FORMATO 3.

1:"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES"

EJERCICIO: 2021
RUC: 20114206050
RAZÓN SOCIACASA COMERCIAL "HUERTAS S.A.C."
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Sábado 02 de enero del 2021
Ctas Detalle Parcial Totales
I ACTIVO S/ S/
ACTIVO CORRIENTE
 1011 Dinero en efectivo 4,000.00
 1041 Cta. Cte. Bco. de Crédito 35,000.00
 1212 Facturas por cobrar 12,000.00
 1233 Letras por cobrar comerciales 4,000.00
 1821 Seguros contratados por adelantado 3,000.00
 2011 Mercaderías 58,000.00
 2521 Suministros - útiles de of. 1,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 117,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE
 3731 Interés del Bco. Continental por pagar 200.00
 3311 Terreno 30,000.00
 3351 Muebles 3,000.00
 3361 Equipo de cómputo 5,000.00
39526  Depreciación de Muebles -1,500.00
39527  Depreciación de equipo -2,500.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 34,200.00

TOTAL ACTIVO 151,200.00

II PASIVO
PASIVO CORRIENTE
40111  IGV por pagar 500.00
40171  I. a la Rta. por pagar 300.00
4212  Facturas por pagar 18,000.00
 TOTAL PASIVO CORRIENTE 18,800.00

PASIVO NO CORRIENTE
4511  Préstamo del Bco. Continental por pagar 1,000.00
4551  Costos financieros por paga 200.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,200.00

TOTAL PASIVO 20,000.00

III PATRIMONIO
5011  Acciones 131,200.00

TOTAL PATRIMONIO 131,200.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 151,200.00

Juliaca, junio 2021

CONTADOR GERENTE GENERAL

ACTIVO=PASIVO+PATRIMNIO ACTIVO 151,200.00

PASIVO 20,000.00
PATRIMONIO 131,200.00
151,200.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERÍODO: January - 2021
RUC: 20114206050
RAZÓN SOCIAL: TECNO» SAC
MONEDA: EXPRESADO EN SOLES January-2021
Nº
Correlati
vo del Cuenta Contable Asociada Saldos y Movimientos
Fecha de la
Reg. O Descripcion de la Operación
operación
Cod.
Unico de Codigo Denominacion Deudor
la Ope.
6/1/2021 Saldo Según Inventario Incial 4,000.00
001 6/2/2021 cobro 6% de factura N° 001-256 1212 2,832.00
002 6/6/2021 Pago de B/V N° 003-951- utiles de 4212
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
TOTAL MOVIMIENTOS DEL PERIO 2,832.00
Saldo Según Inventario Incial 4,000.00
SUB TOTAL 6,832.00
Saldo Deudor para el Proximo Mes 0.00
TOTALES IGUALES 6,832.00
 FORMATO 1.2:
PERÍODO:
RUC:
RAZÓN SOCIAL:
January-2021 ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CTA. CTE:
Saldos y Movimientos DOMICILIO:
OPERACIONES BANCARI

Acreedor ASIENTO CONTABLE Nº

Correlativ
Medio
CTA DEBE HABER o del Reg. Fecha de la
de
o Cod. operación
0.00 Pago
Único de
70.00 0.00 la Oper.
(Tabla
1)
6/1/2021
001 6/2/2021
001 6/4/2021
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
70.00 000
0.00 000
70.00
6,762.00
6,832.00
"LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
January - 2021
20602197876
"MARVISUR" S.A.C.
BANCO DE CRÉDITO
1041
0
OPERACIONES BANCARIAS
MOVIMIENTO Saldos y Movimientos

Apellidos y Cuent
Nombres, a
Descripción de la Operación
Denominación o contab
Razón Social le DEBE HABER Deudor Acreedor

Saldo Inicial Según Inv. Inicial 35,000.00

cobro de factura N° 001-256 SOL SRL 1212 44,368.00
Por pago de fact. N° 002-987 ROSAS.S.A. 4212 17,700.00

104 0.00 0.00

35,000.00 0.00
35,000.00 0.00
0.00 35,000.00
35,000.00 35,000.00
 FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETAL
PERÍODO: ###
RUC: 20602197876
RAZÓN SOCIAL: casa comercial huertas sxac
ENTIDAD FINANCIERA: INTERBANK
CÓDIGO DE LA CTA. CTE:
DOMICILIO: 0
OPERACIONES BANCARIAS

Nº
Correlativo
Fecha de la Medio de Descripción
del Reg. o
operación Pago de la
Cod. Único
de la Oper. Operación

CONTABILIZACIÓN L. DIARIO (Tabla 1)

COD. CTA. DEBE HABER 1/1/2021 Saldo Inicial Según Inv. Inicial
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" FORMATO 1.2:
PERÍODO:
RUC:
asa comercial huertas sxac RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CTA. CTE:
DOMICILIO:
PERACIONES BANCARIAS
MOVIMIENTO Saldos y Movimientos
Nº
Apellidos y Correlativo
Nombres, del Reg. o
Cuenta
Denominació Cod. Único
contable
n o Razón DEBE HABER Deudor Acreedor de la Oper.
Social

aldo Inicial Según Inv. Inicial 4,000.00

000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
104 0.00 0.00
4,000.00 0.00
4,000.00 0.00
0.00 4,000.00
4,000.00 4,000.00
ORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
###
20602197876
AZÓN SOCIAL: CASA COMERcial huertas sac
NTIDAD FINANCIERA: SCOUTIABANK
ÓDIGO DE LA CTA. CTE:
0
OPERACIONES BANCARIAS
MOVIMIENTO Saldos y Movimientos
Apellidos y
Fecha de la Medio de Descripción Nombres,
operación Pago Cuenta
de la Denominació
contable
Operación n o Razón DEBE HABER Deudor
Social
(Tabla 1)
1/1/2021 Saldo Inicial Según Inv. Inicial 3,000.00

4212
1212
4212
4212
4212
1671

104 0.00
3,000.00
3,000.00
0.00
3,000.00
UENTA CORRIENTE"

Saldos y Movimientos

Acreedor

0.00
0.00
0.00
3,000.00
3,000.00
 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
Periodo January - 2021
N° RUC 20114206050
Razon Social TECNO» SAC
3 4 5 6 8 9 10

Comprobante de pago o Documento

Imf
Numero N° Serie o Nº
Fecha de
Correlativo del Fecha de de serie de la
Emision del
Reg. O Cod. Vencimiento Tipo maquina Doc. de Identidad
Comprob. De
Unico de la y/o Pago Registradora Numero N° final (B/V)
Pago o Doc.
Oper.(CUO) Tipo

(Tabla 10) (Tabla 2)

Jan-2021 6/2/2021 6/3/2021 01 001 000256 6

Jan-2021 0
Jan-2021 0
Jan-2021 0
Jan-2021 0
Jan-2021 0
Jan-2021 0
 11 12 14 15 16

Imformacion del cliente Base Imponible de la Operación I.G.V. e I.P.M.

Cuenta contable
Gravada

Doc. de Identidad
Apellidos y Nombres, Denominacion o Razon IGV
Social Descuento
Base Imponible
Numero Base Imponible
4011
201234456789 SOL SCRL 7011 40,000.00 7,200.00
0
0
0
0
0
0
TOTAL GENERAL DEL MES 40,000.00 0.00 7,200.00

DETERMINO PAGO A CTA. DE IMP. A LA RENTA

Ventas netas del mes 40,000.00
Pago a cuenta IR 1.5% 600.00 1.50%
Pago a cta. IR con redondeo 600
cta. 1671 29,980
 ###
24 25

Otros Tributos Importe Total

y Cargos que del
CONTABILIZACIÓN
no forman Comprobante
parte de la de Pago CTA DEBE HABER
Base Impon. 47,200.00
7,200.00
121 40,000.00
47,200.00

6% 2,832.00
0.00 47,200.00 94% 44,368.00
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: January - 2021
RUC: 20114206050
RAZON SOCIAL: TECNO» SAC
4 5 6 9 11 12
Pago, Doc,
Comprobante de Pago o Nº de Orden Informacion del Proveedor
Documentos del
Formulario
Fisico o
Fecha de Fecha de Virtual, Nº de Doc. De Identifdad
Emision del Vencimiento o DUA, DSI o
Tipo Serie Cod.
Comprob. De Fecha de Pago Liq. de
Pago o Doc. (1) De la Cobranza u Tipo
Dependenci Otros Doc.
a Aduanera Emitidos por Numero
Sunat para
(Tabla 10) acreditar el (Tabla 2)
Crediro Fiscal
001 04/06/2021 05/06/2021 01 002 987 06 20987654321
002 06/06/2021 07/06/2021 03 003 951 06 20951753462
000 0
000 0
000 0
000 0
000 0
000 0
000 0
000 0
000 0
000 0
000 0
000 0
000

000

000
 13 14 15 20 21

Informacion del Proveedor

Adquisiciones Gravadas Valor

Destinadas a Operaciones de las
Gravadas y/o de Exportacion Adquis TOTAL
iciones
Apellidos y Nombres, Denominacion o Razon no
Social Grava
das
IGV
Base Imponible
1673 4212

ROSAS S.A 6011 2011 15,000.00 2,700.00 17,700.00

ALTIPLANO SRL 6561 9451 70.00 70.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

TOTAL GENERAL DEL MES 15,070.00 2,700.00 0.00 17,770.00

PDT

15,070.00
17,782.60

FACTURA

100% sub total 15,000.00 Igual 13500/1.18

18% IGV 2,700.00 Igual a 11440.68*18%
118% Total 17,700.00
 CONSUMO CONTABILIZACIÓN DIARIO
CTA DEBE HABER

62 922
63 943
64 954
65 925

11440.68*18%
FORMATO: PLANILLA DE REMUNERACIONES
PERIODO: January - 2021
RUC: 20114206050
RAZÓN SOCIAL: TECNO» SAC
DOMICILIO: 0r Ex mu
g feri
g tra Otr ne Sis.
o Asi ad Retencione
o or Ho as rac Pens.
A gn os
u d tra Re ion 1-
Cod. Del F aci o
O Sueldo Te s mu otr Remuneracio S.N.P.
Trabajad Apellidos y nombres P on dia
c Basico mp Ex ne as n del Periodo (ONP) S.N.P.
or ( Fa s
u or tra rac Ins 2-
C mil de
p al s ion titu S.P.P.
U iar de 13%
a Le es cio (AFP)
S sc
ci y ne
1 varios 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

DEBE 621 #####################

HABER 4032
 Retenciones al Trabajador
To Aportes del Empleador
ES De
Sistema Privado tal
SA sc
de Pensiones
Pri Ad a S.
ort ma Co To Imp. Rta. LU ue Neto a Pagar SE N

SENCICO
A. e m. 5ta.Cat. D ela nto De SI C.
R.P.S. NA CI

SENATI
de tal du Total
F. Ob Va VI nto Ju S T.

SCTR
Se AF cir TI C Aportes
P. ria DA s dic R.
### gu P 4,400 ### 9% #########
ble ial
ro
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

627 ############
### 40173 ######### 411 4031 ############
 January - 2021

Distribucion a Gastos CONTABILIZACIÓN

Vacacione
CTA. DEBE HABER
s 621 0.00
Costo Adm. Ventas
627 0.00
922 942 952 40173 0.00
2 0.00 4031 0.00
1 0.00 4032 0.00
1 0.00 4111 0.00
922 0.00
942 0.00
791 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
FORMATO 5.1 "LIBRO DIARIO"
PERIODO 2021
N° RUC 20114206050
RAZON SOCIAL TECNO» SAC
4 18

CUENT
A
DENOMINACIÓN DEBE
FECHA CONTA
BLE

01 S/.
 1011 Dinero en efectivo 4,000.00
 1041 Cta. Cte. Bco. de Crédito 35,000.00
 1212 Facturas por cobrar 12,000.00
 1233 Letras por cobrar comerciales 4,000.00
 1821 Seguros contratados por adelantado 3,000.00
 2011 Mercaderías 58,000.00
 2521 Suministros - útiles de of. 1,000.00
 3731 Interés del Bco. Continental por pagar 200.00
 3311 Terreno 30,000.00
 3351 Muebles 3,000.00
 3361 Equipo de cómputo 5,000.00
39526  Depreciación de Muebles
39527  Depreciación de equipo
40111  IGV por pagar
40171  I. a la Rta. por pagar
4212  Facturas por pagar
4511  Préstamo del Bco. Continental por pagar
4551  Costos financieros por paga
5011  Acciones
01/06/2021 Por el activo, pasivo y aptrimonio al inicio de sus operaciones econo-
micas y financieras del ejercicio.
02

02
Mercaderías

Por la centralización de registro de compras

03

Por almacenamiento de las mercaderias

04
1212 47,200.00
4011
7011
Por resumen de registro de ventas del mes
05

Por el costo de ventas del mes

06

Por la provisión de planilla de remuneraciones del mes

07

Por el devengo de la planilla de remuneraciones del mes

08

Por la centralización de libro bancos (banco de crédito)

09

Por destino de libro caja y bancos.

10

202,400.00

Por los servicios terminados del mes

11
 731 #REF! #REF!
#REF! #REF!
201 #REF! #REF!
923 #REF! #REF!
925 #REF! #REF!
943 #REF! #REF!
945 #REF! #REF!
611 #REF! #REF!
791 #REF! #REF!
#REF! #REF!
101 #REF! #REF!
121 #REF! #REF!
451 #REF! #REF!
0 #REF! #REF!
639 #REF! #REF!
641 #REF! #REF!
673 #REF! #REF!
469 #REF! #REF!
4018 #REF! #REF!
 19

HABER

S/.

1,500.00
2,500.00
500.00
300.00
18,000.00
1,000.00
200.00
131,200.00

7,200.00
 40,000.00

202,400.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
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#REF!
#REF!
#REF!
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FORMATO 3.17 : LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN
EJERCICIO O PERÍODO: 2021
RUC: 20114206050
RAZÓN SOCIAL: TECNO» SAC
MONEDA: EXPRESADO EN SOLES
Saldos Inciales al:
Cod. De Nombre de la Cuenta Movimientos del Periodo Sumas del Mayor
1 de enero de 2021
la Cta. Contable
Deudor Acreedor Debe Haber Debe

0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 1,000.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0.00
0
0
0 0.00
0
0
0
0
0
0
0 0.00
0
0 0.00
0 0.00
 0 0.00
0 0.00
0
0
0 0.00
0 0.00
0
0
0
SUMAS 0.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00

892 PERDIDA CONTABLE DEL EJERCICIO

TOTALES 0.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00

DIFERENCIAS 1,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00

DIFERENCIA CON LIBRO DIARIO 0.00
 Saldos Finales al:
Sumas del Mayor Saldos Finales del Periodo Asientos Posteriores al Balance
31 de diciembre de 2021
Haber Deudor Acreedor Deudor Acreedor Deudor Acreedor

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
1,000.00 1,000.00 1,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

1,000.00 0.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00

1,000.00 0.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00

0.00 1,000.00 0.00

1,000.00
 Distribucion
Transferencias/AJUSTES EST. SIT. FINANCIERA EE.RR.X NATURALEZA EE.RR. X FUNCIÓN
Debe Haber Activo Pas. Y Patri. Perdida Ganancia Perdida

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
 0.00
0.00 0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00

1,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1,000.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
EE.RR. X FUNCIÓN
Ganancia
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
RAZON SOCIAL: TECNO» SAC
RUC N° 20114206050
ACTIVIDAD ECONOMICA: CIIU: 0
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de December del 2021
EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
0
0

0
0
0
0
0
0
0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE -

ACTIVO NO CORRIENTE
0

0
0
0
0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE -

TOTAL ACTIVO - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

 El actvo es mayor
1,000.00
gggggggggggggg

………………………………
0
GERENTE GENERAL
FINANCIERA
el 2021
OLES
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
0
0

0
0
0
0
0
0
TOTAL PASIVO CORRIENTE -

PASIVO NO CORRIENTE
0
0

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -

TOTAL PASIVO -

PATRIMONIO
0
0
0
0 -1,000.00
TOTAL PATRIMONIO -1,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO -1,000.00

…………………………
RAZON SOCIAL: TECNO» SAC
RUC N° 20114206050
ACTIVIDAD ECONOMICA: CIIU: 0

ESTADO DE RESULTADO SITUACIONAL

POR FUNCION
Al 31 de December del 2021
EXPRESADO EN SOLES

VENTAS BRUTAS
7011 Mercaderías - venta de exportación 0.00
0
0
0
Ventas Netas 0.00
COSTO DE VENTAS
691 Mercaderías 0.00
0
Utilidad bruta 0.00
GASTOS OPERACIÓN
942 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 0.00
943 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 0.00
0
0
0
0
0 0.00
Utilidad de Operación 0.00
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
0
0
0
0
UTIL.AJUSTADA ANTES DE IMP.RENTA 0.00
881 Impuesto a las ganancias – Corriente 29.50%
892 Pérdida 0.00
582 Legal 0.00
UTILIDAD LIQUIDA DISPONIBLE 0.00

TECNO» SAC
……………………………………………… ………………………………………………
0
GERENTE GENERAL
 RAZON SOCIAL: TECNO» SAC
RUC N° 20114206050
ACTIVIDAD ECONOMICA: CIIU: 0

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

POR NATURALEZA
Al 31 de December del 2021
EXPRESADO EN SOLES

I .- VENTAS BRUTAS
(+) 701 Mercaderías 1,830.93
709 Devoluciones sobre ventas -
(-) 741 Descuentos rebajas y bonificaciones concedidos -
VENTAS NETAS 1,830.93
II .- COSTO DE LAS MERCADERIAS VENDIDAS -
(-) 601 Mercaderías -
(-) 609 Costos vinculados con las compras -
( +/- )
611 Mercaderías -1,629.53
80 MARGEN COMERCIAL 201.40
NSUMOS Y SERVICIOS DE TERCEROS
(-) (60,4) Compra de materias primas -
(-) (60,5) Compra de envases y embalajes -
(-) (60,6) Suministros diversos -
702 Productos terminados -
704 Subproductos desechos y desperdicios -
711 Variación de productos terminados -
722 Propiedad planta y equipo -
81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO 201.40
III .- GASTOS DE ENVASES, SUMINISTOS Y SERVICIOS DE TERCEROS
(-) 602 Materias primas -
( +/- ) 612 Materias primas -
603 Materiales auxiliares suministros y repuestos -
( +/- ) 613 Materiales auxiliares suministros y repuestos -
(-) 636 Servicios básicos -
(-) 639 Otros servicios prestados por terceros -63.23
82 VALOR AGREGADO 339.58
IV .- GASTOS DEL PERSONAL Y POR TRIBUTOS
(-) 621 Remuneraciones -16,969.93
(-) 629 Beneficios sociales de los trabajadores -1,444.72
(-) 627 Seguridad previsión social y otras contribuciones -1,393.56
0.00 0 -26,295.74
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓ -45,764.38
V .- OTROS GASTOS E INGRESOS NORMALES
656 Suministros -2,550.85
659 Otros gastos de gestión -
 731 Descuentos rebajas y bonificaciones obtenidos -
(-) 681 Depreciación de propiedades de inversión -
682 Depreciación de activos por derecho de uso - arrendamiento financie -
756 Enajenación de activos inmovilizados -
(+) 759 Otros ingresos de gestión -
0.00 0 -26,295.74
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN -74,610.97
VI .- OTROS GASTOS E INGRESOS EXCEPCIONALES
(-) 673 Intereses por préstamos y otras obligaciones -3,867.52
(+) 771 Ganancia por instrumento financiero derivado -
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS -78,478.49
881 Impuesto a las ganancias – Corriente -26,795.74
891 Utilidad ###
582 Legal
UTILIDAD LIQUIDA DISPONIBLE ###
 TECNO» SAC
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2021 Y AÑO 2020
(EXPRESADO EN SOLES)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE NOTA 2021 2020

Efectivo y equivalente de efectivo

Inversiones financieras
Activos financieros a valor razonable con cambios en gananci .
Activos financeros disponibles para la venta
Activos financieros mantenidos hasta el vencimiento
Activos por intrumentos financieros derivados
Cuentas por cobrar comerciales (neto)
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto)
Otras cuentas por cobrar(neto)
Existencias (neto)
Activos biológicos
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Gastos contratados por anticipado
Otros gastos
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones financieras
Activos financieros disponibles disponibles para la venta .
Activos financieros mantedinos hasta el vencimiento .
Activos por instrumentos financieros derivados
Otras inversiones financieras
Cuentas por cobrar comerciales
Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas
Otras cuentas por cobrar
Existencias (neto)
Activos biológicos
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinarias y equipo (neto)
Activos intangibles (neto)
Activos por impuesto a la rentay participaciones diferidos
Crédito mercantil
Otros activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
 TECNO» SAC
ADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
DICIEMBRE DEL AÑO 2021 Y AÑO 2020
(EXPRESADO EN SOLES)
PASIVO
PASIVO CORRIENTE NOTA 2021 2020

Sobregiros bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar a partes relacionadas
Impuesto a la renta y participaciones corrientes
Otras cuentas por pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la venta
TOTAL PASIVOS CORRIENTES

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar a partes relacionadas
Pasivos por impuesto a la renta y participaciones diferidos .
Otras cuentas por pagar
Provisiones
Ingresos diferidos (netos)
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES

TOTAL PASIVO

PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de inversión
Capital adicional
Resultados no realizados
Reservas legales
Otras reservas
Resultados acumulados
Diferencias de conversión
TOTAL PATRIMONIO NETO NO ATRIBUIBLE A LA MATRIZ

Intereses minoritarios
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
 CASA COMERCIAL "HUERTAS S.A.C."
ESTADO DE RESULTADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2021 Y AÑO 2020
(EXPRESADOS EN SOLES)
DESCRIPCIÓN NOTAS 2021 2020
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas netas (ingresos operacionales) 01 ###
Otros ingresos operacionales 02 59,619.92
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS ###
Costo de ventas (operacionales) 03 ###
Otros Costos operacionales
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
UTILIDAD BRUTA
Gastos de ventas 04 -234,395.83
Gastos de administración 05 -145,335.00
Ganancia (pérdida) por venta de activos
Otros ingresos
Otros gastos
UTILIDAD OPERATIVA -379,730.83
Ingresos financieros 2,600.00
Gastos Financieros -3,500.00
Participación en los resultados de partes
relacionadas por el método de participación
Ganancia (Pérdida) por instrumentos financ
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIO -380,630.83
Participación de los trabajadores
Impuesto a la renta 112,286.09
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA DE ACTIVID -268,344.74
Ingresos (Gasto) neto de operaciones discon
UTILIDAD (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCIC -268,344.74
 DETERMINO RETENCIÓN DE RENTAS DE QUINTA CATEGORIA
GERENTE DETALLE Parcial Total
Remnuneración mensual*12 meses 0.00
Gratificación 28 de Julio y navidad 0.00 0.00
Bonificación especial:( 9% essalud gratificaciones) 0.00 0.00
TOTAL 0.00
Descuento de Ley 7 UIT (7*4,400.00= 30,800.00 -30,800.00
Renta neta imponible -30,800.00

APLICACIÓN DE TASAS SEGÚN ESCALA Tasa

Hasta 5 UIT (5*4,400.00=22,000.00) 22,000.00 0.08
De 5 UIT hasta 20 UIT (20-5=15*4,400=66,000.00 66,000.00 0.14
De mas de 20UIT hasta 35 UIT= 35-20=15*4,400=66,000 66,000.00 0.17
De mas de 35 UIT hasta 45 UIT=10*4,400=44,000.00 44,000.00 0.2
Exceso de mas 45 UIT -228,800.00 0.3
TOTAL -30,800.00

SUB GERENTE DETALLE Parcial Total

Remnuneración mensual*12 meses 0.00
Gratificación 28 de Julio y navidad 0.00 0.00
Bonificación especial:( 9% essalud gratificaciones) 0.00 0.00
TOTAL 0.00
Descuento de Ley 7 UIT (7*4,400.00= 30,800.00) -30,800.00
Renta neta imponible -30,800.00

APLICACIÓN DE TASAS SEGÚN ESCALA Tasa

Hasta 5 UIT (5*4,400.00=22,000.00) 22,000.00 0.08
De 5 UIT hasta 20 UIT (20-5=15*4,400=66,000.00 66,000.00 0.14
De mas de 20UIT hasta 35 UIT= 35-20=15*4,400=66,000 66,000.00 0.17
De mas de 35 UIT hasta 45 UIT=10*4,400=44,000.00 -184,800.00 0.2
Exceso de mas 45 UIT 0.00 0.3
TOTAL -30,800.00

GER. VENTAS DETALLE Parcial Total

Remnuneración mensual*12 meses 0.00
Gratificación 28 de Julio y navidad 0.00 0.00
Bonificación especial:( 9% essalud gratificaciones) 0.00 0.00
TOTAL 0.00
Descuento de Ley 7 UIT (7*4,400.00= 30,800.00) -30,800.00
Renta neta imponible -30,800.00

APLICACIÓN DE TASAS SEGÚN ESCALA Tasa

Hasta 5 UIT (5*4,400.00=22,000.00) 22,000.00 0.08
De 5 UIT hasta 20 UIT (20-5=15*4,400=66,000.00 66,000.00 0.14
De mas de 20UIT hasta 35 UIT= 35-20=15*4,400=66,000 -118,800.00 0.17
 De mas de 35 UIT hasta 45 UIT=10*4,400=44,000.00 0.00 0.2
Exceso de mas 45 UIT 0.00 0.3
TOTAL -30,800.00

GER. FINANC DETALLE Parcial Total

Remnuneración mensual*12 meses 0.00
Gratificación 28 de Julio y navidad 0.00 0.00
Bonificación especial:( 9% essalud gratificaciones) 0.00 0.00
TOTAL 0.00
Descuento de Ley 7 UIT (7*4,400.00= 30,800.00) -30,800.00
Renta neta imponible -30,800.00

APLICACIÓN DE TASAS SEGÚN ESCALA Tasa

Hasta 5 UIT (5*4,400.00=22,000.00) 22,000.00 0.08
De 5 UIT hasta 20 UIT (20-5=15*4,400=66,000.00 66,000.00 0.14
De mas de 20UIT hasta 35 UIT= 35-20=15*4,400=66,000 -118,800.00 0.17
De mas de 35 UIT hasta 45 UIT=10*4,400=44,000.00 0.00 0.2
Exceso de mas 45 UIT 0.00 0.3
TOTAL -30,800.00

RESUMEN DE RETENCIÓN 5TA CATEG.

GERENTE GENERAL -3,135.00
SUB GERENTE -1,228.33
GERENTE VENTAS -766.33
GERENTE FINANCIERO -766.33
TOTAL RETENCIÓN -5,896.00
ENTAS DE QUINTA CATEGORIA

TRAMOS TASA UITs S/ Importe

Hasta 5 UIT 8% 5 4,400 22,000.00
Más de 5 UIT hasta 20 UIT 14% 15 4,400 66,000.00
Más de 20 UIT hasta 35 UIT 17% 15 4,400 66,000.00
Más de 35 UIT hasta 45 UIT 20% 10 4,400 44,000.00
Tributo Más de 45 UIT 30%
1,760.00
9,240.00
11,220.00
8,800.00
-68,640.00
-37,620.00 ENTRE 12 MESES 12
-3,135.00 Retención mensual

TRAMOS TASA
Hasta 5 UIT 8% 5 4,400 22,000.00
Más de 5 UIT hasta 20 UIT 14% 15 4,400 66,000.00
Más de 20 UIT hasta 35 UIT 17% 15 4,400 66,000.00
Más de 35 UIT hasta 45 UIT 20% 10 4,400 44,000.00
Tributo Más de 45 UIT 30%
1,760.00
9,240.00
11,220.00
-36,960.00
0.00
-14,740.00 ENTRE 12 MESES 12
-1,228.33 Retención mensual

TRAMOS TASA
Hasta 5 UIT 8% 5 4,400 22,000.00
Más de 5 UIT hasta 20 UIT 14% 15 4,400 66,000.00
Más de 20 UIT hasta 35 UIT 17% 15 4,400 66,000.00
Más de 35 UIT hasta 45 UIT 20% 10 4,400 44,000.00
Tributo Más de 45 UIT 30%
1,760.00
9,240.00
-20,196.00
 0.00
0.00
-9,196.00 ENTRE 12 MESES 12
-766.33 Retención mensual

TRAMOS TASA
Hasta 5 UIT 8% 5 4,400 22,000.00
Más de 5 UIT hasta 20 UIT 14% 15 4,400 66,000.00
Más de 20 UIT hasta 35 UIT 17% 15 4,400 66,000.00
Más de 35 UIT hasta 45 UIT 20% 10 4,400 44,000.00
Tributo Más de 45 UIT 30%
1,760.00
9,240.00
-20,196.00
0.00
0.00
-9,196.00 ENTRE 12 MESES 12
-766.33 Retención mensual
 DETERMINACIÓN DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS ENERO-2021
NOMBRE R. BASICA GRATIF. JUL. TOTAL MENSUAL OBSERV. 922 942
GTE.GRAL. 0.00 0.00 0.00 0.00
Sub gerente 0.00 0.00 0.00 0.00
Gte ventas 0.00 0.00 0.00 0.00
Gte Financiero 0.00 0.00 0.00 0.00
Per. Mantenim. 0.00 0.00 0.00 0.00
Piloto/copiloto 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

DEBE 6291 922 942
HABER 4151 791 791

1/2/2021 NO TIENE GRATI/ENERO CALCULO DE CTS

1 ENER 1/6 20000/6 3333.33333 REMU.BASICA 20,000.00
2 FEBRERO 1/6 GRATI. JULIO (1/6) 3,333.33
3 MARZO 1/6 TOTAL 23,333.33
4 ABRIL 1/6 CTS. Mensual (entre 12 meses) 1,944.44
5 MAYO 1/6
6 JUNIO 1/6
15 DE JULIO
2021
 CUADRO DE DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
ACUMULADO
COD. DETALLE COSTO TASA AL D. ANUAL PROV.
CTA. 01/01/2021 2021 MENSUAL

Terrenos NO
Edificaciones 5.00% 54,000.00 0.00 0.00
Unidades de transporte 20.00% 330,000.00 0.00 0.00
Muebles y eneseres 10.00% 76,000.00 0.00 0.00
Programas de computadora 25.00% 6,000.00 0.00 0.00

TOTALES 0.00 466,000.00 0.00 0.00

COD.
CTA.

3952.2
3952.5
3952.6
39613