1.

DEFINICIÓN DEL PRODUCTO

1.1. Proceso creativo para determinar el producto.

El primer elemento a considerar para lanzar un producto de éxito al mercado, radica en lo

creativo de la idea que le da origen. Las oportunidades están en cualquier parte, solo hay que
saber buscarlas.
En el cuadro 1 aparece una cédula que ejemplifica una lluvia de ideas para determinar el
producto o servicio que puede desarrollar la fábrica.

Cuadro Nº1. Lluvia de ideas

Producto o Necesidad o problema

Nº Características
servicio que satisface
Fáciles de recargar, tan
sólo con un cargador
1 Pilas recargables Pequeñas y ligeras.
portátil el cual deberá ser
enchufado.
Pequeños, ligeros,
Consume energía
ecológicos, alta
2 Cargador solar inagotable y no consume
eficiencia y muy
energía eléctrica.
cómodos.
Pequeños,
En caso de corte de luz
cómodos y muy
Aerogenerador inesperado, se dispone de
3 útiles para la
casero un aerogenerador casero
recuperación de
muy eficiente.
energía.
Pequeños, ligeros y
Disponibilidad para todo
4 Hidrolavadora muy útiles para
tipo de vehículos.
economizar agua
Fresca y natural. Las mermeladas vienen en
Lista para servirse, envases grandes y en
5 Mermelada sin conservantes, demasiadas ocasiones es
porción para dos demasiado para una
personas. persona.
Tintes que no Los tintes comunes tienen
poseen químicos, químicos en su
6 Tintes naturales
son altamente composición que son
ecológicos nocivos para la salud.

Una vez generadas las ideas, es necesario elegir tres y evaluarlas mediante los criterios más
convenientes, a fin de seleccionar la mejor de ellas. En el cuadro 2 se muestra la evaluación
efectuada de cada una de las ideas y posteriormente se escogió la mejor.
 Cuadro Nº2. Evaluación de las ideas propuestas

Mercad
Nivel de
o Conocimien Requerimien
Nº Idea innovaci Total
potenci to técnico to de capital
ón
al
1 hidrolavadora 5 5 4 4 18
Aerogenerador
2 4 3 5 4 16
casero
3 Cargador solar 3 3 2 5 13

1.2. Idea seleccionada.

La idea seleccionada a materializar es la fabricación de hidrolavadoras, definiremos el

producto con más detalles en el recuadro siguiente.
Idea seleccionada
Es un proyecto único en la ciudad de Sucre, que promueve el ahorro de agua
considerablemente. La hidrolavadora es una de las herramientas más útiles
que todo lugar necesita para una limpieza rápida y eficiente. Con ella, es
posible eliminar polvo, barro, pintura desportillada, entre otras suciedades de
objetos como vehículos, mampostería, superficies de hormigón,
revestimientos de pisos, techos y paredes de casas, edificios y otras
construcciones.
1.3. Justificación de la empresa.

El objetivo principal de este proyecto, es mostrar al mercado la fabricación de una

hidrolavadora. Este tipo de producto será diseñado con la intención de hacer más sencillas
las tareas del hogar o del trabajo, abaratando los costos a través de una máquina funcional y
eficiente.

1.4. Descripción de la empresa.

1.4.1. Tipo de fábrica.

Fábrica ligera: Poseerá diversas máquinas y herramientas de mediano tamaño y peso,

los cuales serán empleados para transformar la materia prima, ensamblaje y acabado.

1.4.2. Tipo de producción.

De proceso intermitente: Se buscará cubrir la demanda de los clientes, manteniendo una

organización de la cantidad del producto a producir.

1.4.3. División.
 Se dividirá en dos partes: Una zona que estará destinada para uso administrativo, en
donde se ubicará las oficinas que controlan y dirigen el proceso de fabricación, y la zona
destinada directamente a la producción, al ensamblaje y al despacho de lo fabricado.

1.4.4. Ubicación y tamaño de la fábrica.

La fábrica estará ubicada en el departamento de Chuquisaca y será de tamaño promedio,

sujeto a modificaciones según la producción que así la demanda lo requiera.

1.5. Análisis FODA.

Este análisis es una herramienta útil para valorar la viabilidad actual y futura del proyecto, es
decir, es un diagnostico que facilita la toma de decisiones.
Se denomina FODA por las iniciales de sus cuatro componentes: Fortalezas, Debilidades
(ambas, directamente relacionadas con el proyecto y son de tipo “interno”), Oportunidades y
Amenazas (variables externas difíciles de modificar, pero predecibles y, por tanto, que hasta
cierto punto se pueden prevenir o aprovechar).
Las fortalezas son todo lo que se tiene y que coloca al proyecto por encima de otros
similares, por el contrario, las debilidades son todas las áreas de oportunidad para mejorar
y/o complementar. Las oportunidades, son todos aquellos aspectos favorables para la fábrica
y las amenazas, las que atentan o pudieran actuar contra el desarrollo de la misma.
El siguiente cuadro muestra el análisis FODA de la empresa.

Cuadro Nº3. Matriz FODA

Fortaleza Debilidad Oportunidad Amenaza

Desconocemos la
El producto es
aceptación de Existe la posibilidad de Poca experiencia
novedoso, nuevo e
este producto en nacionalizarse. en el mercado.
innovador
el mercado.
Cada vez aumenta el
Gran Existen productos
número de clientes en
El producto es competencia con que ofrecen ciertos
nuestra sociedad que
económico las compañías servicios similares
desea poseer más de
telefónicas. al nuestro.
un celular.
No existe otro
producto en el Nuevos productos
Poder de
mercado que saldrían al mercado
negociación por Ser los dueños del
ofrezca todas las con nuestras ideas
ser nuevos en el mercado.
funciones que y que estas hayan
mercado.
posee nuestro sido mejoradas.
producto
Es un producto La población de la
Somos
viable para Dar a conocer las tercera edad no
desconocidos en
expandirlo fuera del nuevas tecnologías. entraría en nuestro
el mercado.
país mercado.
2. PERFIL

2.1. Introducción.

Las hidrolavadoras son máquinas capaces de rociar agua a alta presión para la limpieza de

una gran variedad de elementos. No sólo son de 10 a 50 veces más potentes que una
manguera de jardín, sino que además cuentan con la ventaja de utilizar hasta un 80% menos
de agua.

2.2. Antecedentes.

La tecnología se ha caracterizado en el mundo por sus frecuentes aportes a la sociedad que

ayudan y buscan soluciones, las cuales están implicadas en todas las actividades humanas
para una mejor calidad de vida.

2.3. Alcance.

La hidrolavadora es una máquina de fácil manipulación, proporcionara como beneficio a

muchos hogares y también empresas para una buena limpieza en el mismo.
.
2.4. Objetivos.

2.4.1. Objetivo general.

Desarrollar un estudio de factibilidad para instalar una planta de producción de

hidrolavadoras en el departamento de Chuquisaca.

2.4.2. Objetivos específicos.

Realizar un estudio de mercado.

Determinar la demanda insatisfecha a partir de los análisis parciales de oferta y
demanda.
Proyectar la demanda insatisfecha durante el periodo de vida útil del proyecto.
Evaluar las posibilidades del proyecto en función de la parte que atenderá la
demanda insatisfecha.
Determinar el tamaño óptimo de producción.
Definir la localización de la planta.
Detallar los aspectos técnicos del proyecto.

2.5. Metodología.

La investigación se llevará a cabo mediante un enfoque metodológico cuantitativo y un tipo de

estudio de investigación descriptiva.
3. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

3.1. Objetivo.

Mediante una encuesta aplicada a la población y un estudio de mercado, se buscará

determinar la viabilidad del producto e instalación de la fábrica y, de obtener resultados
positivos, se continuará profundizando el estudio en el punto siguiente.

3.2. Investigación de mercado.

3.2.1. Tamaño del mercado.

Segmento del mercado: El producto se va a dirigir a un grupo masivo que son los
usuarios que tengan independencia de compra, es decir, serán aquellas personas entre
18 y 50 años con una economía activa,
Características del segmento del mercado:

 Segmentación geográfica: Ciudad de Sucre, personas entre 18 Y 50 años.

 Segmentación socioeconómica: Dirigido a personas de clase media-baja, media

y media-alta.

 Segmentación conductual: Enfocado a personas con un automóvil.

3.3. Estudio de mercado.

3.3.1. Objetivo del estudio de mercado.

Obtener información, la cual permitirá tomar decisiones respecto al precio, funcionalidad,

diversas sugerencias y demanda, así mismo poder investigar la frecuencia de consumo
del producto a ofertar.

3.3.2. Encuesta tipo.

La encuesta elaborada y que se aplicará es la siguiente.

3.3.3. Aplicación de la encuesta.

En el cuadro 5 se muestra la manera en que será aplicada la encuesta.

 Cuadro Nº4. Forma de obtener la información

Llenado de las encuestas:

Será una encuesta de llenado manual por
parte de las personas interesadas en
cooperar.
Obtención de la información:
Se repartirá las encuestas por lugares
transitado de vehículos
Recopilación y almacenamiento de los
resultados:
Se lo realizará en un tabulador y
almacenamiento de datos digitales Excel.
Encargados de las encuestas:
Todos los integrantes del grupo seremos
los encargados de extender llegar las
encuestas.
Tamaño de la encuesta:
Tendrá un número máximo de 50 personas.

3.3.4. Resultados obtenidos.

Una vez que se aplicó la encuesta y se obtuvo la información requerida, se la tabulará y

referirá a la población total de clientes potenciales para obtener conclusiones válidas y
confiables respecto a la factibilidad en el mercado del producto.
Siendo el resultado lo siguiente:

Cuadro Nº5. Resultados obtenidos de las encuestas

a) Pregunta Nº1: Sexo.

Sexo
Masculino 40
Femenino 10
Total 50

Ventas
varones
mujeres
20%

80%
 El 20% de los encuestados son mujeres y el 80% son hombres, esto demuestra una
mayor inclinación de interés por parte de los hombres hacia nuestro producto.

b) Pregunta Nº2: Edad.

Edad
Entre 18 y 26
43
años
Entre 27 y 34
1
años
Entre 35 y 42
2
años
Entre 43 y 50
4
años
Total 50

Entre 43 y 50 años
Entre 35 y 42 años
8%
Entre 27 y 34
4%años
2%

Entre 18 y 26 años
86%

Se puede observar que las personas mayores a los 26 años, en promedio este tipo de
producto está lejos de llamar su atención debido a las costumbres que adoptaron
durante tanto tiempo, en cambio, las personas que comprenden entre los 18 a 26 años,
se ven motivados e interesados por este producto.

c) Pregunta Nº3: ¿Qué tipo tipo de vehiculo tine?

¿Qué tipo de vehiculo tiene ?

auto 39
minibus 4
camioneta 3
micro 4
Total 50
 Laptop
Cámara digital 8%
6%

Reproductor multimedia
8%

Smartphone
78%

Como era de esperarse, actualmente. Una mayoría de la población cuenta con un auto

d) Pregunta Nº4: ¿Con que frecuencia lo lava?

¿Con qué frecuencia lo

lava?
dos veces por
8
semana
tres veces por
2
semana
Cuatro veces por
32
semana
Con frecuencia 8
Total 50

Con frecuencia Tres veces por semana

16% 16%

Seis veces por semana

4%

Cada día
64%

Claramente el uso, del agua es con frecuencia lo que les lleva a la necesidad de
adquirir el producto para ahorrar mucho más el agua
e) Pregunta Nº5: ¿Cree usted que es necesario tener esta hidrolavadroa?

¿Cree usted que es necesario tener

esta hidrolavadora?
Sí, porque es muy práctico 25
Sí, porque ahorraría agua y
14
tiempo
Sí, porque permite ahorrar 9
No 2
Total 50

No
4%
Si, porque permite ahorrar
18%

Si, porque es muy práctico

50%

Si, porque es acológico

28%

Muchas personas creen que es necesario disponer de esta hidrolavadora un 50% dice
que es muy practico y y un 28% por que ahorraría mucha agua y tiempo
f) Pregunta Nº6: ¿Cuánto pagaría por una hidrolavadora?

¿Cuánto pagaría por una

hidrolavadora?
500 Bs. 23
600 Bs. 20
700 Bs. 6
800 Bs. 1
Total 50

170 Bs.
150 Bs. 2%
12%

100 Bs.
46%

120 Bs.
40%
 Como se puede constatar, el precio accesible a las personas oscila entre los 500 Bs. y
600 Bs. con un 46% y un 40% respectivamente, lo que nos permitirá definir el precio
unitario más adelante.

g) Pregunta Nº7: ¿Qué cosas le gustaría que pueda lavar la hidrolavadora?

¿ Qué cosas le gustaría que pueda

lavar la hidrolavadora?
autos 19
motos 4
vagonetas 1
Todos los anteriores 26
Total 50

Smartphone
38%

Todos los anteriores

52%

Reproductor multimedia
Laptop 8%
2%

Más de la mitad solicita que este producto pudiera hacer distintas cosas.

3.3.5. Conclusiones del estudio realizado.

En base a los resultados obtenidos, se puede concluir con los siguientes puntos:
 El producto llama la atención sobre todo de jóvenes, siendo en su mayoría
hombres
 Casi en su totalidad de los encuestados optarían por comprar esta hidrolavadora,
ya sea por ser ahorrativo, practico o la combinación de todas ellas, mostrando una
aceptación bastante buena hacia el producto, lo que define que el proyecto es
bastante viable.
 Los precios más convenientes para los consumidores oscilan entre 500 Bs. y 600
Bs. lo que permitirá tener dar una idea del límite en el costo unitario en la
producción del cargador solar
 Por último, es conveniente que la hidrolavadora se para todo tipo de vehículo

4. PRODUCCION

4.1. Capacidad instalada.

En el cuadro 7 se muestra la capacidad instalada de la planta.

 Cuadro Nº6. Capacidad instalada

Cantidad de
Periodo
producto
Día 50
Semana 350
Mes 1500

4.2. Determinación y proyección de la demanda insatisfecha.

El periodo laborable es de 300 [días/año] en un turno de 8 [horas], el consumo percápita se

considera de 0,25 [unidades/año] en forma constante tanto en el periodo 2019-2025 como en
la proyección de la demanda. La tasa de crecimiento de la población es de 3,7 [%].
Cuadro Nº7. Programa de producción

Capacidad de
Producción
Año operación
(%) (Unidades/Año)
1 60 9000
2 70 10500
3a
80 12000
10

Cuadro Nº8. Población, producción y demanda del producto

Producción Demanda
Población Demanda
nacional insatisfecha
Año
(Habitantes (Unidades
(Unidades) (Unidades)
) )
2013 312024 78006 62405 15601
2014 323569 80892 64505 16387
2015 335541 83885 66705 17180
2016 347956 86989 69005 17984
2017 360830 90208 71405 18803
2018 374181 93545 73905 19640
2019 388026 97006 76505 20501

Cuadro Nº9. Proyección de la población y la demanda del producto

Demanda
Población
global
Años
(Habitantes
(Unidades)
)
2020 402383 100596
2021 417271 104318
2022 432710 108177
 2023 448720 112180
2024 465323 116331
2025 482540 120635
2026 500394 125098
2027 518908 129727
2028 538108 134527
2029 558018 139504

La proyección de la oferta de cargadores solares, se determinó empleando el método de los

mínimos cuadrados:
y=a+bx (1)
Ʃxy =an+ bƩx (2)
Ʃxy =aƩx +bƩ x 2 (3)
Donde:
x= años
y= producción
n= número de años
Ʃ= sumatoria
Cuadro Nº10. Tabulación de datos
Año x y X2 xy
2013 1 62405 1 62405
2014 2 64505 4 129010
2015 3 66705 9 200115
2016 4 69005 16 276020
2017 5 71405 25 357025
2018 6 73905 36 443430
2019 7 76505 49 535535
∑ 28 484435 140 2003540

Reemplazamos los valores de las sumatorias en las ecuaciones (2) y (3) para obtener los
valores de a y b que los reemplazaremos en la ecuación (1). Por lo tanto, los valores
corregidos o ajustados de y para los años comprendidos entre 2018 hasta 2027 serán:
Cuadro Nº11. Valores ajustados

Año x a b Ajuste
2020 8 78605
2021 9 80955
202 10 83305
2023 11 85655
59805

2024 12 88005
2350

2025 13 90355
2026 14 92705
2027 15 95055
2028 16 97405
2029 17 99755
 En cuanto a la demanda insatisfecha para los próximos años es:

Cuadro Nº12. Proyección de la demanda insatisfecha

Demanda Producción Demanda

Año global nacional insatisfecha %
(Unidades) (Unidades) (Unidades)
2020 100596 78605 21991 21,86
2021 104318 80955 23363 22,40
2022 108177 83305 24872 22,99
2023 112180 85655 26525 23,65
2024 116331 88005 28326 24,35
2025 120635 90355 30280 25,10
2026 125098 92705 32393 25,89
2027 129727 95055 34672 26,73
2028 134527 97405 37122 27,59
2029 139504 99755 39749 28,49

Las posibilidades del proyecto que puede abarcar en su tiempo de vida útil son:

Cuadro Nº13. Posibilidad del proyecto en relación de la demanda insatisfecha

Capacidad de Demanda Capacidad a cubrir

Año operación insatisfecha de la D.I.
(Unidades) (Unidades/Año) (%)
1 9000 21991 40,93
2 10500 23363 44,94
3a
12000 31742 37,80
10

Desde el punto de vista del mercado local, el proyecto resulta viable ya que durante el primer
año de operación de la planta se podrá cubrir el 40,93 [%] de la demanda insatisfecha
proyectada, en el segundo año se atenderá el 44,94 [%] y desde el tercer al décimo año, se
abarcará en promedio un 37,80 [%] de dicha demanda insatisfecha, situación que permite
emitir un pronóstico halagador y casi exento de incertidumbre respecto al mercado de su
producción.

4.3. Localización de la fábrica.

Se determinará la localización geográfica de la planta mediante el método de evaluación por

puntos, tomando en cuenta lugares estratégicos del departamento de Chuquisaca cuyos
factores son los siguientes:
 Cuadro Nº14. Localización geográfica

Municipio
Factores Puntos San Monteagud
Padilla Sucre
Lucas o
Materia prima 100 40 30 80 30
Disponibilidad de
100 90 60 100 70
mano de obra
Clima y factores
100 50 70 100 50
topográficos
Facilidades de
transporte y vías de 100 90 90 100 100
comunicación
Combustible
100 70 60 100 70
industrial
Mercado y
facilidades de 100 80 80 100 90
distribución
Energía, agua,
teléfono y 100 80 60 100 80
alcantarillado
Proceso de
100 40 30 100 60
elaboración optimo
Infraestructura
100 60 40 90 50
industrial
Total 900 600 520 870 600

La calificación asigna el mayor puntaje al municipio de Sucre como la ubicación más

estratégica para instalar la planta de cargadores solares.
4.4. Costos e ingresos.

La vida útil del proyecto es de 10 años, la producción total es de 12000 unidades de

hidrolavadoras de los cuales, 45% es de fibra de carbono, 30& plástico y 25% estaño. El
consumo se divide principalmente en:

 motor: 1,4 [kg/Unidad].

 Estuche: 1 [Pieza/Unidad].
 Cable: 0,5 [Metros/Unidad].
 Manguera de presion: 1 [Pieza/Unidad].
 Pintura: 0,05 [Litros/Unidad].
 Soldadura: 0,075 [kg/Unidad].
 Cuadro Nº15. Análisis de costos e ingresos

Balance de materia prima

Unidad de Costo Costo total por
Descripción Cantidad
medida unitario año
Fibra de carbono kg 5400 126,5 683100
Plástico m3 3600 80 288000
Estaño m 3000 4 12000
Total (Bs.) 983100
Balance de materiales directos
Unidad de Costo Costo total por
Descripción Cantidad
medida unitario año
motor kg 1200 150 180000
Estuche Pieza 12000 4 48000
Cable m 6000 2 12000
Manguera de
m 12000 16 192000
presion
Pintura Litro 600 28 16800
Soldadura kg 900 7 6300
Total (Bs.) 455100

Balance de materiales indirectos

Unidad de Costo Costo total por
Descripción Cantidad
medida unitario año
Crema soldadora Pieza 1600 4 6400
Energía eléctrica kW-h 500000 0,621 310500
Combustible Tanque 2 2450 4900
Agua m3 6600 0,345 2277
Total (Bs.) 324077
Balance de mano de obra directa
Unidad de Nº de Salario Salario total
Descripción
medida puestos mensual anual
Jefe - 1 3000 39000
Soldador de
- 2 1500 39000
primera
Soldador de
- 4 1200 62400
segunda
Ensamblador - 4 1200 62400
Pintor - 2 1500 39000
Ayudante - 3 1000 39000
Total (Bs.) 280800
Balance de mano de obra indirecta
Unidad de Nº de Salario Salario total
Descripción
medida puestos mensual anual
Gerente - 1 4000 52000
 Supervisor - 2 3500 91000
Electricista - 2 1500 39000
Electrónico - 2 1500 39000
Chofer - 2 1200 31200
Almacenero - 3 1000 39000
Total (Bs.) 291200

Balance de terrenos, edificios y obras civiles

Descripció Unidad de Costo Costo total por Vida útil en
Dimensión Depreciación
n medida unitario año años
Terreno m2 1600 345 552000 - -
Edificios m3 400 1035 414000 40 750
Obra civil m4 1200 552 662400 40 400
Total (Bs.) 1628400
Balance de equipos, maquinarias y herramientas
Costo total Vida útil en
Descripción Depreciación
por año años
Equipos de soldar 276000 12 3100
Maquinaria 138000 10 2000
Equipo auxiliar 34500 10 500
Herramientas manuales 13800 5 400
Total (Bs.) 462300

Balance de otros gastos

Costo Costo total por
Descripción Unidad Cantidad
unitario año
G.
administrativo - - - 2070
s
Publicidad - - - 1380
Mantenimiento - - - 13869
Total (Bs.) 17319
Balance de vehículos
Costo Costo total por Vida útil en
Descripción Depreciación
unitario año años
Vehículos 34500 34500 5 1000
Montacargas 55200 55200 5 1600
Total (Bs.) 89700
Balance de muebles y enseres
Costo total por Vida útil en
Descripción Depreciación
año años
Mobiliario de oficina 13800 10 200
Mobiliario de talleres 20700 10 300
Enseres de oficina 10350 5 300
 Total (Bs.) 44850
Activos diferidos
Costo Costo total por
Descripción Cantidad
unitario año
Gastos de organización - - 13800
Total (Bs.) 13800

Presupuesto del costo de producción

Año 1 2 3 a 10
Producción total
12000
(Unidades)
Porcentaje de
60 70 80
producción
Cantidad producida 7200 8400 9600
Materias primas 209600 268170 296480
Materiales directos 98560 110570 150070
Mano de obra
106230 133700 154660
directa
Costos variables 414390 512440 601210
Depreciación 10550 10550 10550
Otros gastos 17319 17319 17319
Materiales indirectos 142077 142077 142077
Mano de obra
133250 133250 133250
indirecta
Costos fijos 303196 303196 303196
Costos de
717586 815636 904406
producción
Costo unitario 99,66 97,10 94,21
Precio unitario (Bs.) 110
Punto de equilibrio
582641
(Bs.)

4.5. Evaluación del proyecto.

4.5.1. Análisis cuantitativo.

Nos permitirá el cálculo de ciertos coeficientes de evaluación, a través de la comparación
de los flujos positivos y negativos que generará el proyecto a lo largo de su vida útil, entre
los coeficientes está el valor actual neto (VAN) y la tasa interna de retorno (TIR).
Cuadro Nº16. Evaluación del proyecto

Period Capacidad de Costo Costo Costo Inversió Precio Interé

Proyect o producción unitario n unitario s
fijo variabl
o
(Año) (Unidades/Año) (Bs) anual e (Bs) (Bs) (%)
Hidro- 1 9000 99,66 27200 3,00 520000 110 10
 0
31300
lavador 115
2 10500 97,10 0 2,60 657500
a
45600
125
3 a 10 12000 94,21 0 2,30 960000

Año 1 2 3 a 10
Demanda 21991 23363 31742
Producción 9000 10500 12000
Ingresos 990000 1207500 1500000
C. fijos 272000 313000 456000
C. variables 27000 27300 27600
C. total 299000 340300 483600
Flujo 691000 867200 1016400
VAN 67681,82
Interés nuevo VAN -
25
(%) nuevo 25940,00
TIR (%) 20,84

5. FINANZAS

5.1. Software a utilizar.

El software contable registra y procesa las transacciones históricas que se generan en un

empresa o actividad productiva: las funciones de compras, ventas, cuentas por cobrar,
cuentas por pagar, control de inventarios, balances, producción de artículos, nóminas, etc.
Para ello solo hay que ingresar la información requerida, como las pólizas contables,
ingresos y egresos, y hacer que el programa realice los cálculos necesarios. Estas
funciones pueden ser desarrolladas internamente por la compañía o la
organización que lo está utilizando o puede ser adquirido a un tercero, existiendo también
una combinación de ambas alternativas, es decir, un paquete de software desarrollado por
un tercero con modificaciones locales.

5.2. Flujo de efectivo.

En el cuadro ·#17 se muestran los costos y gastos que se realizaran en la empresa.

Cuadro Nº17. Flujo efectivo

Costos variables Costos fijos

Adquisición de materia
Sueldos
prima
Contratos temporales Luz
Arreglos internos de la Agua
 empresa
Supuestos inesperados Transportes
Conferencias Seminarios
Productos Conferencias
5.3. Balance general.

Se muestra a continuación el balance general proyectado durante el primer año de operación

de la fábrica.

 Unidades vendidas.  Transporte.

 Ingresos económicos de  Compra de materias primas.
accionistas.  Pago de sueldos a empleados.
ENTRADAS

SALIDAS
5.4. Indicadores financieros.

Los principales indicadores financieros para la empresa, serán los libros contables, facturas y
cheques. Registros contables en el que consten entradas, salidas y saldos.

6. PLAN DE TRABAJO

6.1. Datos a incluir al plan de negocio.

Una vez que se determinaron las actividades, hay que integrarlas y ordenarlas por secuencia
y tiempos, los cuales se presentan a continuación:
 Enlistar todas las actividades anteriores.
 Integrar todas las actividades de las diferentes áreas en forma secuencial y determinar
cuáles pueden llevarse a cabo simultáneamente.
 Asignar tiempos de duración a cada actividad, así como responsables de su
cumplimiento y recursos necesarios.
 Graficar las actividades (actividad vs tiempo), para llevar un control visual holístico del
plan de trabajo.
 La calendarización, es decir, el establecimiento de fechas de inicio y de finalización de
las actividades.

6.2. Elaboración del plan de trabajo.

 Proceso creativo, generación y selección de ideas, así como el análisis FODA.
 Objetivos a corto, mediano y largo plazo.
 Descripción del producto y propuestas de valor.
 Segmento del mercado que la empresa desea atacar.
 Definición de información a investigar sobre el segmento.
 Definición de encuesta.
  Determinar formas de aplicación de las encuestas, tamaño de la muestra, etc.
 Aplicación de la encuesta.
 Tabulación e interpretación de los resultados.
 Redefinición del producto o servicio de acuerdo con las encuestas.
 Determinación de consumo aparente y demanda potencial.
 Determinar volúmenes requeridos de materia prima.
 Determinación de precio tentativo.
 Investigación del proceso de producción.
 Descripción del proceso de producción.
 Características de la tecnología.
 Establecimiento de la mano de obra requerida.
 Determinación del espacio de producción.
 Equipos e instalaciones (requerimientos, capacidad, dimensiones, etc.).
 Localización de la planta.
 Objetivos del área organizacional.
 Objetivos del área contable y financiera.
 Definición del sistema contable de la empresa.
 Fijación de precio definitivo.
 Estructura organizacional.
 Selección y adquisición de software a utilizar.
 Elaboración de lujo efectivo.
 Elaboración de balance general.
 Determinación de indicadores financieros.
 Pruebas de producción.
 Adiestramiento del personal.
 Inducción de nuevo personal.

7. RESUMEN EJECUTIVO

7.1. Pasos del resumen ejecutivo.

En el cuadro # se muestra lo pasos seguidos.

Cuadro Nº18. Resumen ejecutivo

NATURALEZA DEL PROYECTO
Respecto a la naturaleza del proyecto, la información que se incluirá en el resumen
es:
 Idea seleccionada.
 Justificación concisa.
 Descripción de la fábrica.
 Análisis FODA.
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
Respecto al mercado, la información que se incluirá en el resumen es:
 Descripción del mercado.
 Estudio de mercado.
 Conclusiones del estudio de mercado realizado.
 Demanda potencial del producto.
 SISTEMA DE PRODUCCIÓN
Respecto al sistema de producción, la información que se incluirá en el resumen es:
 Proceso de producción (simplificado y resumido).
 Localización de la fábrica.
 Necesidades espaciales de equipos, instalaciones, materia prima, mano de
obra, etc.
CONTABILIDAD Y FINANZAS
Respecto a las finanzas, la información que se incluirá en el resumen es:
 Determinación del proceso contable.
 Resumen de los estados financieros.
 Resultados de la aplicación de indicadores financieros (punto de equilibrio,
VAN, TIR, etc.).
 Balance general.
PLAN DE TRABAJO
Respecto al plan de trabajo, la información que se incluirá en el resumen es:
En cuanto al plan de trabajo, fundamentalmente deberá establecerse el tiempo
necesario para iniciar operaciones. Este dato se calcula tomando en cuenta todas las
actividades de las diferentes áreas que se requieren para iniciar operaciones (fecha
de inicio y finalización de la totalidad de ellas).

7.2. Resumen ejecutivo de la fábrica.

Se inicio con varias ideas de productos, las cuales fueron valoradas para determinar el
producto que sería el que más acogida tendría por el mercado. El producto a ofertarse es la
hidrolavadora el cual vemos las ventajas y desventajas que tendrá, se identificó que será
una fábrica ligera que producirá un producto nuevo e innovador. Se estableció que las
personas que van a utilizar este producto serán hombres y mujeres mayores de 18 años. Se
realizó las encuestas para definir cuál será la oferta y la demanda.
Se elaboró un manual de organización de la empresa y procedimientos de los procesos
productivos, se definió que el software que se utilizará para llevar la contabilidad, será
cualquiera de fácil manejo y todos tendrán conocimiento de él, realizando diagramas de
costos fijos y variables, gastos fijos y variables.
En el primer año se espera un consumo mensual de 750 unidades con un precio de 500 [Bs.],
en el segundo año se estima un crecimiento del 16,7% a un precio de 600 [Bs] y los últimos 8
años, se espera un crecimiento adicional del 33,3% con un crecimiento económico de 700
[Bs].
La estimación del crecimiento hipotético, fue resultado de la investigación de mercado. La
planta de producción se ubicará en la ciudad de Sucre considerado un lugar óptimo.
 ÍNDICE
1. DEFINICIÓN DEL PRODUCTO.......................................................................................................1
1.1. Proceso creativo para determinar el producto...........................................................................1
1.2. Idea seleccionada......................................................................................................................1
1.3. Justificación de la empresa........................................................................................................2
1.4. Descripción de la empresa.........................................................................................................2
1.4.1. Tipo de fábrica.....................................................................................................................2
1.4.2. Tipo de producción..............................................................................................................2
1.4.3. División................................................................................................................................2
1.4.4. Ubicación y tamaño de la fábrica........................................................................................2
1.5. Análisis FODA............................................................................................................................2
2. PERFIL..............................................................................................................................................3
2.1. Introducción................................................................................................................................3
2.2. Antecedentes.............................................................................................................................3
2.3. Alcance.......................................................................................................................................3
2.4. Objetivos....................................................................................................................................3
2.4.1. Objetivo general..................................................................................................................3
2.4.2. Objetivos específicos...........................................................................................................3
2.5. Metodología................................................................................................................................3
3. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD..........................................................................................................3
3.1. Objetivo......................................................................................................................................3
3.2. Investigación de mercado..........................................................................................................3
3.2.1. Tamaño del mercado...........................................................................................................3
3.3. Estudio de mercado...................................................................................................................3
3.3.1. Objetivo del estudio de mercado.........................................................................................3
3.3.2. Encuesta tipo.......................................................................................................................4
3.3.3. Aplicación de la encuesta....................................................................................................5
3.3.4. Resultados obtenidos..........................................................................................................5
3.3.5. Conclusiones del estudio realizado.....................................................................................9
4. PRODUCCION.................................................................................................................................9
4.1. Capacidad instalada...................................................................................................................9
4.2. Determinación y proyección de la demanda insatisfecha.........................................................9
4.3. Localización de la fábrica.........................................................................................................11
4.4. Costos e ingresos....................................................................................................................12
4.5. Evaluación del proyecto...........................................................................................................15
4.5.1. Análisis cuantitativo...........................................................................................................15
5. FINANZAS......................................................................................................................................15
5.1. Software a utilizar.....................................................................................................................15
5.2. Flujo de efectivo.......................................................................................................................15
5.3. Balance general.......................................................................................................................16
5.4. Indicadores financieros............................................................................................................16
6. PLAN DE TRABAJO.......................................................................................................................16
6.1. Datos a incluir al plan de negocio............................................................................................16
6.2. Elaboración del plan de trabajo...............................................................................................16
7. RESUMEN EJECUTIVO.................................................................................................................17
7.1. Pasos del resumen ejecutivo...................................................................................................17
7.2. Resumen ejecutivo de la fábrica..............................................................................................17
8. ANEXO............................................................................................................................................19