ASIENTO CUENTAS CARGO ABONO

S1 BANCOS $137,000.00
S1 CAPITAL SOCIAL $137,000.00
1 DEPOSITOS EN GARANTIA $1,000.00
1 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO $2,000.00
1 GASTOS DE ADMINISTRACION $1,000.00
1 IVA ACREDITABLE $320.00
1 IVA POR ACREDITAR $320.00
1 BANCOS $4,640.00
2 CAJA $500.00
2 BANCOS $500.00
3 DEPOSITOS EN GARANTIA $800.00
3 BANCOS $800.00
4 ALMACEN $20,000.00
4 IVA ACREDITABLE $3,200.00
4 PROVEEDORES $23,200.00
5 GASTOS DE VENTA $850.00
5 BANCOS $850.00
6 GASTOS DE ADMINISTRACION $1,200.00
6 BANCOS $1,200.00
7 EQUIPO DE COMPUTO $6,972.00
7 IVA POR ACREDITAR $1,328.00
7 BANCOS $4,150.00
7 PROVEEDORES $4,150.00
8 CAJA $185.00
8 GASTOS DE ADMINISTRACION $185.00
9 BANCOS $12,000.00
9 DOCUMENTOS POR COBRAR $11,420.00
9 GASTOS FINANCIEROS $500.00
9 IVA ACREDITABLE $80.00
10 GASTOS FINANCIEROS $500.00
10 IVA ACREDITABLE $80.00
10 BANCOS $580.00
11 GASTOS DE ADMINISTRACION $2,000.00
11 BANCOS $2,000.00
12 ALMACEN $1,512.60
12 IVA POR TRASLADAR $287.40
12 CLIENTES $1,800.00
13 INVERSIONES EN ACCIONES $15,000.00
13 BANCOS $15,000.00
13 GASTOS FINANCIEROS $146.55
13 IVA ACREDITABLE $23.45
13.1 BANCOS $170.00
14 BANCOS $1,300.00
14 ALMACEN $1,120.69
14 IVA TRASLADADO $179.31
15 REBAJAS SOBRE VENTA $68.97
15 IVA TRASLADADO $11.03
15 ANTICIPO A CLIENTES $80.00
16 DESCUENTOS SOBRE VENTA $86.20
16 IVA POR TRASLADAR $13.80
16 BANCOS $100.00
17 PROVEEDORES $5,800.00
17 BANCOS $5,000.00
17 IVA POR ACREDITAR $800.00
18 ALMACEN $800.00
18 GASTOS FINANCIEROS $40.00
18 BANCOS $840.00
19 INVERSIONES EN ACCIONES $50,000.00
19 BANCOS $50,000.00
19 GASTOS FINANCIEROS $862.06
19 IVA POR ACREDITAR $137.94
19 BANCOS $1,000.00
20 GASTOS DE VENTA $1,100.00
20 GASTOS DE ADMINISTRACION $1,800.00
20 ISR $780.00
20 BANCOS $3,680.00
21 GASTOS FINANCIEROS $390.00
21 BANCOS $390.00
$271,415.00 $271,415.00
 Data
CUENTAS ASIENTO Sum - CARGO Sum - ABONO
ALMACEN $20,800.00 $2,633.29
4 $20,000.00
12 $1,512.60
14 $1,120.69
18 $800.00
ANTICIPO A CLIENTES $80.00
15 $80.00
BANCOS $150,300.00 $90,900.00
1 $4,640.00
2 $500.00
3 $800.00
5 $850.00
6 $1,200.00
7 $4,150.00
9 $12,000.00
10 $580.00
11 $2,000.00
13 $15,000.00
13.1 $170.00
14 $1,300.00
16 $100.00
17 $5,000.00
18 $840.00
19 $51,000.00
20 $3,680.00
21 $390.00
S1 $137,000.00
CAJA $500.00 $185.00
2 $500.00
8 $185.00
CAPITAL SOCIAL $137,000.00
S1 $137,000.00
CLIENTES $1,800.00
12 $1,800.00
DEPOSITOS EN GARANTIA $1,800.00
1 $1,000.00
3 $800.00
DESCUENTOS SOBRE VENTA $86.20
16 $86.20
DOCUMENTOS POR COBRAR $11,420.00
9 $11,420.00
EQUIPO DE COMPUTO $6,972.00
7 $6,972.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $6,185.00
1 $1,000.00
6 $1,200.00
8 $185.00
11 $2,000.00
20 $1,800.00
GASTOS DE VENTA $1,950.00
5 $850.00
20 $1,100.00
GASTOS FINANCIEROS $646.55 $500.00
9 $500.00
10 $500.00
13 $146.55
GASTOS FINANCIEROS $1,292.06
18 $40.00
19 $862.06
21 $390.00
INVERSIONES EN ACCIONES $65,000.00
13 $15,000.00
19 $50,000.00
ISR $780.00
20 $780.00
IVA ACREDITABLE $3,623.45 $80.00
1 $320.00
4 $3,200.00
9 $80.00
10 $80.00
13 $23.45
IVA POR ACREDITAR $1,785.94 $800.00
1 $320.00
7 $1,328.00
17 $800.00
19 $137.94
IVA POR TRASLADAR $13.80 $287.40
12 $287.40
16 $13.80
IVA TRASLADADO $190.34
14 $179.31
15 $11.03
PROVEEDORES $5,800.00 $27,350.00
4 $23,200.00
7 $4,150.00
17 $5,800.00
REBAJAS SOBRE VENTA $68.97
15 $68.97
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO $2,000.00
1 $2,000.00
Total Result $271,415.00 $271,415.00
 ALMACEN ANTICIPO A CLIENTES
4 $20,000.00 15 $80.00 2
12 $1,512.60 $80.00 8
14 $1,120.69
18 $800.00
$20,800.00 $2,633.29
$18,166.71

BANCOS DEPOSITOS EN GARANTIA

1 $4,640.00 1 $1,000.00 16
2 $500.00 3 $800.00
3 $800.00
5 $850.00
6 $1,200.00
7 $4,150.00
9 $12,000.00
$580.00 GASTOS DE
10 ADMINISTRACION
11 $2,000.00 1 $1,000.00 5
13 $15,000.00 6 $1,200.00 20
13.1 $170.00 8 $185.00
14 $1,300.00 11 $2,000.00
16 $100.00 20 $1,800.00
17 $5,000.00 $6,185.00
18 $840.00
19 $51,000.00
20 $3,680.00
21 $390.00
S1 $137,000.00
$150,300.00 $90,900.00
$59,400.00

ISR IVA ACREDITABLE

20 $780.00 1 $320.00 1
$780.00 4 $3,200.00 7
9 $80.00 17
10 $80.00 19
13 $23.45
$3,623.45 $80.00
$3,543.45
 PROVEEDORES
REBAJAS SOBRE VENTA
4 $23,200.00 15 $68.97 1
7 $4,150.00 $68.97
17 $5,800.00
$5,800.00 $27,350.00
$21,550.00
 CAJA CAPITAL SOCIAL
$500.00 S1 $137,000.00 12
$185.00 $137,000.00
$500.00 $185.00
$315.00

DESCUENTOS SOBRE DOCUMENTOS POR

VENTA COBRAR
$86.20 9 $11,420.00 7

GASTOS DE VENTA GASTOS FINANCIEROS

$850.00 9 $500.00 13
$1,100.00 10 $500.00 19
$1,950.00 13 $146.55
18 $40.00
19 $862.06
21 $390.00
$1,938.61 $500.00
$1,438.61

IVA POR ACREDITAR IAV POR TRASLADAR

$320.00 12 $287.40 14
$1,328.00 16 $13.80 15
$800.00 $13.80 $287.40
$137.94 $273.60
$1,785.94 $800.00
$985.94
RENTAS PAGADAS POR
ANTICIPADO
$2,000.00
$2,000.00
 CLIENTES
$ 1,800.00
$ 1,800.00

EQUIPO DE COMPUTO

$6,972.00

INVERSIONES EN
ACCIONES
$ 15,000.00
$ 50,000.00
$ 65,000.00

IVA TRASLADADO
$179.31
$11.03
$190.34
 LA FAVORITA SA DE CV
Perdiodo: Enero del 2020

MOVIMIENTOS SALDOS
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
BANCOS $ 150,300.00 $ 90,900.00 $ 59,400.00 -
CAPITAL SOCIAL $ - $ 137,000.00 - $ 137,000.00
DEPOSITOS EN GARANTIA $ 1,800.00 $ - $ 1,800.00 -
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO $ 2,000.00 $ - $ 2,000.00 -
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 6,185.00 $ - $ 6,185.00 -
IVA ACREDITABLE $ 3,623.45 $ 80.00 $ 3,543.45 -
IVA POR ACREDITAR $ 1,785.94 $ 800.00 $ 985.94 -
CAJA $ 500.00 $ 185.00 $ 315.00 -
ALMACEN $ 20,800.00 $ 2,633.29 $ 18,166.71 -
PROVEEDORES $ 5,800.00 $ 27,350.00 - $ 21,550.00
GASTOS DE VENTA $ 1,950.00 $ - $ 1,950.00 -
EQUIPO DE COMPUTO $ 6,972.00 $ - $ 6,972.00 -
DOCUMENTOS POR COBRAR $ - $ 11,420.00 - $ 11,420.00
GASTOS FINANCIEROS $ 1,938.61 $ 500.00 $ 1,438.61 -
IVA POR TRASLADAR $ 13.80 $ 287.40 - $ 273.60
CLIENTES $ 1,800.00 $ - $ 1,800.00 -
INVERSIONES EN ACCIONES $ 65,000.00 $ - $ 65,000.00 -
IVA TRASLADADO $ - $ 190.34 - $ 190.34
REBAJAS SOBRE VENTA $ - $ 68.97 - $ 68.97
ANTICIPO A CLIENTES $ 80.00 $ - $ 80.00 -
DESCUENTOS SOBRE VENTA $ 86.20 $ - $ 86.20 -
ISR $ 780.00 $ - $ 780.00 -
SUMAS TOTALES $ 271,415.00 $ 271,415.00 $ 170,502.91 $ 170,502.91
ALMACEN 20800 2633.29
4 20000
12 1512.6
14 1120.69
18 800
ANTICIPO A CLIENTES 80
15 80
BANCOS 150300 90900
1 4640
2 500
3 800
5 850
6 1200
7 4150
9 12000
10 580
11 2000
13 15000
13.1 170
14 1300
16 100
17 5000
18 840
19 51000
20 3680
21 390
S1 137000
CAJA 500 185
2 500
8 185
CAPITAL SOCIAL 137000
S1 137000
CLIENTES 1800
12 1800
DEPOSITOS EN GARANTIA 1800
1 1000
3 800
DESCUENTOS SOBRE VENTA 86.2
16 86.2
DOCUMENTOS POR COBRAR 11420
9 11420
EQUIPO DE COMPUTO 6972
7 6972
GASTOS DE ADMINISTRACION 6185
1 1000
 6 1200
8 185
11 2000
20 1800
GASTOS DE VENTA 1950
5 850
20 1100
GASTOS FINANCIEROS 646.55 500
9 500
10 500
13 146.55
GASTOS FINANCIEROS 1292.06
18 40
19 862.06
21 390
INVERSIONES EN ACCIONES 65000
13 15000
19 50000
ISR 780
20 780
IVA ACREDITABLE 3623.45 80
1 320
4 3200
9 80
10 80
13 23.45
IVA POR ACREDITAR 1785.94 800
1 320
7 1328
17 800
19 137.94
IVA POR TRASLADAR 13.8 287.4
12 287.4
16 13.8
IVA TRASLADADO 190.34
14 179.31
15 11.03
PROVEEDORES 5800 27350
4 23200
7 4150
17 5800
REBAJAS SOBRE VENTA 68.97
15 68.97
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 2000
1 2000
 LA FAVORITA SA DE CV
Perdiodo: Enero del 2020
ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 20XX

Ventas totales $15,471.72

- Rebajas sobre ventas -$ 155.00
= VENTAS NETAS $ 15,316.72

Gastos de operación:
Gastos de venta -$ 1,900.00
Gastos de administracion -$ 4,185.00
Gastos financieros -$ 1,938.55
Gastos por fletes y acarreos -$ 850.00

Utilidad neta del ejercicio $ 6,443.17

 LA FAVORITA SA DE CV
Perdiodo: Enero del 2020
BALANCE GENERAL

ACTIVO PASIVO
Activo circulante disponible Pasivo circulante
Caja $ 315.00 Proveedores
Bancos $ 50,800.00 Anticipo a clientes
Iva acreditable $ 1,933.45 Iva por trasladar
Iva por acreditar $ 3,292.00 Iva trasladado
Almacen $ 20,000.00 ISR
Clientes $ 1,800.00 TOTAL PASIVO
Documentos por cobrar $ 10,200.00 Capital contable
SUMA REALIZABLE $ 88,340.45 Capital social
Activo fijo Utilidad neta del ejercicio
Equipo de computo $ 7,156.00 TOTAL DE CAPITAL
Inversiones en acciones $ 65,000.00
Depositos en garantia $ 1,800.00
SUMA FIJO $ 73,956.00 TOTAL PASIVO MAS CAPITAL
Activo diferido
Propaganda y publicidad $ 1,200.00
Rentas pagadas por anticipado $ 2,000.00
SUMA DIFERIDO $ 3,200.00
TOTAL DE ACTIVO $ 165,496.45
 DE CV
el 2020
ERAL

$ 22,350.00
$ 80.00
$ 248.28
$ 155.00
-$ 780.00
$ 22,053.28

$ 137,000.00
$ 6,443.17
$ 143,443.17

$ 165,496.45