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Reporte Ingresos Ydeducciones

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VANESSA IRAIS SANTOS BARRIOS

Este documento presenta un resumen de los ingresos, deducciones, utilidades y pagos provisionales de ISR de Santos Barrios Vanessa Irais para el ejercicio fiscal 2021. Muestra los cálculos mensuales de ingresos acumulados, deducciones acumuladas, utilidad o pérdida fiscal, pagos de impuestos realizados y saldo del impuesto por pagar o a favor. Al final, presenta los totales anuales de estos conceptos para determinar el impuesto sobre la renta anual.

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Reporte Ingresos yDeducciones

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INSTITUTO TECNOLOGICO CAMPUS CHILPANCINGO

CARRERA: CONTADOR PUBLICO


UNIDAD 4
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE: SANTOS BARRIOS VANESSA IRAÍS
DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES DE ISR. EJERCICIO FISCAL 2021

Periodo Ingresos Mensual Ingresos Deducciones Deduciones Utilidad o perdida Perdida Fiscal P. T. U. pagada Base gravable
Acumulados Mensuales Acumuladas
Enero $ 200,000.00 $ 200,000.00 $ 160,000.00 $ 160,000.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00
Febrero $ 250,000.00 $ 450,000.00 $ 190,000.00 $ 350,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
Marzo $ 300,000.00 $ 750,000.00 $ 240,000.00 $ 590,000.00 $ 160,000.00 $ 160,000.00
Abril $ 400,000.00 $ 1,150,000.00 $ 310,000.00 $ 900,000.00 $ 250,000.00 $ 250,500.00 $ -
Mayo $ 550,000.00 $ 1,700,000.00 $ 420,000.00 $ 1,320,000.00 $ 380,000.00 $ 250,500.00 $ 10,028.00 $ 119,472.00
Junio $ 480,000.00 $ 2,180,000.00 $ 540,000.00 $ 1,860,000.00 $ 320,000.00 $ 250,500.00 $ 20,056.00 $ 49,444.00
Julio $ 760,000.00 $ 2,940,000.00 $ 615,000.00 $ 2,475,000.00 $ 465,000.00 $ 250,500.00 $ 30,084.00 $ 184,416.00
Agosto $ 800,000.00 $ 3,740,000.00 $ 710,000.00 $ 3,185,000.00 $ 555,000.00 $ 250,500.00 $ 40,112.00 $ 264,388.00
Septiembre $ 940,000.00 $ 4,680,000.00 $ 860,000.00 $ 4,045,000.00 $ 635,000.00 $ 250,500.00 $ 50,140.00 $ 334,360.00
Octubre $ 1,100,000.00 $ 5,780,000.00 $ 1,120,000.00 $ 5,165,000.00 $ 615,000.00 $ 250,500.00 $ 60,168.00 $ 304,332.00
Noviembre $ 900,000.00 $ 6,680,000.00 $ 950,000.00 $ 6,115,000.00 $ 565,000.00 $ 250,500.00 $ 70,196.00 $ 244,304.00
Diciembre $ 1,400,000.00 $ 8,080,000.00 $ 1,150,000.00 $ 7,265,000.00 $ 815,000.00 $ 250,500.00 $ 80,220.00 $ 484,280.00
Totales $ 8,080,000.00 $ 38,330,000.00 $ 7,265,000.00 $ 33,430,000.00 $ 4,900,000.00
$ 815,000.00

DETERMINACION DEL ISR


CONCEPTOS
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Limite superior 40,000.00 $ 100,000.00 $ 160,000.00 $ - $ 119,472.00 $ 49,444.00 $ 184,416.00
Limite inferior 26,988.51 85075.17 127612.75 $ - 66907.36 32825.53 93670.3
Excedente 13,011.49 $ 14,924.83 $ 32,387.25 $ - $ 52,564.64 $ 16,618.47 $ 90,745.70
% s/ Excedente 23.54% 30% 30% $ - 21.36% 10.88% 21.36%
Impuesto marginal 3,060.30 $ 4,477.45 $ 9,716.18 $ - $ 11,227.81 $ 1,808.09 $ 19,383.28
Cuota Fija 4,323.58 15961.46 23942.19 $ - 7085.6 1927.56 9919.84
ISR Determinado 7,383.88 $ 20,438.91 $ 33,658.37 $ - 18313.4 $ 3,735.65 $ 29,303.12
Menos: ISR pagado 7,383.88 $ 20,438.91 $ - 0 0 0
Isr a Cargo/pagar $ 13,055.03 $ 13,219.46 $ - 0 0 0
ISR pagado Isr pagado
acumulado
$ 7,384.00 $ 7,384.00
$ 13,055.00 $ 20,439.00
$ 13,219.00 $ 33,658.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 45,991.13 $ 79,649.13
$ 60,424.43 $ 140,073.57
$ - $ - $ 45,990.77
$ - $ - $ 60,424.43
$ 89,613.32 $ 229,686.89

$ 89,613.32

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre


$ 264,388.00 $ 334,360.00 $ 304,332.00 $ 244,304.00 $ 484,280.00
215908.01 242896.51 269885.01 147196.18 323862.01
$ 48,479.99 $ 91,463.49 $ 34,446.99 $ 97,107.82 $ 160,417.99
23.52% 23.52% 23.52% 21.36% 23.52%
$ 11,402.49 $ 21,512.21 $ 8,101.93 $ 20,742.23 $ 37,730.31
34588.64 38912.22 43235.8 15588.32 51883.01
$ 45,991.13 $ 60,424.43 $ 51,337.73 $ 36,330.55 $ 89,613.32
$ 33,658.37 $ 45,991.13 0 0 $ 60,424.43
$ 12,332.77 $ 14,433.30 0 0 $ 29,188.89

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