UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERIA

RECINTO UNIVERSITARIO PEDRO ARAUZ PALACIO

FACULTAD TECNOLOGIA DE LA INDUSTRIA

DEPARTAMENTO DE CALIDAD
TRABAJO DE PLANIFICACION Y CONTROL DE LA PRODUCCION

“Planificación Agregada de la Producción”

NOMBRE: Xavier Alexander Coca Jarquín. 2016-0058U

GRUPO: 5N1- Industrial.

DOCENTE: Msc: Juan José Guadamuz.

Managua, 12 de noviembre del 2020

 Ejercicio Propuesto de Planificación Agregada

Elaborar como mínimo tres planes agregados de la producción y sugerir el

que se utilizará, Para cada plan definir el criterio y memoria de cálculo.

Información proporcionada

- Pronósticos de la demanda del segundo semestre 2020 expresada en

(unidades/mes).

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

3,730 3,140 3,350 4,310 4,200 4,520 23,250

- Parámetros

Capacidad de Producción x obrero al día 25 Unid/día x trabajador

Trabajadores Actuales 5 Trabajadores
Costo de mano de obra 8,500 $/mes
Costo contratar mano de obra 600 $/empleado
Costo de despido de mano de obra 1,500 $/empleado
Costo almacenar 25 $/unidad x mes
Costo faltante 85 $/unidad
Costo sub contratar 200 $/unidad
Costo de hora extra 102 $/hora extra
Jornada laboral 8 hrs/día

Puesto que los costos de mano de obra son de 8,500 $ que se paga al obrero
x mes con una jornada laboral de 8 horas.
Se convierte los 8,500 $/mes a ($/día),
8,500∗6
= 408 $/día
125
Para determinar los costos de hora extra se realizó de la siguiente manera:
408 $/𝑑í𝑎
Costos de Hrs. Extra = ℎ𝑟𝑠 = 102 $/hrs. Extra
8 𝑥 2
𝑑í𝑎

Posterior a los cálculos se procede a determinar los días laborables

correspondiente al calendario del año 2020, tomando en cuenta que los días
de semana a laborar son de lunes a viernes, considerando los fines de
semana como lo son sábados y domingos y días feriados según el Ministerio
del Trabajo (MITRAB), días no laborables.

DL JULIO = 31 – 1 – 4 – 4 = 22 D. laborables DL AGOSTO = 31 – 5 – 5 – 1 = 20 D. laborables

DL SEPTIEMBRE = 30 – 4 – 4 – 2 = 20 D. laborables DL OCTUBRE = 31 – 5 – 4 = 22 D. laborables

DL NOVIEMBRE = 30 – 4 – 5 – 1 = 20 D. laborables DL DICIEMBRE = 31 – 4 – 4 – 2 = 21 D. laborables

Posterior de los cálculos de días laborables se procede a realizar los planes

agregados de la producción.
 - Plan agregado de Producción con inventario cero

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Días laborales 22 20 20 22 20 21 125
Unid. x trabajador 550 500 500 550 500 525 3,125
Trab. Requeridos 7 7 7 8 9 9
Trab. Utilizados 7 7 7 8 9 9
Trab. Actuales 5 7 7 7 8 9
Trab. Contratados 2 0 0 1 1 0
Trab. Despedidos 0 0 0 0 0 0
Demanda 3,730 3,140 3,350 4,310 4,200 4,520 23,250
Capacidad Prod. 3,850 3,500 3,500 4,400 4,500 4,725 24,475
Unid. Producidas 3,730 3,140 3,350 4,310 4,200 4,520 23,250
Unid. Subcontratadas 0 0 0 0 0 0
Unid. Tiempo extra 0 0 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0 0 0
Unid. Faltantes 0 0 0 0 0 0
Costo M de O. C$ 62,832.00 C$ 57,120.00 C$ 57,120.00 C$ 71,808.00 C$ 73,440.00 C$ 77,112.00 C$ 399,432.00
Costo Trab. Contratado C$ 1,200.00 C$ - C$ - C$ 600.00 C$ 600.00 C$ - C$ 2,400.00
Costo Trab. Despedido C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo Sub Contratado C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo Tiempo extra C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo de Almacenar C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo x Faltantes C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo Total C$ 64,032.00 C$ 57,120.00 C$ 57,120.00 C$ 72,408.00 C$ 74,040.00 C$ 77,112.00 C$ 401,832.00
Considerando los datos proporcionados al inicio del ejercicio se determina
las cantidades mostradas en la tabla del plan agregado de producción con
inventario cero. Anexando los días laborables de los seis meses que se
calcularon previamente.
Las unidades x trabajador partiendo del cálculo para el mes de Julio:
Unids. x Trabajador = 22 días laborables/mes x 25 Unids/día x obr. = 550
Unid/mes x Obrero. Y de igual manera se realiza para los siguientes
meses.
Para trabajadores requeridos se divide la demanda del mes entre unidades
x trabajador, para Julio sería = 3,730 unid/mes / 550 unid/mes x
trabajador = 6.78 trabajadores se redondea hacia arriba para tener valores
sin decimales ya que no existe un trabajador fraccionado y así
sucesivamente para los demás meses. Para los trabajadores utilizados es el
mismo valor que trabajadores requeridos.
En los trabajadores actuales se ve que hay 5 actuales en el mes de Julio,
pero se requieren 7 por el cual se contrata 2 trabajadores para cumplir con
la demanda de producción, puesto que en planilla se cumplía con los
trabajadores necesarios no hubo necesidad de despedir a trabajadores.
En la capacidad de producción se calculó con los trabajadores utilizados x
unidades trabajador teniendo una capacidad inicial en Julio de: 7 obreros
x 550 unid/mes x obrero = 3,850 Unid/mes y así sucesivamente para los
demás meses.
En las unidades producidas puesto que el plan es de inventario cero se
considera que la cantidad de demanda será igual a las unidades
producidas.
En los parámetros de unidades sub contratadas, unidades tiempo extra,
inventario, unidades faltantes. Es cero ya que estamos tratando con un
plan inventario cero.
Para calcular los costos del plan se inicia con los costos de mano de obra
el cual se determina multiplicando días laborales por trabajadores
utilizados por costos de mano de obra de tal forma que:
Costos M de O Julio= 22 días laborables/mes x 7 trabajador x 408 $/día
por trabajador = 62,832 $/mes
Y así sucesivamente para los demás meses. Para los costos por trabajador
contratado solo se consideraron los meses de Julio, octubre, noviembre
respectivamente. Para los costos por trabajadores despedidos no
incurrieron costos ya que no hubieron despedidos en el semestre.
Para los siguientes costos no se consideraron ya que no se costearon por la
naturaleza del plan.
Por último, se llega a totalizar los costos del plan para evidenciar el valor
neto que se necesitará para utilizarlo en la producción.
 - Plan Agregado de Producción con Fuerza de Trabajo Constante

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Días laborales 22 20 20 22 20 21 125
Unid. x trabajador 550 500 500 550 500 525 3,125
Trab. Requeridos 7 7 7 8 9 9
Trab. Utilizados 8 8 8 8 8 8
Trab. Actuales 5 8 8 8 8 8
Trab. Contratados 3 0 0 0 0 0
Trab. Despedidos 0 0 0 0 0 0
Demanda 3,730 3,140 3,350 4,310 4,200 4,520 23,250
Capacidad Prod. 4,400 4,000 4,000 4,400 4,000 4,200 25,000
Unid. Producidas 4,400 4,000 4,000 4,400 4,000 4,200 25,000
Unid. Subcontratadas
Unid. Tiempo extra
Inventarios 670 1,530 2,180 2,270 2,070 1,750 10,470
Unid. Faltantes
Costo M de O. C$ 71,808.00 C$ 65,280.00 C$ 65,280.00 C$ 71,808.00 C$ 65,280.00 C$ 68,544.00 C$ 408,000.00
Costo Trab. Contratado C$ 1,800.00 C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ 1,800.00
Costo Trab. Despedido C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo Sub Contratado C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo Tiempo extra C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo de Almacenar C$ 16,750.00 C$ 38,250.00 C$ 54,500.00 C$ 56,750.00 C$ 51,750.00 C$ 43,750.00 C$ 261,750.00
Costo x Faltantes C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo Total C$ 90,358.00 C$ 103,530.00 C$ 119,780.00 C$ 128,558.00 C$ 117,030.00 C$ 112,294.00 C$ 671,550.00
 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
Días laborales 22 20 20 22 20 21 125
Unid. x trabajador 550 500 500 550 500 525 3,125
Trab. Requeridos 7 7 7 8 9 9
Trab. Utilizados 7 7 7 7 7 7
Trab. Actuales 5 7 7 7 7 7
Trab. Contratados 2 0 0 0 0 0
Trab. Despedidos 0 0 0 0 0 0
Demanda 3,730 3,140 3,350 4,310 4,200 4,520 23,250
Capacidad Prod. 3,850 3,500 3,500 3,850 3,500 3,675 21,875
Unid. Producidas 3,850 3,500 3,500 3,850 3,500 3,675 21,875
Unid. Subcontratadas
Unid. Tiempo extra
Inventarios 120 480 630 170 1,400
Unid. Faltantes 530 845 1,375
Costo M de O. C$ 62,832.00 C$ 57,120.00 C$ 57,120.00 C$ 62,832.00 C$ 57,120.00 C$ 59,976.00 C$ 357,000.00
Costo Trab. Contratado C$ 1,200.00
Costo Trab. Despedido
Costo Sub Contratado
Costo Tiempo extra
Costo de Almacenar C$ 3,000.00 C$ 12,000.00 C$ 15,750.00 C$ 4,250.00 C$ - C$ - C$ 35,000.00
Costo x Faltantes C$ - C$ - C$ - C$ - C$ 45,050.00 C$ 71,825.00 C$ 116,875.00
Costo Total C$ 67,032.00 C$ 69,120.00 C$ 72,870.00 C$ 67,082.00 C$ 102,170.00 C$ 131,801.00 C$ 510,075.00
Para la realización del Plan Agregado de Producción con Fuerza de Trabajo
Constante, se tomó los días laborales del plan anterior, la diferencia del otro
plan es que en este en particular el criterio es que como es fuerza constante,
el periodo de planificación, los obreros utilizados serán los mismos.
Donde:
Trabajadores Utilizados= Demanda total requeridos/Total unidades x
Trabajo.

Trabajadores Utilizados (Julio) = 23,250 unid/semestre / 3,125 unid x

obrero/semestre = 7.44 obreros, puesto que no hay fracción de obrero se
decide en un redondeo hacia arriba definiendo el plan con 8 trabajadores,
sin embargo, se realizó un plan adicional considerando un número de
trabajadores de 7.
Con esto para evaluar que plan con trabajadores utilizados sería un
prospecto a tomar.
Se puede evidenciar que en el plan de 8 trabajadores los costos muestran
cantidades altas en comparación a las cantidades obtenidas con el plan de
7 trabajadores.
Por lo tanto, se toma el plan con 7 trabajadores utilizados.
 - Plan Agregado de Producción con Fuerza de Trabajo Constante y Tiempo Extra

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Días laborales 22 20 20 22 20 21 125
Unid. x trabajador 550 500 500 550 500 525 3,125
Trab. Requeridos 7 7 7 8 9 9
Trab. Utilizados 7 7 7 7 7 7
Trab. Actuales 5 7 7 7 7 7
Trab. Contratados 2 0 0 0 0 0
Trab. Despedidos 0 0 0 0 0 0
Demanda 3,730 3,140 3,350 4,310 4,200 4,520 23,250
Capacidad Prod. 3,850 3,500 3,500 3,850 3,500 3,675 21,875
Unid. Producidas 3,850 3,500 3,500 3,850 3,500 3,675 21,875
Unid. Subcontratadas 0 0 0 0 0 0
Unid. Tiempo extra 0 0 0 0 530 845 1,375
Horas Extras 0 0 0 0 170 270 440
Inventarios 120 480 630 170 0 0 1,400
Unid. Faltantes 0 0 0 0 0 0
Costo M de O. C$ 62,832.00 C$ 57,120.00 C$ 57,120.00 C$ 62,832.00 C$ 57,120.00 C$ 59,976.00 C$ 357,000.00
Costo Trab. Contratado C$ 1,200.00 C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ 1,200.00
Costo Trab. Despedido C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo Sub Contratado C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo Horas extra C$ - C$ - C$ - C$ - C$ 17,340 C$ 27,540 C$ 44,880.00
Costo de Almacenar C$ 3,000.00 C$ 12,000.00 C$ 15,750.00 C$ 4,250.00 C$ - C$ - C$ 35,000.00
Costo x Faltantes C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
Costo Total C$ 67,032.00 C$ 69,120.00 C$ 72,870.00 C$ 67,082.00 C$ 74,419.20 C$ 87,556.80 C$ 438,080.00
Para la realización de este plan en especifico se considera la memoria de
cálculo similar a los anteriores, debido a que hubo déficit de inventario en
los meses de noviembre y diciembre se procedió a realizar las unidades de
tiempo extra para los dos últimos meses del semestre, la cual esta dado:
Unidades Tiempo Extra = Demanda - Unidades Producidas – Inventario
mes anterior
Unidades Tiempo extra Noviembre = 4,020 unid/mes – 3,500 unid/mes –
170 unid/mes = 530 unid/mes
Unidades Tiempo extra Diciembre = 4,520 unid/mes – 3,675 unid/mes – 0
unid/mes = 845 unid/mes

Para el cálculo de las horas extras noviembre: 530 unid/mes/25 unid/día

x obrero x 8 horas/día = 170 hr/mes x obrero. Por ende, se requieren 170
horas extras en el mes de noviembre para fabricar 530 unidades,
indicando un 13.79% de tiempo extra, dicho porcentaje cumple la
condición que dictamina la OIT (Organización Internacional del Trabajo) el
cual recomienda un promedio máximo del 20% en tiempo extra.

Para el cálculo de las horas extras diciembre: 845 unid/mes/25 unid/día

x obrero x 8 horas/día = 270 hr/mes x obrero. Por ende, se requieren 270
horas extras en el mes de noviembre para fabricar 845 unidades,
indicando un 22.95% de tiempo extra, dicho porcentaje no cumple la
condición que dictamina la OIT (Organización Internacional del Trabajo) el
cual recomienda un promedio máximo del 20% en tiempo extra. Se puede
asumir que para este mes se necesita contratar trabajadores para cubrir el
déficit en inventario y reducir el tiempo de las horas extras.

Conclusión y Recomendación
En síntesis, los cálculos realizados en los diferentes planes agregados de la
producción son para dilucidar, el plan más rentable para ello se detallan
un resumen de los planes analizados y los costos incurridos en cada uno
de ellos:
PLAN #1 = Plan Agregado de Producción Con Inventario Cero.
PLAN #2 = Plan Agregado de Producción Con Fuerza de Trabajo Constante.
PLAN #3 = Plan Agregado de Producción Con Fuerza de Trabajo Constante
y Tiempo Extra.
PLAN #1 PLAN #2 PLAN #3

Costo M de O. C$ 399,432.00 C$ 357,000.00 C$ 357,000.00

Costo Trab. Contratado C$ 2,400.00 C$ - C$ 1,200.00
Costo Trab. Despedido C$ - C$ - C$ -
Costo Sub Contratado C$ - C$ - C$ -
Costo Horas extra C$ - C$ - C$ 44,880.00
Costo de Almacenar C$ - C$ 35,000.00 C$ 35,000.00
Costo x Faltantes C$ - C$ 116,875.00 C$ -
Costo Total C$ 401,832.00 C$ 510,075.00 C$ 438,080.00

Se observa que el plan agregado de bajo costo es el Plan #1 ya que el costo

para la implementación de este plan es de 401,832 C$/año, según el criterio
es dilucidar el plan más rentable en cuanto a costos. Siendo este el plan
posible a ejecutar para responder a la demanda proyectada en el semestre
del año 2020.