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Unidad 1
Semana 1

Taller de Gestión Bancaria y

Financiera
 Contenidos Unidad 1 Semana 1

TEMA 1: “HITOS DEL DESARROLLO BANCARIO”

1.1.- Introducción:
El sistema financiero nacional o internacional nace de la existencia de unidades
excedentarias de liquidez (ahorristas o consumidores mañana) versus unidades deficitarias
de liquidez (consumidores hoy). Entonces, el sistema financiero es un conjunto de
instituciones, instrumentos y mercados donde se traspasa el ahorro hacia la inversión. En
este traspaso tienen un rol relevante los llamados intermediarios financieros entre los
cuales se encuentran los bancos.
Sin duda que ese papel fundamental de intermediación, implica una responsabilidad de las
operaciones que realizan los bancos para llevar a cabo este traspaso. Este rol genera la
posibilidad tanto para empresas y personas que cumplan o lleven a cabo sus operaciones
normalmente, desarrollos estratégicos y objetivos, a través de servicios y productos
adecuados para los clientes. Esa responsabilidad se encuentra ligada a que son el vehículo
más importante de la economía respecto del dinero que fluye en la misma junto con otras
instituciones (como administradoras de fondos de pensiones), por lo que su fortalecimiento
y buena salud financiera es una preocupación constante para los reguladores y
fiscalizadores (Banco Central y Superintendencia de Bancos).
A nivel internacional y nacional se trata constantemente de revisar que las instituciones
financieras cumplan con los ahorristas o den seguridad a los depósitos que reciben, ya que
siempre existe la posibilidad de crisis internas, internacionales o combinadas que afecten
este sistema financiero, lo que trae consecuencias en las personas y empresas.
Uno de los esfuerzos más relevantes es el denominado Acuerdo de Basilea, donde el
Banco Internacional de Pagos (es un banco central de bancos centrales), estableció un
modelo para medir el capital suficiente para los bancos de los países del Grupo de los Diez
(G-10).
El Acuerdo de Basilea I (1988), se centró en fijar un capital suficiente del 8% sobre activos
riesgosos (crédito, mercado y tipo de cambio sumados). Sin embargo, no fue suficiente
para enfrentar crisis por riesgos de mercado más allá de los riesgos de crédito
tradicionales. Para adecuarse a esa realidad es que se complementan estos riesgos de
mercado en el Acuerdo de Basilea II, sin embargo, nuevas crisis relacionadas con riesgos
operacionales toman importancia en el sistema financiero.
El Acuerdo de Basilea II se basa en tres pilares: requisitos mínimos de capital, un proceso
de revisión por los supervisores y la aplicación rigurosa de la disciplina de mercado.
Por otra parte, el Acuerdo de Basilea III es un conjunto de reformas a los estándares de
capital y liquidez como respuesta a la crisis financiera. El objetivo principal es mejorar la
capacidad del sistema bancario para absorber perturbaciones en situaciones de stress,
estableciendo los requerimientos de capital necesarios para asegurar la protección de las
entidades frente a los riesgos financieros y operativos, reduciendo el contagio al sector real.
Se refuerza la regulación prudencial a nivel micro y macro y finalmente, redefine el
concepto de capital regulatorio.

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Nuestro sistema bancario está entre este esquema de negocio y regulación, el cual se
describe a continuación.
Dentro del Sistema Financiero se encuentra el Mercado Bancario, el cual está constituido
por 4 actores principales:
1. Banco Central de Chile
2. Banco del Estado de Chile
3. Bancos privados nacionales
4. Bancos privados extranjeros autorizados en Chile.

Los 3 últimos son supervisados por la SBIF (Superintendencia de Bancos e Instituciones

Financieras). Este mercado tiene como principales clientes a los segmentos de empresas y
personas.

1.2.- Banco Central de Chile

El Banco Central de Chile (BCCH) es un organismo autónomo que se rige por una Ley
Orgánica Constitucional (Nº18.840), el cual se relaciona con el sistema principalmente por
sus objetivos y sus políticas, por lo que, el BCCH norma regularmente el sistema bancario y
como consecuencia de ello, la SBIF debe operacionalizarlas con la dictación de una
recopilación de estas normas para que los bancos e instituciones que supervisa, las
cumplan.
El BCCH tiene por objetivos:
 Velar por la estabilidad de la moneda (Control de la inflación).
 Promover la estabilidad y eficacia del sistema financiero, cuidando por el normal
funcionamiento de los:
o Pagos internos (evitar problemas de liquidez del sistema bancario) y
o Pagos externos (evitar problemas en la balanza de pagos y consecuencias
negativas en los pagos de transacciones en el comercio y negocios
internacionales).

Las políticas del BCCH son las siguientes:

 Monetarias: La preocupación del BCCH por la estabilidad de la moneda se ha
traducido en la adopción de un régimen monetario con meta de inflación (desde el
año 2007, el objetivo explícito del BCCH es que la inflación anual se ubique la
mayor parte del tiempo en torno a 3%, con un rango entre 2% y 4%, a septiembre
de 2015 el acumulado es de 5%).
 Cambiarias: Está representado por un régimen de flotación cambiaria (libre, sin
intervención), sin embargo, puede intervenir si el tipo de cambio tiene una
trayectoria no adecuada para la economía chilena (a septiembre de 2015 el tipo de
cambio ha tomado una trayectoria alcista, comente con sus compañeros y docente
las consecuencias para empresas exportadoras e importadoras).
 Financieras: El BCCH promueve una economía estable y de crecimiento sostenido
para ello requiere de un sector bancario sólido y seguro, que pueda asignar
recursos en una combinación eficiente de riesgo y rendimiento, asegurando el
funcionamiento del sistema de pagos. Por ello, el BCCH es el prestamista de última
instancia de la economía, por lo que provee liquidez a las instituciones que
enfrentan problemas temporales de caja (es decir, el BCCH está preocupado por la
administración del capital de trabajo de las empresas bancarias.

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1.3.- Supervisión Bancaria:
El sistema bancario nacional muestra estabilidad en los últimos 30 años. La última crisis
bancaria ocurrió en 1983. Otros escenarios desfavorables posteriores, como la crisis
asiática, la crisis financiera global y problemas específicos en algunas instituciones, se han
superado sin grandes consecuencias para la economía nacional.
Las crisis traen oportunidades de mejoras en las regulaciones y exigencias de cumplimiento
de normas, éstas generalmente provienen de recomendaciones de organismos
internacionales (indicadores de solvencia, exigencias de liquidez, provisiones sobre
créditos, escenarios de tensión, adecuaciones de capital e indicadores financieros
específicos de la industria, propuestos principalmente por el Comité de Basilea (Suiza),
entre otras, así como algunas generadas internamente.
En Chile, la supervisión la lleva a cabo la SBIF (Superintendencia de Bancos e Instituciones
Financieras).

1.4.- Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras:

De acuerdo a lo que determina la Ley de Bancos, la SBIF señala que tiene como rol
supervisar las empresas bancarias, así como a otras entidades, en resguardo de los
depositantes u otros acreedores y del interés público. Su misión es velar por el buen
funcionamiento del sistema financiero y su visión como organización es la de ser una
institución autónoma y de excelencia, que promueva políticas públicas, reconocida nacional
e internacionalmente por implementar las mejores prácticas de supervisión para fortalecer
la gestión de las entidades fiscalizadas y aportar a la sustentabilidad del sistema financiero.

1.5.- Hitos de la Banca en Chile:

Si bien existen antecedentes o información de posible actividad bancaria desde 1811, no
hay documentación disponible que respalde aquello.
De los antecedentes que se tiene, tal vez los más importantes hitos correspondan a los
siguientes:
 En 1848, el primer banco que se creó en Chile fue el Banco de Arcos y Cía.
 Entre 1855 y 1860 se dictaron las primeras leyes bancarias promovidas por un
francés llamado Gustavo Cource.
 En el gobierno de Arturo Alessandri Palma (1920-1925), se realizaron estudios en el
país sobre la necesidad de una auténtica fiscalización bancaria y la creación de un
Banco Central, de acuerdo con la Conferencia Internacional Financiera del año 1920
(Bruselas).
 Por lo anterior, llegó una misión privada norteamericana, presidida por el
economista Edwin Kemmerer, la que proponía las siguientes tres medidas:
o La creación de un Banco Central que fuera el único emisor de moneda.
o El establecimiento de una oficina gubernativa que tuviera la fiscalización
efectiva del sistema bancario, inclusive del Banco Central.
o Una ley monetaria que consagrara definitivamente el sistema del patrón oro.

Estas medidas se recomendaron y adoptaron en Panamá, Colombia, Ecuador, Perú, Bolivia

y Chile.

 1925: Creación del Banco Central, Superintendencia de Bancos y Ley Monetaria

estableciendo el patrón oro.

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  En 1953 las Cajas de Crédito Agrario y de Crédito Hipotecario, el Instituto de Crédito
Industrial y la Caja Nacional de Ahorro constituyen el Banco del Estado de Chile.
 1964-1970: Se caracteriza por un sistema bancario privado nacional y muy
concentrado en grupos económicos de la época, y por el Banco del Estado de Chile.
 1970-1973: La mayor parte del sector bancario pasó a manos del Estado a través
de la Corporación Chilena de Fomento (CORFO) ya que adquirió una participación
controladora en bancos comerciales privados, por esta razón, el Estado pasó a
controlar el crédito.
 1975-1976: Comienzan las privatizaciones del sistema bancario. La CORFO tuvo
una política para la privatización de empresas, mediante licitaciones públicas en las
cuales cualquier individuo o entidad, nacional o extranjero, podía participar. Se
mantuvo el Banco del Estado de Chile.
 La crisis económica que afectó a Chile entre 1982 y 1983 hizo caer el PIB cerca de
un 20%, y por otra parte el desempleo superó con creces el 20%.
Los bancos y fondos de pensiones de la época fueron rescatados por la CORFO y
el BCCH, creando lo que se denominó deuda subordinada de los bancos con el
BCCH, el rol de la CORFO fue apoyar el financiamiento del llamado capitalismo
popular. El estado volvió a concentrar su influencia en la banca.
 1985: Comienza una nueva ola de privatizaciones de la banca nacional.
 1989: El Banco Central pasa a ser un organismo autónomo y técnico.
 Década 1990 y 2000 se caracterizan por un período de fusiones y nuevas
concentraciones, por ende, control de grupos económicos en el sector bancario.
 A partir de 1997 el Comité de Basilea ha sugerido regulaciones que afectan al
sistema bancario, en Chile hubo una adaptación parcial de la llamada Basilea I, pero
posteriormente hubo un Basilea II y Basilea III.
 Durante el año 2015 se actualizaron las normas de liquidez.

1.6.- Actividades Bancarias:

Los bancos son entidades que se organizan de acuerdo a leyes especiales y que se
dedican en lo fundamental a trabajar con el dinero, para lo cual reciben y tienen en su
custodia depósitos hechos por las personas y las empresas. Por otra parte, otorgan
préstamos usando esos mismos recursos, actividad que se denomina intermediación
financiera. Cualquier negocio tiene el objetivo anterior, comprar a un precio y vender a otro
superior, es decir, obtener una ganancia, una vez cubiertos los costos y gastos asociados.
Las tres funciones principales de los bancos son:
 La intermediación financiera entre ahorradores y prestatarios.
 Ofrecer un conjunto de servicios, entre los que destacan los servicios de cobro y de
pago. En esta función también se incluyen las asesorías de la banca a sus clientes,
sean empresas o particulares.
 Los bancos aparecen como vehículo financiero, ya que el Banco Central, involucra
al Banco del Estado y Bancos privados, así como a otras instituciones financieras
en el control de las variables monetarias (cantidad de dinero circulante y tasas de
interés).

La Ley General de Bancos define en el artículo N°40 lo que es un banco, esta definición
señala que el giro básico es, captar dinero del público con el objeto de darlo en préstamo,
descontar documentos, realizar inversiones, proceder a la intermediación financiera, hacer
rentar esos dineros y, en general, realizar toda otra operación que la ley le permita. Esta ley
señala en el artículo N°69 otras operaciones que pueden realizar los bancos en el país. En

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los artículos N°70 al N°73 señala que los bancos también pueden desarrollar actividades
complementarias y de apoyo a su giro, mediante sociedades. Algunas de estas sociedades
quedan sujetas a la supervisión de la Superintendencia de Valores y Seguros, en atención
al tipo de actividad que desarrollan.

• MATERIALES DE APOYO
En los siguientes enlaces encontrarás una introducción al Sistema Financiero, Banco
Central de Chile, Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras:
https://youtu.be/0GkSAjUFHHM
Publicado el 9 septiembre de 2015 por Benjamín Barañao Rehhof (Una breve descripción
sobre cómo funciona el sistema nacional).
https://youtu.be/AXyEvO4hupo
Publicado el 23 febrero de 2017 por Banco Central de Chile.
https://youtu.be/k5nIds_tKvk
Publicado el 25 junio de 2012 por economía (Banco Central de Chile).
https://youtu.be/LkbUT-NbWe0
Publicado el 4 mayo de 2015 por Clientebancario, Video explicativo de la historia, desde
1925, de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras – SBIF.

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 TEMA 2: “LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS BANCARIOS Y SU RELACIÓN CON LA
EMPRESA.”

Para lograr el propósito de maximizar utilidades, los bancos se dedican principalmente a

dos tipos de actividades: Operaciones de Activos (Colocaciones) y Operaciones de Pasivos
(Captaciones). Las operaciones activas se relacionan con el lado izquierdo del balance o
estado de situación financiera y las operaciones pasivas con el lado derecho del mismo.
Las operaciones activas generan derechos y las operaciones pasivas generan
obligaciones, en el mismo sentido de la contabilidad tradicional.
2.1.- Operaciones Activas y Necesidades Empresariales y de Personas:
Corresponden a financiamiento de empresas y personas a través de créditos (colocación),
por lo cual se cobra un precio. Dicho precio lo constituye la tasa de interés del crédito o
“colocación”.
En general, prestar dinero (colocar) supone un riesgo para la entidad financiera ante la
posibilidad de impago total o parcial de un préstamo o un crédito.
Debido a que cualquier operación de crédito o préstamo suponen un riesgo para los
bancos, éstas tienen que analizar minuciosamente la solvencia y el patrimonio del cliente,
en definitiva, la capacidad que tiene la persona natural o jurídica de generar fondos para
devolver el dinero que han tomado prestado.
a).- Crédito
Son operaciones de crédito de dinero aquellas por las cuales una de las partes entrega o
se obliga a entregar una cantidad de dinero y la otra a pagar en un momento distinto a
aquel en que se celebró la convención.
Los principales créditos de cartera de colocaciones de los bancos son:
• Líneas de crédito:
Representa un crédito permanente para ser usado en cualquier momento y debe ser
cubierto en los plazos que se indiquen en el contrato entre el cliente y el banco.
• Créditos con tarjeta de crédito:
Es un medio de pago que permite a los clientes usar una línea de crédito otorgado por un
banco para comprar ahora y pagar después.
• Créditos de Consumo:
Monto de dinero que otorga el Banco a personas para la adquisición de bienes o pago de
servicios, y que normalmente es pactado para ser pagado en el corto o mediano plazo (1 a
4 años).
• Créditos Comerciales:
Monto de dinero que otorga el Banco a empresas de diverso tamaño para satisfacer
necesidades de capital de trabajo, adquisición de bienes, pago de servicios orientados a la
operación de la misma o para refinanciar pasivos con otras instituciones y proveedores de

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corto plazo y que normalmente es pactado para ser pagado en el corto o mediano plazo (1
a 4 años).
• Créditos Hipotecarios:
Crédito que otorga el Banco para la adquisición de una propiedad ya construida, un terreno,
como también para la construcción de viviendas, oficinas y otros bienes raíces, con la
garantía de la hipoteca sobre el bien adquirido o construido; normalmente es pactado para
ser pagado en el mediano o largo plazo (8 a 40 años, aunque lo habitual son 20 años).

2.2.- Operaciones Pasivas y Necesidades Empresariales y Personas:

Además de disponer de un capital inicial proveniente de sus accionistas, las entidades
financieras atraen el dinero de las personas y las empresas, para que sea depositado. Por
recibir y mantener este dinero, las entidades financieras pagan, en general, una cierta
cantidad de dinero al depositante que se conoce como interés. El cálculo de esa cantidad
se hace a través de tasas y recibe el nombre de tasa de interés de “captación".
Las principales captaciones de los bancos son:
• Cuenta Corriente:
La cuenta corriente es un contrato por el cual el Banco se obliga a cumplir órdenes de pago
del cliente, hasta el monto de dinero que tuviere en ella o el crédito que se haya estipulado.
• Depósitos a la Vista:
Conforme a las disposiciones del Banco Central de Chile, los bancos pueden mantener
cuentas de depósito a la vista bajo la modalidad de "Cuentas de ahorro a la vista" según lo
establecido en el Capítulo III.E.2 de su Compendio de Normas Financieras, o bien, en las
"Cuentas a la vista" de que trata Capítulo III.B.1.1 del mismo Compendio.
La Cuenta a la Vista o "Cuenta Vista" es en realidad un Depósito a la Vista en la cual se
puede depositar dinero, para después girarlo a través de una Tarjeta de Cajero Automático
o la caja del Banco, o mediante un pago que utilice la misma tarjeta como Tarjeta de
Débito.
• Tarjetas de Débito:
Cualquier tarjeta que permita hacer pagos a partir de dinero que una persona tenga en una
cuenta corriente bancaria, una cuenta de ahorro a la vista u otra cuenta a la vista.
• Cuentas de Ahorro:
Son un tipo de ahorro orientado a personas que tienen la capacidad de juntar dinero en
forma periódica, ya que pueden abrirse y mantenerse con bajos montos.
• Depósitos a Plazo:
Los Depósitos a Plazo son sumas de dinero entregadas a una institución financiera, con el
propósito de generar intereses en un período de tiempo determinado.
Las operaciones activas y pasivas generan procesos operativos y de cumplimiento
normativo que son relevantes en los bancos, éstos dicen relación principalmente con el
intercambio de cheques entre bancos para validar el cobro (canje) que se lleva a cabo a
través de las llamadas cámaras de compensación, donde físicamente se intercambian
estos documentos.

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También los bancos deben responder con liquidez y solvencia para enfrentar el retiro de
dinero y la actividad propia de liquidez o dinero requerida por las personas, empresas y las
propias actividades de un banco.
Asimismo, se enmarcan estos cumplimientos normativos para asegurar los depósitos de los
ahorristas. En este caso, surgen los conceptos de encaje y reserva técnica. Así también se
explica el concepto básico de beneficio en el negocio bancario como es el spread bancario.
Estos conceptos operativos y normativos se explican a continuación:
2.3.- Spread Bancario:
El negocio bancario consiste en maximizar las utilidades de los accionistas mediante la
intermediación financiera, procurando mantener un sano equilibrio entre sus activos y
pasivos. Lo anterior, es un concepto aplicable a cualquier negocio, es decir, una empresa
cuando vende un producto o un servicio, requiere recuperar sus costos y gastos asociados
al producto o servicio y además agregar un beneficio. En el negocio bancario los costos son
principalmente conseguirse los fondos (dinero), por el cual se paga una tasa de interés en
contra (tasa de captación), y se cobra una tasa a favor (tasa de colocación), sin considerar
los gastos operacionales.
Los ingresos los obtienen por el diferencial entre la tasa de captación y la tasa de
colocación. A este concepto se le denomina spread. En otras palabras, los bancos
obtienen beneficios de la diferencia entre la tasa de interés que cobran a quienes piden
préstamos y la tasa de interés que pagan a las personas que depositan su dinero en las
instituciones financieras.
a).- Canje Bancario:
El canje de documentos en moneda chilena de la misma plaza, entre instituciones
financieras, consiste en el intercambio físico de los cheques y otros documentos recibidos
por cada una de ellas en: depósitos de obligaciones y a cualquier otro título, el que se lleva
a cabo en el recinto de la cámara de compensación. Dicho movimiento se rige por el
reglamento establecido por el Banco Central de Chile y las instituciones reglamentarias
impartidas por la Superintendencia de Bancos.
b).- Cámara de Compensación:
La Cámara de Compensación es una entidad creada por el BCCH y reglamentada por la
SBIF, cuyo objeto es permitir la materialización diaria de cobros y pagos de documentos
interbancarios. El reglamento establece que su funcionamiento se basa en la ejecución de
cinco reuniones diarias, algunas con la presencia de delegados y otras electrónicas donde
las instituciones bancarias envían sus saldos y/o diferencias a través de mensajes
electrónicos.
c).- Reserva Técnica:
Las instituciones financieras cuyas obligaciones a la vista en moneda chilena y extranjera,
superen el monto equivalente a dos y media veces su capital pagado y reservas, deberán
mantener el 100% del importe que corresponda en alguna de las siguientes formas:
• Caja
• Reserva técnica consistente en depósitos del BCCH
• Documentos emitidos por el BCCH o por la Tesorería General de la República.

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d).- Encaje:
Es una cantidad de dinero en efectivo y otros valores de fácil liquidación que, de acuerdo
con la ley, los bancos deben mantener disponibles para atender sus necesidades
operativas y los giros de fondos de los depositantes.
La exigencia de encaje se calcula como una proporción de los depósitos por la estrecha
relación que guardan con el volumen total de ellos.
Consiste en la obligación de mantener una suma de activos líquidos con relación al
volumen de pasivos líquidos.
Para estos efectos, se considerarán depósitos u obligaciones a la vista, aquellos cuyo pago
pueda ser legalmente requerido dentro de un plazo inferior a 30 días.
Según la página de SBIF a mayo de 2017, existen 22 bancos establecidos y operando en el
país, de dichos bancos hay 16 que se consideran como bancos establecidos en Chile.
Además de los anteriores, hay 5 Sucursales de bancos extranjeros, y finalmente, existe un
banco estatal, que corresponde al Banco del Estado de Chile.
A todos ellos se agrega el BCCH que no es fiscalizado por la SBIF.
Todos los bancos señalados (con excepción del BCCH) son sujetos a la supervisión de la
SBIF y se rigen por el D.F.L. N°3, de 26 de noviembre de 1997 que fijó el texto refundido de
la Ley General de Bancos, así como por las normas dictadas por ese organismo, recogidas
a través de sus Recopilaciones Actualizadas de Normas (RAN).

• MATERIALES DE APOYO
En este enlace encontrarán una explicación numérica del encaje en Bancafacil.cl que es un
sitio educativo de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras - SBIF (Chile)
Consultado el 05 de mayo de 2017.
http://www.bancafacil.cl

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 TEMA 3: “PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS”

Si bien los bancos pueden ofrecer productos financieros y servicios relacionados que
pueden ser similares y otros que los distinguen de la competencia, el siguiente listado que
se relaciona con el cliente objetivo, lo cual depende en su amplitud y profundidad del tipo
de banco, tema que se explica más adelante como Tipo de Banca.
El listado de productos y su relación con los clientes a quienes se enfoca, se encuentra con
mayor detalle en el enlace del Banco Estado, que figura al final de la Unidad 1 como
“Catálogo de Productos y Servicios Banco del Estado de Chile”.
http://www.bancoestado.cl/imagenes/empresas2008/Nueva_home_Empresas/Productos/To
dos.html
Acá se presenta un resumen de ellos:
Productos/Servicios para Financiamiento de empresas:
• Factoring
• Línea de Crédito para Sobregiros
• Créditos Comerciales a Corto Plazo
• Línea de Crédito con Garantía en Letras
• Tarjeta de Crédito
• FOGAPE (Fondo de Garantía para el Pequeño Empresario)
• Boletas de Garantía
• Leasing
• Créditos Comerciales a Mediano y Largo Plazo
• FOGAIN (Garantía CORFO para Inversión, Capital de Trabajo y Refinanciamiento)
• Financiamiento de Proyectos Inmobiliarios
• Asesoría Financiera

Productos/Servicios para empresas relacionadas con el comercio exterior:

• Carta de Crédito
• Cobranza Extranjera de Importación
• Operaciones Venta Contado
• Orden de Pago de Importación
• Cuenta Corriente en Moneda Extranjera
• Cobertura de Riesgos/Forward
• Operaciones de Cambio/Compra y Venta de Divisas
• Arbitraje

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• PAE (Préstamos para Exportadores)
• Cobranza de Exportación
• COBEX CORFO (Cobertura de Préstamos Bancarios a Exportadores)
Operaciones Transfronterizas o Internacionales:
La SBIF señala en su página web que “se entiende por colocaciones transfronterizas,
aquellos créditos otorgados desde Chile hacia el extranjero sin una presencia comercial
directa.
Estos créditos podrán ser otorgados por la banca local ya sea como apoyo a los clientes del
banco para así otorgarles financiamiento en las operaciones que realicen en el exterior, o
bien mediante la búsqueda de nuevos clientes con domicilio en el extranjero, de acuerdo
con las regulaciones que se establezcan, las que deben contar con un informe favorable del
Banco Central de Chile.
Tales regulaciones dicen relación principalmente con el monto y tipo de operaciones
permitidas, así como también comprenden las disposiciones relativas a la evaluación y
reconocimiento del riesgo país.”

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 TEMA 4: “TIPOS DE BANCA Y COSTOS FINANCIEROS”

La siguiente es una clasificación de tipos de bancos con la pretensión de distinguirlas,

existiendo la posibilidad que éstas se combinen.
4.1.- Universal:
Este tipo de banca abarca todos los aspectos del negocio bancario. Este modelo es el más
utilizado, y se basa en la diversificación. Esto puede tener un costo alto, lo utilizan
generalmente los grandes bancos.
4.2.- Especializada:
La especialización se da por segmentos de clientela, zonas geográficas, productos y
servicios. Los productos financieros son imitables fácilmente, por lo tanto, la ventaja
competitiva desaparece rápido. Existen los bancos de inversión, colocación, negociación y
asesoría.
4.3.- Banca al por menor, tradicional o comercial:
Se dedica a personas, familias, comercios pequeños, pymes, etc. Poco monto por
operación, pero de gran volumen, clientes numerosos y dispersos.
4.4.- Banca al por mayor:
Se dirige a las grandes empresas y al sector público. Pocas operaciones, pero con un gran
volumen monetario.
Costos Financieros por tipo de Banca:
En general, el costo financiero se relaciona con el spread bancario, como se señaló en
párrafos anteriores. Este costo se relaciona con lo que se denomina costo de fondos.
Una definición apropiada de la expresión costo de fondos sería que se refiere al precio
mínimo a cobrar por una colocación, ya que dejaría indiferente entre realizar o no una
operación, porque a ese nivel la utilidad marginal es igual a cero, es decir, lo que a un
banco le cuesta captar los fondos será igual al beneficio que recibirá por prestar esos
fondos, en otras palabras, el spread es cero. Por otra parte, habrá un costo de fondos
distintos para cada moneda y plazo que se requiera, es decir, existirá un costo para fondos
en pesos (nominales) y otros para fondos en UF (reales) con sus plazos respectivos, y así
por otras monedas.

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