASNFERENCIA DE GASTOS FINANCIEROS
05-07 Se compra con factura FA001-45264 30 pares de zapatos de niños y 50 pares de

zapatos de niñas cada par a S/ 40.00 y S/ 30.00 respectivamente el cual se cancela el
50% y la diferencia es cambiada a letra por pagar con vencimiento a 30 días. Con un
interés del 3
65 OTROS GATSOSDE GESTION
656 Suministros
42 CUENTAS POR PARA COMERCIALES TERCEOS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
x/x por la compra de zapatos con en el mes de julo
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx destino xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
95 gastos de ventas
79 cargas imputabls a cuentas de costos y gastos
x/X por la compra de zapta en e mes de julio
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx cancelacion xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
42 CUENTAS POR PARA COMERCIALES TERCEOS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
64 GASTOS POR TRIBUT
645 Gastos en deuda tributaria
6451 INTERES
10 EFECTO EQUIVALENTE EFECTIVO
X/X POR LA CANELACION CON FACTURA FA001-45264
X/x POR EL COBRO DE MERCADERIA SEGÚN FACTURA FA001-45264
08-07 Se vende con factura N° 001-02 30 pares de zapatos de dama, 35 pares de
zapatos de caballero, 20 pares de zapatos de niñas y 15 pares de zapatos de niños con
una ganancia del 55% el cual es cancelado al contado con un deposito a la cuenta
corriente.

1213 en cobranza
70 VENTAS
701 Mercaderías
70121 s - venta local Ingresos 7 70121 T
X/X POR LA ENTA DE MERCADERIAS CON FACTURA 001-02
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CANCEALCION XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
10 EFECTIVO Y EQUIVAKLENTE E EFECTIVO
1213 En cobranza
X/X POR LA CANCELACION DE LA MERCADERIA CON FACTURA 001-02
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX COSTOS D EVENTA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
69 COSTOS DE VENTAS
691 Mercaderías
69121 Terceros
20 MERCADERIAS
201 Mercaderías
2011 Mercaderías
20111 costos
Calcula y registra la depreciación anual de los bienes del activo fijo
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX COMPROMISO XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS PROVICIONES
684 Depreciación de propiedad, planta y equipo
6841 Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costo
68113 Costo de financiación
68414 Muebles y enseres
39 DEPRECIAICON Y AMORTIZACION ACUMULADOS
395 Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
3952 Depreciación acumulada - Costo
39525 unidad de transporte
39526 Muebles y enseres
X/Xpor la depreciacion de los biens de activo fijo
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx trasnferencia xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
95 gastos de ventas
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
X/x or la transferencia de gastos
10-07 Contrata a la Sra. Rocio Perez para como vendedora de la empresa quien en el
mes percibió una remuneración básica de S/ 1,000.00 se encuentra en la ONP
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx compromiso xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
63 gastos de personal y directores
621
6211
627 SEGURIDAD PRESICION SOCIAL Y OTRAS CONTRIUBUCIONES
6271
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES) Y
40 DIRECTORES
403
4031 ESSALUD
4032 ONP
41 RENUMERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAAGR
411
4111
x/x POR LA RENUMERACION DEL MES DE JULIO
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX TRANSFERENCIA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
79 CARGAS IMUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791
X/X POR LA TRANSFERENCIA DE GASTOS
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CANCELACION XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
104
1041
41 RENUMERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAAGR
411
4111
X/X POR EL COBRO DE L MES DE JULIO
15-07 emite la factura N° 001-3 por concepto de alquiler de vehículo por S/ 1 800.0
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX COMPROMISO XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
121
1213
401
4011
40111
75 OTROS INGRSOS DE GESTION
754
7544
x/x POR EL ALQUILER DE VEHICULO CON FACTURA 001-3
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CANCELACION XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
10 EFECTO Y EQUIVALENTE DE FECTIVO
101
121
1213
POR EL COBRO DE ALQUILER DE VEHICULO OCN FACTURA 001-3
SUB. DIVISIONARIA DIVISIONARIA SUBCUENTA DEBE HABER
3,313.44
3,313.44
3,313.44
66.27
66.27
66.67
505.44
505.44
505.44
505.44
2,808.00
2,808.00
2,808.00
2,808.00
3,313.44
3,313.44
3,313.44
3,313.44
3,313.44
3,313.44
1,950.00
1,950.00
1,950.00
1,950.00
1,950.00
1,950.00
1,950.00
1,950.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
2,700.00
2,700.00
486.00
486.00
486.00
486.00
3,186.00
3,186.00
3,186.00
1,350.00
1,350.00
1,350.00
3,186.00
3,186.00
3,186.00
95.58
95.58
95.58
3,090.42
3,090.42
3,090.42
10,013.78
10,013.78
10,013.75
1,527.53
1,527.53
1,527.53
1,527.53
8,486.25
8,486.25
8,486.25
8,486.25
10,013.78
10,013.78
10,013.78
10.013.78
10,013.78
10,013.78
5,475.00
5,475.00
5,475.00
5,475.00
5,475.00
5,475.00
5,475.00
5,475.00
2,450.00
2,450.00
2,450.00
2,000.00
450.00
2,450.00
2,450.00
2,450.00
2,000.00
450.00
1,225.00
1,225.00
2,450.00
2,450.00
1,090.00
1,000.00
1,000.00
90.00
90.00
220.00
220.00
90.00
130.00
870.00
870.00
870.00
1,090.00
1,090.00
109.00
870.00
870.00
870.00
870.00
870.00
870.00
2,124.00
2,124.00
2,124.00
324.00
324.00
324.00
324.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
2,124.00
2,124.00
2,124.00
2,124.00
2,124.00

Ingresos y Gastos Actv Ss

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Ingresos y Gastos Actv Ss

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Ingresos y Gastos Actv Ss

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

REGISTROS CONTABLES TRABAJO

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX COMPROMISO XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

05-07 Se compra con factura FA001-45264 30 pares de zapatos de niños y 50 pares de

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX COMPROMISO XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

También podría gustarte