KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Material de Escritorio UNIDAD DE MEDIDA: Unidad

CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 6,525 5.00
3/20/2021 Departamento Administrativo 2,936.00 3,589 5.00
3/20/2021 Departamento Comercialización 1,958.00 1,631 5.00
1,631
1,631

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Material de Construcción UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 1,245 10.40
3/10/2021 Compras, Fletes, Seguros 8,000 9,245 24.268421
3/20/2021 Pozo 1 - Explotación 1,245 8,000 10.40
3/20/2021 Pozo 1 - Explotación 3,755 4,245 24.268421
5,000
3/22/2021 Pozo 2 - Exploración 2,500 1,745 24.268421

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Accesoria N° 1 UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 245 7.7796
3/20/2021 Pozo 1 - Explotación 100 145 7.7796
145
145
145

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Accesoria N° 2 UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
3/10/2021 Compras, Fletes, Seguros 420 420 25.120638
3/20/2021 Pozo 1 - Explotación 242 178 25.120638
 3/20/2021 Refinería - Planta Primaria 120 58 25.120638
58
58

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Repuesto N° 1 UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 20 150.00
3/20/2021 Refinería - Planta Primaria 20 0 150.00
0
0
0

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Repuesto N° 2 UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
3/10/2021 Compras, Fletes, Seguros 450 450 214.652624
3/20/2021 Taller de Mecánica 87 363 214.652624
363
363
363

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Químicos UNIDAD DE MEDIDA: Litros
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 1,220 10.00
3/20/2021 Laboratorio de Ensayo 700 520 10.00
520
520
520

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Equipo de Laboratorio UNIDAD DE MEDIDA: Unidad
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 450 75.50
 3/20/2021 Laboratorio de Ensayo 200 250 75.50000
250
250
250

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO: Combustible UNIDAD DE MEDIDA: Litros
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
2/28/2021 Saldo Inicial 15,400 2.75
3/20/2021 Taller de Mecánica 12,800 2,600 2.75
3/22/2021 Pozo 2 - Exploración 850 1,750 2.75
1,750
1,750

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO:
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS

0
0
0
0

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO:
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS

0
0
0
0

KARDEX FISICO VALORADO

ARTÍCULO:
CANTIDADES
FECHA DETALLE Costo Unitario
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
0
0
0
0
O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
32,625.00
0.00 14,680.00 17,945.00
0.00 9,790.00 8,155.00
0.00 0.00 8,155.00
0.00 0.00 8,155.00

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
12,948.00
194,147.37 0.00 207,095.37
0.00 12,948.00 194,147.37
0.00 91,127.92 103,019.45
104,075.92
0.00 60,671.05 42,348.39

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
1,906.00
0.00 777.96 1,128.04
0.00 0.00 1,128.04
0.00 0.00 1,128.04
0.00 0.00 1,128.04

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
10,550.67
0.00 6,079.19 4,471.47
 0.00 3,014.48 1,457.00
0.00 0.00 1,457.00
0.00 0.00 1,457.00

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
3,000.00
0.00 3,000.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
96,593.68
0.00 18,674.78 77,918.90
0.00 0.00 77,918.90
0.00 0.00 77,918.90
0.00 0.00 77,918.90

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
12,200.00
0.00 7,000.00 5,200.00
0.00 0.00 5,200.00
0.00 0.00 5,200.00
0.00 0.00 5,200.00

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
33,975.00
 0.00 15,100.00 18,875.00
0.00 0.00 18,875.00
0.00 0.00 18,875.00
0.00 0.00 18,875.00

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
42,350.00
0.00 35,200.00 7,150.00
0.00 2,337.50 4,812.50
0.00 0.00 4,812.50
0.00 0.00 4,812.50

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

O
METODO: PEPS
COSTOS
DEBE HABER SALDOS
 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
 OPERACIÓN CAMPOS-POZO 1

EXPLOTACIÓN CANTIDAD TOTAL (Bs.)

Material de construcción 5,000 104,075.92
Accesorios No.1 100 777.96
TOTAL POZO 1 - EXPLOTACIÓN 104,853.88

TRANSPORTE CANTIDAD TOTAL (Bs.)

Accesorio No.2 242 6,079.19
TOTAL POZO 1 - TRANSPORTE 6,079.19

COSTOS OPERACIÓN CAMPOS - POZO 1 110,933.07

REFINERÍA

PLANTA PRIMARIA CANTIDAD TOTAL (Bs.)

Repuestos No.1 20 3,000.00
Accesorios No.2 120 3,014.48
TOTAL PLANTA PRIMARIA 6,014.48

COSTOS DE REFINERÍA 6,014.48

CENTROS DE APOYO

TALLER MECANICO CANTIDAD TOTAL (Bs.)

Repuestos No.2 87 18,674.78
Combustibles 12,800 35,200.00
TOTAL TALLER DE MECÁNICA 53,874.78

LABORATORIO DE ENSAYO CANTIDAD TOTAL (Bs.)

Químicos 700 7,000.00
Equipos de laboratorio 200 15,100.00
TOTAL LABORATORIO 22,100.00

COSTO TOTAL DE CENTRO DE APOYO 75,974.78

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN
DETALLE CONSUMO TOTAL (Bs.)
Material de escritorio 45% 14,680.00
TOTAL DEPARTAMENTO ADMINISTRACIÓN 14,680.00
 DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACIÓN

DETALLE CONSUMO TOTAL (Bs.)

Material de escritorio 30% 9,790.00
TOTAL DEPARTAMENTO COMERCIALIZACIÓN 9,790.00
 IVA NETO
COMPRA DE MATERIALES UNIDADES Precio Unit. TOTAL Bs. 13% 87%
Material de Construcción 8,000 170,320.00 22,141.60 148,178.40
Accesorio N° 2 420 17.5 7,350.00 955.50 6,394.50
Repuesto N° 2 450 185 83,250.00 83,250.00
TOTALES 260,920.00 23,097.10 237,822.90

REPUESTO N° 2 Porcentaje Bolivianos

COSTO Total del Repuesto N° 2 83,250
Retención IUE 5% 4162.5
Retención IT 3% 2497.5
Monto a pagar por el Repuesto N° 2 76,590.00

TRANSPORTE MATERIALES Pagado Cheq. Porcentaje Monto Bs.

COSTO del Transporte 47,500.00 84.50% 56,213.02
Retención IUE 12.50% 7,026.63
Retención IT 3% 1,686.39

PRORRATEO DEL TRANSP. KILOGRAMOS Monto Bs.

Material de Construcción 17,500.00 41,108.56
Accesorio N° 2 1,680.00 3,946.42
Repuesto N° 2 4,750.00 11,158.04
TOTALES 23,930.00 56,213.02

SEGUROS - MATERIALES $us T.C. Monto Bs. 13% 87%

Seguros Transp. Materiales 1,200.00 6.95 8,340.00 1,084.20 7,255.80

PRORRATEO DEL SEGURO Pago Realizado Monto Bs.

Material de Construcción 170,320.00 4,860.41
Accesorio N° 2 7,350.00 209.75
Repuesto N° 2 76,590.00 2,185.64
TOTALES 254,260.00 7,255.80

MATERIALES COMPRADOS COMPRA TRANSP. SEGUROS TOTAL Bs. UNIDADES Costo Unitario
Material de Construcción 148,178 41,108.56 4,860.41 194,147.37 8,000 24.27
Accesorio N° 2 6,395 3,946.42 209.75 10,550.67 420 25.12
Repuesto N° 2 83,250 11,158.04 2,185.64 96,593.68 450 214.65
TOTALES 237,823 56,213 7,256 301,292

MAQUINA PERFORADORA $us T.C. Monto Bs. 13% 87%

Compra de la Máquina 125,000.00 6.95 868,750.00 112,937.50 755,812.50
Transporte de la Máquina 20,000.00 2,600.00 17,400.00
Seguros Pagados por Trans. 5,500.00 6.95 38,225.00 4,969.25 33,255.75
COSTO TOTAL DE LA MAQUINA PERFORADORA 926,975.00 120,506.75 806,468.25

EXPLORACIÓN - POZO 2 $us T.C. Monto Bs. 13% 87%

Topografía y Gabimetría 40,000.00 6.95 278,000.00 36,140.00 241,860.00
Sismica 2D y 3D 85,000.00 6.95 590,750.00 76,797.50 513,952.50

UFV(28/02/2011) 1.119
UFV(31/03/2011) 1.125
Factor para Actualizar 1.00536

Actualización de POZOS PETROLEROS - POZO N° 1

Saldo Actualizado POZO 1 3,124,091.82
Saldo POZO N° 1 al 28/02/2011 3,107,430.00
AITB 16,661.82

Actualización de AGOTAMIENTO ACUM. DE POZO PETROLERO - POZO N° 1

Saldo Actualizado AGOTAMIENTO. ACUM. POZO N° 1 244,705.09
Saldo AGOTAMIENTO. ACUM. POZO N° 1 al 28/02/2011 243,400.00
AITB 1,305.09

Calculo del AGOTAMIENTO DEL POZO N° 1

Valor Actualizado POZO N°1 3,124,091.82
RESERVAS PROBADAS 50,500,000.00
PRODUCCIÓN DEL PERIODO 400,000.00
Agotamiento POZO N° 1 24,745.28

UFV(28/02/2011) 1.119
UFV(31/03/2011) 1.125
Factor para Actualizar 1.00536

Actualización de GASTOS EXP. Y DES. - POZO N° 1

Saldo Actualizado GASTOS EXP. Y DES. - POZO 1 1,156,166.22
GASTOS EXP. Y DES. - POZO N° 1 al 28/02/2011 1,150,000.00
AITB 6,166.22

Actualización de AMORT. ACUM. GASTOS DE EXP. Y DES. - POZO N° 1

Saldo Actualizado AMORT. ACUM. GASTOS EXP. DES. - POZO N° 1 352,630.70
 AMORT. ACUM. GASTOS EXP. DES. - POZO N° 1 al 28/02/2011 350,750.00
AITB 1,880.70

AMORT. ACUM. GASTOS EXP. DES. - POZO N° 1

Valor Actualizado POZO N°1 1,156,166.22
RESERVAS PROBADAS 50,500,000.00
PRODUCCIÓN DEL PERIODO 400,000.00
Amortización G. E.D. POZO N° 1 9,157.75

UFV(28/02/2011) 1.119
UFV(31/03/2011) 1.125
Factor para Actualizar 1.00536

ACTIVO FIJO SALDO INICIAL SALDO ACTUAL AITB-ACTIVOS DEP. ACUM. DEP.ACUM.ACTUAL AITB-DEP.ACUM.
MAQUINARIA Y EQUIPO 857,200.00 861,796.25 4,596.25 101,250.00 101,792.90 542.90
DUCTOS PETROLEROS - POZO No.1 635,890.00 639,299.60 3,409.60 75,860.00 76,266.76 406.76
VEHICULOS 278,000.00 279,490.62 1,490.62 74,200.00 74,597.86 397.86
TOTALES 9,496.46 1,347.51

ACTIVO FIJO PORCENTAJE DEP. PERIODO

MAQUINARIA Y EQUIPO 12.50% 8,977.04
DUCTOS PETROLEROS - POZO No.1 10.00% 5,327.50
VEHICULOS 20.00% 4,658.18

MAQUINARIA Y DUCTOS Dep. Maq. Y Dep. Ductos Depreciación COSTO TOTAL

DEPARTAMENTO VEHICULOS
EQUIPO PETROLEROS Equipo Petroleros Vehículos POR DEPART.
OPERACIÓN CAMPO-POZO 1
EXPLOTACIÓN 45% 60% 4,039.67 2,794.91 6,834.58
TRANSPORTE 8% 100% -.- 718.16 5,327.50 6,045.66
REFINERÍA
PLANTA PRIMARIA 30% -.- 30% 2,693.11 1,397.45 4,090.57
CENTRO DE APOYO
TALLER MECANICO 7% -.- -.- 628.39 628.39
GASTOS OPERATIVOS
ADMINISTRACIÓN 5% -.- 5% 448.85 232.91 681.76
COMERCIALIZACION 5% -.- 5% 448.85 232.91 681.76
TOTAL 100% 100% 100% 8,977.04 5,327.50 4,658.18 18,962.72

UFV(28/02/2011) 1.119
 UFV(31/03/2011) 1.125
Factor para Actualizar 1.00536

DETALLE DE LA VENTA DEL VEHÍCULO SALDO INICIAL SALDO ACTUAL AITB

Saldo del Vehículo 94,500.00 95,006.70 506.70
Deprec. Acum. Vehículo 62,500.00 62,835.12 335.12
VALOR EN LIBROS 32,171.58
Precio de Venta 50,000.00
GANANCIA EN VENTAS DE ACTIVOS FIJOS 17,828.42
12.71% 16.71% 8.333333% 8.333333%
DEPARTAMENTO TOTAL GANADO RC-IVA (Bs.) Aporte Laboral Liquido Pagable Aporte Patronal Aguinaldo Prima S/Utilid.
OPERACIÓN CAMPO POZO 1 567,500.00 11,850.00 72,129.25 483,520.75 94,829.25 47,291.67 47,291.67
EXPLOTACIÓN 475,000.00 10,100.00 60,372.50 404,527.50 79,372.50 39,583.33 39,583.33
TRANSPORTE 92,500.00 1,750.00 11,756.75 78,993.25 15,456.75 7,708.33 7,708.33
REFINERÍA 325,000.00 22,100.00 41,307.50 261,592.50 54,307.50 27,083.33 27,083.33
PLANTA PRIMARIA 325,000.00 22,100.00 41,307.50 261,592.50 54,307.50 27,083.33 27,083.33
CENTRO DE APOYO 87,400.00 8,360.00 11,108.54 67,931.46 14,604.54 7,283.33 7,283.33
TALLER MECANICO 45,000.00 2,720.00 5,719.50 36,560.50 7,519.50 3,750.00 3,750.00
LAB. DE ENSAYES 42,400.00 5,640.00 5,389.04 31,370.96 7,085.04 3,533.33 3,533.33
GASTOS OPERATIVOS 418,050.00 8,544.00 53,134.16 356,371.85 69,856.16 34,837.50 34,837.50
ADMINISTRACIÓN 165,350.00 4,680.00 21,015.99 139,654.02 27,629.99 13,779.17 13,779.17
COMERCIALIZACION 252,700.00 3,864.00 32,118.17 216,717.83 42,226.17 21,058.33 21,058.33
TOTALES 1,397,950.00 50,854.00 177,679.45 1,169,416.56 233,597.45 116,495.83 116,495.83

COSTO DE LOS CENTROS DE APOYO

DETALLE TALLER LABORATORIO
MECANICO
P/Consumo de materiales 53,874.78 22,100.00
P/ Registro de Depreciación 628.39
P/ Planilla de Sueldos y Salarios 63,769.50 60,085.04
TOTAL POR CADA CENTRO DE APOYO 118,272.67 82,185.04
COSTO TOTAL CENTROS DE APOYO 200,457.71

COSTO DE LOS CENTROS DE PRODUCCIÓN

DETALLE OP. CAMPO OP. CAMPO REFINERÍA
EXPLOTACIÓN TRANSPORTE
P/Consumo de materiales 104,853.88 6,079.19 6,014.48
P/ Registro de Depreciación 6,834.58 6,045.66 4,090.57
P/ Planilla de Sueldos y Salarios 673,122.50 131,081.75 460,557.50
TOTAL POR CENTRO PRODUCTIVO 784,810.96 143,206.60 470,662.54
COSTO TOTAL CENTROS PRODUCTIVOS 1,398,680.10

TRANSFERENCIA DE COSTOS DE LOS CENTROS DE APOYO A LOS PRODUCTIVOS

DETALLE OP. CAMPO OP. CAMPO REFINERÍA
EXPLOTACIÓN TRANSPORTE
TRANSF. A CADA CENTRO PRODUCTIVO 112,478.48 20,524.26 67,454.98
COSTO TOTAL TRANFERIDO 200,457.71

DETALLE $us T.C. Monto Bs. 13% 87%

Apertura del POZO N° 2 360,000.00 7 2,520,000.00 327,600.00 2,192,400.00

COSTO DE LOS CENTROS DE PRODUCCIÓN

DETALLE OP. CAMPO OP. CAMPO REFINERÍA
EXPLOTACIÓN TRANSPORTE
P/Consumo de materiales 104,853.88 6,079.19 6,014.48
P/ Registro de Depreciación 6,834.58 6,045.66 4,090.57
P/ Planilla de Sueldos y Salarios 673,122.50 131,081.75 460,557.50
Transferencia de los Centros de Apoyo 112,478.48 20,524.26 67,454.98
TOTAL POR CENTRO PRODUCTIVO 897,289.43 163,730.86 538,117.52
COSTO TOTAL CENTROS PRODUCTIVOS 1,599,137.82

DETALLE BARRILES $us/Barril $us T.C. Monto Bs.

Barriles Producidos en el POZO N° 1 400,000.00 5 2,000,000.00 7 14,000,000.00

DETALLE PORCENTAJE Monto Bs.

Valor Producción del POZO N° 1 100% 14,000,000.00
Regalias por Pagar sobre el Valor Produc. 18% 2,520,000.00
IDH por Pagar sobre el Valor Producción 32% 4,480,000.00
Participación de la Empresa TEXACO 50% 7,000,000.00
Ingreso Neto de la Empresa TEXACO 87% 6,090,000.00
IVA sobre la Participación de TEXACO 13% 910,000.00
IT sobre la Participación de TEXACO 3% 210,000.00

DETALLE BARRILES $us/Barril $us T.C. Monto Bs. 13% 87%

Compra Barriles Petroleo P/Refinación 150,000.00 5 750,000.00 7 5,250,000.00 682,500.00 4,567,500.00
Transporte Barriles Petroleo a Refinería 150,000.00 0.42 63,000.00 7 441,000.00 57,330.00 383,670.00

DETALLE REFINERÍA
P/Consumo de materiales 6,014.48
P/ Registro de Depreciación 4,090.57
P/ Planilla de Sueldos y Salarios 460,557.50
Transferencia de los Centros de Apoyo 67,454.98
Compra Barriles Petroleo P/Refinación 4,567,500.00
Transporte Barriles Petroleo a Refinería 383,670.00
COSTO TOTAL DE REFINERÍA 5,489,287.52
160
PRODUCTOS BARRILES COSTO LITROS DEL PORCENTAJE DE LITROS PRECIO UNIT. PRECIO DE
PETROLEO DERIVADOS DERIVADO VENTA VENDIDOS DE VENTA VENTA TOTAL
Gasolina cruda 82,000.00 3,003,814.33 13,120,000.00 80% 10,496,000.00 3.75 39,360,000.00
Kerosina cruda 42,000.00 1,538,539.05 6,720,000.00 80% 5,376,000.00 2.87 15,429,120.00
Residuo ligero 15,350.00 562,299.39 2,456,000.00 TOTAL 54,789,120.00
Residuo pesado 9,750.00 357,160.85 1,560,000.00
Perdida anormal 750.00 27,473.91 120,000.00
TOTALES 149,850.00 5,489,287.52 23,976,000.00

PRODUCTOS PORCENTAJE BOLIVIANOS

Ingreso Neto por Venta de Gasolina 87% 34,243,200.00
Ingreso Neto por Venta de Kerosina 87% 13,423,334.40
IVA por venta de Gasolina y Kerosina 13% 7,122,585.60
IT por venta de Gasolina y Kerosina 3% 1643673.6

Impuesto Especial a los Hidrocarburos y

ALICUOTA BOLIVIANOS
sus Derivados (IEHD)
IEHD por la venta de Gasolina Cruda 1.36 14,274,560.00
IEHD por la venta de Kerosina Cruda 0.70 3,763,200.00
TOTAL IEHD 18,037,760.00
 8.333333%
Indemnización TOTAL
47,291.67 804,204.25
39,583.33 673,122.50
7,708.33 131,081.75
27,083.33 460,557.50
27,083.33 460,557.50
7,283.33 123,854.54
3,750.00 63,769.50
3,533.33 60,085.04
34,837.50 592,418.66
13,779.17 234,317.49
21,058.33 358,101.17
116,495.83 1,981,034.95
 COSTO DE
REFINADO
2403051.46079
1230831.23602
3,633,882.70
FECHA DETALLE F/M PARCIAL DEBE
3/5/2021 …………………………….. 1 …………………………
MATERIAL Y SUMINISTRO - TRANSITO 148,178.40
Material de Construcción 148,178.40
CREDITO FISCAL 22,141.60
BANCO M/N
P/ Compra de Material de Construcción 8,000 Unid. 17,500 Kg 170,320.00
3/5/2021 …………………………….. 2 ………………………
MATERIAL Y SUMINISTRO - TRANSITO 6,394.50
Accesorio N°2 6,394.50
CREDITO FISCAL 955.50
BANCO M/N
P/ Compra de 420 unid. De Accesorio N°2 1.680 Kg 7,350.00
3/5/2021 …………………………….. 3 ………………………
MATERIAL Y SUMINISTRO - TRANSITO 83,250.00
Repuesto N°2 83,250.00
IUE RETENCION POR PAGAR 
IT RETENCION POR PAGAR
BANCO M/N
P/Compra de 450 Unid. De Repuesto N°2 c/u 185 4.750KG 83,250.00
3/8/2021 …………………………….. 4 ………………………
MATERIAL Y SUMINISTRO - TRANSITO 56,213.02
Material de Construcción 41,108.56
Accesorio N°2 3,946.42
Repuesto N°2 11,158.04
IUE RETENCION POR PAGAR 
IT RETENCION POR PAGAR
BANCO M/N
 P/ Transporte de materiales adquiridos el 05/03/2011 56,213.02
3/8/2021 …………………………….. 5 ………………………
MATERIAL Y SUMINISTRO - TRANSITO 7,255.80
Material de Construcción 4,860.41
Accesorio N°2 209.75
Repuesto N°2 2,185.64
Crédito Fiscal 1,084.20
BANCO M/N
  P/ Pago de Seguros por el Transporte de Materiales 8,340.00
3/10/2021 …………………………….. 6 ………………………
INVENTARIO MATERIAL Y SUMINISTRO 301,291.72
Material de Construcción 194,147.37
Accesorio N°2 10,550.67
Repuesto N°2 96,593.68
MATERIAL Y SIMINISTRO - TRANSITO
Material de Construcción 194,147.37
Accesorio N°2 10,550.67
Repuesto N°2 96,593.68
 P/ Recepción de los materiales adquiridos el 05/03/2011 301,291.72
3/10/2021 …………………………….. 7 ………………………
PATENTE PAGADO POR ADELANTADO 135,000.00
FECHA DETALLE F/M PARCIAL DEBE
BANCO M/N
P/ pago de la Patente de Pozo N° 2 135,000.00
3/10/2021 …………………………….. 8 ………………………
POZO PETROLERO – POZO N° 2 875,000.00
BANCO M/N
 P/ pago por la concesión de Pozo N° 2 875,000.00
3/12/2021 …………………………….. 9 ………………………
MAQUINARIA Y EQUIPO - TRANSITO 755,812.50
CREDITO FISCAL 112,937.50
BANCO M/N
P/ compra de una Máquina Perforadora 868,750.00
3/15/2021 …………………………….. 10 ………………………
MAQUINARIA Y EQUIPO - TRANSITO 17,400.00
Crédito Fiscal 2,600.00
BANCO M/N
P/ Pago de transporte de Máquina Perforadora 20,000.00
3/15/2021 …………………………….. 11 ………………………
MAQUINARIA Y EQUIPO - TRANSITO 33,255.75
Crédito Fiscal 4,969.25
BANCO M/N
  P/ Pago de Seguros por el Transporte de la Máquina Perforadora 38,225.00
3/17/2021 …………………………….. 12 ………………………
DEBITO FISCAL 715,600.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 277,820.00
CREDITO FISCAL
IUE POR COMPENSAR
BANCO M/N
P/ Pago de IVA e IT del mes anterior 993,420.00
3/19/2021 …………………………….. 13 ………………………
MAQUINARIA Y EQUIPO 806,468.25
MAQUINARIA Y EQUIPO – TRANSITO
P/Puesta en marcha la máquina comprada el 12/03/2011 806,468.25
3/20/2021 …………………………….. 14 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO 110,933.07
EXPLOTACION 104,853.88
TRANSPORTE 6,079.19
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 6,014.48
PLANTA PRIMARIA 6,014.48
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – CENTRO DE APOYO 75,974.78
TALLER MECANICO 53,874.78
LABORATORIO 22,100.00
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION 14,680.00
Material de Escritorio 14,680.00
DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACIÓN 9,790.00
Material de Escritorio 9,790.00
INVENTARIO DE MATERIAL Y SUMINISTROS
Material de Construcción 104,075.92
Accesorio N° 1 777.96
FECHA DETALLE F/M PARCIAL DEBE
Accesorio N° 2 9,093.67
Repuesto N° 1 3,000.00
Repuesto N° 2 18,674.78
Combustible 35,200.00
Químico 7,000.00
Equipo de Laboratorio 15,100.00
Material de Escritorio 24,470.00
P/Consumo de materiales en el mes de Marzo/2011 217,392.33
3/20/2021 …………………………….. 15 ………………………
GASTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO - POZO N°2 241,860.00
CREDITO FISCAL 36,140.00
BANCO M/N
P/ Pago de estudio de Topografía y Gravimetría 278,000.00
3/20/2021 …………………………….. 16 ………………………
GASTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO - POZO N°2 513,952.50
CREDITO FISCAL 76,797.50
BANCO M/N
P/ Pago de estudio de Sísmica 2D y 3D 590,750.00
3/22/2021 …………………………….. 17 ………………………
GASTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO - POZO N°2 63,008.55
INVENTARIO DE MATERIAL Y SUMINISTRO
Material de Construcción 60,671.05
Combustible 2,337.50
P/ Entrega de materiales a Explor. Y Desar. Pzo N° 2 63,008.55
3/31/2021 …………………………….. 18 ………………………
POZOS PETROLEROS - POZO N°1 16,661.82
A.I.T.B
P/ Actualización de POZOS PETROLEROS - POZO N°1 16,661.82
3/31/2021 …………………………….. 19 ………………………
A.I.T.B 1,305.09
AGOTAMIENTO ACUM. DE POZO PETROLERO – POZO N°1
P/ Actualización de AGOTAMIENTO ACUM. POZO PETROLER 1,305.09
3/31/2021 …………………………….. 20 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPE. CAMPO 24,745.28
EXPLOTACION 24,745.28
AGOTAMIENTO ACUM. DE POZO PETROLERO – POZO N° 1
P/ Registro del AGOTAMIENTO ACUM. POZO PETROL. - PO 24,745.28
3/31/2021 …………………………….. 21 ………………………
GASTO DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO – POZO N°1 6,166.22
A.I.T.B.
P/ Actualización de los GASTOS DE EXPLORACIÓN Y DESA 6,166.22
3/31/2021 …………………………….. 22 ………………………
A.I.T.B. 1,880.70
AMORTIZACION ACUM. GASTOS DE EXP. Y DES. POZO N° 1
P/ Actualización de AMORTIZACION DE GASTO DE EXP. Y D 1,880.70
3/31/2021 …………………………….. 23 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPE. CAMPO 9,157.75
EXPLOTACION 9,157.75
FECHA DETALLE F/M PARCIAL DEBE
AMORTIZACION ACUMU. GASTO DE EXP. Y DES. POZO N° 1
P/Registro AMORTIZACION DE GASTO EXP. Y DES. - POZO 9,157.75
3/31/2021 …………………………….. 24 ………………………
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,596.25
DUCTOS PETROLEROS – POZO 1 3,409.60
VEHÍCULOS 1,490.62
A.I.T.B.
P/ Actualización de activos fijos 9,496.46
3/31/2021 …………………………….. 25 ………………………
A.I.T.B 1,347.51
DEPRECIACIÓN ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DUCTOS PETROLEROS – POZO 1
DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULOS
P/ Actualización de la Deprec. Acum. De Activos Fijos. 1,347.51
3/31/2021 …………………………….. 26 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO 12,880.24
EXPLOTACION 6,834.58
TRANSPORTE 6,045.66
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 4,090.57
PLANTA PRIMARIA 4,090.57
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – CENTR. DE APOYO 628.39
TALLER MECANICO 628.39
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION 681.76
DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACIÓN 681.76
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DUCTO PETROLERO – POZO 1
DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULO
P/ Registro de Depreciación de Marzo 2011 18,962.72
3/31/2021 …………………………….. 27 ………………………
CAJA M/N 50,000.00
IMPUESTO MUNICIPAL A LAS TRANSFERENCIAS 1,500.00
DEPRECICACION ACUMULADA VEHICULO 62,835.12
VEHICULO
IMPUESTO MUNICIPAL A LAS TRANSFERENCIAS P/ PAGAR
GANANCIA POR VENTA DE ACTIVO FIJO
P/ Ganancia por Venta de Activo Fijo VTA DE VEHICULO 114,335.12
3/31/2021 …………………………….. 28 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO 804,204.25
EXPLOTACION 673,122.50
TRANSPORTE 131,081.75
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 460,557.50
PLANTA PRIMARIA 460,557.50
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – CENTR. DE APOYO 123,854.54
TALLER MECANICO 63,769.50
LABORATORIO 60,085.04
DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION 234,317.49
DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACIÓN 358,101.17
RC-IVA POR PAGAR
FECHA DETALLE F/M PARCIAL DEBE
APORTES LABORALES POR PAGAR
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
APORTES PATRONALES POR PAGAR
AGUINALDO POR PAGAR
PRIMA POR PAGAR
PROVISION PARA INDEMNIZACION
P/ Planilla de Sueldos y Salarios del mes de Marzo 2011 1,981,034.95
3/31/2021 …………………………….. 29 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO 133,002.73
EXPLOTACION 112,478.48
TRANSPORTE 20,524.26
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 67,454.98
PLANTA PRIMARIA 67,454.98
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – CENTR. DE APOYO
TALLER MECANICO 118,272.67
LABORATORIO 82,185.04
P/ Transf. de Costos de los Centros de Apoyo del POZO N° 1 200,457.71
3/31/2021 …………………………….. 30 ………………………
POZO PETROLERO – POZO N°2 2,192,400.00
CREDITO FISCAL 327,600.00
BANCO M/N
P/ Apertura de Pozo N°2 para iniciar la explotación 2,520,000.00
3/31/2021 …………………………….. 31 ………………………
INVENTARIO DE PETROLEO 1,061,020.29
PETROLEO 1,061,020.29
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – OPER. CAMPO
EXPLOTACION 897,289.43
TRASNPORTE 163,730.86
P/ Entrega de 400.000 barriles de Petróleo a almacén 1,061,020.29
3/31/2021 …………………………….. 32 ………………………
CUENTA POR COBRAR M/N (YPFB - PRODUCCION) 14,000,000.00
IMPESTO A LAS TRANSACCIONES 210,000.00
COSTO DE PETROLEO VENDIDO 1,061,020.29
INVENTARIO DE PETROLEO
PETROLEO 1,061,020.29
REGALÍAS POR PAGAR
IDH POR PAGAR
VENTA DE PETROLEO
DEBITO FISCAL
IMPESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
P/ Entrega de 400.000 barriles de petróleo a YPFB Producción 15,271,020.29
3/31/2021 …………………………….. 33 ………………………
INVENTARIO DE PETROLEO - REFINACION 4,567,500.00
PETROLEO PARA REFINACIÓN 4,567,500.00
CREDITO FISCAL 682,500.00
BANCO M/N
P/ Compra de 150.000 barriles de petróleo p/ refinación 5,250,000.00
3/31/2021 …………………………….. 34 ………………………
FECHA DETALLE F/M PARCIAL DEBE
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 4,567,500.00
PLANTA PRIMARIA 4,567,500.00
INVENTARIO DE PETROLEO - REFINACION
PETROLEO PARA REFINACIÓN 4,567,500.00
P/ Entrega de 150.000 barriles a Refinación 4,567,500.00
3/31/2021 …………………………….. 35 ………………………
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA 383,670.00
PLANTA PRIMARIA 383,670.00
CREDITO FISCAL 57,330.00
BANCO M/N
P/ Transporte de 150.000 barriles a Refinería 441,000.00
3/31/2021 …………………………….. 36 ………………………
INVENTARIO DE PETROLEO – REFINACION 5,461,813.61
GASOLINA CRUDA 3,003,814.33
KEROSINA CRUDA 1,538,539.05
RESIDUO LIGERO 562,299.39
RESIDUO PESADO 357,160.85
PERDIDA ANORMAL 27,473.91
COSTO DE EXPLOTACION PETROLERA – REFINERIA
PLANTA PRIMARIA 5,489,287.52
P/ Entrega de Refinería a almacén los Derivados de los 150,000 bar 5,489,287.52
3/31/2021 …………………………….. 37 ………………………
CAJA M/N 54,789,120.00
IEHD 18,037,760.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 1,643,673.60
COSTO DE REFINADO VENDIDO 3,633,882.70
INVENTARIO DE PRODUCTO REFINADO
GASOLINA 2,403,051.46
KEROSINA 1,230,831.24
VENTA DE REFINADO
GASOLINA 34,243,200.00
KEROSINA 13,423,334.40
DEBITO FISCAL
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR
IEHD POR PAGAR
P/ Venta de Gasolina y Kerosina 78,104,436.30
3/31/2021 …………………………….. 38 ………………………
BANCO M/N 7,000,000.00
REGALIA POR PAGAR 2,520,000.00
IDH POR PAGAR 4,480,000.00
CUENTA POR COBRAR M/N (YPFB - PRODUCCION)
P/ Recibimos pago de YPFB por deuda de 400,000 Barriles entrega 14,000,000.00
HABER

170,320.00
170,320.00

7,350.00
7,350.00

4,162.50
2,497.50
76,590.00
83,250.00

7,026.63
1,686.39
47,500.00
56,213.02

8,340.00
8,340.00

301,291.72

301,291.72
HABER
135,000.00
135,000.00

875,000.00
875,000.00

868,750.00
868,750.00

20,000.00
20,000.00

38,225.00
38,225.00

715,600.00
85,000.00
192,820.00
993,420.00

806,468.25
806,468.25

217,392.33
HABER

217,392.33

278,000.00
278,000.00

590,750.00
590,750.00

63,008.55

63,008.55

16,661.82
16,661.82

1,305.09
1,305.09

24,745.28
24,745.28

6,166.22
6,166.22

1,880.70
1,880.70

9,157.75
HABER

9,157.75

9,496.46
9,496.46

542.90
406.76
397.86
1,347.51

8,977.04
5,327.50
4,658.18
18,962.72

95,006.70
1,500.00
17,828.42
114,335.12

50,854.00
 HABER
177,679.45
1,169,416.56
233,597.45
116,495.83
116,495.83
116,495.83
1,981,034.95

200,457.71

200,457.71

2,520,000.00
2,520,000.00

1,061,020.29

1,061,020.29

1,061,020.29

2,520,000.00
4,480,000.00
6,090,000.00
910,000.00
210,000.00
15,271,020.29

5,250,000.00
5,250,000.00
 HABER

4,567,500.00

4,567,500.00

441,000.00
441,000.00

5,489,287.52

5,489,287.52

3,633,882.70

47,666,534.40

7,122,585.60
1,643,673.60
18,037,760.00
78,104,436.30

14,000,000.00
14,000,000.00