Ratios Financieros EEFF Juegos en Casinos (Est)

JUEGOS EN CASINOS S.A.C.
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION
POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE MAYO DE 2020 Y 2019
(Expresado en Soles)
Variacion Variacion
2020 2019 Absoluta Relativa
S/. % S/. % S/. %
Venta de Servicios 17,492,044.71 100.00% 16,074,921.96 100.00% 1,417,122.75 8.82%

Costo de Servicio ( 12,361,162.22) -70.67% ( 10,836,492.82) -67.41% -1,524,669.40 14.07%
VENTAS NETAS 5,130,882.49 29.33% 5,238,429.14 32.59% -107,546.65 -2.05%
Gastos de Ventas ( 3,007,970.85) -17.20% ( 2,441,780.77) -15.19% -566,190.08 23.19%

Gastos de Administracion ( 1,687,091.71) -9.64% ( 1,454,498.71) -9.05% -232,593.00 15.99%
UTILIDAD DE OPERACIÓN 435,819.93 2.49% 1,342,149.66 8.35% -906,329.73 -67.53%
OTROS INGRESOS Y GASTOS

Desc. Bonificacion Obtenidas -.- 0.00% -.- 0.00% 0.00 0.00%
Ingresos Diversos 79,346.98 0.45% 101,788.26 0.63% -22,441.28 -22.05%
Gastos Financieros ( 168,534.22) -0.96% ( 635,317.98) -3.95% 466,783.76 -73.47%
Ingresos Financieros 84,390.60 0.48% 99,516.70 0.62% -15,126.10 -15.20%
Ganancia por venta de activos 209,956.00 1.20% -.- 0.00% 209,956.00 0.00%
Ingresos Excepcionales -.- 0.00% -.- 0.00% 0.00 0.00%
RESULTADO ANTES DE IMP. 640,979.29 3.66% 908,136.64 5.65% -267,157.35 -29.42%
IMPUESTO A LA RENTA 158,114.14 -.-

JUEGOS EN CASINOS SAC.
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
Variacion Variacion
2020 2019 Absoluta Relativa
S/. % S/. % S/. %
Venta de Servicios 17,492,044.71 100.00% 16,074,921.96 100.00% 1,417,122.75 8.82%

Compra de Existencias ( 1,194,506.60) -6.83% ( 1,130,590.06) -7.03% -63,916.54 5.65%
Variacion de Mercaderia 22,201.36 0.13% 38,875.52 0.24% -16,674.16 -42.89%
MARGEN COMERCIAL 16,319,739.47 93.30% 14,983,207.42 93.21% 1,336,532.05 8.92%
Servicios gravados por terceros ( 3,862,068.07) -22.08% ( 3,040,278.52) -18.91% -821,789.55 27.03%
VALOR AGREGADO 12,457,671.40 71.22% 11,942,928.90 74.30% 514,742.50 4.31%
Cargas de Personal ( 2,554,108.07) -14.60% ( 2,247,103.53) -13.98% -307,004.54 13.66%

Tributos ( 2,066,063.47) -11.81% ( 1,901,335.34) -11.83% -164,728.13 8.66%
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 7,837,499.86 44.81% 7,794,490.03 48.49% 43,009.83 0.55%
Cargas diversas de Gestion ( 4,729,057.95) -27.04% ( 4,164,833.80) -25.91% -564,224.15 13.55%

Provisiones del Ejercicio ( 2,605,104.00) -14.89% ( 2,287,506.57) -14.23% -317,597.43 13.88%
Ingresos Diversos 79,346.98 0.45% 101,788.26 0.63% -22,441.28 -22.05%
Desc. Bonif. Obtenidas -.- 0.00% -.- 0.00% 0.00 0.00%
RESULTADO DE EXPLOTACION 582,684.89 3.33% 1,443,937.92 8.98% -861,253.03 -59.65%
ANALISIS DE LA CTA 42
CUENTAS POR PAGAR -TERCEROS (Nota 12 ) (1/2)
CTA RUC RAZON SOCIAL US$ FECHA Nro Compro Parcial Importe
4211 FACTURAS POR PAGAR S/. S/. 149,927.04
10293133170 7/25/2014 03 0001-016497 S/. 64.00

10294172527 7/25/2014 03 0002-018888 S/. 185.00
10295415563 7/23/2014 01 0001-014383 S/. 72.00
10296813422 5/28/2014 01 0001-001368 S/. 25.00
10296813422 7/25/2014 01 0001-001552 S/. 85.00
10308436042 3/1/2014 01 0003-000001 S/. 94.50
10324014387 4/10/2014 01 0001-003612 S/. 20.00
20100686814 7/21/2014 12 0219-0007671 S/. 53.88
20135414931 7/24/2014 12 0501-0068746 S/. 15.00
20135414931 7/24/2014 12 0501-0068747 S/. 40.00
20192133662 7/30/2014 01 0001-019545 S/. 60.00
20286155317 7/24/2014 01 0059-0009435 S/. 8.00
20378890161 2/26/2014 01 0868-0000020 S/. 64.70
20388829452 7/24/2014 12 0001-000063733 S/. 30.50
20388829452 7/24/2014 12 0002-000052744 S/. 36.00
20406325815 7/25/2014 01 0001-002385 S/. 791.80
20406414320 7/3/2014 07 0001-000571 S/. -71.85
20454290675 7/23/2014 01 0001-003330 S/. 80.00
20455906319 7/21/2014 16 0001-028402 S/. 8.00
20455906319 7/21/2014 16 0001-029084 S/. 8.00
20456185011 7/18/2014 01 0001-0001190 S/. 285.00
20467534026 7/3/2014 01 1409-0027709 S/. 5.00
20497803463 7/24/2014 01 0001-0148578 S/. 3.50
20498207988 7/23/2014 12 0010-0210025 S/. 56.30
20498525335 7/25/2014 01 0001-009176 S/. 15.00
GAMING Y
20505155751 7/31/2014 34 SOLUCIONES S/. 6,699.78
BETTER GAMING
20506388636 7/31/2014 34 S/. 42,969.58
20506421781 5/16/2014 07 0324-42081 S/. -10.27
BALLY GAMING &
20507036733 7/31/2014 34 SYSTE S/. 2,547.59
20510957823 7/30/2014 01 0001-0002685 S/. 4,417.50
20510957823 7/30/2014 01 0001-0002686 S/. 118.00
20511939381 7/24/2014 01 0001-006299 S/. 445.60
20516789159 5/31/2014 34 0013-000029 S/. 1,500.00
TRANSATLANTIC
20516789159 7/31/2014 34 GAMIN S/. 5,126.09
CROWN GAMING
20517466868 7/31/2014 34 S/. 8,776.04
PACIFIC GAMING
20524007160 7/31/2014 34 SA S/. 607.89
20539483839 7/21/2014 01 0001-0009275 S/. 10.00
20539516435 7/24/2014 01 0001-003906 S/. 22.00
20539516435 7/24/2014 01 0001-003907 S/. 7.00
20539696158 11/26/2013 01 0001-000121 S/. 56.00
20546629806 6/30/2014 34 0006-000097 S/. 533.28
20546629806 6/30/2014 34 0006-000098 S/. 3,595.68
20546629806 6/30/2014 34 0006-000099 S/. 8,831.00
20546629806 6/30/2014 34 0006-000100 S/. 7,644.24
AVANT
20546629806 7/31/2014 34 TECHNOLOGY S/. 17,546.10
WMS GAMINGS
20547050771 7/31/2014 34 PERU GAMING
SRL S/. 8,272.55
MERKUR
20548545286 7/31/2014 34 S/. 12,400.99
PERU
20550339197 5/31/2014 34 0013-000024 S/. 254.36
SL INVESTMENT
20550339197 7/31/2014 34 S/. 6,846.41
AGT INC
PTY PERU
20551191045 7/31/2014 34 S/. 8,530.14
SCRL
20558053691 7/2/2014 12 0306-0010222 S/. 55.00
20558174308 7/22/2014 01 0001-000584 S/. 28.00
20558217805 4/1/2014 01 0602-0773508 S/. 62.16
4212 FACTURAS POR PAGAR US$ $ 1,194,889.45 TC 2.79 S/. 3,333,741.63
20505155751 $ 270.00 3/18/2014 01 0001-002333 S/. 753.30

10099033229 $ 1,760.00 3/6/2014 01 0001-000614 S/. 4,910.40
20511763755 $ 53,100.00 5/6/2014 01 0001-001745 S/. 148,149.00
20511763755 $ 63,720.00 5/6/2014 01 0001-001746 S/. 177,778.80
20511763755 $ 10,620.00 5/16/2014 01 0001-001748 S/. 29,629.80
20536047906 $ 661.41 7/21/2014 01 0001-001804 S/. 1,845.33
20536047906 $ 1,049.90 6/19/2014 01 0005-0006246 S/. 2,929.22
20547050771 $ 199,515.06 6/10/2014 01 0001-0000095 S/. 556,647.02
20547050771 $ 265,647.92 6/11/2014 01 0001-0000108 S/. 741,157.70
20547050771 $ 598,545.17 6/12/2014 01 0001-0000109 S/. 1,669,941.02
42501 RECIBOS POR HONORARIOS S/. S/. 100.00
10292230937 7/16/2014 2 0001-00487 S/. 100.00
TOTAL S/. 3,483,768.67
TOTAL CUENTAS POR PAGAR TERCEROS CORTO PLAZO S/. 4,777,114.32

CUENTAS POR PAGAR -TERCEROS LARGO PLAZO (Nota 15 )
4231 LETRAS POR PAGAR S/. 1,691,904.87
423101 LETRAS POR PAGAR MN S/. 100,000.00
10294806607
LETRA POR GARANTIA AMP PORTAL
31-12-14 LETRA 001 S/. 50,000.00
10294777216
LETRA POR GARANTIA AMP PORTAL
31-12-14 LETRA 002 S/. 50,000.00
423102 06-05-14 LETRAS POR PAGAR ME $ 570,575.19 S/. 1,591,904.87

20524007160 PACIFIC GAMING S.A.
30-07-14 2014-032 $ 9,240.04

30-08-14 2014-033 $ 9,240.04
30-09-14 2014-034 $ 9,240.04
30-10-14 2014-035 $ 9,240.04
30-11-14 2014-036 $ 9,240.04
30-12-14 2014-037 $ 9,240.04
30-01-15 2014-038 $ 9,240.04
28-02-15 2014-039 $ 9,240.04
30-03-15 2014-040 $ 9,240.04
30-04-15 2014-041 $ 9,240.04
30-05-15 2014-042 $ 9,240.04
30-06-15 2014-043 $ 9,240.04
30-07-15 2014-044 $ 9,240.04
30-08-15 2014-045 $ 9,240.04
30-09-15 2014-046 $ 9,240.04
30-10-15 2014-047 $ 9,240.04
30-11-15 2014-048 $ 9,894.23
30-12-15 2014-049 $ 9,839.72
30-01-16 2014-050 $ 9,785.20
29-02-16 2014-051 $ 9,730.68
30-03-16 2014-052 $ 9,676.17
30-04-16 2014-053 $ 9,621.65
30-05-16 2014-054 $ 9,567.14
30-06-16 2014-055 $ 9,512.62
30-07-16 2014-056 $ 9,458.10
30-08-16 2014-057 $ 9,403.59
30-09-16 2014-058 $ 9,349.07
30-10-16 2014-059 $ 9,294.48
20517466868 CROWN GAMING S.A.C
30-07-14 0001-0004 $ 11,979.40
29-08-14 0001-0005 $ 11,979.40
28-09-14 0001-0006 $ 11,979.40
28-10-14 0001-0007 $ 11,979.40
27-11-14 0001-0008 $ 11,979.40
27-12-14 0001-0009 $ 11,979.40
26-01-15 0001-0010 $ 11,979.40
25-02-15 0001-0011 $ 11,979.40
27-03-15 0001-0012 $ 11,979.46
20507036733 BALLY GAMING & SYSTEMS S.A.
10-07-14 0001 $ 5,868.44
10-08-14 0002 $ 5,868.44
10-09-14 0003 $ 5,868.44
10-10-14 0004 $ 5,868.44
10-11-14 0005 $ 5,868.44
10-12-14 0006 $ 5,868.44
10-01-15 0007 $ 5,868.44
10-02-15 0008 $ 5,868.44
10-03-15 0009 $ 5,868.44
10-04-15 0010 $ 5,868.44

10-05-15 0011 $ 5,868.44
10-06-15 0012 $ 5,868.44
CUENTAS POR PAGAR -TERCEROS LARGO PLAZO (Nota 15 )
20505155751 GAMING Y SOLUCIONES S.A.C.
01-08-14 0001 $ 5,683.83
01-09-14 0002 $ 5,683.83
01-10-14 0003 $ 5,683.83
01-11-14 0004 $ 5,683.83
01-12-14 0005 $ 5,683.83
01-01-15 0006 $ 5,683.83
01-02-15 0007 $ 5,683.83
01-03-15 0008 $ 5,683.83
01-04-15 0009 $ 5,683.83
01-05-15 0010 $ 5,683.83
01-06-15 0011 $ 5,683.83
01-07-15 0012 $ 5,683.83
20505155751 GAMING Y SOLUCIONES S.A.C.
07-08-14 0002 $ 5,560.00
07-09-14 0003 $ 5,560.00
07-10-14 0004 $ 5,560.00
07-11-14 0005 $ 5,560.00
07-12-14 0006 $ 5,560.00
07-01-15 0007 $ 5,560.00
07-02-15 0008 $ 5,560.00
07-03-15 0009 $ 5,560.00
07-04-15 0010 $ 5,560.00
07-05-15 0011 $ 5,560.00
07-06-15 0012 $ 5,560.00
TOTAL S/. 1,691,904.87
TOTAL CUENTAS POR PAGAR TERCEROS LARGO PLAZO S/. 398,559.23
142,852.77 398,559.23
1,293,345.64
ANALISIS DE LAS CUENTAS DEL BALANCE GENERAL
ANALISIS DE LA CUENTA 10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO (Nota 01)
SUB CTA FECHA DETALLE PARCIAL US$ PARCIAL S/. IMPORTE
1011 31-07-2014 CAJA NUEVOS SOLES S/. 211,959.49
1012 31-07-2014 CAJA DOLARES M/E T.C 2.788 $11,846.00 S/. 33,026.65 S/. 33,026.65
10147 31-07-2014 CAJA TRAGAMONEDAS S/. 48,168.36
10205 31-07-2014 FONDO SAN CAMILO S/. 10,000.00
10206 31-07-2014 FONDO SOL Y LUNA S/. 22,500.00
10207 31-07-2014 FONDO JOKER S/. 60,000.00
10208 31-07-2014 FONDO JULIACA S/. 21,000.00
10209 31-07-2014 FONDO PORTAL S/. 22,500.00
10210 28-02-2014 FONDO AMPLIACION S/. 45,000.00
10215 31-07-2014 CAJA CHICA - ADM. S/. 5,000.00
10217 31-07-2014 FONDO DELUXE S/. 60,000.00
10220 31-07-2014 FONDO DE CAJA JOKER II S/. 30,000.00
10221 31-07-2014 FONDO DE ALMACEN S/. 2,000.00
10441 31-07-2014 BANCO INTERBANK M/N S/. 221,176.68

Nro de Cuenta : 300-3000055820
10442 31-07-2014 BANCO INTERBANK M/E $15,395.98 S/. 42,923.99

Nro de Cuenta : 300-3000055837
10451 31-07-2014 BANCO DE LA NACION MN S/. 6,154.65

Nro de Cuenta Corriente : 0101-052974
10461 31/06/2012 CAJA MUNICIPAL MN S/. 415.29
CTA CTE 00410100513035341
TOTAL NOTA 01 S/. 841,825.11

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NOTA 02) 1/2
SUB CTA FECHA DETALLE ESTADO PARCIAL S/. IMPORTE

Cliente: 20341198217
COMPAÑÍA PERUANA DE MEDIOS DE PAGO S.A.C. S/. 33,295.51
1210201 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO PORTAL POR COBRAR S/. 1,991.79

1210202 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO JOKER POR COBRAR S/. 12,648.22
1210203 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO SAN CAMILO POR COBRAR S/. 863.51
1210204 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO JULIACA POR COBRAR S/. 1,725.35
1210205 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO SOL Y LUNA POR COBRAR S/. 2,889.99
1210206 7/31/2014 TARJETAS DE DELUXE POR COBRAR S/. 11,076.65
1210207 7/31/2014 TARJETAS JOKER II POR COBRAR S/. -
1210208 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO AMPLIACION POR COBRAR S/. 2,100.00
Cliente: 20432405525
PROCESOS DE MEDIOS DE PAGO S.A. S/. 900.00
1210201 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO PORTAL POR COBRAR S/. -

1210202 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO JOKER POR COBRAR S/. -
1210203 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO SAN CAMILO POR COBRAR S/. -
1210204 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO JULIACA POR COBRAR S/. -
1210205 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO SOL Y LUNA POR COBRAR S/. -
1210206 7/31/2014 TARJETAS DE DELUXE POR COBRAR S/. 900.00
1210207 7/31/2014 TARJETAS JOKER II POR COBRAR S/. -
1210208 7/31/2014 TARJETAS DE CREDITO AMPLIACION POR COBRAR S/. -
Cliente: 20413972508
CONSORCIO GASTRONOMICO BON GOURMET EIRL S/. 13,786.30
1210601 6/30/2014 F/. 001-01954 REEM DE ENERG ELECTRICA POR COBRAR S/. 247.65
1210601 6/30/2014 F/. 001-01953 REEM DE AGUA POTABLE POR COBRAR S/. 61.59
1210601 7/31/2014 F/. 001-01973 REEM DE ENERG ELECTRICA POR COBRAR S/. 2,515.12
1210602 6/30/2014 F/. 001-01971 US$ 3,642.33 T.C 2.788 POR COBRAR S/. 10,154.82
Cliente: 10004696382
ZEGARRA ARENAS JORGE ANTONIO S/. 4,112.37
1210602 7/31/2014 F/. 001-01962 US$ 1,200.00 T.C 2.788 POR COBRAR S/. 3,345.60
1210601 7/31/2014 F/. 001-01972REEM DE AGUA POTABLE POR COBRAR S/. 422.89
SUBTOTAL DE LA CUENTA 12 S/. 52,094.18

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NOTA2) 2/2
Cliente: 20507566295
SAVOY SLOT MACHINES SAC S/. 11,119.16
13101 31-07-2014 0001-001966 POR COBRAR S/. 608.87
13101 31-07-2014 0001-001967 POR COBRAR S/. 3,218.90
13101 31-07-2014 0001-001968 POR COBRAR S/. 2,115.72
13101 31-07-2014 0001-001969 POR COBRAR S/. 2,180.21
13101 31-07-2014 0001-001970 POR COBRAR S/. 2,064.47
13101 31-07-2014 0001-001975 POR COBRAR S/. 930.99
Cliente: 20413137650
CENTRO DE APUESTAS S.A.C S/. 1,170.00
13101 31-07-2014 FACT 0001-001965 POR COBRAR S/. 585.00
13101 30-06-2014 FACT 0001-001957 POR COBRAR S/. 585.00
Cliente: 20453976964
ADM.DESALAS DE JUEGO ALFA SAC S/. 1,170.00
13101 31-07-2014 FACT 0001-001963 POR COBRAR S/. 585.00
13101 30-06-2014 FACT 0001-001959 POR COBRAR S/. 585.00
Cliente: 20498659536
LA SELVA INVERSIONES SAC S/. 1,170.00
13101 31-07-2014 FACT 0001-001964 POR COBRAR S/. 585.00
13101 30-06-2014 FACT 0001-001960 POR COBRAR S/. 585.00
SUBTOTAL DE LA CUENTA 13 S/. 14,629.16
TOTAL NOTA 02 S/. 66,723.34

OTRAS CUENTAS POR COBRAR A PARTES RELACIONADAS (Nota 03)
SUB CTA FECHA DETALLE DNI PARCIAL S/. IMPORTE
1411 PRESTAMO AL PERSONAL S/. 2,015.01

18-07-2014 PRESTAMO CUSI GONZALES S/. 1,800.00
MAMANI ACSARA JAQUELINE S/. 210.00
CUBA BORDA S/. 5.01
1413 ADELANTO DE UTILIDADES -AQP S/. 101,700.00

31-01-2014 ENERO S/. 12,400.00
28-02-2014 FEBRERO S/. 14,400.00
31-03-2014 MARZO S/. 15,900.00
30-04-2014 ABRIL S/. 14,600.00
31-05-2014 MAYO S/. 15,800.00
30-06-2014 JUNIO S/. 17,800.00
30-06-2014 JUNIO LIQUIDACIONES S/. -1,800.00
31-07-2014 JULIO S/. 17,300.00
31-07-2014 JULIO LIQUIDACIONES S/. -4,700.00
141310 GERENTE DE JULIACA S/. 7,149.30

31-03-2014 DOCUMENTOS MAL EMITIDOS R.H S/. 3,399.30
31-07-2014 DOCUMENTOS MAL EMITIDOS R.H S/. 3,750.00
141310 OTROS S/. 4,045.00
31-07-2014 OMAR MAMANI S/. 4,045.00
1414 ADELANTO DE UTILIDADES - JULIACA S/. 9,100.00

31-01-2014 ENERO S/. 1,100.00
28-02-2014 FEBRERO S/. 1,400.00
31-03-2014 MARZO S/. 1,200.00
30-04-2014 ABRIL S/. 1,100.00
31-05-2014 MAYO S/. 1,500.00
30-06-2014 JUNIO S/. 1,300.00
31-07-2014 JULIO S/. 1,500.00
TOTAL NOTA 03 S/. 124,009.31

OTRAS CUENTAS POR COBRAR (Nota 04) 1/3
164 DEPOSITOS EN GARANTIA T 2.788 S/. 401,104.00
Cliente: 10292226891
CHOPITEA DE RICKETTS EDITH
16412 10-01-2005 ALQUILERES - GARANTIA SOL Y LUNA $3,250.00 S/. 9,061.00
23-10-2013 ALQUILERES - GARANTIA SOL Y LUNA $2,750.00 S/. 7,667.00
Cliente: 10062794840
GARAY SOSA MOISES
16413 22-06-2009 ALQUILERES - GARANTIA DELUXE $102,000.00 S/. 284,376.00
Cliente: 10294806607
CONCHA FERNANDEZ CASTILLO CARLOS
16414 01-10-2013 ALQUILERES - GARANTIA PORTAL S/. 50,000.00
Cliente: 10294777216
CONCHA FERNANDEZ CORNEJO CARLOS
16414 01-10-2013 ALQUILERES - GARANTIA PORTAL S/. 50,000.00
1681 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS M/N S/. 7,290.00
PARTICIPACIONES PAGADAS EN EXCESO

20510462697 FERAL ELECTRONICS S/. 7,290.00
SUBTOTAL CTA 16 S/. 408,394.00

4221 ANTICIPOS OTORGADOS MN S/. 36,087.76

3/31/2014 PAGO A ALVAREZ NEYRA POR RENDIR S/. 829.86
5/31/2014 POLICIAS JULIACA POR RENDIR S/. 1,770.56
5/31/2014 POLICIAS JULIACA POR RENDIR S/. 859.58
5/6/2014 POR RENDIR DR LINARES (SR DAVID HERRE POR RENDIR S/. 1,400.00
5/27/2014 PAGO SL INVESMENT INC SAC POR RENDIR S/. 254.36
5/30/2014 SOAT SR OSCAR TORRELLA POR RENDIR S/. 95.00
6/30/2014 POR RENDIR RESEVAS POR RENDIR S/. 1,306.90
6/17/2014 ALQUILER DELUXE ENTREVISTAS RH POR RENDIR S/. 236.00
6/30/2014 PAGO A OCHOA VELASCO GERMAN POR RENDIR S/. 33.89
6/30/2014 POR RENDIR HOTELERIA PERU- JAQ POR RENDIR S/. 1,855.92
7/10/2014 POR RENDIR CONAGO TOUR - JAQUI POR RENDIR S/. 1,500.00
7/10/2014 POR RENDIR CONTOUR SAC POR RENDIR S/. 405.00
7/10/2014 POR RENDIR QUESQUEN NALVARTE POR RENDIR S/. 970.00
7/14/2014 POR RENDIR KONG EURIBE OSCAR POR RENDIR S/. 605.00
7/14/2014 POR RENDIR KONG URIBE OSCAR POR RENDIR S/. 840.00
7/14/2014 POR RENDIR GAMING Y SERV POR RENDIR S/. 350.00
7/18/2014 POR RENDIR CONTOUR -JAQUI POR RENDIR S/. 540.00
7/18/2014 POR RENDIR GRAT TRIP - JAQUI POR RENDIR S/. 431.00
7/18/2014 PLASTICOS FE EIRL POR RENDIR S/. 1,113.58
7/18/2014 ESTILOS S.C.R.L. POR RENDIR S/. 2,261.00
7/18/2014 INVERSIONES & RESTAURANTES S.A. POR RENDIR S/. 800.00
7/18/2014 FABRICA LA IBERICA POR RENDIR S/. 574.57
7/18/2014 SODIMAC PERU S.A. POR RENDIR S/. 649.00
7/19/2014 PAGO ALQUILER DEP. HUGO SOULET POR RENDIR S/. 1,800.00
7/23/2014 NESSUS HOLETES PERU S.A. POR RENDIR S/. 725.76
7/9/2014 LIQUIDACION CAJA CHICA ADMINIS POR RENDIR S/. 367.50
7/9/2014 PAGO PROVEEDOR POR RENDIR S/. 19.60
7/9/2014 LIQUIDACION CAJA CHICA POR RENDIR S/. 4.30
7/17/2014 ADIS ESTUDIO - DEPOSITO POR RENDIR S/. 229.00
7/30/2014 POR RENDIR CYNKAT POR RENDIR S/. 10.18
7/25/2014 POR RENDIR CASA ANDINA POR RENDIR S/. 1,451.50
7/7/2014 POR RENDIR J.F.V. TEXTILES POR RENDIR S/. 4,216.00
7/1/2014 POR RENDIR J.F.V. TEXTILES POR RENDIR S/. 6,861.00
7/30/2014 POR RENDIR SAN MARCOS POR RENDIR S/. 721.70
SUBTOTAL CTA 4221 S/. 36,087.76

4222 ANTICIPOS OTORGADOS ME 2.788 29,780.66
12/26/2013 PAGO A QUEVEDO PINCHI CARLOS $ 540.00 POR RENDIR S/. 1,505.52
4/25/2014 POR RENDIR SPIELO INTERNATINA $ 600.38 POR RENDIR S/. 1,673.86
5/9/2014 POR RENDIR CROWN GAMING $ 135.00 POR RENDIR S/. 376.38
5/20/2014 POR RENDIR CROWN GAMING $ 95.00 POR RENDIR S/. 264.86
6/30/2014 POR RENDIR TECH 21 SAC $ 1,398.47 POR RENDIR S/. 3,898.93
7/3/2014 RENDICION DE HOTELERIA PERU $ 102.96 POR RENDIR S/. 287.05
7/4/2014 POR RENDIR GAMING Y SOLUCION $ 1,240.00 POR RENDIR S/. 3,457.12
7/15/2014 POR RENDIR GTECH PERU SA $ 221.25 POR RENDIR S/. 616.85
7/22/2014 POR RENDIR GTECH PERU SA $ 6,059.30 POR RENDIR S/. 16,893.33
7/30/2014 POR RENDIR LIBERTADOR $ 289.37 POR RENDIR S/. 806.76
SUBTOTAL CTA 4222 S/. 29,780.66
S/. 65,868.42
SUB CTA FECHA DETALLE PARCIAL S/. IMPORTE
401733 12/31/2012 IMPUESTO A LA RENTA DE TERCERA CATEGORIA S/. 315,405.28
40186 IMP. TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS S/. 13,848.00

11-04-2014 PRIMERA CUOTA S/. 3,462.00
13-05-2014 SEGUNDA CUOTA S/. 3,462.00
11-06-2014 TERCERA CUOTA S/. 3,462.00
10-07-2014 CUARTA CUOTA S/. 3,462.00
401711 PAGOS A CUENTA TERCERA CATEGORIA S/. 71,100.00

10-07-2014 PDT JUNIO S/. 71,100.00
401712 PAGOS A CUENTA FONDOS MUTUOS S/. -
40113 PERCEPCIONES S/. 561.36 S/. 561.36

31-07-2014 MES ACTUAL S/. 561.36
TOTAL NOTA 04 S/. 875,177.06

EXISTENCIAS (Nota 05) 1/1
SUB CTA FECHA DETALLE IMPORTE
252401 31-07-2014 GASEOSAS S/. 2,632.89

252402 31-07-2014 BEBIDAS ALCOHOLICAS S/. 721.78
252404 31-07-2014 CARAMELOS S/. 781.89
252405 31-07-2014 CAFE S/. 411.90
252406 31-07-2014 HELADO S/. -
252407 31-07-2014 CHICHA MORADA S/. 1,350.00
252408 31-07-2014 UTILES DE OFICINA S/. 2,188.71
252409 31-07-2014 UTILES DE LIMPIEZA S/. 1,259.95
252410 31-07-2014 IMPRESION DE FORMATOS S/. 4,451.62
252411 31-07-2014 FORMATERIA MARKETING S/. 575.97
252412 31-07-2014 FRUTA S/. -
252413 31-07-2014 ABARROTES S/. 3,895.02
252414 31-07-2014 VERDURAS S/. -
252415 31-07-2014 CARNE S/. -
252416 31-07-2014 POLLO S/. -
252418 31-07-2014 ALIMENTOS PERECIBLES AQP S/. 2,713.92
252420 31-07-2014 ACTIVOS MENORES S/. -
252421 31-07-2014 BIENES DE PROMOCION S/. 8,356.07
252422 31-07-2014 OBSEQUIOS CLIENTES S/. 740.52
252423 31-07-2014 OTROS UTILES PARA LA ATENCION S/. 21,816.29
252424 31-07-2014 ART.LIMPIEZA-CAFETERAS S/. 150.52
252425 31-07-2014 MATERIALES ELECTRICOS Y FERRET S/. 2,279.86
252426 31-07-2014 REPUESTOS S/. 71,665.26
252428 31-07-2014 ARTICULOS DE SISTEMAS Y VIDEOS S/. 671.00
TOTAL NOTA 05 S/. 126,663.17

GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO (Nota 06) 1/1
182 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO S/. 86,338.17

31-03-2014 FACT 001-78493 (SECREX 31-03-14 AL 31-03-15)CAUSION SAN CAMILO S/. 5,253.49
31-03-2014 FACT 001-78494(SECREX 31-03-14 AL 31-03-15)CAUSION AMP,PORT, SYL S/. 20,774.59
31-03-2014 FACT 001-78495 (SECREX 31-03-14 AL 31-03-15)CAUSION DELUXE S/. 10,833.20
31-03-2014 FACT 001-78496 (SECREX 31-03-14 AL 31-03-15)CAUSION JULIACA S/. 8,962.70
31-03-2014 FACT 001-78497 (SECREX 31-03-14 AL 31-03-15)CAUSION JOKER S/. 17,769.57
31-03-2014 FACT 001-79074 (SECREX 27-03-14 AL 31-03-15)INC POLIZ PORTAL S/. 661.24
24-06-2013 FACT 414-4494 (LA POSITIVA 11-06 AL 11-06-14) VEHICULOS S/. -
20-08-2013 FACT 414-6091(LA POSITIVA 17/08/13 AL 17/08/14)SOAT S/. 4.18
30-09-2013 PROVISION LA POSITIVA 3D S/. 2,589.80
30-09-2013 PROVISION LA POSITIVA MULTIRIESGO S/. 11,439.45
30-09-2013 PROVISION LA POSITIVA TRANSPORTES S/. 1,868.47
30-09-2013 PROVISION LA POSITIVA VEHICULOS S/. 1,737.93
14-10-2013 FACT 449-3245(LA POSITIVA 03-10-13 AL 23-09-14) ADICIONAL S/. 106.68
10-01-2014 FACT 0472-5967 (LA POSITIVA 01/01/14 AL 01/01/15) VIDA LEY S/. 2,203.27
15-04-2014 FACT 0449-6070(LA POSITIVA 21/03/2014 AL 23/09/2014)3D S/. 126.27
15-04-2014 FACT 0449-6073(LA POSITIVA 20/03/2014 AL 23/09/2014)MULTIRIESGO S/. 459.78
15-04-2014 FACT 0449-6069(LA POSITIVA 17/05/2014 AL 01/02/2015)ASIST MED S/. 1,547.54
189 OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO S/.141.56
01-12-2011 RED CIENTIFICA PERUANA S/.310.00 S/.113.56

31-12-2013 TELEWATT -EQUIPO DE SONIDO S/.28.00
TOTAL NOTA 06 S/. 86,479.73

OTROS ACTIVOS (Nota 07) 1/1
3731 INTERESES DIFERIDOS LARGO PLAZO 2.788 S/. 22,504.60

20517466868 CROWN GAMING S.A.C. $ 5,835.67
5/1/2014 LETRA 01 $ 887.37 S/. 2,473.99
5/31/2014 LETRA 02 $ 815.99 S/. 2,274.99
6/30/2014 LETRA 03 $ 744.17 S/. 2,074.74
7/30/2014 LETRA 04 $ 671.88 S/. 1,873.20
8/29/2014 LETRA 05 $ 599.13 S/. 1,670.38
9/28/2014 LETRA 06 $ 525.91 S/. 1,466.25
10/28/2014 LETRA 07 $ 452.21 S/. 1,260.77
11/27/2014 LETRA 08 $ 378.05 S/. 1,054.00
12/27/2014 LETRA 09 $ 303.40 S/. 845.85
1/26/2015 LETRA 10 $ 228.28 S/. 636.45
2/25/2015 LETRA 11 $ 152.68 S/. 425.67
3/27/2015 LETRA 12 $ 76.60 S/. 213.56
20507036733 BALLY Y GAMING SYSTEMS S.A.

7/30/2014 INTERESES $ 2,236.28 S/. 6,234.72
TOTAL NOTA 07 S/. 22,504.60

OTROS ACTIVOS (Nota 09) 1/1
3732 INTERESES DIFERIDOS LARGO PLAZO 2.788 S/. 11,855.30
20524007160 PACIFIC GAMING S.A. $ 4,252.26 S/. 11,855.30
TOTAL NOTA 09 S/. 11,855.30

SOBREGIROS BANCARIOS (Nota 10) 1/1
10442 FECHA BANCO INTERBANK M/E T.C 2.788 S/. -
30-06-2014 Nro de Cuenta : 300-3000055837 $ - S/. -
TOTAL NOTA 10 S/. -

OBLIGACIONES FINANCIERAS (Nota 11) 1/1
4512 OBLIGACIONES FINANCIER T.C 2.811
11-05-2011 PRESTAMO INTELIGO BANK $ - S/. - S/. -
451202 INTERESES
23-05-2013 INTERESES DE PRESTAMO INTELIGO BANK $ - S/. - S/. -
TOTAL S/. -
CUENTAS POR PAGAR A CUENTAS DIVERSAS TERCEROS (Nota 13) 1/2
469 PARTICIPACIONES S/. -
46999 GARANTIAS POR PAGAR T.C 2.79
20413972508
CONSORCIO GASTRO BON GOURMET EIRL
4699901 1/6/2010 GARANTIA SEGUNDO PISO CAYMA $ 6,000.00 S/. 16,740.00 S/. 16,740.00
10004696382
ZEGARRA ARENAS JORGE ANTONIO
4699902 12/20/2010 GARANTIA SAN CAMILO $ 2,000.00 S/. 5,580.00 S/. 5,580.00
4699 OTRAS CUENTAS POR PAGAR S/. 48.23 S/. 48.23
TOTAL CUENTA 46 S/. 22,368.23

CUENTAS POR PAGAR A CUENTAS DIVERSAS RELACIONADAS (Nota 13) 2/2
471 PRESTAMOS T.C. 2.79

06 20305556786
GAMING AND SERVICES S.A.C. S/. 421,900.00
6/11/2014 PRESTAMO MN S/. 115,000.00
6/3/2014 PRESTAMO ME $ 110,000.00 S/. 306,900.00
472 PARTICIPACIONES S/. 358,837.22

06 20453976964
ADM.DESALAS DE JUEGO ALFA SAC S/. 176,926.32
2/5/2014 ENERO S/. 44,881.71
3/11/2014 FEBRERO S/. 40,715.38
5/14/2014 MARZO S/. 47,294.17
6/3/2014 ABRIL S/. 44,035.06
06 20498659536
LA SELVA INVERSIONES SAC S/. 124,005.84
2/5/2014 ENERO S/. 42,871.08
3/11/2014 FEBRERO S/. 27,297.41
5/23/2014 MARZO S/. 23,291.91
6/3/2014 ABRIL S/. 30,545.44
06 20507566295
SAVOY SLOT MACHINES SAC S/. 57,905.06
4/11/2014 ENERO S/. 18,608.33
4/11/2014 FEBRERO S/. 17,524.08
6/3/2014 MARZO S/. 21,772.65
TOTAL NOTA 13 S/. 803,105.45

OTRAS CUENTAS POR PAGAR (Nota 14) 1/5
40174 31-07-2014 IMPUESTO A LA RENTA IV CATEGORIA PAGADO S/. 2,896.07

40175 31-07-2014 IMPUESTO A LA RENTA V CATEGORIA PAGADO S/. 4,235.23
40176 31-07-2014 OTRAS RETENCIONES PAGADO S/. -
40182 31-07-2014 IMPUESTO A LAS TRAGAMONEDAS PAGADO S/. 313,594.19
4031 31-07-2014 ESSALUD - PAGADO S/. 20,193.36
4032 31-07-2014 SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES - PAGADO S/. 11,554.30
4033 31-07-2014 ESSALUD VIDA - PAGADO S/. 990.00
4034 31-07-2014 SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES - INDEPENDIENTES PAGADO S/. -
40721 31-07-2014 AFP INTEGRA - PLLA PAGADO S/. 8,615.43
40723 31-07-2014 AFP PRIMA - PLLA PAGADO S/. 2,520.07
40724 31-07-2014 AFP PROFUTUTRO - PLLA PAGADO S/. 5,581.81
40725 31-07-2014 AFP HABITAT PAGADO S/. 578.61
40111 31-07-2014 I.G.V. PAGADO S/. 4,712.30
40185 31-07-2014 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS PAGADO S/. -
40901 31-07-2014 RETENCION A NO DOMICILIADOS PAGADO S/. -


4111 REMUNERACIONES POR PAGAR S/. 30,915.51
31-08-2012 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA AGOSTO 2012 S/. 932.11
31-08-2012 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA AGOSTO 2012 S/. 304.90
31-10-2012 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA OCTUBRE 2012 S/. 831.71

46593677 SALINA VERA LUCERO VANESSA S/. 327.28
47457535 CCAPA TTITO CESAR SANTOS S/. 504.43
30-11-2012 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA NOVIEMBRE 2012 S/. 319.09

47495161 ZUÑIGA ANGLES LUZ RAQUEL S/. 319.09
31-12-2012 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA DICIEMBRE 2012 S/. 108.51
31-01-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA ENERO 2013 S/. 800.49

44735098 AGUILAR CACERES JOE JESUS S/. 61.70
46872566 ALVAREZ ORTIZ KAREN S/. 25.74
45643369 CASTRO BEGADO WALDIR S/. 52.19
45960257 HERNANI PINTO DIANA S/. 47.13
41365186 MERCADO MACHACA CHRISTIAN S/. 160.33
46260777 RIVERA GARRAFA RICHARD S/. 237.27
22184919 URIBE ARANA PEDRO S/. 216.13
28-02-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA FEBRERO 2013 S/. 510.13

44486464 DELGADO FLORES JOSE DANIEL S/. 319.09
47503618 PINTO GARCIA BRIGITTE ANDREA S/. 118.99
72699343 SOSA QUISPESIVANA DELCIA S/. 72.05
31-03-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA MARZO 2013 S/. 1,926.91

47639807 HUAYLLAPUMA QUISPE WILLIAN S/. 879.51
44485795 NUÑEZ RUIZ ELIZABETH S/. 395.34
45463774 SOTELO VALDIVIA JOSE S/. 587.05
47669534 TACO PUMA JOSE CARLOS S/. 65.01
30-04-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA ABRIL 2013 S/. 1,992.85

42535305 BARREDA SALAS ELIZABETH S/. 559.01
70227327 BARRIOS MEZA MARILLA ESTAFENY S/. 52.37
44913026 CHIPANA COA RAUL S/. 442.00
47389155 SONCCO SANCA MARYOHORY MAYTHE S/. 287.60
29637225 TURPO RIOS JUAN CARLOS S/. 651.87
31-05-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA MAYO 2013 S/. 2,080.09

45930496 LAURA AGUILAR LIZETH S/. 264.64
70126129 PAREDES MASCO JULIO S/. 522.47
70027435 RODRIGUEZ GARAVITO ANGELICA S/. 442.92
46241061 RUIZ HUAMAN JHONATAN PAUL S/. 850.06
30-04-2013 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA MAYO 2013 S/. 57.24

40100263 BERNEDO ARNEZ CARLOS S/. 57.24
30-06-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA JUNIO 2013 S/. 1,852.71

29536405 GUTIERREZ RAMIREZ ARTUTO S/. 1,354.16
45930496 LAURO AGUILAR ALEXIS S/. 266.14
48068350 SUCASACA MENDOZA ELAYNE S/. 232.41
31-07-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA JULIO 2013 S/. 1,358.44

45931854 GONZALES APAZA GERALDINE S/. 108.21
43686315 GREIFA ANADON EVI S/. 217.40
41571212 PELAEZ BEJARANO RODOLFO S/. 93.65
45512183 QQUELLUYA MENDOZA PATRICIA S/. 244.19
29317902 VELASCO CORNEJO GERMAN S/. 694.99
31-08-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA AGOSTO 2013 S/. 700.07

40488400 BERNAL ZAMATA LUZ S/. 103.75
73236018 CALLE SAAVEDRA HARODL S/. 485.69
40471147 PEREZ MAHANEY LINDA S/. 110.63
31-08-2013 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA AGOSTO 2013 S/. 400.78

70031835 PACHAURI MAMANI LIZBETH S/. 400.78
30-09-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA SETIEMBRE2013 S/. 822.22

47330699 RAMOS TITO MELISSA S/. 822.22
30-09-2013 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA SETIEMBRE 2013 S/. 13.27

70031835 PCHAURI MAMANI LIZBETH NATHALY S/. 13.27
31-10-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA OCTUBR 2013 S/. 294.64

43638218 HERRERA ALMACIN RODRIGO DINO S/. 187.85
45247691 VIZCARRA FEBRES KAROL LISSET S/. 106.79
30-11-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA NOVIEMBRE 2013 S/. 1,392.09

47555582 VIDAL MATTOS MAYRA PAOLA S/. 467.33
29244522 NUÑEZ VALENCIA ERNESTO S/. 924.76
31-12-2013 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA DICIEMBRE 2013 S/. 2,718.67
46225070 HUAMANI VELASQUEZ NANCY YUDITH S/. 723.84

29588543 ALVAREZ COLQUE LUCIA REBECA S/. 683.67
46649607 DIAZ VITA JULIO GUILLERMO S/. 394.73
41198922 MENDEZ SARMIENTO PAUL MICHAEL S/. 916.43

31-12-2013 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA DICIEMBRE 2013 S/. -
31-01-2014 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA ENERO 2014 S/. 1,070.65

45532044 CUTIPA QUISPE RONY S/. 364.33
47237394 MAMANI CARI WILBER S/. 706.33
28-02-2014 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA FEBRERO 2014 S/. 416.02

44667753 MUCHICA BEJAR YANETH S/. 135.26
71433095 RODRIGUEZ MORENO ELIZABETH S/. 280.76
28-02-2014 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA FEBRERO 2014 S/. 668.48

02392498 PUMA BELLIDO LEIDY S/. 668.48
31-03-2014 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA MARZO 2014 S/. 2,978.27

45981222 ANTEZANA HUARACHI GRECIA S/. 9.75
40768229 BANDA ZEBALLOS RICARDO S/. 861.04
29309376 DIAZ MIRANDA YOLANDA S/. 929.87
42289984 LEWIS DEL ALCAZAR JOHN S/. 527.69
72376123 PARI CANDIA SONIA S/. 38.50
46739643 SANCHEZ GUTIERREZ GUISSELA S/. 16.75
42028802 YAPO RAFAEL HECTOR S/. 594.66
31-03-2014 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA MARZO 2014 S/. 1,718.31

70140414 BELLIDO SAAVEDRA DIANETH S/. 1,274.99
45402353 BERRIOS ESTOFANERO DAVID S/. 443.32

30-04-2014 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA ABRIL 2014 S/. -

41968053 PACORI BENAVENTE ZENON ELEAZAR S/. -
31/07/2014 PLANILLA DE SUELDOS AREQUIPA JUlIO 2014 S/. 1,160.84
31/07/2014 PLANILLA DE SUELDOS JULIACA JULIO 2014 S/. 500.01
31-07-2014 LIQUIDACIONES DE AREQUIPA JULIO 2014 S/. 2,986.01
4113 CANASTA DE NAVIDAD S/. 12,075.00

31-07-2014 AREQUIPA S/. 11,083.33
31-07-2014 JULIACA S/. 991.67
4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR S/. 35,044.52

15-07-2013 AREQUIPA
48554799 MUÑOZ CASTILLO JEAN PIERRE S/. 137.78
AREQUIPA
31-07-2014 PROVISION JULIO S/. 32,526.91
JULIACA
31-07-2014 PROVISION JULIO S/. 2,379.83
4115 VACACIONES POR PAGAR S/. 212,347.32

AREQUIPA S/. 198,268.63
30-04-2014 PROVISION DE ENERO A ABRIL S/. 155,643.07
30-05-2014 PROVISION DE MAYO S/. 15,259.79
30-06-2014 PROVISION DE JUNIO S/. 18,073.21
31-07-2014 PROVISION DE JULIO S/. 9,292.56
JULIACA S/. 14,078.69

30-04-2014 PROVISION DE ENERO A ABRIL S/. 10,581.88
30-05-2014 PROVISION DE MAYO S/. 1,022.85
30-06-2014 PROVISION DE JUNIO S/. 1,221.71
31-07-2014 PROVISION DE JULIO S/. 1,252.25
4151 CTS S/. 52,758.53

30-06-2014 CTS AREQUIPA S/. 49,251.26
30-06-2014 CTS JULIACA S/. 3,507.27
413 PARTICIPACION DE TRABAJADORES S/. 27,739.32 S/. 27,739.32
41901 PARTICIPACIONES DIRECTORIO S/. 34,659.41 S/. 34,659.41
TOTAL CTA 41 S/. 405,539.61

441201 CARLOS CONCHA FERNANDEZ CORNEJO S/.3,841.39
1/31/2014 ENERO S/. 1,925.10

2/28/2014 FEBRERO S/. 1,613.48
3/31/2014 MARZO S/. 302.81
TOTAL NOTA 14 S/. 784,852.37

OTRAS CUENTAS POR PAGAR (Nota 15)
501 CAPITAL SOCIAL S/. 11,367,190.00

50% CARLOS CONCHA FERNÁNDEZ CASTILLO S/.5,683,595.00
50% CARLOS CONCHA FERNÁNDEZ CORNEJO S/.5,683,595.00
TOTAL S/. 11,367,190.00
OTRAS CUENTAS POR PAGAR (Nota 15)
582 RESERVA LEGAL S/. 500,440.80

Reserva Legal - período 2002 (526,580 x 10 S/. 52,657.97
Reserva Legal - período 2004 (277,061x 10% S/. 27,706.03
Reserva Legal - período 2006 (2,241,8071x S/. 224,180.71
Reserva Legal - período 2007 (1,394,752 x S/. 74,699.09
Reserva Legal - período 2007 (2,100,998 x S/. -
589 OTRAS RESERVAS S/. 9,819.44

31/012/2012 REMUNERACIONES DE ENERO A NOVIEMBRE S/. 2,267.54
31-03-2013 FACTURAS DE IMAR S/. 7,551.90
TOTAL S/. 510,260.24

JUEGOS EN CASINOS S.A.C.
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA

ACTIVO
Variacion Variacion
ACTIVO CORRIENTE MAY 2020 MAY 2019 Absoluta Relativa
s/. % s/. %
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 841,825.11 4.40% 1,096,007.70 7.33% -254,182.59 -23.19%
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros 52,094.18 0.27% 49,594.10 0.33% 2,500.08 5.04%
Cuentas por Cobrar Comerciales - Relacionadas 14,629.16 0.08% 31,093.62 0.21% -16,464.46 -52.95%
Cuentas por Cobrar Personal, a los Acc., Direct. y Gtes 124,009.31 0.65% 110,310.00 0.74% 13,699.31 12.42%
Cuentas por Cobrar - Terceros 408,394.00 2.14% 489,252.65 3.27% -80,858.65 -16.53%
Cuentas por Cobrar - Relacionadas 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos 126,663.17 0.66% 89,199.87 0.60% 37,463.30 42.00%
Servicios y Otros Contratados por Anticipado 22,504.60 0.12% 10,530.29 0.07% 11,974.31 113.71%
Activos No Corrientes Mantenidos para la venta 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
Anticipo Proveedores 65,868.42 0.34% 8,732.67 0.06% 57,135.75 654.28%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,655,987.95 8.66% 1,884,720.90 12.61% -228,732.96 -12.14%
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, Maq. y Equipo 16,968,709.13 88.73% 11,971,814.50 80.07% 4,996,894.63 41.74%
Activos No Corrientes Mantenidos para la venta 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
Activo Diferio No Corriente 11,855.30 0.06% 104,593.04 0.70% -92,737.74 -88.67%
Depreciación y Amortizac. Acumulada 0.00% 0.00% 0.00
Servicios y Otros Contratados por Anticipado 86,479.73 0.45% 79,670.73 0.53% 6,809.00 8.55%
Trib., Contrap., y Aportes al Sist de Pens. y de Salud 400,914.64 2.10% 910,605.23 6.09% -509,690.59 -55.97%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 17,467,958.80 91.34% 13,066,683.50 87.39% 4,401,275.30 33.68%
TOTAL ACTIVO 19,123,946.75 100.00% 14,951,404.40 100.00% 4,172,542.34 27.91%

.
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiro Bancario 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
Trib.,Contrap.,y Aportes al Sist de Pens. y de Salud x 375,471.37 1.96% 345,916.44 2.31% 29,554.93 8.54%
Remuneraciones y Participaciones por Pagar 405,539.61 2.12% 441,429.05 2.95% -35,889.44 -8.13%
Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros 4,777,114.32 24.98% 505,667.40 3.38% 4,271,446.92 844.71%
Cuentas por Pagar Comerciales - Relacionadas 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
Cuentas por Pagar Accionistas, Directores y Gerentes 3,841.39 0.02% 3,226.84 0.02% 614.55 19.04%
Obligaciones Financieras 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
Cuentas Por Pagar Diversas - Terceros 22,368.23 0.12% 499,616.94 3.34% -477,248.71 -95.52%
Cuentas Por Pagar Diversas - Relacionadas 780,737.22 4.08% 0.00 0.00% 780,737.22 0.00%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 6,365,072.14 33.28% 1,795,856.67 12.01% 4,569,215.47 254.43%
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Finnacieras a Largo Plazo 0.00 0.00% 3,453,586.03 23.10% -3,453,586.03 -100.00%
Cuentas por pagar terceros a Largo Plazo 398,559.23 2.08% 2,510,144.02 16.79% -2,111,584.79 -84.12%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 398,559.23 2.08% 5,963,730.05 39.89% -5,565,170.82 -93.32%
TOTAL PASIVO 6,763,631.36 35.37% 7,759,586.72 51.90% -995,955.36 -12.84%
PATRIMONIO
Capital 11,367,190.00 59.44% 2,502,204.00 16.74% 8,864,986.00 354.29%
Capital Adicional 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
Reserva legal 510,260.24 2.67% 512,789.76 3.43% -2,529.52 -0.49%
Resultados Acumulados 0.00 0.00% 3,268,687.28 21.86% -3,268,687.28 -100.00%
Resultado del Ejercicio 1-2-3001-3002-3004-3005
482,865.15 2.52% 908,136.64 6.07% -425,271.49 -46.83%
TOTAL PATRIMONIO 12,360,315.39 64.63% 7,191,817.68 48.10% 5,168,497.71 71.87%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2+3019,123,946.75 100.00% 14,951,404.40 100.00% 4,172,542.35 27.91%
0.00 0.00
ANALISIS E INTERPRETACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
RATIOS FINANCIEROS
1 INDICE DE LIQUIDEZ
Miden la capacidad que tienen la empresa para cubrir sus obligaciones corrientes.
Las razones de liquidez más comunes, son la siguientes:
a) Ratio corriente. Se calcula dividiendo el total del activo corriente entre el total del pasivo corriente.
Activo corriente
Ratio corriente = ------------------------
Pasivo corriente
La Ratio corriente de la empresa, en los dos años analizados, se calcula de la siguiente forma:
Periodo 2020 Periodo 2019
LIQUIDEZ = --------------- #DIV/0! --------------- #DIV/0!
INTERPRETACION.-
Como éste índice mide el respaldo de la empresa para cubrir oportunamente sus compromisos de corto plazo,
muestra la disponibilidad corriente de la empresa por Cada Sol de deuda. En periodo 2019 la empresa contaba
con S/. #DIV/0! por cada sol de deuda a cubrir en un periodo menor a un año. En el periodo 2020
esta situacion se presento desfavorable, pues posee menos respaldo con S/. #DIV/0! para responder
por cada sol de deuda corriente
Un Ratio corriente demasiado bajo podría indicar que la empresa tiene problemas de liquidez, y por tanto, estaría
en dificultad para atender sus compromisos a corto plazo. Una Ratio corriente muy alta significaría más tranquilidad
para los acreedores, pero para la gerencia de la empresa representaría mucho recurso inmovilizado. No existe un número
que sea deseable para esta razón, depende del sector económico de la empresa. En la actividad de servicio se puede
pensar en un Ratio corriente relativamente baja, lo mismo que en la industria; en el comercio se pueden observar
índices más altos por la inversión de estas empresas en Mercaderías. Sin embargo;
LAS RAZONES CORRIENTES DE 1.5 a 1 Y DE 2 a 1, PUEDEN CONSIDERARSE DESEABLES EN NUESTRO MEDIO
b) PRUEBA ACIDA O PRUEBA DE FUEGO

Constituye un indice mas exigente para medir la liquidez de una empresa, ya que al activo corriente se les restan
los activos menos liquidos como los inventarios y los gastos pagados por anticipado, luego la diferencia se divide
entre el pasivo corriente
Activo corriente - Inventarios - gastos pagados por anticipado

Ratio ácida = -----------------------------------------------------------------------------------
Pasivo corriente
------------------------------------------------------------ #DIV/0! ------------------------------------------------------------ #DIV/0!
INTERPRETACION.-
Este ratio mide la capacidad inmediata de la empresa para cubrir sus obligaciones corrientes, es decir la
disponibilidad de los activos liquidos que tiene la empresa para hacer frente a sus pasivos mas exigibles.
La empresa cuenta en el periodo 2019 con S/. #DIV/0! centavos para cubrir cada sol de deuda
por exigibilidad menor a un año. En el periodo 2020 la situacion se agrava pues posee menos respaldo con S/.
#DIV/0! centavos para cubrir cada sol de deuda por exigibilidad menor a un año.
LAS RAZONES ACIDAS DE 0.5 A 1, Y 1 A 1 SE CONSIDERAN DESEABLES
c) PRUEBA DEFENSIVA
El analisis del ratio pretende ser mas exigente que los anteriores, pues desea medir la capacidad efectiva de
pago de las empresas en relacion con su pasivo corriente, en el corto plazo
Efectivo y Equivalente en Efectivo + Inversiones Financieras

Prueba Defensiva = -----------------------------------------------------------------------------------
Pasivo corriente
0 0
------------------------------------------------------------ #DIV/0! -------------------------------------------------------------------- #DIV/0!
INTERPRETACION.-
Al analizar este ratio sobre la capacidad efectiva de pago de la empresa para cubrir sus obligaciones corrientes, es decir la
disponibilidad de los activos liquidos que tiene la empresa para hacer frente a sus pasivos mas exigibles.
La empresa cuenta en el periodo 2019 con S/. #DIV/0! centavos para cubrir cada sol de deuda
por exigibilidad menor a un año. En el periodo 2020 la situacion se agrava pues posee menos respaldo con S/.
#DIV/0! centavos para cubrir cada sol de deuda por exigibilidad menor a un año.
d) CAPITAL DE TRABAJO
Son todos los recursos que la empresa necesita para poder operar Existencias
Mano de obra
La determinacion del capital de trabajo es la diferencia del activo corriente Servicios
y el pasivo corriente. Reposicion de activos fijos
CAPITAL DE TRABAJO = Activo corriente - Pasivo corriente
Capital de trabajo 2020 = 0.00
Capital de trabajo 2019 = 0.00
El resultado determina cuanto de recurso dispone la empresa para

operar si se pagan los pasivos a corto plazo.
Permite a la empresa poder hacer frente a las situaciones emergentes
sin tener que correr el riesgo de disponibilidad para seguir operando.
2 RAZONES DE SOLVENCIA, O ENDEUDAMIENTO, O APALANCAMIENTO.

Miden la dependencia de la empresa de con acreedores externos y
permiten conocer su forma de financiacion, asi como la clasificación
de la deuda.
a) GRADO DE ENDEUDAMIENTO O RATIO DE DEUDA

Se calcula dividiendo el total del pasivo de la empresa a una fecha y
el total de activos.
Pasivos totales
Ratio de deuda = ------------------------
Activos totales
La Ratio de deuda de la empresa, para los dos años es la siguiente:
------------------ #DIV/0! ------------------ #DIV/0!
INTERPRETACION.-
En el 2019 la empresa presenta una Ratio de deuda del #DIV/0! lo que quiere decir que de sus activos
totales, el #DIV/0! ha financiado externamente, por los acreedores de la empresa.
y el 48.10% por los dueños y otros componentes del patrimonio.
En el 2020 la empresa presenta una Ratio de deuda del #DIV/0! lo que quiere decir que de sus activos
totales, el #DIV/0! ha financiado externamente, por los acreedores de la empresa.
y el 64.63% por los dueños y otros componentes del patrimonio.
La empresa muestra una Ratio de deuda relativamente media baja, lo cual permite acceso al credito.
Endeudamientos del 70% al 80% son comunes en nuestro medio.
Por la limitación en los capitales privados, las empresas deben recurrir a financiación externa para poder operar, es
decir, deben hacer uso del apalancamiento financiero para desarrollar sus actividades.
Un financiamiento alto por parte de terceros significa un alto palancamiento, es mas rentable porque
se usa dinero de terceros pero a su vez es mas riesgozo, inclusive hay empresas que podrian quebrar
por la excesiva deuda. Por otro lado, una razon deuda a activo total Alta tiene pocas posibilidades para
resolver a financiar a traves de instituciones financieras, por ejemplo los bancos.
b) RATIO DE GRADO DE PROPIEDAD O PATRIMONIO A ACTIVO

Se calcula dividiendo el total del patrimonio entre los activos de la empresa.
Total de patrimonio
Ratio de patrimonio a activo = ------------------------------
Activos totales
La Ratio de patrimonio a activo de la empresa, para los dos años es la siguiente:

--------------- #DIV/0! --------------- #DIV/0!
0 0
INTERPRETACION.-
Esta Ratio muestra el porcentaje de financiación de los activos con recursos de la misma empresa. Como se puede
observar, la Ratio de patrimonio a activo es el complemento de la Ratio de deuda. Para el Periodo 2019, la empresa ha financiado
sus activos así: con deuda el #DIV/0! o sea, con fuentes de financiación externa, y con capital propio, el
51.90% restante.
c) CALIDAD DE LA DEUDA O COMPOSICION DE LA DEUDA

Es un buen indicador para efectos de la prevision de pago para la tesoreria
Se determina mediante el pasivo corriente con relacion al pasivo total
Pasivo Corriente
Ratio Calidad de la Deuda = ------------------------------
o Composicion de la Deuda Pasivo Total
La Ratio de Calidad de la Deuda o composicion de la deuda de la empresa, para los dos años es la siguiente:
--------------- #DIV/0! --------------- #DIV/0!
INTERPRETACION.-
Este indice muestra la composicion de la deuda de la empresa. Del total de la deuda de la empresa
Para el año del 2019 el #DIV/0! requiere ser cubierta en un periodo menor a un año, y el restante
76.86% en un periodo mayor.
Para el año del 2020 el #DIV/0! requiere ser cubierta en un periodo menor a un año, y el restante
5.89% en un periodo mayor.
Como se observa en el análisis vertical del ESF del , los activos corrientes ocupan un 8.7% del total de
los activos mientras que los pasivos corrientes el 33.3% del total de pasivos, lo que significa que parte
de los activos no corrientes están siendo financiados con deudas a corto plazo. Se considera saludable, en términos
generales, que los activos corrientes se financien con pasivos corrientes, y los activos no corrientes se financien con
d) ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL O DEUDA A PATRIMONIO

Este indice relaciona las deudas totales de la empresa (incluyendo el pasivo corriente y el pasivo no corriente)
con el patrimonio, indicando la proporcion de este que esta comprometido por la deudas asumidas
Pasivo Total
Endeudamiento Patrimonial = ------------------------------
o Deuda a patrimonio Patrimonio Total
La Ratio de Endeudamiento patrimonial de la empresa, para los dos años es la siguiente:
--------------- #DIV/0! #DIV/0! --------------- #DIV/0! #DIV/0!
INTERPRETACION.-
Significa que el pasivo o deuda a terceros, para el 2019 es el #DIV/0!
del Patrimonio. En este caso se encuentra que el patrimonio de los accionistas
no garantizan la posicion de la empresa.
Significa que el pasivo o deuda a terceros, para el 2020 es el #DIV/0!
del Patrimonio. En este caso se encuentra garantizada la posicion de la empresa por
parte de los accionistas, aunque tiene margen para poder apalancar aun mas.
e) COBERTURA DE GASTOS FINANCIEROS O COBERTURA DE INTERESES

Este indice busca medir la capacidad de la empresa para utilizar el capital de terceros
a partir de su capacidad de pago de los intereses y amortizaciones del capital,
relacionando lo normalmente disponible de las operaciones periodicas con los
requerimientos de gastos de intereses.
Utilidad antes de part e imp.+ Gtos Financieros

Ratio de cobertura de Gtos Financieros = ----------------------------------------
Ratio de cobertura de interés = Gastos Financieros
Esta Ratio relaciona los gastos financiados provenientes de la deuda de la empresa con su capacidad para cubrirlos con
resultados operativos. Este índice es de especial interés para los acreedores de la organización.
La Ratio de Cobertura de gastos financieros de la empresa, para los dos años es la siguiente:
------------------------------------------------------------ #DIV/0! ------------------------------------------------------------ #DIV/0!

Indica que en el periodo 2019 la empresa genero utilidades operativas que le permitieron cubrir #DIV/0!
sus cargos por intereses. Este indice brinda a los acreedores de la empresa baja seguridad en el cubrimiento de
sus acreencias financieras
Mientras más baja sea esta razón, más riesgo existirá para los acreedores, puesto que la empresa no genera un
adecuado número de veces los gastos financieros.
Indica que en el periodo 2020 la empresa genero utilidades operativas que le permitieron cubrir #DIV/0!
sus cargos por intereses. Este indice brinda a los acreedores de la empresa baja seguridad en el cubrimiento de
sus acreencias financieras
TRABAJO A REALIZAR.
Determinar un resumen de las interpretaciones de la empresa de los indices de endeudamiento
3 RAZONES DE GESTION O EFICIENCIA.
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR

La rotacion de cobros, muestra el numero de veces en que una venta se refleja en las cuentas por cobrar
es decir en el plazo medio de creditos que se concede a los clientes.
Por su parte, el indice de Periodo Medio de cobranza indica la misma informacion pero expresada en dias,
es decir el periodo promedio que transcurre entre la fecha que la empresa realiza una venta y el momento
en que recibe el pago, o en otras palabras cantidad media de dias que la empresa se demora en ejecutar
una cobranza.
Rotación de cuentas por cobrar. Se calcula dividiendo las ventas a crédito entre el promedio de la Cuenta
Clientes. Teniendo en cuenta que el Saldo inicial es de S/. 87 300.00 y las ventas al credito S/. 7492045.00
Ventas
Rotación de cuentas por cobrar = -------------------------------------------------
Promedio de la cuenta Clientes
La rotación de las cuentas por cobrar de la Empresa, en el 2015 se calcula de la siguiente manera:
---------------------------------------------------------------- #DIV/0! veces

2
Por carecer de información, se consideró que el total de ingresos por ventas del año fue a crédito.
Para calcular el promedio de las cuentas clientes se suman los saldos inicial y final y se divide por dos. Si sólo se
dispone de información de un año se toma el saldo de la cuenta clientes. Las dos limitaciones anteriores son muy
comunes para los analistas externos que sólo cuentan con los estados financieros como única fuente de información.
Para el analista interno, con acceso a una información más detallada, sus resultados pueden ser más precisos. Este
último conoce las ventas efectuadas a crédito y puede obtener los saldos de la cuenta clientes, mes a mes, logrando
calcular su promedio en forma más precisa.
La rotación de las cuentas por cobrar muestra el número de veces que en el año ala empresa convierte sus cuentas por
cobrar en efectivo; como se puede observar, la empresa, convierte aproximadamente 107 veces en el año sus
cuentas a clientes en efectivo.
La rotación de las cuentas por cobrar se expresa también en días. Este índice se conoce como periodo promedio de
cobro, para lo cual se dividen los 365 días del año por la razón:
365 #DIV/0! #DIV/0! días
#DIV/0!
importante comparar esta cifra con las políticas de crédito de la empresa, con el fin de controlar la recuperación de
cartera y mejorar su administración.
Una rotación de cartera lenta, o un periodo promedio de cobro prolongado produce inmovilidad de fondos por parte de la
empresa, ya que las cuentas con deudores se consideran inversiones sin rentabilidad. Una rotación de cartera altas
significa políticas de crédito rígidos, lo cual se puede traducir en desestimulo para las ventas.
Rotación de Activos Totales. Se calcula dividiendo las ventas de un periodo por el total de activos al final
del mismo.
Ventas
Rotación de activos = -----------------------------------
Activos totales
La rotación de activos totales para la empresa, se calcula así:

---------------- #DIV/0! veces ---------------- #DIV/0! veces
Este índice mide el número de veces que las ventas cubren a los activos totales de la empresa. Su utilidad
radica en el control que se puede ejercer sobre los activos y en la posibilidad de su comparación con otras empresas
del sector.
Rotación de cuentas por pagar. Se calcula dividiendo las compras a crédito entre el promedio de cuentas con
proveedores.
Compras a crédito
Rotación de cuentas por pagar = ------------------------------------------------------
Promedio de cuentas con proveedores
La rotación de cuentas por pagar de la empresa, se calcula así:

Teniendo en cuenta que las compras al credito son S/. 9 368 450.00
9,368,450
------------------------------------------------------------ #DIV/0! veces
2
El saldo inicial de cuentas por pagar son S/. 847 600.00
Por tanto, el periodo promedio de pago será:
#DIV/0!
4 RAZONES DE RENTABILIDAD
Estas razones, consideradas como las de mayor importancia para los usuarios de la información financiera, miden
la capacidad desarrollada por la empresa para producir ganancias. Determinan el éxito o fracaso de la gerencia en
el manejo de sus recursos físicos, humanos y financieros. Las principales razones de rentabilidad son las
siguientes:
Rentabilidad sobre ventas. Se calcula la utilidad neta del periodo entre las ventas.
Utilidad neta
Rentabilidad sobre los ventas = ----------------------------------
Ventas
La rentabilidad sobre ingresos de la empresa, se calcula de la siguiente forma:
------------- #DIV/0! ---------------- #DIV/0!
Significa que por cada sol de ingresos a la empresa le quedan en el Periodo 2019, después de impuestos, #DIV/0!
céntimos, mientras que en el Periodo 2020 sólo le quedan #DIV/0! céntimos.
La rentabilidad sobre los ingresos es considerada como la primera fuente de rentabilidad de una organización. Si las
ventas o los ingresos por servicios no le producen a la empresa rendimientos adecuados, su desarrollo y subsistencia
se ven amenazadas.
Esta Ratio mide la efectividad de la gerencia de ventas ya que muestra su capacidad para hacer cumplir la misión de la
empresa. Si a las ventas se les compara con el motor de una máquina, se dice que la rentabilidad sobre
ingresos es la medida de eficiencia de ese motor.
Margen Bruto de Utilidad.-
Ventas netas - Costo de Ventas

Margen Bruto de Utilidad = ----------------------------------
Ventas netas
La rentabilidad sobre ingresos de la empresa, se calcula de la siguiente forma:

------------------------------------------------------------ #DIV/0! ------------------------------------------------------------ #DIV/0!
2020 2019
------------- #DIV/0! ---------------- #DIV/0!
Significa que por cada sol que ingresa a la empresa le quedan en el 2019, después de impuestos, #DIV/0!
céntimos, mientras que en el 2020 sólo le quedan #DIV/0! céntimos.
La rentabilidad sobre los ingresos es considerada como la primera fuente de rentabilidad de una organización. Si las
ventas o los ingresos por servicios no le producen a la empresa rendimientos adecuados, su desarrollo y subsistencia
se ven amenazadas.
Esta Ratio mide la efectividad de la gerencia de ventas ya que muestra su capacidad para hacer cumplir la misión de la
empresa. Si a las ventas se les compara con el motor de una máquina, se dice que la rentabilidad sobre
ingresos es la medida de eficiencia de ese motor.
3 RAZONES DE GESTION O EFICIENCIA O ACTIVIDAD O ROTACION
Conocidas también como razones de rotación, permiten observar el manejo administrativo que da la gerencia de la
organización a los activos que se le han confiado. Estas razones muestran el grado de actividad que se logra sobre las
inversiones de la empresa. Las principales razones de actividad son las siguientes:
Rotación de cuentas por cobrar. Se calcula dividiendo las ventas a crédito entre el promedio de la Cuenta
Clientes.
Ventas
Rotación de cuentas por cobrar = -------------------------------------------------
Promedio de la cuenta Clientes
La rotación de las cuentas por cobrar de Monteverde S.A., en el 2010 se calcula de la siguiente manera:
0
---------------------------------------------------------------- #DIV/0! veces
(0 +0) 2
Por carecer de información, se consideró que el total de ingresos por ventas del año fue a crédito.
Para calcular el promedio de las cuentas clientes se suman los saldos inicial y final y se divide por dos. Si sólo se
dispone de información de un año se toma el saldo de la cuenta clientes. Las dos limitaciones anteriores son muy
comunes para los analistas externos que sólo cuentan con los estados financieros como única fuente de información.
Para el analista interno, con acceso a una información más detallada, sus resultados pueden ser más precisos. Este
último conoce las ventas efectuadas a crédito y puede obtener los saldos de la cuenta clientes, mes a mes, logrando
calcular su promedio en forma más precisa.
La rotación de las cuentas por cobrar muestra el número de veces que en el año ala empresa convierte sus cuentas por
cobrar en efectivo; como se puede observar, Monteverde S.A., convierte aproximadamente 15 veces en el año sus
cuentas a clientes en efectivo.
La rotación de las cuentas por cobrar se expresa también en días. Este índice se conoce como periodo promedio de
cobro, para lo cual se dividen los 365 días del año por la razón:
#DIV/0!
importante comparar esta cifra con las políticas de crédito de la empresa, con el fin de controlar la recuperación de
cartera y mejorar su administración.
Una rotación de cartera lenta, o un periodo promedio de cobro prolongado produce inmovilidad de fondos por parte de la
empresa, ya que las cuentas con deudores se consideran inversiones sin rentabilidad. Una rotación de cartera altas
significa políticas de crédito rígidos, lo cual se puede traducir en desestimulo para las ventas.
ion de activos fijos
del total de
veces
veces

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JUEGOS EN CASINOS S.A.C.

ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION

POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE MAYO DE 2020 Y 2019

S/. % S/. % S/. %

Venta de Servicios 17,492,044.71 100.00% 16,074,921.96 100.00% 1,417,122.75 8.82%

Gastos de Ventas ( 3,007,970.85) -17.20% ( 2,441,780.77) -15.19% -566,190.08 23.19%

OTROS INGRESOS Y GASTOS

IMPUESTO A LA RENTA 158,114.14 -.-

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION

POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE MAYO DE 2020 Y 2019

S/. % S/. % S/. %

Venta de Servicios 17,492,044.71 100.00% 16,074,921.96 100.00% 1,417,122.75 8.82%

Cargas de Personal ( 2,554,108.07) -14.60% ( 2,247,103.53) -13.98% -307,004.54 13.66%

Cargas diversas de Gestion ( 4,729,057.95) -27.04% ( 4,164,833.80) -25.91% -564,224.15 13.55%

4211 FACTURAS POR PAGAR S/. S/. 149,927.04

10293133170 7/25/2014 03 0001-016497 S/. 64.00

4212 FACTURAS POR PAGAR US$ $ 1,194,889.45 TC 2.79 S/. 3,333,741.63

20505155751 $ 270.00 3/18/2014 01 0001-002333 S/. 753.30

42501 RECIBOS POR HONORARIOS S/. S/. 100.00

10292230937 7/16/2014 2 0001-00487 S/. 100.00

TOTAL S/. 3,483,768.67

TOTAL CUENTAS POR PAGAR TERCEROS CORTO PLAZO S/. 4,777,114.32

4231 LETRAS POR PAGAR S/. 1,691,904.87

423101 LETRAS POR PAGAR MN S/. 100,000.00

LETRA POR GARANTIA AMP PORTAL

31-12-14 LETRA 001 S/. 50,000.00

423102 06-05-14 LETRAS POR PAGAR ME $ 570,575.19 S/. 1,591,904.87

30-07-14 2014-032 $ 9,240.04

20517466868 CROWN GAMING S.A.C

30-07-14 0001-0004 $ 11,979.40

29-08-14 0001-0005 $ 11,979.40

28-09-14 0001-0006 $ 11,979.40

28-10-14 0001-0007 $ 11,979.40

27-11-14 0001-0008 $ 11,979.40

27-12-14 0001-0009 $ 11,979.40

26-01-15 0001-0010 $ 11,979.40

25-02-15 0001-0011 $ 11,979.40

27-03-15 0001-0012 $ 11,979.46

20507036733 BALLY GAMING & SYSTEMS S.A.

10-07-14 0001 $ 5,868.44

10-08-14 0002 $ 5,868.44

10-09-14 0003 $ 5,868.44

10-10-14 0004 $ 5,868.44

10-11-14 0005 $ 5,868.44

10-12-14 0006 $ 5,868.44

10-01-15 0007 $ 5,868.44

10-02-15 0008 $ 5,868.44

10-03-15 0009 $ 5,868.44

10-04-15 0010 $ 5,868.44

10-06-15 0012 $ 5,868.44

20505155751 GAMING Y SOLUCIONES S.A.C.

01-08-14 0001 $ 5,683.83

01-09-14 0002 $ 5,683.83

01-10-14 0003 $ 5,683.83

01-11-14 0004 $ 5,683.83

01-12-14 0005 $ 5,683.83

01-01-15 0006 $ 5,683.83

01-02-15 0007 $ 5,683.83