Variables que causan el aumento de la ratio

de�morosidad desde el año 2017 al 2019 en la agencia

de San Juan de Miraflores de la Caja Municipal
de Ahorro y Crédito Huancayo (Cmac Huancayo)

Item Type info:eu-repo/semantics/bachelorThesis

Authors Alpiste Flores, Miguel Roberto; Barbaran Prepolec, Alexander

Felix; Gonzales valenzuela, Milagros Cintia

Publisher Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC)

Rights info:eu-repo/semantics/openAccess; Attribution-

NonCommercial-ShareAlike 4.0 International

Download date 04/09/2021 15:45:56

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 UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS

FACULTAD DE NEGOCIOS

PROGRAMA ACADÉMICO DE MARKETING

PROGRAMA ACADÉMICO DE ADMINISTRACIÓN DE BANCA Y

FINANZAS
PROGRAMA ACADÉMICO DE ADMINISTRACIÓN Y GERENCIA DEL
EMPRENDIMIENTO

Variables que causan el aumento de la ratio de morosidad desde el año 2017

al 2019 en la agencia de San Juan de Miraflores de la Caja Municipal de
Ahorro y Crédito Huancayo (Cmac Huancayo)
TRABAJO DE INVESTIGACIÓN

Para optar el grado de bachiller en Marketing

Para optar el grado de bachiller en Administración de Banca y Finanzas
Para optar el grado de bachiller en Administración y Gerencia del Emprendimiento
AUTORES

Alpiste Flores, Miguel Roberto (0000-0001-7976-5783)

Barbarán Prepolec, Alexander Félix (0000-0001-9324-6138)
González Valenzuela, Milagros Cintia (0000-0002-3088-4236)

ASESOR

Palacios Ruiz, Julio Cesar (0000-0003-1610-5205)

Lima, 14 de diciembre de 2019

 RESUMEN

La investigación comprende un análisis sobre el aumento de tasa de morosidad en la agencia

de San Juan de Miraflores y tiene como objetivo determinar las variables que influyen en
incremento de ratio de morosidad de la cartera de los clientes de la Caja Municipal de Ahorro
y Crédito de Huancayo desde el mes de agosto del año 2017 al mes de agosto del año 2019.

Sobre la base del párrafo anterior, se utiliza la metodología de la Ciencia de datos. La fuente
de datos está compuesta por los estados de cuentas por cobrar, en la recolección de datos se
empleó las hojas de registro de crédito, informes de asesores de crédito e información
estadística de la Caja Huancayo durante el período 2017-2019 publicados por la
Superintendencia de Banca y Seguros y el Banco Central de Reserva del Perú.

No ha sido considerado en el presente estudio el éxito de la empresa a nivel nacional, sino

por el contrario su deterioro comercial financiero en la agencia de San Juan de Miraflores.

Se concluye que de las veintidós variables de la base de datos estructurada tres son relevantes
e influye en el aumento de la mora; tiempo de servicio del asesor, incumplimiento del
proceso crediticio, exceso de liquidez.

El presente estudio establece propuestas de mejora y es una buena base para que la empresa
pueda realizar un estudio formal para que el área de sistemas tenga un enfoque más hacia los
datos que pueda contribuir a la mejora económica y análisis.

Palabras clave: Morosidad; crédito; proceso crediticio; variable relevante.

I
Variables that cause the increase of the nursing ratio from the year 2017 to 2019 in the
agency of San Juan de Miraflores of the Municipal Savings and Credit Bank Huancayo
(Cmac Huancayo)

ABSTRACT

The research includes an analysis of the increase in the delinquency rate in the agency of
San Juan de Miraflores and aims to determine the variables that influence the increase in the
delinquency ratio of the portfolio of clients of the Municipal savings and credit bank of
Huancayo from the month of August of the year 2017 to the month of August of the year
2019.

Based on the previous paragraph, the methodology of data science is used. The sample was
composed of the accounts receivable statements, in the data collection the credit record
sheets, reports of credit advisors and statistical information of the CMAC Huancayo were
used during the 2017-2019 period published by the Superintendence of Banking and
Insurance and the Central Reserve Bank of Peru.

The success of the company at the national level has not been considered in the present study,
but on the contrary its financial commercial risk in the agency of San Juan de Miraflores.

It is concluded that of the twenty-two variables of the structured database four are relevant
and can influence the increase in default; service time, credit process, overdraft, indefinite
zoning.

The present study establishes proposals for improvement and is a good basis for the company
to carry out a formal study for the systems area to have a more focus on data that can
contribute to economic improvement and analysis.

Keywords: Late payment; credit; credit process; relevant variable

II
 TABLA DE CONTENIDOS

RESUMEN .........................………………………………………………………………....I

ABSTRAC..............................................................................................................................II

1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA……………………………………………...........1

1.1 VISIÓN Y MISIÓN ……………………………………………………………………...1

2. DEFINICIÓN Y ALCANCE DEL PROYECTO FINAL…..…………...................1

2.1 OBJETIVO GENERAL...…………………………………………………………...2

2.2 OBJETIVO ESPECIFICO ……………………………………………………….........2
2.3 JUSTIFICACIÓN DEL PROBLEMA ......………………………….................................2

3. MARCO TEORICO ......………………………………………………………......................3

3.1 CONTEXTO EN EL MERCADO INTERNACIONAL ……………………………… ...3

3.2 CONTEXTO EN EL MERCADO NACIONAL…...........................................................3

3.3 CONTEXTO EN EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO ……………………...........4

3.3.1 CARACTERISTICAS DE LOS DEUDORES DE CRÉDITO DE CONSUMO...............5

3.4 CONTEXTO EN CMAC EN EL PERÚ……………....................….........................…...6

3.5 DEFINICIÓN DE TERMINOS BÁSICOS............................................................................7

3.5.1 LAS CMAC EN EL PERÚ………....................................................................................8

3.5.2 LOS REQUISTOS DEL CRÉDITO …………………………………………………... .8

3.5.3 RATIO DE MOROSIDAD …………………………………………………......…...… .8

3.5.4 CRÉDITO DE CONSUMO ...……………………………………………………… ......9

4. METODOLOGÍA ....................................................................................................................10

4.1 ASPECTOS Y CONSIDERACIONES DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN.........10

4.2 ARQUITECTURA DE DATOS........ ...……………………………………………......10

4.3 APLICACIÓN DE LA METODOLOGÍA DE LA CIENCIA DE DATOS..................... 11

III
 4.4 SELECCIÓN DE DATA. ………………………………………………………………........14

4.5 VISUALIZACIÓN DE DATOS........……................................................................15

5 DESARROLLO DE INVESTIGACIÓN...........................…………………….......16

5.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA................…............……………………...16

5.2 PROBLEMA GENERAL....................................................................... …………........17

5.3 PROBLEMAS ESPECIFICOS ...…………………………………………...…………18

5.3.1 VARIABLES INLUENCIAN INCREMENTO RATIO MOROSIDAD...…….............18

5.3.2 REQUISITOS CREDITO INFLUYEN RATIO MOROSIDAD CMAC HUANCAYO.23

6. RESULTADOS.........................................................................................................................32

6.1 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES................................................................32

7. REFERENCIAS ..…………………………………………………………………......33

8. ANEXOS ..…………………………………………………………………………….35

8.1 PRODUCTOS Y SERVICIOS CMAC HUANCAYO .................................................35

8.2 ORGANIGRAMA DE CMAC HUANCAYO AG. SAN JUAN MIRAFLORES............36

8.3 CRECIMIENTO DE LAS COLOCACIONES TOTALES DEL PBI..............................36

CREMIMIENTO CRÉDITOS CONSUMO Y DEMANDA INTERNA..........................36

8.4 PERU OFERTA Y DEMANDA GLOBAL TRIMESTRAL ...........................................37

8.5 INFORME EMPLEO FORMAL Y MASA SALARIAL FORMAL ...... .....................37

8.6 TÉRMINOS CRÉDITICIOS .............................................................................................38

IV
 ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1. Tasa de morosidad agencia san juan de miraflores 2017-2019…………......9

Tabla 2. Diccionario de datos..................................................................................... 15

Tabla 3. Data duplicada .............................................................…...…………….......16

Tabla 4. Evolución tasa de morosidad agencia San Juan Miraflores ...………………16

Tabla 5. Total, colocaciones CMAC zona sur millones soles .....................................20

Tabla 6. Numero agencias zona sur de CMAC 2017-2019................... ......................21

Tabla 7. Total, depósitos, créditos miles soles, tasa morosidad % agencia sjm..........22

Tabla 8. Total, depósitos, créditos miles soles, tasa morosidad agencia sjm .............23

Tabla 9. Nivel de riesgo por tipo de ingreso..................…………………………….24

Tabla 10. Límite de préstamo ……… ……………....................................................24

Tabla 11. Score cumplimiento sobre total d morosidad...……………………...……26

Tabla 12. Ranking de asesores de crédito según cartera morosa ............……...........27

V
 ÍNDICE DE FIGURAS

FIGURA 1. Sistema financiero en actividad económica país ......................................4

FIGURA 2. Indicadores de deuda de consumo ........................………………............4

FIGURA 3. Principales indicadores de las entidades no bancarias..............................5

FIGURA 4. Características de deudores de consumo en sistema financiero...............5

FIGURA 5. Ranking de crédito directos por tipo de CMAC 2019 .............................6

FIGURA 6. Ranking de crédito consumo por tipo de CMAC 2019…………............6

FIGURA 7. Estructura créditos según tipo CMAC Huancayo 2019…………. .........7

FIGURA 8. Morosidad crédito consumo por tipo de CMAC 2017-2019 .............…...7

FIGURA 9. Arquitectura datos del trabajo de investigación .......…………….........10

FIGURA 10. Metodología de la ciencia de datos .................................. …………...11

FIGURA 11. Clustering, lenguaje phyton ................................................... ...……...15

FIGURA 12. Display de la data procesada ….....................................................…...18

FIGURA 13. Dispersión tiempo servicio vs. ratio mora por asesor .......…………...18

FIGURA 14. Total, depósitos CMAC zona sur miles soles 2017-2019 ...…………18

FIGURA 15. Total, depósitos CMAC zona sur millones soles 2017-2019...………19

FIGURA 16. Total, colocaciones CMAC zona sur total colocaciones 2017-2019 ...19

FIGURA 17. Porcentaje colocaciones agencias CMAC Huancayo SJM...................22

FIGURA 18. Total, depósitos, total créditos, incremento agencia vs. ratio mora......24

FIGURA 19. Flujo evaluación crédito cliente-asesor de crédito.................………...24

FIGURA 20. Proceso aprobación crédito CMAC Huancayo ...............................…25

FIGURA 21. Número créditos morosos vs. score de cumplimiento..................……26

VI
FIGURA 22. Porcentajes saldo deudor y clientes deudores por asesor ........………28

FIGURA 23. Indicador morosidad vs. objetivo por asesor ................................ …...29

FIGURA 24. Cumplimiento cuota vs. indicador mora por asesor .............................29

FIGURA 25. Tiempo servicio vs. indicador morosidad ........................ …………...30

FIGURA 26. Organigrama CMAC Huancayo 2019 ……………………………...36

FIGURA 27. Crecimiento colocaciones totales y del PBI.........................…………36

FIGURA 28. Oferta y demanda global trimestral ......……………………………...37

FIGURA 29. Informe del empleo formal y masa salarial ................. ...………........37

VII
1. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

La Caja Huancayo, se constituyó el 14 de mayo de 1980, bajo el Decreto Ley 23039 el cual
autorizó la creación de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito de los Concejos Provinciales
al interior del país.

Mediante el D.S. N° 191-86-EF, del 04 de junio de 1986 y la Resolución N° 599-88, del 25

de julio de 1988, se autorizó el funcionamiento de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de
Huancayo, quien inició sus operaciones el 08 de agosto de 1988, constituyéndose en un
importante instrumento financiero para el desarrollo económico.

Caja Huancayo, desde el inicio de sus operaciones no ha descuidado su más importante

objetivo estratégico como es la democratización del crédito, tal es así que se brinda atención
especial a los sectores de bajos recursos y discriminados por la banca tradicional.
Es una entidad financiera especializada en micro finanzas, ágil y flexible, visionaria e
innovadora, que brinda asesoría, atención personalizada y soluciones financieras integrales
a la micro y pequeña empresa, trabajadores dependientes e independientes, para que logren
su progreso y el de sus familias. CMAC Huancayo se posiciona como una de las
instituciones con mejores niveles de calidad de cartera en el sistema micro finanzas,
desarrolla un fuerte proceso de expansión hacia el interior del país operando con 160 oficinas
distribuidas a nivel nacional. (CMAC Huancayo 2019)
1.1 Visión y Misión
Visión: “Ser el líder de la inclusión financiera, reconocido por la excelencia del servicio”
(CMAC Huancayo 2019)

Misión: “Mejorar la vida de nuestros clientes, satisfaciendo sus necesidades con

soluciones integrales, oportunas e innovadoras” (CMAC Huancayo 2019)

2. DEFINICIÓN Y ALCANCE DEL PROYECTO FINAL

En el sistema financiero del país existe un crecimiento en las cajas municipales de Ahorro y
crédito, así mismo el desarrollo de la bancarización principalmente a las micro y pequeña
empresa. La Caja Huancayo ha venido posicionándose dentro de las primeras instituciones
financieras en la colaciones y captación de productos financieros, crecimiento en número de
agencias a nivel nacional. Sin embargo, el índice de morosidad ha venido creciendo y esto

1
genera mayores provisiones de los créditos colocados y disminución en la rentabilidad anual
esperada.
El ratio de morosidad en la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Huancayo, en la agencia
San Juan de Miraflores presenta una inclinación al alza de la cartera morosa, haciendo que
los asesores de créditos se dediquen más tiempo en la gestión de recuperación de los créditos,
que en la colocación de nuevos créditos. El incremento del riesgo crediticio está presente
perjudicando los objetivos estratégicos y tácticos de la agencia, especialmente en su
rentabilidad puesto que por los créditos en atraso se provisionan, los cuales disminuyen la
rentabilidad de la agencia.
En este proyecto se analizará a través de la metodología de la ciencia de datos la
identificación de las diferentes variables que perjudican la cartera de colocaciones de la
Agencia San juan de Miraflores.

2.1 Objetivo general

Determinar las variables que influyen en el nivel de la ratio de morosidad de la cartera de
los clientes de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito Huancayo en los últimos tres años en
la agencia de San Juan de Miraflores.

2.2 Objetivos específicos

Determinar si el incremento en los depósitos y colocaciones además del aumento de

competencia en la Zona Sur de Lima afectan en la ratio de morosidad en la Agencia San
Juan de Miraflores.

Evaluar si los requisitos para el otorgamiento del crédito dentro de los procesos de
evaluación crediticia influyen en el nivel de morosidad de los créditos de la agencia San Juan
de Miraflores.

2.3 Justificación del problema

El presente trabajo de investigación utilizando la metodología de la ciencia de datos pretende

descubrir e identificar las variables relevantes que influyen en el incremento de la morosidad
de la agencia de CMAC Huancayo de San Juan de Miraflores, comprometiendo la
rentabilidad de la empresa, los créditos en atraso incrementan el riesgo crediticio, los cuales
disminuyen la rentabilidad de la agencia.

2
El tema es de interés porque involucra a la agencia de cmac Huancayo de San Juan de
Miraflores, esta se considera como agencia de alto riesgo en las colocaciones de créditos,
perjudicando la productividad de los asesores, al presentar anualmente un incremento en su
ratio de morosidad.

Solo se cuenta con información de la cartera morosa, no tenemos acceso a información de la

cartera general, limitando la investigación.
El estudio pretende hacer conocer y entender a CMAC Huancayo la necesidad de desarrollar
mayores controles frente a su actual situación que enfrenta a nivel agencia de San Juan de
Miraflores.

3. Marco teórico

3.1 Contexto en el mercado internacional

Los mercados internacionales mantienen la incertidumbre luego que en mayo de 2019 se
presentara un recrudecimiento de las tensiones comerciales entre EEUU y China debido a
las imposiciones de medidas arancelarias entre estos países. De no llegar a acuerdos
definitivos, este escenario afectaría las exportaciones y un menor precio de los commodities,
por lo que se traduciría en una disminución del dinamismo de la economía en general y
desconfianza de los inversionistas que llevaría a un menor crecimiento de las colocaciones
y al incremento de incumplimiento de pagos. La desaceleración en la inversión pública y
privada reduciría la demanda interna, un menor dinamismo del empleo y de los ingresos,
aumentando la improbabilidad del pago.

3.2 Contexto en el mercado nacional

En el reporte de Estabilidad Financiera del Banco Central de Reserva del Perú (BCRP)
publicado en el mes de mayo asegura que el Perú mantiene en los últimos 12 meses
indicadores de mejora respecto a la demanda interna, empleo y salarios, también menciona
que el crecimiento del crédito de consumo es consistente con los niveles de crecimiento de
la demanda interna y del producto por lo que se descarta un boom crediticio.

Asimismo, según los datos del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) indica
que en el segundo trimestre del 2019 el Perú muestra una evolución favorable en cuanto al
PBI (1.2%) y demanda interna (2.1%) respecto al año anterior, gracias al buen desempeño

3
del consumo privado (2.5%) generado por el aumento de empleo y de ingresos de los
trabajadores.

La inflación se mantiene dentro del rango meta que es alrededor del 2% debido a las políticas
monetarias del BCRP que lo incentivan como la disminución de la tasa de referencia.

3.3. Contexto en el sistema financiero peruano

La influencia del recurso del sistema financiero en la actividad económica del país representó
un 42% como porcentaje del PBI.

Figura 1. En actividad económica, el recurso financiero al 2018. Adaptado de “Reporte de estabilidad

financiera”, por BCRP, 2019.

Según el reporte de estabilidad financiera emitido por el BCRP en mayo del 2019, la ratio
de morosidad en el sistema financiero en general se mantuvo estable en el Perú en los últimos
12 meses. Los créditos de consumo registraron una recuperación de su crecimiento y una
reducción en su ratio de morosidad en los últimos 3 años:

Figura 2. Indicadores de deuda de consumo. Adaptado de “Reporte de estabilidad financiera”, por BCRP,
2019.

4
Sin embargo, las entidades no bancarias que concentran el 21.1% del total de créditos de
consumo tienen las mayores ratios de morosidad debido a que atienden segmentos de
mercado de mayor riesgo crediticio. Las cajas redujeron su rentabilidad en los últimos 12
meses debido al incremento de su morosidad y por consiguiente mayor gasto en provisiones.
(Banco Central de Reserva del Perú [BCRP], 2019).

Figura 3. Principales indicadores de las entidades no bancarias. Adaptado de “Reporte de estabilidad

financiera”, por BCRP, 2019.

3.3.1 Característica de los deudores de crédito de consumo

La desaceleración en la economía afecta mayoritariamente a los deudores de menores

ingresos y estos son atendidos más por las entidades no bancarias.

El mayor aumento de los deudores compartidos podría generar un sobreendeudamiento y

posterior incumplimiento de pago. Crecimiento en el número de deudores con múltiples
entidades.

Figura 4. Indicadores de entidades financieras. Adaptado de “Reporte de estabilidad financiera”, por BCRP,
2019.

5
3.4. Contexto en Cajas municipales de ahorro y crédito en el Perú

En el Perú son 12 las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC), en el que Caja
Huancayo es el segundo más importante en participación de créditos directos después de
Caja Arequipa:

Figura 5. Ranking de las CMAC en el país por créditos de consumo. Adaptado de “Boletín estadístico”, por
SBS, 2019

Dentro de los créditos directos el crédito de consumo en Caja Huancayo tiene una
participación del 21.36% de las colocaciones:

Figura 6. Ranking de las CMAC en el país por créditos de consumo. Adaptado de “Boletín estadístico”, por
SBS, 2019

6
En la estructura de créditos de Caja Huancayo, el crédito de consumo representa el 24.4%
del total de sus colocaciones:

Figura 7. Tipos de créditos de CMAC Huancayo. Adaptado de “Boletín estadístico”, por SBS, 2019

Se muestra la variación de la tasa de morosidad del 2017 al 2019 en cada tipo de Caja
Municipal a nivel nacional:

Figura 8. Morosidad por créditos de consumo de CMAC. Adaptado de “Boletín estadístico”, por SBS, 2019

3.5 Definición de términos básicos

Para el desarrollo de este trabajo tomaremos como base la teoría de las cajas municipales de
ahorro y crédito, la ratio de morosidad, el crédito de consumo y los conceptos de los
diferentes tipos de declaraciones de ingresos que existen, las que se resumen a continuación:

7
3.5.1 ¿Qué son las CMAC (Cajas Municipales de Ahorro y Crédito) en el Perú?

En el Perú se denominan CMAC a aquellas empresas encargadas de ofrecer servicios

financieros básicamente créditos directos y captación de depósitos o ahorros, estas empresas
son de propiedad de las municipalidades provinciales. Las CMAC están sujetas a las mismas
regulaciones que las entidades bancarias por la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)
y generalmente se enfocan en mercados desatendidos por la banca tradicional como son las
micro, pequeña y mediana empresa.

3.5.2 ¿Qué son los requisitos de créditos?

Caja Huancayo tiene diversidad de productos para colocaciones, así mismo es fundamental
la presentación de su:

 Declaración Jurada Notarial: Sustento de ingresos trabajadores informales

dependiente con más de 6 meses de antigüedad laboral, este documento debe estar
firmado notarialmente y sustentado con la visita laboral.
 Constancia de Trabajo: Emitido por la empresa, la razón social activo/habido,
trabajador dependiente informal, la constancia debe contener, sueldo, cargo,
antigüedad laboral no menor a 6 meses.
 Boleta de Pago: sustento de ingreso formal, incluir las referencias laborales, filtro de
la empresa.
 Recibo por Honorarios: sustento de ingresos formal, clientes profesionales
independientes, ingreso promedio de sus 3 últimos recibos por honorarios
debidamente validados por Sunat.
 Negocio propio: Ingresos independientes, pequeña y microempresas, negocio con
más de 6 meses de antigüedad en el rubro, sustentado con boletas de compra y/o
venta.

3.5.3 ¿Qué es la ratio de morosidad?

La ratio de morosidad se define como el cociente de la cartera de crédito vencida y en

cobranza judicial sobre el total de la cartera de créditos. Esta ratio es importante para las
entidades financieras ya que les permite tomar acciones correctivas a fin de mantener la
calidad de la cartera de clientes y por ende la rentabilidad del negocio. Roldan (2018)

8
En el Perú las Cajas Municipales consideradas como entidades no bancarias atienden una
cartera de clientes con mayor riesgo crediticio por lo que en los últimos años se ha
incrementado la ratio de morosidad y por consiguiente redujeron su rentabilidad. El
Comercio, (2019)

Respecto al indicador de morosidad de créditos de consumo de Caja Municipal de Ahorro y

Crédito Huancayo en todo el país muestra una ligera recuperación en comparación con el
año 2018 pasando de 4.10 % (2018) a 3.96 % (2019); sin embargo, en el análisis de esta
investigación enfocada en la agencia de San Juan de Miraflores los números no son muy
alentadores. La ratio de morosidad viene aumentando desde los últimos 3 años, siendo en
agosto del 2019 de 9.31%.

Este resultado frente al objetivo de 6% de la agencia lo convierte en una de las agencias de

Caja Huancayo que deben realizar un análisis interno y tomar medidas correctivas ya que
esto genera un deterioro en la rentabilidad del negocio, así como en la calidad de la cartera
de clientes de crédito de consumo, por ello, es importante identificar las variables que está
ocasionando este incremento y así aportar las sugerencias y recomendaciones que lleven a
replantear las estrategias del negocio.

Tabla 1.

Nota: Tasa de morosidad de la agencia San Juan de Miraflores periodos 2017-2019. Adaptado de CMAC
Huancayo, 2019

3.5.4 ¿Qué es crédito de consumo?

El crédito de consumo es un contrato en el que el prestamista concede a un consumidor un

crédito bajo la forma de pago aplazado o financiación. El fin por el que se accede a un crédito
de consumo se aplica tanto a bienes materiales como, por ejemplo, comprar un
electrodoméstico, un auto, muebles, como también para bienes inmateriales como es el de
pagar algún curso o un paquete de viaje. Para acceder a este tipo de crédito el cliente tiene
que pasar por una evaluación que puede incluir su perfil para determinar si existen riesgos
en torno a él y su capacidad de reembolso del crédito que incluyen sus ingresos y gastos.

9
4. METODOLOGÍA

4.1 ASPECTOS Y CONSIDERACIONES DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN

4.2 Arquitectura de datos

Figura 9. Arquitectura de datos del trabajo de investigación de CMAC. Huancayo. Adaptado de CMAC
Huancayo, 2019

Fuentes de datos

Las fuentes para el desarrollo del presente trabajo fueron diversas, propias de la empresa,
reportes en Excel, archivos Excel como data estructurada donde se muestran las cuentas por
cobrar. Así mismo se considera como otra fuente los informes de gestión, reportes impresos
como data no estructurada. Informática Perú (2019)

Incorporación de datos

La carga de la información se realiza con archivos CSV y archivos Excel. Se controla calidad
enmascarado, almacenamiento de los datos. Informática Perú (2019).

Gestión de datos

El proceso se realiza en el DB2 de IBM, utilizando lenguaje de programación Python, para

realizar la consulta de data y creación de gráficos. Informática Perú (2019)

10
Entrega de datos y aplicación

En virtud de los resultados, se emplean visualizaciones para identificar la tendencia y

patrones en los datos. Se utilizan diversas herramientas, Power BI, Excel y Python;
considerando los principios de Gestalt, el agrupamiento de elementos similares y la
simplicidad de las imágenes. Dorignac (s.f.)

En la elección de los gráficos se considera que mejore la comprensión de la información y

transmita la importancia de los datos. Yellowfin (2017)

Fundamentos de la ciencia de datos

Es parte del proceso recopilar y explorar lo datos para descubrir patrones y significados; la
base de datos de la empresa es estructurada.

Figura 10. Metodología de la ciencia de datos. Adaptado de Rollins, 2015

4.3 Aplicación de la Metodología fundamental para la ciencia de datos

Comprensión de Negocio

Caja Huancayo se dedica a captar ahorros y depósitos a plazo fijo de los clientes para otorgar
microcréditos para consumo y para negocios de la pequeña y mediana empresa a cambio de
intereses. En esta investigación se tiene en cuenta la importancia que es para la Caja
mantener una cartera saludable respecto a la morosidad por ello se considera relevante
obtener información de los clientes y su comportamiento crediticio a fin de extraer
conocimiento que nos permita establecer mejores estrategias de negocio

11
Enfoque Analítico

Se utiliza la técnica estadística de la desviación estándar, útil para determinar rápidamente

la dispersión de puntos de datos. Una desviación estándar alta significa que los datos se
distribuyen más ampliamente desde la media, mientras que una baja indica que hay más
datos que se alinean con la media. Rollins (2015)

Para el desarrollo de esta investigación se emplea la concentración y/o dispersión de las

cifras, hechos que graficados muestran correlaciones que podrían ser causales del tema de la
presente investigación y que contribuirán a responder o re-direccionar la misma.

Requisitos de los datos

Los métodos analíticos que se usarán requieren determinados formatos, contenido y

representaciones de datos, guiados por los conocimientos especializados. Rollins (2015)

Los datos que brinda Caja Huancayo son estructurados, se cuenta con la base de la cartera
morosa de 359 registros compuesta por variables independientes, numéricas, descriptivas
además de adicionar información relevante de los clientes y datos de sus préstamos de la
entidad, que son necesarios en la investigación.

Recopilación de datos

Al incorporar más datos, los modelos predictivos pueden representar mejorar los eventos
inusuales. Rollins (2015)

En la etapa inicial se recopilan datos disponibles (estructurados) relevantes para la naturaleza

del problema. Es parte del proceso recopilar y explorar lo datos para descubrir patrones y
significados; nuestra base de datos es estructurada por ello nos facilita su uso y nos permite
observar un faltante de información motivos de no pago, es una breve encuesta del gestor
ante la negativa del cliente, la cual es información no considerada en la base, pero que se
tendría que incluir para apoyar a responder la pregunta de investigación. Esta información
recogida en los informes del gestor es fundamental para el desarrollo del análisis.

Comprensión de los datos

Los datos estructurados de Caja Huancayo permiten utilizar herramientas de visualización

como el Power-Bi, Excel y realizar Dashboard para evaluar la calidad y comprender los

12
contenidos de los datos iniciales. El tema a desarrollar exige más información por lo cual se
añade nuevas variables, detallando respuesta de los clientes.

Podría ser necesario recopilar datos adicionales para llenar ausencia de información
relevante que lleve a responder la pregunta de investigación. Rollins (2015)

Preparación de los datos

Este es uno de los pasos que demandan más tiempo y dedicación para el proceso, incluye la
limpieza de los datos de la cartera morosa de la Caja Huancayo, clientes sin movimiento o
en calidad de provisión por pertenecer a la cartera pesada de la empresa. Es necesario incluir
datos a la base de varias fuentes por lo que demanda tiempo del proyecto. La creación de
nuevas variables como tipo de no pago, créditos con otras instituciones, presupuesto por
analista, disponible como texto se debe integrar a la base de datos, enriqueciendo los
indicadores de mora. (IBM, 2017, p.5)

Modelado

Con la nueva base de datos de morosidad de Caja Huancayo integrando información

relevante, se utiliza un conjunto de entrenamiento con un modelo de acuerdo al enfoque del
análisis estadístico. Se identifica dos clusters tiempo del asesor, cumplimiento de la ratio de
morosidad y cumplimiento de la cuota. Se emplea el coeficiente de correlación para medir
el grado de relación entre las variables.

Gradualmente se afina y perfila el modelo final, los resultados iniciales permiten ajustar la
preparación de los datos y encontrar el mejor modelo que se ajuste a las variables
disponibles. (IBM, 2017, p.5)

Evaluación

Para validar nuestro modelo se recurre a prueba de dispersión y estudiar los resultados y
determinar la implementación del modelo. (IBM, 2017, p.5)

Con la nueva base de datos de morosidad de Caja Huancayo integrada por nuevas variables
relevantes, se procede a utilizar herramientas de visualización como el Excel, para interpretar
la calidad del modelo y fuente, lo que permitirá resolver la pregunta de investigación.

13
La clasificación de un cliente normal, asegura un menor riesgo crediticio, se manifiesta una
correlación en un grupo de asesores de crédito, la cual se debe tener como una característica
a evaluar. La zona de competencia, es un factor inexistente que se debe considerar en el
desempeño del asesor en el cluster.

Implementación

La investigación es de carácter correlacional, se analizan cambios y consecuencias que

presentan sus variables de CMAC Huancayo. Inicialmente brindaremos un informe con los
descubrimientos y recomendaciones, así mismo se revela que parte del proceso de
evaluación está fallando, por una alta incidencia en la relación asesor-cliente. Se debe
integrar el modelo como flujo de trabajo y revisión en el proceso de calificación crediticia.
Asimismo, el área de riegos de la CMAC HUANCAYO evaluaría el reglamento y políticas
de crédito e implantaría control eficiente en la aprobación de los créditos.

Retroalimentación

El área de créditos de CAJA HUANCAYO, recopilará información con la data analizada

con la finalidad de generar propuestas de mejora. El resultado de la investigación es del
agrado de la empresa, pero ayuda a plantear nuevas interrogantes, descubrir nuevas mejoras
en el proceso de seguimiento y riesgo crediticio. El modelo funciona y responde la pregunta
planteada, nuevos planteamientos requieren de nuevas variables no consideradas en la base
datos, de otro modo se debe ajustar el presente, para mejorar su precisión y utilidad.

4.4 Selección de Data

La selección de la data es estructurada, propia del sistema que maneja La Caja Huancayo,
incluye variables que describen ID Cliente, importes de cuotas, saldos, motivos de rechazo,
situación SBS, créditos con otras entidades.
La información adicional necesaria para poder responder la pregunta de investigación fue
una de las premisas en elaboración del informe y una de los procesos más extensos del
mismo. En el proceso de selección de Data se consideró que contengan los atributos de
integridad, exactitud, actualización, relevancia, coherencia y accesibilidad toda vez que
servirán para la elaboración de reportes, gráficos y contribuir a la investigación. Peersman
(2014)

14
Se realizó un proceso limpieza, adicción y perfilado de datos en virtud de lograr mejores
resultados en menor tiempo. Se necesitó apoyarse en datos de distintas fuentes para lograr
un consolidado de data estructurada.

Tabla 2. Diccionario de datos

Nota: Identificación de variables. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

4.5 Visualización de Datos

Análisis y corrección de Datos
Se descubrió datos duplicados, producto de una duplicidad en la creación del código del
cliente; en mejora de la calidad de los datos se requirió la eliminación de la información
repetitiva en caso no presente saldo deudor pendiente. La información confidencial e
identidad de los clientes fue retirada y enmascarada, se garantiza que la información sensible
del cliente no está disponible fuera del entorno de CMAC Huancayo.

15
Tabla 3.
Data duplicada

Nota. Ejemplos de data duplicada, antes del enmascarado. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

5. DESARROLLO DE LA INVESTIGACIÓN

5.1 Planteamiento del problema

El sector micro finanzas del Perú ha tenido un reconocimiento debido al crecimiento que
mantiene en estos últimos años, La Caja Municipal de Ahorro y Crédito Huancayo es una
de las entidades financieras que ha tenido la mayor participación en la bancarización de
clientes de micro y pequeña empresa, asimismo, en la colocación de créditos por consumo.

En la actualidad, existe un alto nivel de competencia entre las instituciones financieras

principalmente en la colocación de créditos nuevos, esto crea mayor sensibilidad en diversas
variables de riesgos crediticios que podrían incurrir al incremento de índice de morosidad y
con ello el deterioro de su cartera de clientes, la competencia y la pronta atención de los
clientes genera que se pierda la objetividad en el proceso de evaluación crediticia.

Analizaremos el incremento de la ratio de morosidad en la Caja Municipal de Ahorro y

Crédito Huancayo, agencia San Juan de Miraflores la cual presenta una tendencia alcista en
el saldo de cartera morosa, debido a ello, los funcionarios de negocios se concentran en la
pronta recuperación de clientes expuestos, dejando de lado la colocación en nuevos clientes
y perjudica el cumplimiento de las metas asignadas por cada agencia disminuyendo la
rentabilidad del mismo.

16
5.2 Problema general

Determinar las variables del incremento de la ratio de morosidad del crédito de consumo en
los últimos 3 años en la agencia de San Juan de Miraflores de la Caja de Ahorros y Crédito
Huancayo. En los últimos 3 años la agencia de SJM ha venido incrementando su ratio de
morosidad en los créditos otorgados, motivo por el cual este trabajo de investigación
pretende determinar las variables que lo causan.

Tabla 4.

Nota: Porcentaje de morosidad en la etapa de evaluación. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

Clustering 1
Tiempo de servicio - Ratio de mora por Analista
Se analiza la agrupación del índice de morosidad con respecto al tiempo de servicio laboral,
el cual, determinamos que los asesores de créditos con más de 3 años de antigüedad laboral
emplean una mayor ratio de morosidad.

Figura 11. Clustering, lenguaje de programación phyton

17
Figura. 12. Display de la data procesada por integrantes de la investigación

Figura 13. Dispersión tiempo de servicio vs. ratio de mora por analista
La gráfica nos muestra la concentración de la morosidad, es inferior en los periodos menores
a tres años de servicio del asesor, mientras que la mayor concentración se da en periodos
superiores a cinco años laborando en la empresa.

5.3 Problemas específicos

5.3.1 ¿Las variables como crecimiento de depósitos, crecimiento de colocaciones y del

crecimiento del número de agencias en la Zona Sur de Lima tienen influencia en el
incremento de la ratio de morosidad en los créditos de consumo de la Agencia San Juan
de Miraflores de Caja Huancayo?

Desde el año 2017 al 2019 se ha presentado en la Zona del Cono Sur de Lima compuesto
por los distritos de Chorrillos, San Juan de Miraflores, Villa el Salvador, Villa María del
Triunfo y Lurín el incremento de competencia de parte de las diferentes CMAC que operan
allí. En total son siete cajas incluido Caja Huancayo que apertura cada año más agencias, las
que a su vez captan más ahorros permitiendo tener mayor liquidez para incrementar las
colocaciones de créditos en dicha zona. Cabe resaltar que los indicadores muestran un

18
incremento en todas las Cajas Municipales sin excepción en todas las variables mencionadas
(depósitos, colocaciones, agencias).

Variable cuantitativa independiente depósitos:

Depósitos, son todos los abonos realizados por los clientes en una cuenta de ahorros o cuenta
a largo plazo. En el gráfico se detalla el aumento año tras año de los depósitos ya que las
Cajas Municipales a diferencia de la banca tradicional retribuyen con mayores intereses.
Esto permite tener más dinero que incentiva mayores colocaciones en créditos, aumento de
la cuota en los asesores crediticios y un posible aumento en la morosidad.

Figura 14: Ranking CMAC, zona sur en miles de soles 2017-2019. Adaptado de “Boletín estadístico”, por
SBS, 2019

Figura 15. Ranking CMAC zona sur millones de soles 2017-2019. Adaptado de “Boletín estadístico”, por SBS,
2019

19
Variable cuantitativa independiente créditos:

Créditos o colocaciones, son todos aquellos contratos entre la Caja y el cliente, en el que el
primero otorga al segundo dinero a un plazo determinado y a un interés pactado.

Las colocaciones sin un adecuado filtro en los requisitos mínimos del cliente podrían generar
un incremento en la tasa de morosidad. También en el gráfico se muestra la evolución de las
mismas para cada Caja desde el año 2017.

Figura 16. Ranking CMAC en la zona Sur. Adaptado de “Boletín estadístico”, por SBS, 2019

Tabla 5.

Nota: Ranking colocaciones CMAC zona sur en millones de soles. Adaptado de “Boletín estadístico”, por SBS,
2019

20
Variable cuantitativa independiente agencias:

Agencias, son las oficinas que se apertura en cada distrito y cada una de ellas trae consigo
una cuota de mercado que captar con un número de asesores de crédito destinados a
conseguir la cuota.

En la tabla se detalla el incremento de agencias de las diferentes CMAC en la Zona Sur,

siendo veinte las agencias que operan en el año 2019. Cada agencia tiene su cuota de
mercado, todas compiten entre sí en los diferentes distritos de la Zona Sur por lo que esto
podría generar también un incremento en la ratio de morosidad por la flexibilidad en los
requisitos para otorgar los créditos ante la presión que tienen los asesores de créditos por
llegar a la cuota.

Tabla 6.

Nota: Número de agencias CMAC zona sur. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

El incremento de morosidad en los créditos de consumo otorgados desde la Agencia de San

Juan de Miraflores de CMAC Huancayo desde el año 2017 debe ser analizado también desde
fuera de sus límites distritales ya que según investigación los asesores de créditos de una
agencia de un distrito pueden vender en un distrito ajeno al suyo, por lo tanto, todos los
indicadores analizados abarcan 5 distritos del cono Sur de Lima. En este cuadro se puede
apreciar que existe un 30% de colocaciones de las diferentes agencias de la Zona Sur que se
realizan dentro del distrito de San Juan de Miraflores.

21
Figura 17. Colocaciones de otras agencias de CMAC Huancayo en San Juan de Miraflores. Adaptado de
CMAC Huancayo, 2019

En específico en la agencia de San Juan de Miraflores se muestra el incremento de depósitos

en ahorros y plazo fijo permitiendo mayor disponibilidad para otorgamiento de créditos. Esto
sumado a la competencia antes mencionada en la zona ha llevado a políticas flexibles al
momento de analizar los requisitos mínimos de crédito de un cliente con el fin de cumplir
las cuotas de colocación de cada uno de los asesores.

Tabla 7.

Nota: Total depósitos créditos, tasa de morosidad, número de clientes agencia SJM. Adaptado de CMAC
Huancayo, 2019

Análisis de regresión

Tomando el valor de las variables independientes: total depósitos, total créditos o

colocaciones y el total de agencias desde el año 2017 al 2019 y el valor de la variable
dependiente tasa de morosidad se aprecia un alto grado de correlación entre ellas.

22
Tabla 8.

Nota: Total depósitos créditos, tasa de morosidad agencia SJM. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

Figura 18. Total, depósitos, créditos, más agencias versus ratio morosidad. Adaptado de CMAC Huancayo,
2019

5.3.2 ¿Los requisitos para el crédito en el proceso de evaluación crediticia influyen en

el aumento de la ratio de morosidad de la Agencia San Juan de Miraflores de Caja
Huancayo?

La agencia de San Juan de Miraflores de Caja Huancayo cuenta con 19 asesores de créditos.
Cada asesor tiene como cuota mensual de colocaciones entre 40,000 y 60,000 soles.

Los asesores tienen que cumplir los siguientes indicadores:

 Cumplimiento al 100 % de su cuota mensual.

 Ratio de morosidad menor o igual al 6%.

23
  Mantener la calidad de la cartera crediticia cumpliendo con los lineamientos
establecidos en los requisitos para el otorgamiento de créditos.

Entre ellos:

 La demostración de los ingresos por parte de los clientes. La distribución de la cartera

por tipo de ingreso es proporcional al riesgo que implica cada uno de ellos para la
Caja y debe ajustarse como sigue:

Tabla 9. Nivel de riesgo por tipo de ingreso

Nota: Nivel de riesgo por tipo de ingreso. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

 Cumplir con la aprobación del monto del crédito en función a su capacidad de

endeudamiento, definido de la siguiente forma:

Tabla 10. Límite de préstamo

Nota: Limite de préstamo en CMAC Huancayo. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

Los asesores de crédito deben asegurarse de cumplir el siguiente flujo al momento de evaluar
el crédito a un cliente:

24
Figura 19. Flujo de evaluación crediticia Cliente-Asesor de crédito. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

Una vez que el asesor de créditos garantiza la adecuada verificación de los requisitos este
pasa por un proceso que incluye un comité de créditos y el área de administración como se
muestra en el siguiente flujograma.

Figura 20. Proceso de aprobación crediticio de CMAC Huancayo. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

25
Para responder a la pregunta de investigación si son los requisitos para el otorgamiento de
los créditos en el proceso de evaluación crediticia lo que está ocasionando el aumento de la
ratio de morosidad se realizó el análisis del cumplimiento de cada uno de las variables de
toda la cartera morosa que asciende a 3’834 mil soles y que hace que la agencia de San Juan
de Miraflores tenga la ratio de 9.31% de morosidad hasta agosto del 2019. Para ello, se
asignó una puntuación en base al cumplimiento de cada requisito de crédito como sigue:

0 (no cumplió ningún requisito)

1 (cumplió sólo 1 requisito)

2 (cumplió 2 requisitos)

3 (cumplió los 3 requisitos)

Tabla 11. Score de cumplimiento sobre el total de morosidad (millones de soles)

Nota: Score cumplimiento versus morosidad. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

El resultado del análisis mostrado en la tabla anterior nos refiere que el 61% del total de la
cartera morosa no cumplió con pasar los filtros de requisitos de crédito y el 39% de este total
si cumplió con los requisitos solicitados para obtenerlo.

Figura 21. Créditos morosos versus score de cumplimiento. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

26
Realizamos la distribución de los resultados del score de cumplimiento de los requisitos de
créditos y se aprecia en el histograma anterior que hay una mayor frecuencia de créditos que
sólo cumplieron uno de tres requisitos evaluados en esta investigación.

Con esta información podemos concluir que los requisitos de créditos no son directamente
responsables del aumento de la ratio de morosidad ya que lo que existe en mayor parte
son incumplimientos en los requisitos solicitados y estos dependen de la gestión de los
asesores de créditos.

Sin embargo, es importante analizar para otra investigación el 39% del total de deuda que sí
cumplió con los requisitos, pero igual cayó en morosidad.

El hallazgo en estos datos nos lleva a una nueva variable que vale la pena analizar: el
incumplimiento de los asesores respecto a los requisitos para el otorgamiento del crédito.
Para ello, revisaremos qué características tiene la cartera morosa producto del no
cumplimiento de los requisitos respecto a los asesores.

Podemos ver en la siguiente tabla que el 80% del total de la deuda que no cumplió los
requisitos recae en el 20% de los asesores de crédito:

Tabla 12. Ranking de Asesores de crédito según cartera morosa

Nota: Ranking de asesores de crédito versus cartera morosa. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

El porcentaje de participación de cada analista en el saldo deudor y número de clientes

deudores respecto al total es proporcional en la mayoría de los casos según se muestra en el
siguiente gráfico salvo un caso atípico del asesor DPACHE que su saldo deudor está
repartido entre un mayor número de clientes de su cartera a diferencia de los demás asesores
de crédito.

27
Figura 22. Porcentaje saldo deudor y porcentaje clientes deudores por asesor de crédito. Adaptado de CMAC
Huancayo, 2019

Nos preguntamos qué podría motivar a que el asesor sea flexible en los requisitos para
otorgar el crédito y llevar a una deficiente evaluación crediticia, tenemos:

 Cumplimiento de la cuota de colocaciones del mes.

 Necesidad de mayores comisiones.

 No tener una supervisión directa que controle la calidad de los créditos.

Tenemos que considerar que en Caja Huancayo los asesores de créditos también cumplen
con la función de asesores de créditos y verificadores de domicilio o centro de labores por
lo que estas actividades pueden sesgar de alguna manera el cumplimiento de los requisitos
para el otorgamiento de un crédito al consumidor final y por lo tanto incumplir con los
requisitos establecidos.

La mayor deuda se concentra entonces en unos pocos asesores de crédito, veamos cómo
están respecto a sus indicadores de gestión:

Indicador de morosidad por analista

Existen 9 asesores de crédito que están superando la ratio de morosidad permitido del 6% de
la Agencia y son en ellos en donde está concentrado la mayor parte del saldo deudor.

28
Figura 23. Indicador de morosidad versus objetivo por asesor de crédito. Adaptado de CMAC Huancayo, 2019

Clustering 2

Cumplimiento de la cuota

La implementación de cuotas mensuales de colocación muy exigentes ante un mercado muy

competitivo promueve la falta de rigidez en el momento de la evaluación a los clientes.

Se realizó un análisis de los meses desde marzo a agosto 2019 por analista con respecto al
cumplimiento de su cuota de colocación mensual y el resultado es que el 50% de asesores
de crédito siempre cumplen con su cuota y muchas veces lo superan llegando hasta un
máximo de 117%. Sin embargo, el otro 50% presenta dificultades para llegar a la cuota.

Figura 24. Cumplimiento de cuota versus indicador de morosidad por asesor de crédito. Adaptado de CMAC
Huancayo, 2019

29
En la gráfica de dispersión anterior nos indica que los asesores de crédito que llegan a su
cuota y la superan también presentan los más altos ratios de morosidad.

Finalmente, revisamos qué relación existe entre la antigüedad del analista respecto al ratio
de morosidad de cada uno de ellos.

Figura 25. Tiempo de servicio asesor de crédito vs indicador de morosidad

En el gráfico de dispersión mostramos que existe una correlación positiva entre las variables
tiempo de servicio medido en años y la ratio de morosidad.

En resumen, los asesores con mayor tiempo de servicio en Caja Huancayo muestran un
cumplimiento mensual muy por encima de su cuota de colocación, pero a su vez también
muestran los más altos índices de incumplimiento de los requisitos de crédito e
incumplimiento del objetivo del 6% como ratio de morosidad de la cartera que manejan. En
contraparte los asesores con menos tiempo de trabajo en la empresa son los que normalmente
no llegan a la cuota mensual, pero presentan índices de morosidad por debajo del objetivo
cumpliendo con el indicador y son los que más cumplen con los requisitos del crédito.

Los requisitos para el otorgamiento del crédito están bien definidos son las evaluaciones que
dependen de los asesores de crédito lo que está generando el aumento de la ratio de
morosidad en la Agencia de San Juan de Miraflores de Caja Huancayo.

30
6. Resultados
6.1 Conclusiones y recomendaciones

Conclusiones

 Los procesos de evaluación del área de créditos, tienen una base subjetiva e intereses
propios impiden una decisión objetiva.
 No existe un área de créditos y funcionarios dedicados exclusivamente a evaluación
crediticia.
 La búsqueda de clientes no tiene zonificación, provocando un efecto de
canibalización entre los asesores de crédito en el cumplimiento de sus presupuestos.
 El aumento de la morosidad e imprecisiones en la evaluación crediticia, el no respetar
los requisitos y políticas de la empresa contribuyen a una baja rentabilidad de la
agencia.
 La variable tiempo-asesor, es relevante en el aumento de la morosidad.

Recomendaciones

 La toma de decisión de otorgar el crédito debe ser separada de la gestión del asesor
crediticio.
 Reforzar el desempeño de los asesores de crédito, con la finalidad de reducir el índice
de morosidad.
 La reducción del costo de clientes morosos, la venta parcial de la cartera pesada
procedería.
 Reorganizar el área y supervisar los procedimientos y políticas de la emisión de
créditos.
 Implementar mejores modelos de selección y estimación de ingresos de los deudores
con el fin de captar adecuados perfiles de riesgo.
 Definir medidas correctivas como criterios más rigurosos en la selección de Clientes
para disminuir las tasas de crecimiento de mora por aquellos créditos que registren
niveles de deuda más altos.
 Fortalecer las áreas de riesgos y cobranzas con capacitación en gestión crediticia.

31
7. REFERENCIAS

Banco Central de Reserva del Perú (2019). Reporte Estabilidad Financiera. Lima: BCR.
Recuperado de www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Reporte-Estabilidad-
Financiera/2019/mayo/ref-mayo-2019.pdf [Consulta: 2 de diciembre de 2019].

Banco Central de Reserva del Perú (BCRP). (2011). Glosario BCRP. Lima: BCRP.
Recuperado de http://www.bcrp.gob.pe/docs/Publicaciones/Glosario/Glosario-
BCRP.pdf [Consulta: 5 de diciembre de 2019].

Caja Municipal de Ahorro y Crédito (2019). Visión y Misión de CMAC Huancayo. Lima:
CMAC Huancayo. Recuperado de www.cajahuancayo.pe [Consulta: 29 de
noviembre de 2019].

Dorignac, E. (s.f.). Teoría de la Gestalt. Recuperado de

www.ideocentro.com/recursos.php?id=32 [Consulta: 29 de noviembre de 2019].

El Comercio. (28 de agosto de 2019). Morosidad afecta a los bancos y las cajas. El Comercio.
Recuperado de https://elcomercio.pe/economia/dia-1/morosidad-afecta-bancos-
cajas-noticia-669915-noticia/ [Consulta: 1 de diciembre de 2019].

IBM Corporation (2015). Metodología Fundamental para la Ciencia de Datos. New York:
IBM Corporation [Consulta: 28 de noviembre de 2019].

Informática Perú (2019). El gran cuaderno del Big Data. Recuperado de:
https://es.scribd.com/document/359457022/El-Gran-Cuaderno-Del-Big-Data
[Consulta: 3 de diciembre, 2019].

Instituto Nacional de estadística e informática(INEI). (2019). Reporte oferta y demanda

global trimestral 2019. Lima: INEI. Recuperado de www.inei.gob.pe [Consulta: 5
de diciembre de 2019].

Peersman, G. (2014). Sinopsis: Métodos de recolección y análisis de datos en la evaluación

de Impacto, Síntesis metodológica n.°10, Centro de Investigaciones de UNICEF,
Florencia. Recuperado de https://www.unicef-
irc.org/publications/pdf/brief_10_data_collection_analysis_spa.pdf [Consulta: 1 de
diciembre, 2019].

32
Rollins, J. (2015). Why we need a methodology for data science. Big Data & Analytics Hub.
Recuperado de https://www.ibmbigdatahub.com/blog/why-we-need-methodology-
data-science [Consulta: 1 de diciembre, 2019].

Roldan, P. (2018). Morosidad bancaria. Recuperado de

https://economipedia.com/definiciones/morosidad-bancaria.html [Consulta: 3 de
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Superintendencia de Banca Seguros y AFP (SBS). (2019). Boletín Estadístico. Lima: SBS.
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2 de diciembre de 2019].

Yellowfin (2017). Guía de recomendaciones para visualización de datos. Recuperado de

https://www.yellowfinbi.com/campaign/data-visualization-best-practice-guide
[Consulta: 4 de diciembre de 2019].

33
8. ANEXOS
8.1 Productos y Servicios

El portafolio de productos y servicios de CMAC Huancayo son:

Productos de ahorro
Depósitos de ahorro
Depósitos a plazo fijo
Depósitos CTS
Productos de créditos
En ámbito empresarial:
Leasing
Agropecuarios
Empresarial
En la división consumo:
Personales
Convenios empresas
Credihogar
En la división Vivienda:
Techo propio
Mi vivienda
Otros:
Tarjetas
Campañas
Seguros

34
8.2 ORGANIGRAMA CMAC HUANCAYO, AGENCIA SAN JUAN DE
MIRAFLORES

Figura 26. Organigrama CMAC Huancayo,2019

8.3 CRECIMIENTO DE LAS COLOCACIONES TOTALES Y DEL PBI

CRECIMIENTO DE LOS CREDITOS DE CONSUMO Y DE LA DEMANDA

INTERNA

Figura 27. Crecimiento de las colocaciones totales y del PBI, Crecimiento de los créditos de consumo y de la demanda
interna. Adaptado de “Boletín estadístico”, por SBS, 2019

35
8.4 PERU: OFERTA Y DEMANDA GLOBAL TRIMESTRAL

Figura 28. Oferta y demanda global trimestral en Perú. Adaptado de “Reporte oferta y demanda global
trimestral”, por INEI, 2019

8.5 INFORME DEL EMPLEO FORMAL Y MASA SALARIAL FORMAL

Figura 29. Informe del empleo formal y masa salarial formal. Adaptado de “Reporte oferta y demanda global
trimestral”, por INEI, 2019

36
8.6 TERMINOS CREDITICIOS

Una selección de los términos crediticios más utilizados por el personal de CMAC Huancayo
esta relación es una extracción del glosario del BCRP a continuación:

 Agencias Calificadoras de Riesgo

Empresa especializada que califica los títulos de deuda en el mercado teniendo en
cuenta la capacidad y voluntad de pago. (BCRP, 2018, p.4)
 Calificadoras de riesgo
Servicio que prestan los bancos centrales de cada país. Analiza la información
suministrada por las entidades de crédito sobre los riesgos bancarios asumidos por
personas o empresas, con objeto de identificar a los prestatarios que puedan tener
problemas de reembolso. (BCRP, 2011, p.29)
 Caja.
En un sentido amplio, hace referencia a la liquidez o el dinero. En las organizaciones
financieras corresponde a la sección de las oficinas bancarias adonde se dirige el
público para ingresar o retirar fondos u otros valores. (BCRP,2011, p.20)
 Caja municipal de ahorro y crédito.
Institución financiera municipal, autorizada a capta recursos del público y cuya
especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a
las pequeñas y micro empresas de su ciudad. (BCRP,2011, p.20)
 Cartera Morosa.
La cartera morosa neta incluye los créditos vencidos, en cobranza judicial,
refinanciados y reestructurados netos de provisiones. (BCRP,2011, p.27)
 Interés.
Precio pagado por el prestatario con un monto de dinero líquido, por el uso del dinero
del prestamista con la finalidad de compensar a este último por el sacrificio de la
pérdida de la disponibilidad inmediata del dinero, la disminución del valor
adquisitivo del dinero por la inflación y el riesgo involucrado en el hecho de prestar
dinero. (BCRP, 2011, p.110)
 Riesgo de crédito
El riesgo de que el deudor o la contra-parte de un contrato financiero no cumplan con
las condiciones del contrato. (BCRP, 2011, p.175)

37
 Tasa de interés
Precio que se paga por el uso del dinero. Suele expresarse en términos porcentuales
y referirse a un período de un año. (BCRP, 2011, p.194)
 Tasa de interés de consumo
Costo o tasa de interés que los intermediarios financieros cobran a las personas
naturales por los créditos de consumo que conceden. (BCRP, 2011, p.195)

38