REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN UNIVERSITARIA CIENCIA

Y TECNOLÓGICA
MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LAS RELACIONES INTERIORES JUSTICIA
Y PAZ
UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL DE LA SEGURIDAD
CENTRO DE FORMACIÓN TÁCHIRA

LA BANCA, EL FRAUDE Y ESTAFA

NOMBRES Y APELLIDOS:
OMAR DE JESUS VIVAS GARCIA
C.I.: V-20.123.477
TELF.: 0414-9753619
CORREO: [email protected]
UNIDAD CURRICULAR: TECNICAS DE INVESTIGACION PENAL
DOCENTE: EDIE ALBERTO RAMIREZ
 INDICE

PAG.

LA BANCA, TIPOS DE BANCO…………………………………………………………6

MESA DE DINERO………………………………………………………………………. 8
FONDOS DE ACTIVOS LIQUIDOS……………………………………………………. 9
BANCO CENTRAL DE VENEZUELA, FUNCIONES ………………………………. 10
EMISION DE MONEDAS ……………………………………………………………... 11
CONTROL DE RESERVAS INTERNACIONALES ………………………………… 12
CAMARA DE COMPENSACION …………………………………………………….. 13
ENCAJE LEGAL, LEGITIMACION DE CAPITALES ………………………………. 14
MODUS OPERANDIS DE LA LEGITIMACIÓN DE CAPITALES ………………… 15
NORMATIVA BANCARIA CONTRA LA LEGITIMACION DE CAPITALES …….. 16
INVESTIGACION PENAL DE LA LEGITIMACION DE CAPITALES ……………. 17
EL FRAUDE, CARACTERISTICAS Y ELEMENTOS ……………………………… 18
LA ESTAFA …………………………………………………………………………….. 20
CARACTERISTICAS DE LA ESTAFA ………………………………………………. 21
ELEMENTOS DE LA ESTAFA ……………………………….................................. 22
ARTIFICIO, ENGAÑO ……………………………………………………………….… 23
SORPRENDER, LA BUENA FE ……………..………………………………………. 24
PROVECHO ECONOMICO Y MORAL, EL FRAUDE COMO PARTE DE LA
ESTAFA …………………………………………………………………….................. 25
MODUS OPERANDIS DE LA ESTAFA …………………………………………….. 26
INVESTIGACION PENAL DEL FRAUDE Y ESTAFA SEGÚN CODIGO PENAL
……………………………………………..……………………………………………..27

2
EL FRAUDE, LA ESTAFA Y LA LABOR DEL CICPC ……………………………... 29
DIFERENCIAS ENTRE FRAUDE Y ESTAFA, EL FRAUDE COMO MODALIDAD
DELICTIVA, ANTECEDENTES DEL CICPC EN LA INVESTIGACION DE LOS
DELITOS ESTAFA Y FRAUDE ………………………………………………………. 30
MECANISMOS DE INTERVENCION EFECTUADOS POR EL CICPC PARA
DESMANTELAR BANDAS DEDICADAS AL FRAUDE Y ESTAFAS
…………………………………………………………………………………………… 31
DOCUMENTOS SUSCEPTIBLES PARA LA COMISION DE LOS DELITOS
FRAUDE ESTAFA ……………….......................................................................... 32
GENERALIDADES VINCULADAS AL DELITO DE ESTAFA, SITUACIONES QUE
PROPICIAN A TRAVES DEL ENGAÑO LA COMISION DEL DELITO FRAUDE Y
ESTAFA………………………………………………………………………………… 37
CARACTERISTICAS PSICOLOGICAS DE UN ESTAFADOR ………………….. 38
CARACTERISTICAS PSICOLOGICAS DEL ESTAFADO, IMPLICACIONES
SUBJETIVAS DEL FRAUDE Y ESTAFA ………………………………………..….. 40
CONCLUSION….………………………………………………………………………..42
BIBLIOGRAFIA…………………………………………………………………………..44

3
 INTRODUCCION

En la actualidad el fraude y la estafa continua siendo un riesgo

preocupante a nivel mundial, ninguna persona, empresa o industria
puede estar a salvo de este riesgo sin importar su tamaño o si han
dedicado o no a reunir recursos para combatirlo, las perdidas
reportadas no son solo económicas, también se reportan daños
colaterales, principalmente dirigidos a daños morales, imágenes
empresariales y en las relaciones de los negocios; siendo la
malversación de activos el tipo de delito económico mas importante a
nivel mundial. Por otro lado, las redes sociales (FACEBOOK,
TWITTER, WHATSAPP, INSTAGRAM, SNAPCHAT, SKYPE,
MERCADOLIBRE entre otras) es el segundo en ocupar la mayor
incidencia.

Existe una gran cantidad de personas a nivel mundial que se dedican

a cometer este tipo de delitos, donde a través del engaño, la astucia,
la mentira, la convicción y otras conductas engañosas sorprenden a
sus víctimas, principalmente incautos, vulnerables o simplemente
personas electas por sus características, quienes sin mediar palabras
los desprende de su patrimonio para obtener algo en especial o lucro
económico.

En el presente trabajo se trata de describir en forma detalladas

conceptos básicos de la Banca, como se conforman, los tipos,

4
elementos y sus funciones, su tipicidad, Funciones del Banco Central
de Venezuela, la Legitimación de Capitales, los documentos
vulnerables, características psicológicas, perfiles, coincidencias de los
estafadores y sus víctimas, diferencias de los delitos del fraude y
estafa, modalidades, especialidades, la labor de la Policía de
Investigación para combatirlo. Pretendo que este pequeño aporte sea
de utilidad para refrescar dichos conocimientos y obtener sapiencias
en el tema y no ser víctima en una estafa.

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 DESARROLLO

LA BANCA

El Sistema Bancario de Venezuela se caracteriza por estar dominado por la

banca pública nacional que para junio de 2020 cubría el 58,03 % de las
captaciones totales del mercado, mientras que la banca privada ocupaba el 41,67
% y el resto en manos de la banca microfinanciera, banca de desarrollo e
instituciones municipales de crédito (0,30 %). Para ese mes, existían 29
instituciones financieras; de ellas 24 son bancos universales, 1 solo banco
comercial, 3000 millones de bancos microfinancieros y 1 instituto municipal de
crédito. El sector empleaba 45 638 personas en 3022 oficinas y/o agencias. El
principal banco para la fecha, por captaciones totales de cuota de mercado, es el
Banco de Venezuela con un 49,21 %, seguido por Banesco con un 8,47 %, BBVA
Provincial con un 8,37 %, Banco Mercantil con un 6,65 %, y BOD con un 5,13 %.

TIPOS DE BANCO

BANCO COMERCIAL: Un banco comercial es una institución financiera que actúa

como intermediario en el juego de la oferta y la demanda entre compradores y
vendedores de recursos financieros; esta denominación sirve para distinguirla de
los llamados bancos industriales, que igualmente prestan fondos a empresas, pero
también adquieren acciones de dichas empresas.

Su función principal es recibir y canalizar el ahorro de particulares y empresas

mediante depósitos, plazos fijos, etc. (operaciones de pasivo) y a su vez otorgar
préstamos y créditos a otros particulares y empresas que necesitan financiación
(operaciones de activo).

6
Los bancos comerciales también realizan otros servicios como el cobro de
impuestos o el cambio de monedas y billetes.

Todas las operaciones de activo y pasivo que realiza un banco comercial están
reguladas mediante la normativa vigente correspondiente en cada país y el Banco
Central del país.

BANCO HIPOTECARIO: Es un tipo de entidad financiera que realiza labores de

cesión de créditos y préstamos con garantía hipotecaria.

Estos bancos surgen hace varios siglos para aportar financiación y liquidez a
personas e instituciones a cambio del respaldo de una garantía real, generalmente
un bien inmobiliario.

Al igual que existen bancos comerciales, de inversión y privados, los bancos

hipotecarios están orientados a la producción y no al consumo como los
anteriores, y tienen entre sus principales objetivos el negocio de obtención de
ahorro y prestación de créditos que tengan como garantía una hipoteca, es decir,
que presten respaldo con un activo de tipo inmobiliario (tierras, casa, lotes y otros).

BANCO DE INVERSIÓN: Es aquel segmento del sector bancario destinado a la

obtención de fondos para realizar una inversión a medio y largo plazo como objeto
principal.

Tradicionalmente ha sido desligada de la banca comercial tradicional, ya que

tienen objetos sociales diferentes, mientras que la banca comercial tradicional va
enfocada a pequeños ahorradores y necesitados de financiación, la banca de
inversión se enfoca en la gran empresa.

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También denominada banca de negocios, la banca de inversión es la que tiene
como objeto principal la negociación con grandes empresas y sectores
estratégicos en busca de una rentabilidad para sus clientes y accionistas.

La forma de operar de estas instituciones financieras es a través de la emisión de

cédulas hipotecarias, bonos de ahorro y aceptaciones de depósitos de ahorro, con
los que consiguen liquidez y capital procedente del mercado dando como garantía
a estos el bien hipotecado por el prestatario o el valor nominal de éste. De esta
forma, se puede decir que el banco hipotecario es un intermediario financiero puro
entre los excedentes de ahorro y los necesitados de financiación, poniendo como
garantía un activo inmobiliario.

BANCOS ESPECIALES: Establecimiento que se ocupa de la intermediación

financiera. Los bancos son entidades mercantiles que se ocupan de comerciar con
el dinero, considerado como mercancía, y por ello reciben y custodian depósitos y
otorgan préstamos. La organización y las funciones de la banca moderna
dependen del crédito y éste, a su vez, es factible en gran parte gracias al
desarrollo del sistema bancario. Tienen una finalidad crediticia, incluyen bancos de
fomento, banco hipotecario, banco de segundo piso entre otros.

MESA DE DINERO: Constituyen mecanismos de intermediación financiera que

tienen por objetivo principal la captación de fondos de personas naturales o
jurídicas que tengan exceso de liquidez a corto plazo para colocarlos en empresas
que requieran de dichos recursos en el mismo lapso. En otros términos, las Mesas
de Dinero reciben recursos de instituciones con excedentes transitorios de liquidez
para ofrecerlos a quienes tengan insuficiencias momentáneas de fondos. Las
Mesas de Dinero le ofrecen a entidades jurídicas y personas naturales la
oportunidad de invertir, por plazos cortos, en un instrumento cuyo rendimiento
dependiendo de las necesidades del cliente puede ser exento del ISLR o gravable
a empresas con necesidades de fondos a corto plazo la posibilidad de adquirirlos.

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Está formada por un grupo de operadores financieros que realizan sus funciones
de intermediación en un ambiente de estricta confianza por medio de contratos
telefónicos. Ello implica que, prácticamente hablando, la Mesa es una central
telefónica en la cual concurren personas con excedentes y déficit de fondos a fin
de satisfacer sus necesidades de inversión o colocación y financiamiento,
respectivamente.

FONDO DE ACTIVOS LÍQUIDOS: Un activo líquido es un tipo de activo que se

puede convertir rápidamente en efectivo manteniendo su valor de mercado. El
efectivo disponible es el tipo de activo más líquido, seguido de los fondos que
pueden retirarse de cuentas bancarias

Las inversiones son las siguientes en la escala de liquidez. Algunas cuentas de

inversión se consideran equivalentes de efectivo porque se pueden liquidar en un
corto período de tiempo. Como regla general, las inversiones a largo plazo son
menos líquidas que a corto plazo.

Las acciones son un ejemplo clásico de activos líquidos. El mercado de valores se

establece con un número constante de compradores y vendedores. La facilidad
con la que se convierten en efectivo varía según el tipo de valor, pero
normalmente las acciones se pueden vender y recibir los fondos en unos días. Las
acciones se consideran un poco menos líquidas que el efectivo ya que, en un
mercado bajista, podría verse obligado a vender por debajo de su valor. Otros
ejemplos de inversiones líquidas son las Letras del Tesoro, los Bonos y los
Fondos de inversión.

En términos de liquidez, algunos activos no son tan atractivos. Por ejemplo, las
imposiciones a largo plazo, ya que suelen aplicar penalizaciones si se retiran los
fondos antes de su vencimiento.

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 BANCO CENTRAL DE VENEZUELA

Es el organismo responsable, como principal autoridad económica, de velar por la

estabilidad monetaria y de precios de ese país suramericano y es el único
autorizado para emitir la moneda de curso legal en Venezuela. Es una persona
jurídica de derecho público con autonomía para la formulación y el ejercicio de las
políticas de su competencia. Tiene rango constitucional desde la Constitución de
1999: en ella se reconoce su carácter autónomo e independiente de las políticas
del gobierno nacional.

Tiene su sede principal en la esquina de Carmelitas, sobre la avenida Urdaneta de

Caracas. También tiene una subsede en Maracaibo desde 1977, ubicada en la
Calle 93 de esa ciudad. Está en proyecto abrir la Subsede Guayana en la
población del El Callao, y otra más grande en Ciudad Guayana la cual ya está en
construcción, ambas ubicadas en el Estado Bolívar, como parte de las
operaciones del Instituto Emisor con el mineral del oro localizado en esa zona del
país.

FUNCIONES:
Formular y ejecutar la política monetaria.
Participar en el diseño y ejecutar la política cambiaria.
Regular y publicar el crédito y las tasas de interés del sistema financiero, así como
el Encaje legal, marginal y ordinario
Regular la moneda y promover la adecuada liquidez del sistema financiero.
Administrar y centralizar las reservas internacionales de la República.
Estimar el Nivel Adecuado de las Reservas Internacionales de la República.
Participar en el mercado de divisas y ejercer la vigilancia y regulación del mismo,
en los términos en que convenga con el Ejecutivo Nacional.

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Velar por el correcto funcionamiento del sistema de pagos del país y establecer
sus normas de operación.
Ejercer, con carácter exclusivo, la facultad de emitir especies monetarias.
Asesorar a los poderes públicos nacionales en materia de su competencia.
Ejercer los derechos y asumir las obligaciones de la República en el Fondo
Monetario Internacional, según lo previsto en los acuerdos correspondientes y en
la ley.
Participar, regular y efectuar operaciones en el mercado del oro.
Publicar y compilar las principales estadísticas económicas, monetarias,
financieras, cambiarias, de precios y balanza de pagos, inflación, Producto Interno
Bruto.
Efectuar las demás operaciones y servicios propios de la banca central, de
acuerdo con la ley.

EMISION DE MONEDAS

La Casa de la Moneda de Venezuela es un moderno complejo industrial que

cuenta con la más alta tecnología para acuñar monedas, imprimir billetes y
producir especies valoradas (timbres y estampillas fiscales, papel sellado, bandas
de garantía, entre otras). El BCV, además de ser el guardián de las reservas
internacionales, es el órgano garante de la existencia oportuna y suficiente de
medios de pago (billetes y monedas) al objeto de permitir el normal
funcionamiento de la economía. La Casa de la Moneda se fundamenta,
precisamente, en las disposiciones legales que facultan al Banco Central para
emitir billetes y acuñar monedas.

Con la puesta en marcha de la Casa de la Moneda, el BCV garantiza la provisión

de billetes y monedas con mayor grado de autonomía, al cambiar el estatus de
importador a productor. Así asegura la existencia oportuna y suficiente de medios
de pago que permiten el normal funcionamiento de la economía. La Casa de la

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Moneda tiene carácter de gerencia general del BCV, con rango de
vicepresidencia. Su estructura organizativa se fundamenta en esquemas sencillos:
un supervisor, un coordinador y equipos de trabajo integrados por ingenieros y
técnicos.

Todo el personal que se incorpora para el manejo de los equipos se prepara,

mediante pasantías, en casas de la moneda de América Latina y Europa; y asisten
a cursos de formación dictados por la empresa suiza De la Rue Giori, la cual es
proveedora de los equipos de impresión y acuñación que posee la CMV y brinda
asesoría técnica para el funcionamiento de la fábrica.

CONTROL DE RESERVAS INTERNACIONALES

Son una cantidad determinada de recursos (generalmente dinero representado en

diferentes monedas y oro) que el país posee y que utilizan, principalmente, para
cumplir con compromisos internacionales. Las Reservas permite evaluar la
capacidad del país para pagar bienes y servicios al extranjero, capacidad pagar la
deuda externa y mantener la estabilidad de la moneda nacional. En Venezuela se
contabiliza las diferentes monedas y el oro que se encuentran depositados en el
BCV y en bancos extranjeros, cuando el precio de la onza de oro sube o baja, las
reservas también suben o bajan. Para inicios del 2012 las reservas de oro
representaban el 60% de las Reservas Internacionales y estaban por el orden de
las 365 toneladas y el restante 40% estaba distribuido en efectivo, títulos valores y
Derechos especiales de giro (DEG) que podían hacerse rápidamente líquido en
los mercados internacionales.

La principal fuente de abastecimiento de las reservas proviene de las

exportaciones de Petróleo que representa casi un 90% de las reservas, otras
fuentes de ingresos están dada por las exportaciones no tradicionales entre ellas
oro, aluminio, derivados del acero, productos petroquímicos y productos agrícolas.

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Durante los seis primeros meses del año 2020 el promedio de las reservas
internacional se ubicó en un nivel de promedio de US $ 6.5 millones de dólares
revelando sus niveles más bajos en treinta años.

CAMARA DE COMPESACION: Es una asociación o institución cuya misión es

garantizar y velar por las entidades de crédito, inversores y demás agentes
financieros, con la finalidad de que puedan realizar sus pagos y se puedan
compensar y liquidar entre ellos.

Las cámaras de compensación, tienen como principal misión evitar el riesgo de

incumplimiento de contraparte en una transacción financiera y aquel riesgo en el
que no se pueda hacer frente a los compromisos financieros adquiridos.

Por ejemplo, garantiza las transacciones en futuros y opciones, velando por el

anonimato entre las partes. En el mercado de futuros, existen diferentes cámaras
de compensación que representan las transacciones en diferentes países, como
BME Clearing, Eurex Clearing, CME Clearing Europe, ICE Clearing o Euro CCP,
entre otras.

El método de compensación se reduce a un único saldo, donde se resume el

global de todas las transacciones realizadas entre distintas partes, acumulando
todas las operaciones por importe neto entre las entidades financieras. Se liquidan
a través de cuentas que, en el caso de cualquier país, se abren en el Banco
Central de ese país.

Las cámaras de compensación también se conocen como clearing house, y tiene

la característica principal de que no se posicionan en el mercado. Su posición es
neta entre los compradores y vendedores que intervienen en este.

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ENCAJE LEGAL: Es un porcentaje de los depósitos recibidos por cada entidad
financiera que no puede ser utilizado. Por ley, dicho capital debe mantenerse en
efectivo en las bóvedas de la propia institución o en sus cuentas en el banco
central del país. Ello, con el objetivo de mantener su liquidez. La función del
encaje bancario, que es establecido por cada autoridad monetaria, es asegurar a
los ahorristas la recuperación de su capital. Es decir, es una medida de protección
ante eventuales retiros masivos de dinero de los bancos.

Sin embargo, esta no es la única razón por la cual los gobiernos fijan una tasa de
encaje bancario. Esta puede modificarse de acuerdo a los objetivos de la política
monetaria.

Por ejemplo, imaginemos que un país está enfrentando una desaceleración del
ritmo de crecimiento económico. Frente a eso, sus autoridades deciden tomar una
política monetaria expansiva.

En ese escenario, una opción es la reducción del encaje bancario. De esa forma,
las entidades financieras dispondrán de más recursos para otorgar créditos. A su
vez, esto impulsará el consumo de la población y consecuentemente el Producto
Interior Bruto.

Lo opuesto es aplicable a una situación en la que se busca frenar el gasto. En ese

caso, la autoridad monetaria debería elevar el encaje bancario.

LEGITIMACION DE CAPITALES

La legitimación de capitales tiene por finalidad ocultar o encubrir el origen, la

naturaleza, ubicación, movimiento o destino de capitales o excedentes, ya sean
como activos líquidos o fijos, habidos como productos de actividades delictivas en
general y muy especialmente del narcotráfico.

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En tal sentido, las personas que quieren legitimar capitales realizan operaciones
de disposición, traslado o propiedad de bienes o capitales, o derechos sobre los
mismos, o pueden beneficiarse de ellos, a sabiendas de que provienen de
actividades ilícitas. También pueden convertir haberes mediante dinero, títulos,
acciones, valores, de derechos reales o personales, bienes muebles o inmuebles
que fueran adquiridos con el producto de actividades ilícitas.

Anteriormente, por ausencia de una terminología jurídica adecuada, se denominó

a la legitimación de capitales con los vocablos “lavado de dinero” o “blanqueo de
dinero”, utilizados aun en la actualidad por funcionarios policiales y a nivel
periodístico. Podemos decir que el lavado de dinero o mejor dicho, “legitimación
de capitales” como nuestros legisladores han preferido llamar, es una acción por la
cual una persona u organización delictiva a través de distintas fórmulas o
métodos, pretenden otorgar apariencia de licitud y legalidad a los cuantiosos
fondos o capitales provenientes de actividades ilícitas.

MODUS OPERANDIS DE LA LEGITIMACION DE CAPITALES

Mediante el conjunto de actividades u operaciones bancarias, comerciales y de
inversión, de aparente carácter legal, realizadas por personas naturales o
jurídicas, directamente o a través de interpuestas personas destinadas al
ocultamiento del origen, propósito u objeto y destino ilícito de los capitales
(cualquier tipo de dinero y otros bienes) por disposición, transferencia, conversión
o cualquier otro manejo, inversión o aprovechamiento en cualquier forma,
provenientes de actividades ilícitas con la finalidad de dar apariencia de legalidad
a los mismo y obtener lucro económico.

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NORMATIVA BANCARIA LEGAL CONTRA LA LEGITIMACION DE CAPITALES

Las distintas entidades bancarias están Sujetos Obligados con la sociedad en la

lucha contra la Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y
Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, en adelante
LC/FT/FPADM. De esta manera, tienen que dar cumplimiento a la Resolución
083.18 de las Normas relativas a la Administración y Fiscalización de los Riesgos
Relacionados con la Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y
Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, publicada en
Gaceta Oficial N° 41.566 de fecha 17-01-2019 y la Resolución 136-03 de las
“Normas para la adecuada Administración Integral de Riesgos”, publicada en
Gaceta Oficial N° 37.703 de fecha 03-06-2003; así como a las regulaciones y
directrices emitidas por la Superintendencia de las Instituciones del Sector
Bancario relacionadas a esta materia.

Tienen como objetivo de mitigar el riesgo operativo, legal y reputacional asociado

a la Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de
la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, adoptando, implementando y
desarrollando un “Sistema Integral de Administración de Riesgos de Legitimación
de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de
Armas de Destrucción Masiva”, el cual establece normas, políticas y
procedimientos eficientes, para disminuir el riesgo asociado a nuestra actividad
financiera y prevenir que en la realización de cualquier operación seamos
utilizados por grupos de delincuencia organizada como instrumento para ocultar el
origen, propósito y destino de capitales ilícitos o fondos destinados hacia el
financiamiento de grupos o actividades terroristas.

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 INVESTIGACION PENAL DE LA LEGITIMACION DE CAPITALES

En la última década los venezolanos han sido testigos del aumento de casos
internacionales de narcotráfico, delitos financieros y corrupción en los que se
vincula a nacionales como protagonistas o involucrados en estos hechos, sin
embargo, el impacto del lavado de dinero producto de la corrupción no es tema
central de la opinión pública del país. Solo en 2015, la difusión de los casos HSBC
y Banca Privada de Andorra, que salpicaron a Pdvsa y a exfuncionarios
venezolanos por el supuesto manejo irregular de miles de millones de dólares, ha
levantado las alarmas sobre la legitimación de activos, su relación con la
corrupción y el impacto que tiene sobre las economías nacionales y las
comunidades. Surgen muchas preguntas sobre los mecanismos que permiten el
lavado de dinero y qué es lo que está haciendo Venezuela y el mundo para
impedirlo, los sectores de mayor incidencia son narcotráfico, contrabando de
productos regulados, y el robo de vehículo. La sanción penal que se puede hacer
para la prevención en materia de lavado de dinero, debe estar acompañada de un
trabajo para prevenir dichos delitos. Hay que utilizar la inteligencia tributaria para
identificar los contribuyentes, disminuir la evasión, identificar la corrupción,
coincidencias entre el lavado de dinero y evasión fiscal, asesorías de contadores,
inversión extranjera uso de paraísos fiscales, exportaciones ficticias, ¿Cómo se
registran las empresas en esos lugares? ¿Quiénes son los directores, los
contadores? hay que meterle el ojo a la banca, bufetes de abogados, empresas de
contabilidad. Hay que conocer los mejores paraísos fiscales y lo que ofrecen los
mercados financieros internacionales, este es un conocimiento especializado que
no lo conoce cualquier empleado de empresa pequeña en Caracas, pero el CICPC
como órgano principal de investigación lo conoce.

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EL FRAUDE

Podemos afirmar que es un engaño hacia un tercero, abuso de confianza, dolo,

simulación, etc. El término "fraude" se refiere al acto intencional de la
Administración, personal o terceros, que da como resultado una representación
equivocada de los estados financieros. Por lo general el fraude ocurre cuando una
persona engaña intencionalmente a otra sobre un asunto de seguro para recibir
dinero u otro beneficio que no le corresponde.

CARACTERÍSTICAS DEL FRAUDE:

* Manipulación, falsificación o alteración de registros o documentos.

* Malversación de activos
* Supresión u omisión de los efectos de ciertas transacciones en los registros o
documentos.
* Registro de transacciones sin sustancia o respaldo
* Mala aplicación de políticas contables.

ELEMENTOS DEL FRAUDE:

OPORTUNIDAD

La oportunidad dentro del aspecto del fraude, es la habilidad de un empleado para

cometer actos de fraude en una empresa. Para llevarlo a cabo, el empleado debe
creer que las actividades de su crimen no pueden ser detectadas. La oportunidad
de cometer actos fraudulentos es posible cuando los empleados tienen acceso a
los activos y la información de la empresa dentro de sus tareas ordinarias lo cual
les permite llevar a cabo y ocultar la estafa.

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La oportunidad también se crea cuando no existen los controles internos, la mala
gerencia y/o supervisión y la falta de procedimientos para detectar o investigar
actividades fraudulentas. Por ello, los accesos deben ser limitados, controlados y
monitoreados periódicamente para disminuir la oportunidad.

MOTIVACIÓN
La motivación es la presión o la necesidad de un empleado para cometer un acto
de fraude. Puede ser basada en una necesidad financiera real o percibida por
parte del empleado que desea lucrarse de la empresa para pagar sus deudas o
mejorar sus finanzas personales. También la motivación puede estar basada en
presión por alcanzar resultados o un buen rendimiento laboral y ocultar el estado
actual de su desempeño.

RACIONALIZACIÓN

El criminal interioriza de que sus actos son un comportamiento normal y aceptable,

esta racionalización es el elemento más importante en los casos de fraude ya que
el empleado justifica su comportamiento a través de un sin número de excusas.
Otro pensamiento racional de delincuente es pensar que la empresa tiene
utilidades tan altas que los fraudes cometidos pasarán desapercibidos dentro de
sus libros contables y tiene el común denominador de “tomar prestado”, ya que se
hará la retribución del dinero robado.

El elemento principal que se debe de tener bajo el control de la gerencia será el

elemento de la oportunidad ya que la motivación y la racionalización son
elementos que no pueden controlarse.

19
Reducir la oportunidad debe llevar a cabo el entendimiento de las personas de que
cualquier acto o intento de cometer fraude será detectado eventualmente por la
empresa.

El ser posiblemente detectado o descubierto como el autor de un fraude dentro de

la empresa, es el disuasivo sicológico más grande que se puede crear. Durante su
racionalización, el empleado que está pensando en cometer un fraude interno lo
piensa dos veces antes de cometerlo porque sabe que existe una alta posibilidad
que será identificado por la empresa. Ante esa posibilidad racionaliza que no vale
la pena perder su empleo, perder su reputación personal y enfrentar una condena
en prisión por un acto criminal.

Es sumamente importante que una empresa tenga un programa de seguridad

comprensivo que reduzca significativamente el elemento de la oportunidad para
reducir el fraude. Es la responsabilidad de la gerencia de una empresa y de los
profesionales de la industria de la seguridad disminuir el elemento de la
oportunidad para combatir el fraude.

LA ESTAFA

La estafa es un delito contra la propiedad o el patrimonio. Existen diferentes

modalidades, ya que se entiende que el engaño se puede producir tanto de un
modo activo (lo más frecuente) como de un modo pasivo. El problema principal
para entender que un engaño de un modo pasivo es calificativo de estafa, es que
el engaño debe ser bastante como para producir un acto de disposición. Una
actuación pasiva (no informar, o no contar algo) es difícil que provoque un engaño
de tal magnitud.

20
CARACTERISTICAS DE LA ESTAFA:

COMPORTAMIENTO ENGAÑOSO
Constituye el desvalor de acción del delito y se puede llevar a cabo de
innumerables formas. El engaño es la simulación que permite atribuir el perjuicio
patrimonial a otra persona.

ERROR PRODUCIDO A CAUSA DEL DAÑO

Se trata de conducir a otra persona a una situación intelectual de error. Es decir,
que el autor produce un vicio en la mente de la víctima, resultando así ésta
engañada.

ACTO DE DISPOSICIÓN EMPRENDIDO POR EL ENGAÑADO

Puede llevarse a cabo sobre cualquier elemento patrimonial de cualquier manera,
siempre que tenga trascendencia económica.

Se necesita que tanto el engañado como el que lleva a cabo el acto de disposición
sean la misma persona. Sin embargo, no es imprescindible que quien reciba el
perjuicio y quien emprenda el acto de disposición sean la misma persona. Lo
normal es que el que sufriera el perjuicio fuera el mismo que el engañado, pero no
tiene por qué.

PERJUICIO PATRIMONIAL
Tiene doble cara porque lo que es perjuicio para la víctima se convierte en
beneficio para el autor. Hay que valorar el patrimonio del afectado globalmente,
comparando lo que tenía antes y lo que tenía después del delito producido.

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ELEMENTO SUBJETIVO
El ánimo de lucro con el que obra el autor del delito, siendo necesaria la obtención
del beneficio buscado para poder entender que se ha consumado una estafa.

ELEMENTOS DE LA ESTAFA

El delito de estafa tiene elementos que permiten identificarlo, respecto a otra clase
de delitos.

En concreto hablamos de 6 elementos concretos, que pueden darse en cualquier

delito de estafa.

En primer lugar, el engaño precedente o concurrente, como base para que el

delito pueda tomar forma.

En segundo lugar, ese engaño tendría que haber sido suficiente para alcanzar los
fines propuestos y, además, tener suficiente entidad para provocar un traspaso
patrimonial.

Debe existir, además, la producción de un error esencial por parte de la víctima, es

decir, el sujeto pasivo, que no debe conocer lo que pasaba en realidad.

Debe existir un desplazamiento patrimonial, para que exista un perjuicio, que

padece la víctima del delito de estafa.

El quinto elemento del delito de estafa es el nexo casual. Hablamos de la relación

entre el engaño que hace el autor de la estafa y el perjuicio de la víctima.

22
Por último, algo inherente al delito de estafa es que debe existir ánimo de lucro. Es
decir que el autor de la estafa debe tener como objetivo enriquecerse con el
engaño provocado a la víctima.

De todos, el engaño es el factor clave para identificar un delito de estafa y

diferenciarlo de otros, como, por ejemplo, la apropiación indebida.

ARTIFICIO
Artificio es toda astuta simulación o disimulación apta para engañar, de modo tal
que el engaño sea generado por la percepción inmediata de una falsa apariencia
material, positiva o negativa.

ENGAÑAR

El primer paso que vamos a dar para conocer el significado de la palabra engaño
es proceder a descubrir su origen etimológico. Al hacerlo nos encontraremos con
el hecho de que emana del latín, y más exactamente del verbo ingannare, que es
equivalente a “enredar a alguien o burlarse de él”.

El engaño es la acción y efecto de engañar (inducir a alguien a tener por cierto

aquello que no lo es, dar a la mentira apariencia de verdad, producir ilusión). Por
ejemplo: “Mario no pudo soportar el engaño de su mujer y se marchó de la
ciudad”, “Esta operación financiera ha sido el mayor engaño al pueblo argentino”,
“No es magia, es un simple engaño”.

Un engaño, por lo tanto, supone una falta de verdad en lo que se dice, hace o
piensa. Es posible vincularlo con la mentira, las trampas o las artimañas. Algunos
engaños intentan proteger al engañado (para evitar que tome contacto con una
realidad dolorosa) o aportarle diversión (como una broma o un truco de magia).

23
SORPRENDER

Esta palabra se define a un pillar o coger desprevenida o despreocupada a una

persona o haciendo algo de determinado modo o manera. Suspender, pasmar,
conmover, maravillar impresionar o sobrecoger con algo imprevisto,
incomprensible o raro, se puede usar como pronominal. Descubrir lo que alguien
disimulaba.

BUENA FE

La buena fe (del latín, bona fides) es un principio general del derecho, consistente
en el estado mental de honradez, de convicción en cuanto a la verdad o exactitud
de un asunto, hecho u opinión, título de propiedad, o la rectitud de una conducta.
Exige una conducta recta y honesta en relación con las partes interesadas en un
acto, contrato o proceso. Además de poner al bien público sobre el privado dando
a entender que se beneficiará las causas públicas sobre la de los gobernadores o
sectores privados.

Para efectos del derecho procesal, Eduardo Couture lo definía como la “calidad
jurídica de la conducta legalmente exigida de actuar en el proceso con probidad,
con el sincero convencimiento de hallarse asistido de razón”. En este sentido, este
principio busca impedir las actuaciones abusivas de las partes, que tengan por
finalidad alargar un juicio.

La buena fe es aplicada en diversas ramas del derecho. En el derecho civil, por

ejemplo, a efectos de la prescripción adquisitiva de un bien, en virtud del cual a
quien lo ha poseído de buena fe se le exige un menor tiempo que a aquel que lo

24
ha hecho de mala fe. En general, en las diversas ramas del derecho reciben un
tratamiento diferenciado las personas que actuaron de buena o de mala fe.

En los circuitos políticos del siglo en curso (generalmente latinoamericanos), se

utiliza la denominación "probidad" como condición de bondad, rectitud o
transparencia en el proceder de los empleados públicos; puede contraponerse al
término "corrupción".

PROVECHO
Beneficio, utilidad, ventaja que da una cosa o se obtiene de ella Ganancia o favor
quo se proporciona a otro. Adelantamiento en virtud, ciencia o arte.

PROVECHO ECONOMICO Y MORAL

Son los beneficios que obtiene el delincuente en donde sólo existe el peligro de un
daño al patrimonio de otro, entre tanto que en la estafa la lesión se consuma, es
necesario que exista, por una parte, el provecho del estafador, por la obra, el
perjuicio del estafado.

EL FRAUDE COMO PARTE DE LA ESTAFA

La ley penal establece que comete el delito de fraude el que engañando a uno o
aprovechándose del error en que éste se halla se hace ilícitamente de alguna cosa
o alcanza un lucro indebido. Los elementos que concurren en la estafa son: el
propio engaño, el ánimo de lucro y el perjuicio patrimonial.

MODUS OPERANDIS FRECUENTES EN EL DELITO DE ESTAFA

25
PAQUETE CHILENO
Consiste en dejar caer un rollo de papeles que tiene en su exterior semejanza con
un fajo de billetes. Cuando un transeúnte se acerca a recogerlo, el estafador
(paquetero) finge hacer lo mismo y luego, en vez de repartirse el supuesto dinero,
usa algún pretexto para convencer a la víctima de que esta le entregue algo de
valor y se quede con el fajo.

TESORO ESCONDIDO
Se trata de una simple estafa que consiste en hacer suponer que hay un tesoro
escondido en cualquier parte, y que buena porción de ese tesoro se entregará al
que facilite determinada suma que se necesita para desenterrarlo. Es por esta
razón por la que se denomina timo del entierro, ya que es necesario dinero para el
rescate. El 'panoli' (persona a engañar) financia el fingido rescate del tesoro
(desentierro) adelantando dinero. Esta operación de avance la suele hacer por una
cadena de favores simulada, bien sea un familiar, un conocido, entre otros.

ESTAFA DE INMOBILIARIO
Es un fraude que consiste en un proceso con estafagramas uno operativo y otro
financiero, la primera es tapa es la pre venta en donde se realizan la captación del
capital, las inmobiliarias enganchan a sus víctimas con ventajosos planes de pago,
ante la esperanza de que la familia tenga una vivienda propia, luego se pasa a la
tapa crucial en este paso se amarra la negociación y la inmobiliaria pide un
porcentaje de del 30 y 40 % del inmueble, durante la preventa las inmobiliarias
aumentan arbitrariamente el precio del inmueble a un 150 %, excusándose en la
escases de materiales y aumento del mismos, obligando a las victimas quienes no
pueden costear el nuevo precio a retirarse de la negociación, seguidamente las
inmobiliaria le reintegran el dinero a un 30 % de los pagos realizados por las
víctimas por cuotas a meses, bajo el argumento que se había utilizado el dinero en
gastos administrativos, la vivienda entonces vuelve hacer vendida esta vez con el
incremento del porcentaje inicial, mientras esto pasa las constructoras recibían un

26
porciento para el proyecto habitacional con créditos bancarios que establecen
tasas de intereses preferenciales. La segunda fase del proceso es la construcción,
en donde desarrollan la distracción capital, paralizando la obra para retomarla con
nuevos precios, mientras esto ocurre la inmobiliaria se adueña del dinero de las
víctimas para comprar divisas y financiar conjuntos residenciales en el exterior.

CENTRIFUGA
Consiste en desviar dinero producto de un fraude o estafa hacia otra inversión
para obtener lucro económico aprovechándose de la buena fe de las víctimas.

INVESTIGACIÓN PENAL DE LOS DELITOS DE FRAUDE Y ESTAFA SEGÚN

EL CÓDIGO PENAL
El Código Penal Venezolano reza en sus artículos:
Artículo 462. El que, con artificios o medios capaces de engañar o sorprender la
buena fe de otro, induciéndole en error, procure para sí o para otro un provecho
injusto con perjuicio ajeno, será penado con prisión de uno a cinco años. La pena
será de dos a seis años si el delito se ha cometido:

1. En detrimento de una administración pública, de una entidad autónoma en que

tenga interés el Estado o de un instituto de asistencia social.
2. Infundiendo en la persona ofendida el temor de un peligro imaginario o el
erróneo convencimiento de que debe ejecutar una orden de la autoridad.

El que cometiere el delito previsto en este artículo, utilizando como medio de

engaño un documento público falsificado o alterado, o emitiendo un cheque sin
provisión de fondos, incurrirá en la pena correspondiente aumentada de un sexto a
una tercera parte.

Artículo 463. Incurrirá en las penas previstas en el artículo 462 el que defraude a
otro:

27
1. Usando de mandato falso, nombre supuesto o calidad simulada.
2. Haciéndole suscribir con engaño un documento que le imponga alguna
obligación o que signifique renuncia total o parcial de un derecho.
3. Enajenando, gravando o arrendando como propio algún inmueble a sabiendas
de que es ajeno.
4. Enajenando un inmueble o derecho real ya vendido a otras personas, siempre
que concurra alguna de las siguientes circunstancias: a) Que por consecuencia del
registro de la segunda enajenación fuere legalmente imposible registrar la primera.
b) Que no siendo posible legalmente el registro de la segunda enajenación, por
estar registrada la primera, hubiere pagado el comprador el precio del inmueble o
derecho real o parte de él.
5. Cobrando o cediendo un crédito ya pagado o cedido.
6. Enajenando o gravando bienes como libres, sabiendo que estaban embargados
o gravados o que eran objeto de litigio.
7. Ofreciendo, aunque tenga apariencias de negocio legítimo, participación en
fingidos tesoros o depósitos, a cambio de dinero o recompensa.
8. Abusando, en provecho propio o de otro, de las necesidades, pasiones o
inexperiencia de un menor, de un entredicho o de un inhabilitado, a quienes se les
haga suscribir un acto cualquiera contentivo de una obligación a cargo del menor o
de un tercero, a pesar de la nulidad resultante de su incapacidad.

Artículo 464. En los casos que se enumeran a continuación se aplicarán las penas
siguientes:

1. Prisión de uno a cinco años, a quien habiendo vendido un inmueble por

documento privado o autenticado y recibido el precio del negocio o parte del
mismo, lo gravare en favor de otra persona sin el expreso consentimiento del
comprador o sin garantizar a éste el pleno cumplimiento del contrato celebrado.

28
2. Prisión de uno a cuatro años a quien defraudare a otro promoviendo una
sociedad por acciones en que se hagan afirmaciones falsas sobre el capital de la
compañía, o se oculten fraudulentamente hechos relativos a ella.
3. Prisión de seis meses a dos años a quien para obtener algún provecho
sustrajere, ocultare o inutilizare, en todo o en parte, un expediente o documento
con perjuicio de otro.
4. Prisión de tres a dieciocho meses a quien, por sorteos o rifas, se quede en todo
o en parte con las cantidades recibidas sin entregar la cosa ofrecida.
5. Prisión de seis a dieciocho meses a quien defraudare a otro con pretexto de una
supuesta remuneración a funcionarios públicos.
6. Prisión de dos a seis meses a quien hubiere destruido, deteriorado u ocultado
cosas de su propiedad, con el objeto de cobrar para sí o para otro el precio de un
seguro. Si hubiere conseguido su propósito incurrirá en las penas establecidas en
el artículo 462.
7. Arresto de dos a seis meses a quien comprare una cosa mueble ofreciendo
pagarla al contado y rehúse, después de recibirla, hacer el pago o devolverla.

Artículo 465. El que con un fin de lucro induzca a algún individuo a emigrar,
engañándolo, aduciendo hechos que no existen o dándole falsas noticias, será
castigado con prisión de seis a treinta meses.

EL FRAUDE Y LA ESTAFA Y LA LABOR DEL CICPC

Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo,

publicada en Gaceta Oficial N° 39.912 el 30 de abril de 2012. Es importante
resaltar que esta ley tipifica el delito de legitimación de capitales por delincuencia
organizada, el CICPC cuenta con tres Brigadas especializadas para combatir
estos tipos de delitos la División Nacional contra el Fraude y Estafa, Brigada
Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al terrorismo y Brigada
Contra los delitos Informáticos. Estas brigadas tienen por objeto identificar, ubicar,

29
investigar, aprehender y poner a disposición del Ministerio Público toda aquella
persona tres o más de ella que mediante su acción tengan la intención de cometer
los delitos establecidos en esta ley y obtener un beneficio económico o de
cualquier índole para sí o para terceros utilizando medios de carácter tecnológico,
cibernético, electrónico, digital o informático. Con la finalidad de reducir el índice
delictivo en esta materia.

DIFERENCIAS ENTRE EL FRAUDE Y ESTAFA

El fraude es para el beneficio económico y la estafa son los artificios o la artimaña

que induce a que te quiten el dinero.

EL FRAUDE COMO MODALIDAD DELICTIVA DE LA ESTAFA

En el delito de estafa, el engaño es el primer eslabón de una cadena de elementos

causalmente vinculados, a saber: engaño, error, disposición patrimonial y perjuicio
patrimonial. El engaño en la estafa, además, es el medio del que se vale el autor
del delito para instrumentalizar al disponente y provocar el perjuicio patrimonial de
este o de un tercero. Es un agente que se utiliza como modalidad para consumir
un fraude, en pocas palabras sin estafa no puede haber fraude.

ANTECEDENTES DEL CICPC EN LA INVESTIGACIÓN DE LOS DELITOS DE

FRAUDE Y ESTAFA

La estafa es muy antigua, antecedentes hay muchos a lo largo de la historia. El

supuesto más común, se basa en el engaño para lograr el cometido de obtener un
lucro.

30
A pesar de todos los casos reportados en medios de comunicación, plataformas
tecnológicas como redes sociales e incluso en películas famosas de la industria
del cine se siguen repitiendo diariamente en todo el mundo.

El CICPC desde su creación ha recibido denuncias de distintas modalidades de

estafas incluyen, el usurpar la identidad de otra persona o incluso hacerse pasar
por una autoridad o representante de una institución oficial, son parte de las
acciones más comunes de quienes operan en este tipo de ilícitos. Es común que
las estafas se combinen con delitos informáticos y delitos de delincuencia
organizada; en estos casos, las acciones y medios de comisión del delito se hacen
más complejos, como es el caso del fraude informático a través del uso de
herramientas tecnológicas y de redes sociales; las estafas de trámites migratorios;
el robo de la identidad tributaria; las estafas telefónicas; el robo de la identidad
personal y profesional; estafas bancarias (sobrepago, pago de cheques sin
fondos, retiro automático de fondos, phishing); estafas de esquemas piramidales
que utilizan los fondos de nuevos reclutas para pagar ganancias a los que
participan desde hace más tiempo; estafas de subvenciones de gobierno; estafas
de loterías y sorteos.

MECANISMOS DE INTERVENCION EFECTUADOS POR EL CICPC PARA

DESMANTELAR BANDAS DEDICADAS AL DELITO DE FRAUDE Y ESTAFA

Los recursos tecnológicos han sido de vital importancia para la identificación y

captura de bandas organizadas dedicadas a los delitos contra la delincuencia
organizada.

La informática forense: se encarga de analizar sistemas informáticos en busca de

evidencia que colabore a llevar adelante una causa judicial o una negociación
extrajudicial. Es la aplicación de técnicas y herramientas de hardware y software
para determinar datos potenciales o relevantes en la aclaración de un hecho.

31
Ubicadores de IP Windows y MAC: Herramientas digitales para ubicar la dirección
del ordenador utilizado por los estafadores.

Análisis de Telefonía: La administración de las bases de datos que permiten el

aporte de información efectiva para la búsqueda y captura de los delincuentes.

Solicitud de datos filiatorios a las entidades bancarias de las cuentas involucradas

en la investigación.

Entrevistas, testigos, Órdenes de allanamiento, experticias financieras, de

documentos legales y dinero en efectivo.

Utilización de las redes sociales incentivando a la sociedad a denunciar y prevenir

los delitos de estafa y fraude.

DOCUMENTOS SUSCEPTIBLES PARA LA COMISION DE LOS DELITOS DE

FRAUDE Y ESTAFA

CHEQUE DE GERENCIA: Es un documento (título valor) que un banco emite con

cargo a los recursos que un cuentahabiente tenga en el banco, como puede ser
una cuenta de ahorros o cuenta una corriente. El cheque de gerencia es un tipo
especial de cheque en el que el librador y el librado es el mismo banco, puesto
que el cheque no es girado por el cuentahabiente sino que es girado o librado por
el banco contra sí mismo con cargo a los recursos que tenga el cuentahabiente en
dicho banco, garantizando su pago en la medida que no se puede librar un cheque
de gerencia cuando no existen fondos. l cheque de gerencia es un título valor que
genera seguridad y confianza, puesto que quien lo recibe como pago tiene la
seguridad de que es un cheque que será pagado por el banco, pues este al
emitirlo ha realizado la provisión necesaria de recursos para garantizar su pago, y

32
quien lo solicita puede hacer negocios con grandes montos de dinero sin riesgos,
pues no debe trasladar dinero en efectivo, y es un cheque que se puede girar para
que sea cobrado exclusivamente por determinada persona, de manera que incluso
si es robado no podrá ser cobrado por persona distinta a la que figure en el
cheque como beneficiario.

CHEQUE VIAJERO: Es una manera segura de reemplazar el dinero cuando no es

fácil o conveniente transportar efectivo. Técnicamente son cheques emitidos por
alguna entidad financiera que ampara una cantidad monetaria determinada que
“supuestamente” se puede cambiar en cualquier lugar por dinero en efectivo. A
diferencia del efectivo, sí los cheques de viajero se pierden o son robados pueden
ser fácilmente reemplazados. Además, el dinero permanece seguro, ya que solo el
titular puede cobrar esos cheques, se expiden sin comisión y no tienen
vencimiento.

CHEQUE PERSONAL: Es un mandato puro y simple, de pago, a favor de una

persona física o jurídica, emitido por el librador con cargo a los fondos que tiene
depositados en una institución bancaria, el librado.

PAGARE: Es un documento contable que contiene la promesa incondicional de

una persona (denominada suscriptora o deudor), de que pagará a una segunda
persona (llamada beneficiario o acreedor), una suma determinada de dinero en un
determinado plazo de tiempo.

LETRA DE CAMBIO: Es un documento de cobro en donde se ordena el pago de

una determinada suma de dinero en la fecha de vencimiento. Se utiliza como
medio de pago y garantía financiera.

TARJETA DE CREDITO: Es una tarjeta de plástico emitida por una compañía

financiera y permite a su propietario la opción de pedir prestado dinero del emisor.

33
Esto permite a los titulares de tarjetas de crédito pagar por productos o servicios
sin tener dinero en efectivo o un cheque.

CERTIFICADO DE AHORROS: Es una tarjeta de plástico emitida por una

compañía financiera y permite a su propietario la opción de pedir prestado dinero
del emisor. ... Esto permite a los titulares de tarjetas de crédito pagar por
productos o servicios sin tener dinero en efectivo o un cheque.

LIBRETAS DE AHORRO: Es un documento en forma de cuadernillo expedido por

una entidad de crédito (banco o caja de ahorros) en el que se anotan los
movimientos de capital efectuados en la cuenta a la que está asociada.

CEDULAS HIPOTECARIAS: Se trata de valores de renta fija emitidos

exclusivamente por entidades de crédito. Suelen ser emisiones a medio plazo y
tienen distintas modalidades en cuanto a tipo de interés y condiciones de
amortización. Estos títulos hipotecarios pueden ser nominativos, a la orden o al
portador.

BONOS QUIROGRAFARIOS: Son aquellos que implican un crédito sin garantías

específicas para su recuperación más que el patrimonio total del deudor. Hay que
recordar que Fibra Uno opera inmuebles destinados al arrendamiento en los
segmentos industrial, comercial y de oficinas.

SOLVENCIAS: Es básicamente la capacidad que tiene una persona de atender

las obligaciones adquiridas. También se puede decir que es el respaldo con el que
cuenta para atender sus necesidades, por ejemplo, su salario o alguna renta.

LICENCIAS: Es un permiso para hacer algo. El término también permite nombrar

al documento o contrato en que consta la licencia en cuestión. ... Para el derecho,

34
el contrato de licencia es una autorización que cede el derecho de uso de un bien
a otra persona u organización.

CERTIFICADOS MEDICOS: Es un testimonio escrito acerca de la salud de un

paciente. A través del tiempo se ha constituido en una práctica frecuente en los
consultorios de especialidades médicas vinculadas a la atención primaria,
transformándose en algunos casos, en el objetivo principal de la consulta.

TITULOS: Es el documento que te acredita como propietario del bien que vas a
vender (en el caso de la compraventa) Además, lo fetén es que, una vez firmada
la Compraventa, el Notario lo haga constar en la -ya vetusta- Copia Autorizada,
con la fecha y su nombre de Notario autorizante.

CÉDULA DE IDENTIDAD: Es un documento seguro, ya que mediante la huella

dactilar y el iris de una persona permitirá identificarla, lo cual, al incorporar datos
biométricos a los registros de población ya existentes, brindará la certeza de que
no haya duplicidad de registros ni identidades falsas.

BILLETES: Se denomina papel moneda o billete al trozo de papel (o, en

ocasiones, de fibra sintética similar) impreso que representa un valor fiduciario.1
Sustituye a la moneda metálica, que, especialmente en grandes cantidades,
resulta más incómoda de llevar siempre en la mano o bolsillo.

El término papel moneda hace referencia a cualquier documento con valor

fiduciario reconocido y no solamente al dinero de curso legal. En España, se
consideran papel moneda: al billete (de banco), al vale real, a la obligación al
portador, al certificado provisional, al certificado de plata y a algunos documentos
semejantes.1 En México, el término papel moneda se usa más en el ámbito oficial,
y billete más en el cotidiano.

35
El papel moneda más conocido y utilizado es el billete de banco, emitido
generalmente por un banco central o una autoridad pública como moneda
fiduciaria. En otro tiempo, era cambiable sin limitación de tiempo por moneda
metálica y respaldado por su equivalente en metales preciosos. En la actualidad,
solo circula como moneda de curso legal y no es cambiable por oro o plata.
Formalmente, se trata de un papel impreso, con diversos diseños, marcas y firmas
que garantizan su autenticidad.

TIKETS DE LOTERIA: Billete representado por una numeración previamente

comprado Los números de dicho billete pueden ya estar preimpresos o bien ser
elegidos por las propias personas. El número de aciertos pueden ser todos o parte
de los números del billete. Al ganador o ganadores se les entrega un premio en
dinero o especies.

RIFAS: Es una competición en la que la gente compra boletos numerados. Las

rifas son, a menudo, celebradas para reunir fondos y sufragar algún evento u obra
de caridad.

La celebración de una rifa implica que un grupo de gente compra uno o varios
números sin poseer un boleto que dan opción a recibir un determinado premio. Se
trata de un juego de azar, en el que una copia de los números que aparecen son
introducidos en una tómbola o en otro recipiente que garantice que sean extraídas
aleatoriamente. El ganador es la persona con un número igual a uno extraído de la
tómbola, y tiene derecho a reclamar su premio.

Las rifas a menudo incluyen varios premios de distinto tipo y valía que se van
entregando ordenadamente a medida que van apareciendo ganadores. De esta
manera, el jugador no juega por un premio específico, sino por la posibilidad de
obtener uno de los premios posibles.

36
Algunos eventos donde se suelen celebrar rifas son ferias y fiestas locales, fiestas
de empresas, carnavales, etcétera. También se pueden celebrar en un ámbito
familiar.

PASAPORTE: es un documento que expide cada Estado para identificar a sus

nacionales y que se requiere para viajar a distintos países. Este documento sirve
como garantía para la acreditación de la identidad y nacionalidad de las personas
de cada país, permitiendo viajar de manera internacional.

CUADRO DE CABALLOS: Son juegos en los cuales las posibilidades de ganar o

perder no dependen exclusivamente de la habilidad del jugador, sino de los jinetes
quienes interviene también el azar. son también juegos de apuestas, cuyos
premios están determinados por la probabilidad estadística de acertar el caballo
elegido.

GENERALIDADES VICULADAS AL DELITO DE LA ESTAFA

La estafa tiene de común con el hurto, en que se lesiona injustamente la

propiedad ajena; tiene de común con la apropiación indebida, porque se abusa de
la buena fe ajena; también tiene algo de falsedad, porque si resultado delictuoso
se alcanza con engaño y la mentira.

SITUACIONES QUE PROPICIAN A TRAVES DEL ENGAÑO LA COMISION DEL

DELITO DE FRAUDE Y ESTAFA

COMPASION: La compasión es un valor humano que conjuga la empatía y la

comprensión hacia el sufrimiento de los demás, de este valor los estafadores se
alimentan de sus víctimas, ofreciéndoles promesas que nunca se van a cumplir,
con la finalidad de obtener algún lucro sea económico o moral.

37
ALTRUISMO: Tendencia que utilizan los estafadores a procurar el bien de las
personas de manera desinteresada, incluso a costa del interés propio.

DESAMPARO: Situación o estado de la persona que no recibe la ayuda o

protección que necesita los victimarios utilizan esta tendencia en las personas
vulnerables para poder causarle perjuicio económico y patrimonial.

CODICIA: Deseo vehemente de poseer muchas cosas, especialmente riquezas o

bienes, dicha condición humana es aprovechada por los timadores quienes lo
contactan cuando están en situaciones económicas difíciles y los convencen en
darle la facilidad de ganar rápido por lo cual las victimas caen en el circulo vicioso.

SERVILISMO: Tendencia exagerada a servir o satisfacer ciegamente a una

persona, los estafadores hacen todo lo posible para poder convencer a sus
víctimas utilizando mucho la comunicación persuasiva, ofreciendo servicios,
ofertas para finalmente engañar a las personas.

CARACTERISTICAS PSICOLOGICAS DE UN ESTAFADOR

Un estafador es alguien astuto, con la habilidad para detectar debilidades y

oportunidades donde los demás no las ven. El estafador no solamente quiere
obtener un beneficio económico de sus engaños. En ocasiones, también siente
placer al timar y envolver con sus argucias a personas confiadas o ingenuas.

Desde la Psicología, se considera que la mayoría de las veces, los estafadores

responden a perfiles psicológicos psicopáticos.

La psicopatía se define como un trastorno de personalidad que se caracteriza por

un profundo déficit afectivo y falta de respeto por los derechos de los demás; y, a

38
lo largo de los años, se ha relacionado estrechamente con el comportamiento
criminal.

Por ello, es que se considera que un estafador tiene determinadas características

asociadas a este perfil. Hemos recopilado algunas de ellas para elaborar este
listado que compartimos con ustedes:

Son personas inteligentes y que conocen muy bien cómo actúan las personas.
Tienden a cosificar al otro con facilidad; es decir, consideran a las personas como
cosas y las tratan como tal.
Suelen ser capaces de generar mucha confianza a su alrededor; ya sea con un
buen aspecto físico y/o manifestando un carácter encantador, simpático y
agradable en todo momento.
Muestran bastante seguridad en sí mismos y actúan con extremada naturalidad,
aunque estén improvisando (para lo cual, también son muy hábiles). Podría
decirse que son bastante egocéntricos.
Tienen mucho que ocultar; por lo cual, mienten bastante y de manera muy
elocuente (sobre su verdadera identidad, su origen, sus estudios, etc.).
Suelen tener bastantes distorsiones cognitivas, que les permiten sostener -para
ellos mismos- su particular visión de la realidad.
Son hábiles ocupando la distracción; es decir, desviando la atención sobre cosas
en que no quieren que sus víctimas se fijen y centrándose en otros asuntos para
despistar.
Pueden jugar el papel de “víctimas” para poder manipular a los demás desde sus
afectos.
Suelen hacerse pasar por personas “importantes”; lo anterior, porque conocen
-desde la Psicología- que cuando quien nos pide algo es un personaje con cierta
“autoridad”, es difícil negarse.
A veces, muestran cierta inconsistencia laboral y escasos logros concretos o
demostrables, por el rápido abandono que hacen de las metas a cumplir.

39
CARACTERISTICAS PSICOLOGICAS DEL ESTAFADO

Las personas más educadas sufren de un exceso de seguridad. Por ejemplo, una
persona con vasto conocimiento de internet es más vulnerable de ser estafado
virtualmente. Se trata de gente ambiciosa, cognitivamente más atenta, que está
permanentemente evaluando por dónde pueden sacar provecho. El conocimiento
sobre un tema convierte a una persona en un blanco más fácil: mientras más
datos específicos obtiene o le entregan sobre un producto, más se va a interesar y
va a creer lo que le están diciendo. Entra a jugar su percepción de experto sobre
el tema y el conocimiento termina siendo parte de la carnada.

Otro dato: la potencial víctima mantiene en secreto su decisión de invertir. No se

comparte este potencial negocio con los más cercanos. Se tiene la sensación de
estar haciendo algo malo, de estar sacando provecho del otro. Hay rasgos que
hacen ser vulnerable psicológicamente: formar relaciones con extraños,
impresionarse con la autoridad, inclinación a devolver el favor si reciben un
pequeño regalo, codicia.

Tras una estafa se experimenta trauma, culpa y ansiedad. los estafados presentan
problemas de salud y pérdida de tiempo de trabajo.

IMPLICACIONES SUBJETIVAS DEL FRAUDE Y ESTAFA

La subjetividad de estos delitos requiere la concurrencia de dolo, aunque basta

con que se trate de un dolo eventual. La otra cara del perjuicio es que suele
producirse un provecho para el autor del engaño o para un tercero.
Este provecho debe ser la finalidad del autor al cometer el delito, por lo que es de
extraordinaria importancia para la caracterización de la tipicidad, pues ésta, como

40
en otros delitos patrimoniales, requiere un elemento subjetivo específico, el ánimo
de lucro.

En el ámbito del elemento cognoscitivo, el autor debe conocer que ofrece o

presenta a un tercero una realidad distorsionada, impulsando a ese tercero a
realizar aun acto de disposición que no realizaría de conocer la distorsión, y que
con ese acto de disposición se causa un perjuicio a su mismo o a un tercero.

Desde la perspectiva del elemento volitivo del dolo, el sujeto ha de querer la

utilización de esos elementos engañosos cuya existencia conoce, aceptando al
menos el probable resultado, lo que generalmente se pone de relieve mediante la
comprobación de su utilización real y efectiva. Lo que suele llamarse “intención de
estafar”, suele identificarse como el dolo propio de este delito, y aparece cuando
concurren los citados elementos. La estafa requiere entonces que el autor, ya sea
de inicio o desde un momento relevante de la contratación, decida no cumplir su
parte contractual y aprovecharse de la realizada por la contraparte que ha
cumplido.

41
 CONCLUSION

Tal como pudimos evidenciar que los delitos de fraude y estafa están presentes en
la cotidianidad de las personas y en todos los ámbitos empresariales a nivel
mundial, a medida que el tiempo pasa la tecnología va evolucionando y los
timadores se van actualizando; las redes sociales y el fácil acceso a poder
conseguir los datos filiatorios, lo hace más simple para este tipo de personas,
quienes cuentan con habilidades y destrezas para poder conseguir perjudicar el
bien moral y económico de una persona o empresa, el fraude y la estafa son un
problema el cual si no se realiza un plan para poderlo evitar y una campaña para
poder capacitar a las personas para que no caigan en este tipo de delitos,
conllevaran en determinado momento a que varias personas al mismo tiempo
incurran o se vean involucrados en estos delitos, valiéndose de los huecos,
fracturas, fallas y errores que una persona o empresa pueda dejar, queda de parte
de las autoridades y del ejecutivo nacional realizar campaña en pro de la batalla
contra este tipo de delito y que las organizaciones creen normas internas
especiales para poder evitarlo. Por otra parte hay que destacar la relevancia de las
normativas extrapenales en materia de legitimación de capitales, las cuales juegan
un papel protagónico al momento de atribuir este tipo de conductas, sobre todo la
de carácter culposo, donde se exige el quebrantamiento de los deberes del
cuidado de ellas establecidas, siendo fundamental para los representantes de
entidades financieras y empresariales, así como los investigadores policiales
conocer las resoluciones emanadas por la Superintendencia de bancos y otras
instituciones financieras. Las Instituciones bancarias como actores del sistema
financiero, constituyen un elemento esencial en la lucha contra este delito, su
actuación forma una especie de filtro que debe depurar las transacciones
financieras que por ellas se realizan, aplicándoles cada una de ellas, los deberes
de cuidado establecido en las normas del rango sublegal, tales como: las políticas
conozca a sus clientes, segmentación, análisis de operaciones entre otras. Las
cuales de ser aplicadas de la manera correcta, se traducirán en la mitigación del

42
riesgo como ser utilizados en la adquisición de bienes y vehículos para legitimar
capitales.

Finalmente hay que destacar el proceso en materia de prevención y control de

estos tipos de delito que presento Venezuela en el periodo 2005-2010, donde
definitivamente se encuentra enmarcado el mayor contenido de mecanismos
regulatorios administrativos y judiciales que permite que en nuestra legislación se
elevara a estándares internacionales y el reconocimiento por parte de los
Organismos internacionales evaluadores. A pesar de este notable esfuerzo, queda
todavía importantes labores en esta materia que llevar a cabo para poder
confrontar la delincuencia organizada, que cada dia implementa novedosos
mecanismos para delinquir.

43
 BIBLIOGRAFÍA

www.conceptosjuridicos.com

www.alc.com.ve 

www.redalyc.org 

www.infobae.com 

www.bbc.com 

Ley Orgánica Contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo

(LOCDO/FT), publicada en la Gaceta Oficial Nro. 39.912 de fecha 30/04/12.

GACETA OFICIAL DE LA REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA N° 5.768

Extraordinaria. 03-04-2005, CODIGO PENAL

LEY DEL CUERPO DE INVESTIGACIONES CIENTÍFICAS, PENALES Y

CRIMINALÍSTICAS (G.O. 38.598 del 05/01/07).

44