PLANILLA DE SUEL

periodo: octubre 2019

ruc: 20348675420

razon social: EL PEZ DE ORO AREA DE CONSUMO DE PESCADO

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJA
ORDEN

TOTAL
DNI

CARGO U OCUPACIÓN REMUNERACI SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP

SUELDO ÓN BRUTA
BÁSICO APORTE COMISIÓN %
APF
OBLIGATORIO SOBRE R.A.
01 ### recepcion lavodo 4,200.00### 4,200.00 PRIMA 420.00 67.20
02 ### escojido encanastillado 4,500.00### 4,500.00 PRIMA 450.00 72.00
03 precocido 3,500.00### 3,500.00 PRIMA 350.00 56.00
04 limpieza fileteado 4,250.00### 4,250.00 PRIMA 425.00 68.00
05 envasado 3,450.00### 3,450.00 PRIMA 345.00 55.20
06 vacio 2,580.00### 2,580.00 PRIMA 258.00 41.28
07 sellado cierre de latas 3,380.00### 3,380.00 PRIMA 338.00 54.08
08 lavado esterelizado 4,500.00### 4,500.00 PRIMA 450.00 72.00
09 limpieza revisado encojido 4,200.00### 4,200.00 PRIMA 420.00 67.20
### - - -
TOTALES S/. 34,560.00### 34,560.00 - 3,456.00 552.96

ASIENTO CONTABLE
….....................................01…....................................
62 GASTO DE PERSONAL, DIRECTOR Y GERENTE
6211 remuneraciones 34,560.00
6214 gratificacion 3,230.00
6271 essalud 3,110.40
6273 sctr 449.28
6277 senati 259.20
6291 cts 3,149.17
40 TRIB. CONTRA. Y APORTES AL S. P. S. P.
40173 renta de quinta c 2,764.80
4031 essalud 3,110.40
4033 senati 259.20
4039 sctr 449.28
408 afp 4,475.52
41 REMUNERACIONES Y PARTI. X PAGAR
4111 remuneracion net 27,319.68
4114 gratificacion 3,230.00
4151 cts 3,149.17
x/x por la provision de planilla
…........................................02…....................................
92 COSTO DE PRODUCCION
79 CARGAS IMPUTABLES DE COSTO
x/x por el destico a cuenta de costo de produccion
…........................................03…..................................
41 REMUNERACIONES Y PARTI. X PAGAR
 4111 remuneracion net 27,319.68
4114 gratificacion 3,230.00
4151 cts 3,149.17
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
1041 cuentas corrientes en intitu. Fina
x/x por el pago de la planilla
ANILLA DE SUELDO

ONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACION DEL EMPLEADOR

E PENSIONES - AFP REMUNERACIÓ

RENTA DE N NETA
TOTAL GRATIFICACIO
PRIMA DE QUINTA SALUD SENATI SCTR CTS
DESCUENTO N
SEGURO CATEGORIA

56.70 336.00 879.90 3,320.10 378.00 31.50 54.60 700.00 408.33

60.75 360.00 942.75 3,557.25 405.00 33.75 58.50 375.00 406.25
47.25 280.00 733.25 2,766.75 315.00 26.25 45.50 291.67 315.97
57.38 340.00 890.38 3,359.63 382.50 31.88 55.25 354.17 383.68
46.58 276.00 722.78 2,727.23 310.50 25.88 44.85 287.50 311.46
34.83 206.40 540.51 2,039.49 232.20 19.35 33.54 215.00 232.92
45.63 270.40 708.11 2,671.89 304.20 25.35 43.94 281.67 305.14
60.75 360.00 942.75 3,557.25 405.00 33.75 58.50 375.00 406.25
56.70 336.00 879.90 3,320.10 378.00 31.50 54.60 350.00 379.17
- - - -
466.56 2,764.80 7,240.32 27,319.68 3,110.40 259.20 449.28 3,230.00 3,149.17

DEBE HABER

44,758.05

11,059.20

33,698.85

44,758.05
44,758.05

33,698.85
33,698.85
 TOTAL
APORTES

1,572.43
1,278.50
994.39
1,207.47
980.18
733.01
960.30
1,278.50
1,193.27

10,198.05
 PLANILLA DE S
periodo: octubre 2019

ruc: 20348675420

razon social: EL PEZ DE ORO AREA DE HARINA DE PESCADO

RETENCIONES A CARGO DEL TRA
ORDEN

TOTAL
DNI

CARGO U OCUPACIÓN REMUNERACI SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP

SUELDO ÓN BRUTA
BÁSICO APORTE
APF
OBLIGATORIO
01 ### recepcion de M.P. 4,520.00 ### 4,520.00 PRIMA 452.00
02 ### cocinado 4,560.00 ### 4,560.00 PRIMA 456.00
03 prensado 2,358.00 ### 2,358.00 PRIMA 235.80
04 recopiracion solida 5,680.00 ### 5,680.00 PRIMA 568.00
05 secado 3,540.00 ### 3,540.00 PRIMA 354.00
06 planta agua 3,520.00 ### 3,520.00 PRIMA 352.00
07 vaporizacion 3,560.00 ### 3,560.00 PRIMA 356.00
08 moliendo 3,000.00 ### 3,000.00 PRIMA 300.00
09 area de adiccion antioxi. 4,500.00 ### 4,500.00 PRIMA 450.00
### - -
TOTALES S/. 35,238.00 ### 35,238.00 - 3,523.80

***: no se saca la retencion de quinta categoria ya que no supera los s/ 2,450

ASIENTO CONTABLE
….....................................01…....................................
62 GASTO DE PERSONAL, DIRECTOR Y GERENTE
6211 remuneraciones 35,238.00
6214 gratificacion 3,313.17
6271 essalud 3,171.42
6273 sctr 458.09
6277 senati 264.29
6291 cts 3,212.60
40 TRIB. CONTRA. Y APORTES AL S. P. S. P.
40173 renta de quinta c. 2,630.40
4031 essalud 3,171.42
4033 senati 264.29
4039 sctr 458.09
408 afp 4,563.32
41 REMUNERACIONES Y PARTI. X PAGAR
4111 remuneracion neta 28,044.28
4114 gratificacion 3,313.17
4151 cts 3,212.60
x/x por la provision de planilla
…........................................02…....................................
92 COSTO DE PRODUCCION
79 CARGAS IMPUTABLES DE COSTO
x/x por el destico a cuenta de costo de produccion
…........................................03…..................................
41 REMUNERACIONES Y PARTI. X PAGAR
4111 remuneracion neta 28,044.28
4114 gratificacion 3,313.17
4151 cts 3,212.60
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
1041 cuentas corrientes en intitu. Fina
x/x por el pago de la planilla
 PLANILLA DE SUELDO

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACION DEL EMPLEADOR

MA PRIVADO DE PENSIONES - AFP REMUNERACIÓ

RENTA DE N NETA
TOTAL
COMISIÓN % PRIMA DE QUINTA SALUD SENATI SCTR
DESCUENTO
SOBRE R.A. SEGURO CATEGORIA

72.32 61.02 361.60 946.94 3,573.06 406.80 33.90 58.76

72.96 61.56 364.80 955.32 3,604.68 410.40 34.20 59.28
37.73 31.83 *** 305.36 2,052.64 212.22 17.69 30.65
90.88 76.68 454.40 1,189.96 4,490.04 511.20 42.60 73.84
56.64 47.79 283.20 741.63 2,798.37 318.60 26.55 46.02
56.32 47.52 281.60 737.44 2,782.56 316.80 26.40 45.76
56.96 48.06 284.80 745.82 2,814.18 320.40 26.70 46.28
48.00 40.50 240.00 628.50 2,371.50 270.00 22.50 39.00
72.00 60.75 360.00 942.75 3,557.25 405.00 33.75 58.50
- - - - -
563.81 475.71 2,630.40 7,193.72 28,044.28 3,171.42 264.29 458.09

DEBE HABER
..............................
OR Y GERENTE 45,657.57

11,087.52

34,570.05

.................................
45,657.57
 45,657.57
sto de produccion
...............................
34,570.05

34,570.05
ORTACION DEL EMPLEADOR

TOTAL
GRATIFICACION CTS
APORTES

753.33 439.44 1,692.24

380.00 411.67 1,295.55
196.50 212.88 669.93
473.33 512.78 1,613.75
295.00 319.58 1,005.75
293.33 317.78 1,000.07
296.67 321.39 1,011.44
250.00 270.83 852.33
375.00 406.25 1,278.50

3,313.17 3,212.60 10,419.56

 PLANILLA DE SUELD
periodo: octubre 2019

ruc: 20348675420

razon social: EL PEZ DE ORO

RETENCIONES A CARGO DEL TRA

ORDEN

TOTAL
DNI

CARGO U OCUPACIÓN REMUNERACI SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP

SUELDO ÓN BRUTA
BÁSICO APORTE
APF
OBLIGATORIO
01 ### administrador 8,000.00 ### 8,000.00 PRIMA 800.00
02 ### gerente 9,000.00 ### 9,000.00 PRIMA 900.00
03 secretaria 1,500.00 ### 1,500.00 PRIMA 150.00

TOTALES S/. 18,500.00 ### 18,500.00 - 1,850.00

***: no se saca la retencion de quinta categoria ya que no supera los s/ 2,450

ASIENTO CONTABLE
….....................................01…....................................
62 GASTO DE PERSONAL, DIRECTOR Y GERENTE
6211 remuneraciones 18,500.00
6214 gratificacion 2,208.33
6271 essalud 1,665.00
6291 cts 1,725.69
40 TRIB. CONTRA. Y APORTES AL S. P. S. P.
40173 renta de quinta c. 1,360.00
4031 essalud 1,665.00
408 afp 2,395.75
41 REMUNERACIONES Y PARTI. X PAGAR
4111 remuneracion neta 14,744.25
4114 gratificacion 2,208.33
4151 cts 1,725.69
x/x por la provision de planilla
…........................................02…....................................
92 COSTO DE PRODUCCION
79 CARGAS IMPUTABLES DE GASTO
x/x por el destico a cuenta de gasto de produccion
…........................................03…..................................
41 REMUNERACIONES Y PARTI. X PAGAR
4111 remuneracion neta 14,744.25
4114 gratificacion 2,208.33
4151 cts 1,725.69
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
1041 cuentas corrientes en intitu. Fina
x/x por el pago de la planilla
 PLANILLA DE SUELDO

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACION DEL EMPLEADOR

S
MA PRIVADO DE PENSIONES - AFP REMUNERACIÓ E
RENTA DE N NETA
TOTAL N
COMISIÓN % PRIMA DE QUINTA SALUD GRATIFICACION
DESCUENTO A
SOBRE R.A. SEGURO CATEGORIA
T
128.00 108.00 640.00 1,676.00 6,324.00 720.00 I 1,333.33
144.00 121.50 720.00 1,885.50 7,114.50 810.00 750.00
24.00 20.25 *** 194.25 1,305.75 135.00 125.00

296.00 249.75 1,360.00 3,755.75 14,744.25 1,665.00### 2,208.33

DEBE HABER
..............................
OR Y GERENTE 24,099.02

5,420.75

18,678.27

.................................
24,099.02
24,099.02
sto de produccion
...............................
18,678.27

18,678.27
ON DEL EMPLEADOR

TOTAL
CTS
APORTES

777.78 2,831.11
812.50 2,372.50
135.42 395.42

1,725.69 5,599.03
 PLANILLA DE SALARIOS
A
periodo: octubre 2019 S A
I S
ruc: 20348675420 G I
N G
razon social: EL PEZ DE ORO AREA DE CONSUMO DE PESCADO
A
C
N
A
IINGRESOS DEL C
ÓTRABAJADOR
ORDEN

I TOTAL
CARGO U OCUPACIÓN N ÓREMUNERACI
SALARIO ÓN
N
F BASICO
A F
01 recepcion lavodo SIM 8,000.00 A 8,000.00
02 escojido encanastillado I
NO 12,500.00 M
### 12,500.00
L I
03 precocido I 12,560.00 ###
L 12,560.00
A
04 limpieza fileteado R 14,500.00 I### 14,500.00
A
05 envasado 14,000.00 R### 14,000.00
06 vacio 21,000.00 ### 21,000.00
07 sellado cierre de latas 25,000.00 ### 25,000.00
08 lavado esterelizado 7,000.00 ### 7,000.00
09 limpieza revisado encojido 9,500.00 ### 9,500.00
### -
TOTALES S/. 124,060.00
### 124,060.00

ASIENTO CONTABLE DEBE

….....................................01…....................................
62 GASTO DE PERSONAL, DIRECTOR Y GERENTE 124,060.00
6211 remuneraciones 124,060.00
41 REMUNERACIONES Y PARTI. X PAGAR
4111 remuneracion neta 124,060.00
x/x por la provision de planilla
…........................................02…....................................
92 COSTO DE PRODUCCION 124,060.00
79 CARGAS IMPUTABLES DE COSTO
x/x por el destico a cuenta de costo de produccion
…........................................03…..................................
41 REMUNERACIONES Y PARTI. X PAGAR 124,060.00
4111 remuneracion neta 124,060.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
1041 cuentas corrientes en intitu. Fina
x/x por el pago de la planilla

AREA DE HARINA DE PESCADO

INGRESOS DEL
TRABAJADOR
ORDEN

TOTAL
CARGO U OCUPACIÓN SALARIO REMUNERACI
BASICO ÓN

01 recepcion de M.P. SI 11,800.00 11,800.00

02 cocinado NO 10,560.00 ### 10,560.00
03 prensado 14,000.00 ### 14,000.00
04 recopiracion solida 12,000.00 ### 12,000.00
05 secado 10,000.00 ### 10,000.00
06 planta agua 8,000.00 ### 8,000.00
07 vaporizacion 6,900.00 ### 6,900.00
08 moliendo 8,900.00 ### 8,900.00
09 area de adiccion antioxi. 7,650.00 ### 7,650.00
### -
TOTALES S/. 89,810.00
### 89,810.00

ASIENTO CONTABLE DEBE

….....................................01…....................................
62 GASTO DE PERSONAL, DIRECTOR Y GERENTE 89,810.00
6211 remuneraciones 89,810.00
41 REMUNERACIONES Y PARTI. X PAGAR
4111 remuneracion neta 89,810.00
x/x por la provision de planilla
…........................................02…....................................
92 COSTO DE PRODUCCION 89,810.00
79 CARGAS IMPUTABLES DE COSTO
x/x por el destico a cuenta de costo de produccion
…........................................03…..................................
41 REMUNERACIONES Y PARTI. X PAGAR 89,810.00
4111 remuneracion neta 89,810.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
1041 cuentas corrientes en intitu. Fina
x/x por el pago de la planilla
HABER

124,060.00

124,060.00

124,060.00
HABER

89,810.00

89,810.00

89,810.00
 COSTO DE PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS

COSTO DIRECTO COSTO INDIRECTO (30% DE C.D.)

AREA DE CONSUMO DE PESCADO
SUELDO S/ 44,758.05 S/. 91,285.69
SALARIO S/ 124,060
AREA DE HARINA DE PESCADO
SUELDO S/ 45,657.57
SALARIO S/ 89,810

TOTAL S/. 304,285.62

GASTO DE VENTAS POR CONSERVA S/. 18,000.00
GASTO DE VENTA POR HARINA DE PESCADO S/. 15,000.00
GASTO DE VENTA POR ACEITE S/. 12,500.00
GASTO DE ADMINITRACION S/. 24,099.02