PARTICIPANTE

(Nombres y Apellidos)
NOMBRES COMPLETOS DEL ESTUDIANTE.

Julieth Andrea Polanco Nieves

 ROL

CONTADOR
 MI PRIMER TALLER CONTABLE

NIT:1077036310-1

BALANCE DE COMPROBACIÓN (saldos iniciales para el siguiente mes)

FECHA Marzo 30 DE 2021
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA DÉBITO
11100501 Bancos $ 81,106,000
13050501 Clientes (CxC) $ 3,000,000
14350101 Mercancia no fabricada por la empresa $ 21,500,000
15240501 Equipo de oficina $ 1,060,000
15280501 Equipo de procesamiento de datos. $ 1,000,000
22050501 Proveedores Nacionales
23050501 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
311501 Aporte Social
41350101 Comercio al por mayor y al por menor
51201001 Gasto Arrendamiento $ 400,000
51352501 Acueducto $ 180,000
51353001 Energia Electrica $ 90,000
51353501 Telefono $ 124,000
51401001 Registro mercantil $ 300,000
51953001 Papeleria $ 100,000
53050505 Gasto financiero - chequera $ 100,000
61350501 Costo de venta $ 2,000,000
SUMAS IGUALES. 110,960,000
E

ara el siguiente mes)

CRÉDITO

$ 12,900,000
$ 1,060,000
$ 52,000,000
$ 45,000,000

110,960,000
 Verifiquemos por favor que los saldos iniciales sean los indicados,

ENUNCIADOS TALLERES ASIGNADOS AL ROL

DE AC

TRANSACCIONES A DESARROLLAR EN PLANTILLA DE EXCEL Y EN PLATAFORMA S

OS AL ROL- LEER DETENIDA Y COMPRENSIVAMENTE LA
DE ACTIVIDADES

EN PLATAFORMA SIIGO NUBE

MENTE LA GUIA
 Día 1: los aportes de capital corresponden
CONTADOR: JULIETH ANDREA PO
Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por f
Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
31150102 Aportes sociales
11050501 Caja general

SUMAS IGUALES
Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendiendo mucho SAS”en l
banco Bogotá)

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
51401001 Registro mercantil
11100501 Banco de bogota

SUMAS IGUALES

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 – 9 ubicado en c
Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pa
Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regís
CONTABILIZACION
11050501 Caja general
11100502 Bancolombia

5305 Chequera
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 5: Se realiza la respectiva contratación

Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.12
Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: C.c. 1089.369
 OJO SE CREAN LOS TERCEROS (EN SIIG

Día 6: Se crea el fondo de caja menor autorizado por la gerencia, por un valor de $500.000 pesos m/cte.
Duran. Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 500.000 pesos moneda corriente, por m
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
11051001 Caja menor
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodo
teléfono 88567851.
A LA COMPRA, debo de registrar los 43 televisores en el kardex teniendo en cuentas el saldo anterior que traigo (
proveedores Y LUEGO, como es de contado registra el pago

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
24080101 IVA por pagar
236540 Retencion en la fuente Renta
236805 Retencion en la fuente Ica
2205 Proveedores nacionales

11100502 Bancolombia
2205 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES

Día 8: se vende de contado factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la empresa “
de Bogotá, teléfono 3456785. Correo: contabilidadbasicasi
COMO ES UNA VENTA DEBEMOS DE REALIZAR DOS REGISTROS UNO A PRECIO DE VENTA Y OTRO
DE LA EMPRESA CONSIGNAR DIARIANEN

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
41350101 Comercio al por mayor y al detal
24080101 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto renta
135518 Anticipo de impuesto ica
130505 Clientes nacionales
 130505 Clientes nacionales
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
Dia 8 CONSIGNAMOS
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES
Dia 8: REGISTO EL COSTO DE LA VENTA recordem
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
61350501 Ccio al por mayor y al por menor (costo de venta)

SUMAS IGUALES

Día 10 : se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodom
teléfono 88567851. RECORDEMOS POR FAVOR QUE NUESTRO COSTO SIEMPRE SERA EL VAL
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
14350501 Mercancias no fabricadas por la empresa
24080101 IVA por pagar
236540 Retencion en la fuente Renta
236805 Retencion en la fuente Ica
2205 Proveedores nacionales

11100502 Bancolombia
2205 Proveedores nacionales

SUMAS IGUALES

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
15240501 Muebles y enseres ( Equipo de oficina )
236540 Retencion en la fuente
236805 Reteica
23359501 Otros
 23359501 Otros
11100502 Bancolombia

SUMAS IGUALES

Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.000.000 más IVA a la inmobiliaria “alquilamos locales
Arrendamiento de Bienes Inmuebles. Aplica para Personas Naturales o Jurídicas Declarantes y NO Declarantes. D
PASIVO Y LUEGO LA PAGAMOS
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
51201001 Arrendamientos construcciones y edificaciones
24081501 Iva descontable por servicios
236530 Arrendamientos 3.5%
236805 Reteica
23359501 Otros

23359501 Otros
11100502 Bancolombia

SUMAS IGUALES

Día 15: se vende de contado factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la
de Bogotá, teléfono 3855785. Correo: [email protected] RECORDEMOS: QUE debemos d
CONSIGNAMOS DIARIAMENTE
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
41350101 Comercio al por mayor y al detal
24080101 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto renta
135518 Anticipo de impuesto ica
130505 Clientes nacionales

130505 Clientes nacionales

110505 Caja general
SUMAS IGUALES
Dia 15 CONSIGNAMOS
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES
 REGISTRAMOS EL COSTO
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
61350501 Comercio al por mayor y al por menor (costo de venta)

SUMAS IGUALES

Día 16 : Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa
de Bogotá, teléfono 88567851. Recuerde por favor registrar en el kardex el costo de la compra Y DE CONSIGNA
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
2408080101 IVA por pagar
236540 Retencion en la fuente
236805 retencion en la fuente ica
2205 Proveedores nacionales

11100502 Bancolombia
2205 Proveedores nacionales

SUMAS IGUALES

Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa “tony c
teléfono 5578545. Correo: [email protected]
DOS REGISTROS UNO AL PRECIO DE VENTA, OTRO AL COSTO
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
41350101 Comercio al por mayor y al detal
24080101 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto renta
135518 Anticipo de impuesto ica
130505 Clientes nacionales

130505 Clientes nacionales

110505 Caja general
SUMAS IGUALES
Dia 17 CONSIGNAMOS
110505 Caja general
11100502 Bancolombia
 SUMAS IGUALES
REGISTRAMOS EL COSTO VAMOS AL K
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
61350501 COmercio al por mayor y al por menor (costo de venta)

SUMAS IGUALES

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $5.000.000 el cual consigna en nuestra cu
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
11100502 Bancolombia
21051001 Obligaciones financieras PAGARE

530520 Intereses financieros

11100502 Bancolombia

SUMAS IGUALES

Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvem

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
24081002 Iva Devolución en compras 19%
236540 Retencion en la fuente
236805 RETEICA
2205 Proveedores

SUMAS IGUALES
Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $120.000, Energía $400.000y teléfono 380.000,se giran los res
de BogotáCalle 22C#40-99 –EsquinaNit: 899.789.987 -0""Empresa de telecomunicaciones de Bo
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
513525 Acueducto
513530 Energia
513535 Telefono
233595 Otros

233595 Otros
11100502 Bancolombia
 SUMAS IGUALES

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
41750101 Devoluciones en ventas
24081001 IVA por pagar
135515 Anticipo de impuesto de renta
135518 anticipo de ica
11100502 Bancolombia
SUMAS IGUALES

REGISTRAMOS EN EL KARDEX LA DEVOLUCION AL

CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
61350501 Comercio al por mayor y por menor (costo de venta)

SUMAS IGUALES

Día 30:Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad laboral
1.000.000, Vendedor de mostrador:Vanessa Mondragón Peña, CC, 1010.123.456, sueldo 1.000.000, Secretaria a
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
510506 Sueldo
510527 Auxilio de transporte
237005 Aporte a salud eps
238030 Aporte a pension
250505 Slarios por pagar

11100502 Bancolombia
250505 Salarios por pagar
SUMAS IGUALES
Cargo Empleado
Gerente Julieth Polanco
Vendedor Vanessa Mondragón Peña- vendedor
Secretaria Keidy Posada Duran-secretaria
Total
 portes de capital corresponden a:
TH ANDREA
0 cada acción) RecuerdePOLANCO
por favor que vienenNIEVES
en saldos iniciales
00.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)
ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 50,000,000
$ 50,000,000

$ 50,000,000 $ 50,000,000
Aprendiendo mucho SAS”en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del
banco Bogotá)

ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 1,300,000
$ 1,300,000

$ 1,300,000 $ 1,300,000

999.000.876 – 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja.
de dinero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico.
por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)
CONTABILIZACION
$ 50,000,000
$ 50,000,000

$ 150,000
$ 150,000
$ 50,150,000 $ 50,150,000

aliza la respectiva contratación de:

Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000
y Posada Duran: C.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000
 LOS TERCEROS (EN SIIGO NUBE)

r de $500.000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo secretaria auxiliar contable-KeidyPosada
esos moneda corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.
CONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 500,000
$ 500,000
$ 500,000 $ 500,000

78 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66-28 de Bogotá,

RECORDEMOS QUE EL COSTO ES EL VALOR CORRESPONDIENTE
s el saldo anterior que traigo (2 TV a 5000.000 c/u; $1000.000) - SE DEBE DE CAUSAR el pasivo a los
es de contado registra el pago de la cuenta de bancos.

ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 22,360,000
$ 4,248,400
$ 559,000
$ 245,960
$ 25,803,440

$ 25,803,440
$ 25,803,440
$ 52,411,840 $ 52,411,840

0 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu casa” Nit 999.888.777 – 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61
Correo: [email protected]
PRECIO DE VENTA Y OTRO Al COSTO - REVISAR EL KARDEX RECORDEMOS LA POLITICA
A CONSIGNAR DIARIANENTE.

CONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 68,166,000
$ 12,951,540
$ 1,704,150
$ 749,826
$ 78,663,564
 $ 78,663,564
$ 78,663,564
$ 159,781,104 $ 159,781,104
ia 8 CONSIGNAMOS
DEBITO CREDITO
$ 78,663,564
$ 78,663,564
$ 78,663,564 $ 78,663,564
O DE LA VENTA recordemos realizar el kardex
DEBITO CREDITO
$ 21,802,667
$ 21,802,667

$ 21,802,667 $ 21,802,667

8 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá,

TO SIEMPRE SERA EL VALOR DE LA COMPRA registrar en el kardex el costo de la compra
ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 7,360,000
$ 1,398,400
$ 184,000
$ 80,960
$ 8,493,440

$ 8,493,440
$ 8,493,440

$ 17,251,840 $ 17,251,840

ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 2,975,000
$ 62,500
$ 27,500
$ 2,885,000
 $ 2,885,000
$ 2,885,000

$ 5,860,000 $ 5,860,000

mobiliaria “alquilamos locales SAS” Nit 987.000.222 –9 ubicada en la calle 30 No. 21 -36 de Bogotá.
clarantes y NO Declarantes. D.U.R. 1625 Art. 1.2.4.10.6. 27 $ 925,000 3.5%. SE DEBE CAUSAR EL
O Y LUEGO LA PAGAMOS
ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 1,000,000
$ 190,000
$ 35,000
$ 11,000
$ 1,144,000

$ 1,144,000
$ 1,144,000

$ 2,334,000 $ 2,334,000

ás IVA factura. No. 0002, a la empresa “mueblitos” Nit 999.685.726 – 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61
ORDEMOS: QUE debemos de realizar dos registros uno al precio de venta y otro al costos y KARDEX -
GNAMOS DIARIAMENTE
ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 16,230,000
$ 3,083,700
$ 405,750
$ 178,530
$ 18,729,420

$ 18,729,420
$ 18,729,420
$ 38,043,120 $ 38,043,120
ia 15 CONSIGNAMOS
DEBITO CREDITO
$ 18,729,420
$ 18,729,420
$ 18,729,420 $ 18,729,420
GISTRAMOS EL COSTO
DEBITO CREDITO
$ 4,693,333
$ 4,693,333

$ 4,693,333 $ 4,693,333

DO factura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28

la compra Y DE CONSIGNAR EL DINERO QUE INGRESA A LA CAJA causamos y luego pagamos
ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 9,630,252
$ 1,829,748
$ 240,756
$ 105,933
$ 11,113,311

$ 11,113,311
$ 11,113,311

$ 22,573,311 $ 22,573,311

o. 0003, a la empresa “tony con Sony” Nit 976.645.621 – 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá,
RECUERDE POR FAVOR REALIZAR
VENTA, OTRO AL COSTO, CONSIGNAR DIARIAMENTE
ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 6,400,000
$ 1,216,000
$ 160,000
$ 70,400
$ 7,385,600

$ 7,385,600
$ 7,385,600
$ 15,001,600 $ 15,001,600
ia 17 CONSIGNAMOS
$ 7,385,600
$ 7,385,600
 $ 7,385,600 $ 7,385,600
S EL COSTO VAMOS AL KARDEX
DEBITO CREDITO
$ 5,277,810
$ 5,277,810

$ 5,277,810 $ 5,277,810

el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765
ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 5,000,000
$ 5,000,000

$ 15,600
$ 15,600

$ 5,015,600 $ 5,015,600

0 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores

ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 2,300,000
$ 437,000
$ 57,500
$ 25,300
$ 2,654,200

$ 2,737,000 $ 2,737,000
éfono 380.000,se giran los respectivos cheques a las respectivas empresas."Empresa de agua y alcantarillado
de telecomunicaciones de Bogotá.Santa Fe Carrera 7 #21-01 -Piso 1Nit: 999.989.107 -1
CONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 120,000
$ 400,000
$ 380,000
$ 900,000

$ 900,000
$ 900,000
 $ 1,800,000 $ 1,800,000

e la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.

CONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 4,869,000
$ 925,110
$ 121,725
$ 53,559
$ 5,618,826
$ 5,794,110 $ 5,794,110

DEX LA DEVOLUCION AL COSTO DE VENTA

DEBITO CREDITO
$ 1,557,333
$ 1,557,333

$ 1,557,333 $ 1,557,333

ho según normatividad laboral vigente.Así: Empleados:Gerente:Julieth Polanco, CC 1070023454, Sueldo

sueldo 1.000.000, Secretaria auxiliar contable:Keidy Posada Duran:CC, 1089.369.852, sueldo1.000.000
ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 2,733,333
$ 290,974
$ 109,333
$ 109,333
$ 2,805,641

$ 2,805,641
$ 2,805,641
$ 5,829,948 $ 5,829,948
Sueldo basico Aux de transporte
$ 1,000,000 $ 106,454
$ 1,000,000 $ 106,454
$ 1,000,000 $ 106,454
$ 3,000,000 $ 319,362
Vr. Unitario
68,166,000
12,951,540
Vr Unitario
460,000

Vr Compra 2,500,000
Iva 475,000
Total compra 2,975,000
Vr Unitario
1,623,000

-
CON IVA 11,460,000
SIN IVA 9,630,252

Vr Unitario
800,000
 Valor $ 5,000,000
Interés 0.052%
Interés anticipado $ 2,600
Int- x 6 meses $ 15,600

PRECIO DECOMPRA
460,000
 Vr. Unitario
1,623,000

Dias laborados Nomina Auxilio Total devengado

30 $ 1,000,000 106,454 $ 1,106,454
26 $ 866,667 92,260 $ 958,927
 26 $ 866,667 92,260 $ 958,927
82 $ 2,733,333 290,974 $ 3,024,308
Valor por dia 33,333
Valor aux Trans por dia 3,548
Descuentos
Salud Pension Nomina por pagar
$ 40,000 $ 40,000 $ 1,026,454
$ 34,667 $ 34,667 $ 889,593
 $ 34,667 $ 34,667 $ 889,593
$ 109,333 $ 109,333 $ 2,805,641
 11050501 Caja General
Debe Haber
$ 50,000,000 $ 50,000,000 SI
$ 78,663,564 $ 78,663,564
$ 18,729,420 $ 18,729,420
$ 7,385,600 $ 7,385,600

$ 154,778,584 $ 154,778,584
$0

13050501 Clientes
Debe Haber
SI $ 3,000,000
$ 78,663,564 $ 78,663,564
$ 18,729,420 $ 18,729,420
$ 7,385,600 $ 7,385,600

$ 107,778,584 $ 104,778,584
$ 3,000,000

1435 Mercancia no fabricada

Debe Haber
SI $ 21,500,000 $ 21,802,667 SI
$ 22,360,000 $ 4,693,333
$ 7,360,000 $ 5,277,810
$ 9,630,252 $ 2,300,000
$ 1,557,333
$ 62,407,585 $ 34,073,810
$ 28,333,775

210510 Obligaciones financieras PAGARES

 Debe Haber
$ 5,000,000 SI

$ 5,000,000

236540 retencion en la fuente compras

Debe Haber
$ 57,500 $ 559,000
$ 184,000
$ 62,500
$ 35,000
$ 240,756
$ 57,500 $ 1,081,256
$ 1,023,756

238030 Aportes fondo de pension

DEBE HABER
$ 109,333

$ 109,333
-$ 109,333.00

311501 APORTE SOCIAL

DEBE HABER
$ 52,000,000 SI
$ 50,000,000

$ 102,000,000
$ 102,000,000

510506 Sueldo
 Debe Haber
$ 2,733,333

$ 2,733,333
$ 2,733,333

51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado

Debe Haber
SI $ 180,000 SI
$ 120,000

$ 300,000
$ 300,000

51401001 Registro mercantil

Debe Haber
SI $ 300,000 SI
$ 1,300,000

$ 1,600,000
$ 1,600,000

530520 FINANCIEROS (intereses)

Debe Haber
$ 15,600 SI

$ 15,600
$ 15,600
 Contador
NIT: 800.001.789-4
Fecha 30 abril 2021

11100501 BCO bogota (moneda nacional

Debe Haber
$ 81,106,000 $ 1,300,000

$ 81,106,000 $ 1,300,000
$ 79,806,000

135515 Anticipo de impuesto Renta

Debe Haber
$ 1,704,150 $ 121,725
$ 405,750
$ 160,000

$ 2,269,900 $ 121,725
$ 2,148,175

15240501 Muebles y enseres

Debe Haber
$ 1,060,000 SI
$ 2,975,000

$ 4,035,000
$ 4,035,000

22050501 Proveedores Nacionales

 Debe Haber
$ 12,900,000
$ 25,803,440 $ 25,803,440
$ 8,493,440 $ 8,493,440
$ 11,113,311 $ 11,113,311
$ 2,654,200
$ 48,064,391 $ 58,310,191
-$ 10,245,800

2368 retencion en la fuente ICA

Debe Haber
$ 25,300 $ 245,960
$ 80,960
$ 27,500
$ 11,000
$ 105,933
$ 25,300 $ 471,353
$ 446,053

2408 IVA por pagar

Debe Haber
$ 4,248,400 $ 12,951,540
$ 1,398,400 $ 3,083,700
$ 190,000 $ 1,216,000
$ 1,829,748 $ 437,000
$ 925,110

$ 8,591,658 $ 17,688,240
$ 9,096,582

41350101 comercio al x mayor y menor

Debe Haber
$ 45,000,000 SI
$ 68,166,000
$ 16,230,000
$ 6,400,000

$ - $ 135,796,000
$ 135,796,000

510527 Auxilio de transporte

 Debe Haber SI
$ 290,974

$ 290,974
$ 290,974

51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica

Debe Haber
$ 90,000 SI
$ 400,000

$ 490,000
$ 490,000

51953001 Útiles papelería y fotocopias

Debe Haber
$ 100,000 SI

$ 100,000
$ 100,000

61350501 Comercio al por mayor y al por menor (COSTO DE VENTA)

Debe Haber
$ 2,000,000 $ 1,557,333
$ 21,802,667
$ 4,693,333
$ 5,277,810

$ 33,773,810 $ 1,557,333
$ 32,216,477
 11100502BCOLOMBIA (moneda nacional
Debe Haber
$ 50,000,000 $ 150,000
$ 78,663,564 $ 500,000
$ 18,729,420 $ 25,803,440
$ 7,385,600 $ 8,493,440
$ 5,000,000 $ 2,885,000
$ 1,144,000
$ 11,113,311
$ 15,600
$ 900,000
$ 5,618,826
$ 2,805,641
$ 159,778,584 $ 59,429,258
$ 100,349,326

135518 Anticipo de impuesto RETEICA

Debe Haber
$ 749,826 $ 53,559
$ 178,530
$ 70,400

$ 998,756 $ 53,559
$ 945,197

15280501Equipos de procesamiento de datos

Debe Haber
$ 1,000,000

$ 1,000,000
$ 1,000,000

23359501 Otros (cxp)

 Debe Haber
$ 1,060,000 SI
$ 2,885,000 $ 2,885,000
$ 1,144,000 $ 1,144,000
$ 900,000 $ 900,000

$ 4,929,000 $ 5,989,000
$ 1,060,000

237005 Aportes EPS

DEBE HABER
$ 109,333

$ 109,333
$ 109,333

2505 Salarios por pagar

Debe Haber
$ 2,805,641.00 $ 2,805,641.00

$ 2,805,641.00 $ 2,805,641.00
$ -

4175 Devoluciones en ventas

Debe Haber
$ 4,869,000

$ 4,869,000 $0
$ 4,869,000

51201001Arrendamientos - Construcciones y edificaciones

Debe Haber
$ 400,000
$ 1,000,000

$ 1,400,000
$ 1,400,000

51353501 Servicios públicos - Teléfono

Debe Haber
$ 124,000
$ 380,000

$ 504,000
$ 504,000

5305 FINANCIEROS (Chequera)

Debe Haber
$ 100,000
$ 150,000

$ 250,000
$ 250,000
 110501001 Caja menor
Debe Haber
$ 500,000

$ 500,000
$ 500,000
Inventarios de Mercancias Metodo: Promer
Articulo: Referencia: Codigo:
ENTRADAS
FECHA CONCEPTO
CANTIDAD
1 Saldos iniciales 2
7 Compra 43
8 Vende
10 Compra 16
15 Vende
16 Compra 12
17 Vende
20 Devolucion en compra
28 Devolucion en venta 3
Metodo: Promerio Ponderado
Codigo:
ENTRADAS SALIDAS
COSTO COSTO
TOTAL CANTIDAD TOTAL CANTIDA
UNITARIO UNITARIO
$ 1,000,000 2
$ 520,000 $ 22,360,000 45
42 $ 519,111 $ 21,802,667 3
$ 460,000 $ 7,360,000 19
10 $ 469,333 $ 4,693,333 9
$ 802,521 $ 9,630,252 21
8 $ 659,726 $ 5,277,810.29 13
5 $ 460,000 $ 2,300,000 8
$ 519,111 $ 1,557,333 $ 3,857,333 11
 SALDOS
TOTAL COSTO UNITARIO
$ 1,000,000 $ 500,000
23,360,000.00 $ 519,111
$ 1,557,333 $ 519,111
$ 8,917,333 $ 469,333
$ 4,224,000 $ 469,333
$ 13,854,252 $ 659,726
$ 8,576,442 $ 659,726
$ 6,276,442 $ 784,555
$ 350,667
 NOMBRE O RAZON SOCIAL APRENDIENDO MUCHO SAS
NIT 800.001.789-4
BALANCE DE COMPROBACION
FECHA 30 Abril 2021
Movimiento debito
110505 Caja general 154,778,584
110510 Cajas menores 500,000
111005 Banco bogota 81,106,000
111005 Bancolombia 159,778,584
130505 Clientes nacionales 107,778,584
135515 Anticipo Retención en la fuente 2,269,900
135518 Impuesto de industria y comercio retenido 998,756
143501 Mercancías no fabricadas 62,407,585
152405 Muebles y enseres 4,035,000
152805 Equipos de procesamiento de datos 1,000,000
210510 Pagares -
220505 Proveedores nacionales 48,064,391
233595 Otros 4,929,000
2365 Retefuente 57,500
236805 Retención industria y comercio Ica 25,300
237005 Aportes a entidades promotoras de salud e -
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones -
2408 Iva 8,591,658
250505 Salarios por pagar 2,805,641
3115 Aportes sociales -
413501 Comercio al por mayor y al detal -
417505 Devolución 4,869,000
510506 Sueldos 2,733,333
510527 Auxilio de transporte 290,974
512010 Construcciones y edificaciones 1,400,000
513525 Acueducto y alcantarillado 300,000
513530 Energía eléctrica 490,000
513535 Teléfono 504,000
514010 Registro mercantil 1,600,000
519530 Útiles papelería y fotocopias 100,000
530505 Gastos bancarios 250,000
530520 Intereses 15,600
613505 Comercio al por mayor y al por menor 33,773,810

685,453,201
RENDIENDO MUCHO SAS
789-4
PROBACION
ril 2021
Movimiento credito Saldo
154,778,584 -
- 500,000
1,300,000 79,806,000
59,429,258 100,349,326
104,778,584 3,000,000
121,725 2,148,175
53,559 945,197
34,073,810 28,333,775
- 4,035,000
- 1,000,000
5,000,000 (5,000,000)
58,310,191 (10,245,800)
5,989,000 (1,060,000)
1,081,256 (1,023,756)
471,353 (446,053)
109,333 (109,333)
109,333 (109,333)
17,688,240 (9,096,582)
2,805,641 -
102,000,000 (102,000,000)
135,796,000 (135,796,000)
- 4,869,000
- 2,733,333
- 290,974
- 1,400,000
- 300,000
- 490,000
- 504,000
- 1,600,000
- 100,000
- 250,000
- 15,600
1,557,333 32,216,477

685,453,201
 NIT 800.001
Estado de situació

FECHA 30 de M

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo
Banco de bogota
Bancolombia
Caja menor
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
Clientes nacionales
Activos por impuesto corriente, corriente
Retencion en la fuente
Rete Ica
Inventarios
Mercancías no fabricadas

Propiedad planta y equipo

TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Bancolombia
Proveedores nacionales
Otros
Aportes a entidades promotoras de salud eps
Fondos de cesantías y/o pensiones
Pasivos por impuestos corrientes, corriente
Retención en la fuente
Reteica
Iva
TOTAL PASIVO
Patrimonio
Aportes Sociales
Utilidad/Pérdida del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

 NIT 800.001.789-4
Estado de situación financiera

FECHA 30 de Marzo 2021

ectivo

ar y otras cuentas por cobrar corrientes

e, corriente

Muebles y enseres

Equipos de procesamiento de datos

s y otras cuentas por pagar

de salud eps
es
tes, corriente
NIT 800.001.789-4
o de situación financiera

CHA 30 de Marzo 2021

$ 180,655,326
$ 79,806,000
$ 100,349,326
$ 500,000
$ 3,000,000
$ 3,000,000
$ 3,093,372
$ 2,148,175
$ 945,197
$ 28,333,775
$ 28,333,775
$ 4,035,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 220,117,473

$ 5,000,000
$ 10,245,800
$ 1,060,000
$ 109,333
$ 109,333

$ 1,023,756
$ 446,053
$ 9,096,582
$ 27,090,857

$ 102,000,000
$ 91,026,616
$ 193,026,616

$ 220,117,473
 APRENDIENDO MUCHO SAS Teso
NIT 800.001.789-4
Estado de resultado integral
FECHA Del 1 de marzo al 30 de marzo
Ingresos
Comercio al por mayor y al detal
Devolución en ventas
Costos de venta
Comercio al por mayor y al por menor
Gasto
Sueldos
Auxilio de transporte
Arrendamientos - Construcciones y edificaci
Servicios públicos - Acueducto y alcantarilla
Servicios públicos - Energía eléctrica
Servicios públicos - Teléfono
Registro mercantil
Útiles papelería y fotocopias
Otros gastos de actividades ordinarias
Gastos bancarios
Utilidad/Pérdida del ejercicio
DO MUCHO SAS Tesorero
T 800.001.789-4
de resultado integral
marzo al 30 de marzo del 2021

$ 135,796,000
-$ 4,869,000

-$ 32,216,477

-$ 2,733,333
-$ 290,974
-$ 1,400,000
-$ 300,000
-$ 490,000
-$ 504,000
-$ 1,600,000
-$ 100,000

-$ 265,600
$ 91,026,616