Percy García cavero
Profesor de Derecho Penal y Derecho penal económico
Universidad de Piura
EL DELITO DE
LAVADO DE ACTIVOS
Segunda edición actualizada
Reimpresión
2018
Julio César Faira - Editor
ÍNDICE
a breviaturas ................................................................ Xi
introducción ............................................................... 1
Capítulo I
asPectos criminolóGicos y decisiones
Político-criminales en relación
con el lavado de activos
I. La vinculación criminológica del lavado de activos
con la criminalidad organizada ............................ 5
II. Las características criminológicas del lavado
de activos ............................................................. 9
1. La lesividad del lavado de activos en el sistema
económico ........................................................ 9
2. El modelo de fases del lavado de activos ............ 10
3. La transnacionalidad del lavado de activos ....... 15
4. La profesionalización del proceso de lavado de
activos ............................................................. 17
III. Decisiones político-criminales: la lucha contra la
criminalidad organizada....................................... 18
1. La lucha en el plano internacional .................... 19
2. La lucha en el plano nacional ........................... 24
Capítulo II
el sistema administrativo de Prevención
y detección del lavado de activos
I. Sujetos obligados.................................................. 30
1. Los sujetos obligados a incorporar un sistema
de prevención y detección del lavado de activos ... 32
viii Percy García cavero
2. Sujetos obligados a comunicar determinado
tipo de operaciones .......................................... 37
3. Sujetos obligados a suministrar la información
requerida ......................................................... 38
II. Los órganos supervisores ..................................... 38
1. Las facultades de supervisión ........................... 39
2. Los órganos de colaboración ............................. 40
3. Las sanciones administrativas .......................... 42
Capítulo III
la rePresión Penal del lavado de activos
I. Antecedentes ........................................................ 45
II. La ley penal contra el lavado de activos ................ 48
1. El bien jurídico protegido .................................. 49
2. Los tipos penales .............................................. 64
3. Las consecuencias accesorias ........................... 168
Capítulo IV
el lavado de activos en sectores
económicos esPecialmente ProPicios
I. Introducción......................................................... 177
II. El lavado de activos en el sistema financiero ......... 177
1. La inclusión de los bancos en el sistema de
prevención y detección del lavado de activos ..... 179
2. El sistema de prevención del lavado de activo
de las empresas financieras ............................. 181
3. Los delitos de lavado de activos imputables a
los empleados bancarios .................................. 191
III. El lavado de activos en el sector minero ................ 200
1. Las medidas de prevención y detección del
lavado de activos impuestas administrativamente
a las empresas del sector minero ...................... 201
2. La imputación de responsabilidad por el delito de
lavado de activos en el sector minero ................ 203
índice iX
Capítulo V
comPliance y lavado de activos
I. Compliance .......................................................... 209
II. Criminal compliance ............................................ 210
III. Lavado de activos ................................................. 214
IV. La responsabilidad penal por la situación de
non-compliance ..................................................... 219
1. Las medidas contra la empresa misma ............. 219
2. La imputación penal a los miembros de la
empresa ........................................................... 221
biblioGrafía ................................................................. 233
