“Casos prácticos para el registro del avance de la

ejecución de la inversión en el Formato N°12-B”

(Criterio considerado para la evaluación del REI 2020)
 Tercer Ciclo de Capacitaciones Virtuales 2021

Webinar:
“Casos prácticos para el registro del avance de la
ejecución de la inversión en el Formato N° 12 - B”
(Criterio considerado para la evaluación del REI 2020)

10:00 a.m. Sábado 09 de enero

Empezaremos en unos minutos, gracias por su asistencia…..

Dirección General de Programación Multianual de Inversiones
I. DEFINICIÓN
I. DEFINICIONES

Avance de la Ejecución de la Inversión:

Se refiere a las tareas y acciones que se desarrollan en los productos y
componentes de la inversión en la Fase de Ejecución.

Avance de la Ejecución física:

Se refiere al desarrollo de las metas de los productos a través de la
ejecución de las obras, la adquisición de bienes y servicios para la
generación de activos.

Avance de la Ejecución financiera:

Se refiere al devengado de los gastos derivados por la ejecución de la
obra, la adquisición de los bienes y/o la prestación de los servicios.
Incluye gastos del expediente técnico, supervisión, liquidación y de la
gestión del proyecto.
I. DEFINICIONES

Avance de la ejecución física y Avance de la ejecución de la Inversión.

Avance de la
ejecución física

Avance de la
ejecución de la
Inversión
 II. ACCESO AL REGISTRO DEL
AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL
FORMATO Nº 12-B
II. ACCESO AL REGISTRO DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL FORMATO Nº12-B

1 Ingresar al Banco de Inversiones.

2 Buscar el código único de la inversión y dar Clic en el icono

2
II. ACCESO AL REGISTRO DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL FORMATO Nº12-B

3 Seleccionar
“Información de la
inversión” 3

4 Seleccionar la
pestaña “Estimación”

5 Dar clic en “Iniciar el

cálculo”
4

5
III. CASOS PRÁCTICOS
CASO 1: SECTOR SALUD

“MEJORAMIENTO DEL CENTRO DE SALUD”

A. RESUMEN DEL FORMATO N° 08

EL PI se ejecutará en una sola etapa bajo la modalidad de administración indirecta y presenta 02 contratos:
un contrato para la obra y el otro contrato comprende el equipamiento y mobiliario.
Factor
productivo
(acciones)

1 Producto 1: Adecuada infraestructura

Productos para la prestación de los servicios de Infraestructura
salud
¿Cuál es la estructura del 2 Producto 2: Suficiente equipamiento Mobiliario
proyecto? y mobiliario
3 Producto 3: Adecuada capacitación
Intangibles
4 Producto 4: Acciones y técnicas de
mantenimiento

Componentes 5 Gestión de proyecto

5 Expediente Técnico

6 Supervisión

7 Liquidación
B. ESTRUCTURA DEL FORMATO N° 08-A

Costos de inversión
N° Productos/acciones Factor Productivo
(Millones de S/)
ADECUADA INFRAESTRUCTURA PARA LA
1 19.7
PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DE SALUD
P
R
Acción 1 .1 Construcción del centro de salud Infraestructura 19.7
O 2 SUFICIENTE EQUIPAMIENTO Y MOBILIARIO 10.4
D
U Acción 2 .1 Adquisición de equipamiento y Equipamiento
10.4
C mobiliario Mobiliario
T
3 ADECUADA CAPACITACION AL PERSONAL 0.1
O
S Acción 3.1 Capacitación al personal Intangibles 0.1
4 ACCIONES Y TECNICAS DE MANTENIMIENTO 0.2
Acción 4.1 Plan de mantenimiento Intangibles 0.15
C Acción 4.2 Programa de promoción Intangibles 0.05
O
M 5 GESTION DEL PROYECTO 0.4
P
O 6 EXPEDIENTE TÉCNICO 0.9
N
E
7 SUPERVISIÓN 1.00
N
T
E
8 LIQUIDACIÓN 0.00
S
COSTO TOTAL ACTUALIZADO 32.7
 C. REGISTRO DE LOS RESULTADOS DEL AVANCE DE LOS PRODUCTOS Y COMPONENTES
La UEI debe registrar en el Formato N° 12- B el resultado del porcentaje de avance de cada
producto/componente de la inversión mostrados a continuación:
Avance
Productos/Componentes Costo A B Comentario
% Costo
a
Adecuada infraestructura para la
19.7 14.07% 2.77 A Completar la información del
P prestación de los servicios de salud
R avance de cada producto y
O b
D Suficiente equipamiento y mobiliario 10.4 0.00% 0.00 componente, dar clic en
U
C c “Declarar”.
T Adecuada capacitación al personal 0.1 0.00% 0.00
O
S Acciones y técnicas de d B Los datos del avance de los costos
0.2 0.00% 0.00
mantenimiento se calculan automáticamente al
e
C
O Gestión del proyecto 0.4 0.00% 0.00 registrar el porcentaje de avance
M de cada producto y componente.
P f
O Expediente Técnico 0.9 74.44% 0.67
N
E g
N Supervisión 1.0 8.70% 0.087 En las siguientes láminas se
T
E h demuestra el cálculo del % por
S Liquidación 0.0 0.00% 0.00 cada producto y componente.
Costo Actualizado 32 .7 3.52
D. CÁLCULO DEL AVANCE DE PRODUCTOS Y COMPONENTES

PARA EL PRODUCTO 1
Modalidad de ejecución: Administración indirecta

a El porcentaje de avance del producto es la división de la suma de valorizaciones y el costo de

inversión del producto (B/A)*100

Costo del
Monto de Avance de Porcentaje
Productos/ Factor producto
N° Concepto N° Contrato contrato producto de avance
acciones Productivo (Millones
(Millones S/) (Millones S/) (%)
S/)
Adecuada
infraestructura a
19.7 2.77
1 para la 14.07%
(A) (B)
prestación de los
servicios de salud
Acción 1 .1
Construcción del Infraestructura 19.7 2.77
(+)
centro de salud

Contrato 1 059-2019-MDP/OAF-ULP 19.0 2.77

D. CÁLCULO DEL AVANCE DE PRODUCTOS Y COMPONENTES

PARA EL PRODUCTO 2
Modalidad de ejecución: Administración Indirecta
b El porcentaje de avance del producto es la división de la suma de valorizaciones y el costo de inversión
del producto. (B/A)*100

Costos del Monto de Avance de Porcentaje

Productos/ Factor
N° producto Concepto N° Contrato contrato producto de avance
acciones Productivo
(Millones S/) (Millones S/) (Millones S/) (%)

SUFICIENTE b
10.4 0.00
2 EQUIPAMIENTO Y 0.00%
(A) (B)
MOBILIARIO
Acción 2 .1
Adquisición de Equipamiento
10.4 0.00
equipamiento y Mobiliario
mobiliario
Contrato 1 090-2019-MDP/OAF-ULP 10.4 0.00
Contrato 1: El producto presenta un contrato de mobiliario, el cual a la fecha registra el pago del
adelanto directo, quedando pendiente el pago del saldo en una sola armada posterior a la entrega
del bien.
D. CÁLCULO DEL AVANCE DE PRODUCTOS Y COMPONENTES

PARA EL PRODUCTO 3 Y 4

c Y d Se considera un avance del 0% debido a que dichos productos se contratarán una vez culminada
la ejecución física de la obra y la adquisición del equipamiento y mobiliario.

Costo del Monto de Avance de Porcentaje

Productos Factor
N° producto Concepto N° Contrato contrato producto de avance
/acciones Productivo
(Millones S/) (Millones S/) (Millones S/) (%)
ADECUADA
3 CAPACITACION AL 0.1 0.00 0.0% c
PERSONAL
Acción 3.1
Capacitación al Intangibles 0.1 0.00
personal
ACCIONES Y
4 TECNICAS DE 0.2 0.0% d
MANTENIMIENTO
Acción 4.1 Plan de
Intangibles 0.15 0.00
mantenimiento
Acción 4.2 Programa
Intangibles 0.05 0.00
de promoción
D. CÁLCULO DEL AVANCE DE PRODUCTOS Y COMPONENTES

PARA LA GESTIÓN DEL PROYECTO

e Se considera un avance del 0% del componente gestión del proyecto.
Costo del Monto de Avance de Porcentaje
N° Componente componente Concepto N° Contrato contrato componente de avance
(Millones S/) (Millones S/) (Millones S/) (%)
4.0 0.0
4 GESTIÓN
(A) (B)
0.0% e

Gasto por gestión 0.0

PARA EL EXPEDIENTE TÉCNICO

El porcentaje de avance del componente se calcula dividiendo la suma del avance de cada
f
contrato asociado al componente entre el costo de inversión del componente. (B /A)*100
Costos del Monto de Avance del Porcentaje
N° Componente componente Concepto N° Contrato contrato componente de avance
(Millones de S/) (Millones de S/) (Millones de S/) (%)
0.9 0.67 f
5 EXPEDIENTE TÉCNICO 74.44%
(A) (B)

ET - Centro de Salud 01-2017-MDP/CS-1 0.67 0.67

D. CÁLCULO DEL AVANCE DE PRODUCTOS Y COMPONENTES

PARA LA SUPERVISIÓN
g El porcentaje de avance del componente se calcula dividiendo la suma del avance de cada contrato
asociado al componente y el costo de inversión del componente. (B /A)*100

Costo del Monto de Avance de Porcentaje

N° Componente componente Concepto N° Contrato contrato componente de avance
(Millones S/) (Millones S/) (Millones S/) (%)
1.0 0.087
6 SUPERVISIÓN 8.70% g
(A) (B)
Supervisión obra 01-2020-MDP/OAF_ULP 0.9 0.08

PARA LA LIQUIDACIÓN
h El componente de liquidación se considera un avance del 0% ya que la inversión continua en ejecución.

Costo del Monto de Avance de Porcentaje

N° Componente componente Concepto N° Contrato contrato componente de avance
(Millones S/) (Millones S/) (Millones S/) (%)

7 Liquidación 0.0 0.0 0.00%

h
E. ESTIMACIÓN DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN Y AVANCE FÍSICO EN EL FORMATO Nº12-B

Los resultados de la estimación del avance de la ejecución de la inversión es 10.78 % y del avance de la
ejecución física es 9.11%.

Nota: Los resultados se calculan de la siguiente

manera
28/12/2020 ∑ de avances de los
Avance de la productos y componentes
10.78% ejecución de la = =
inversión Costo actualizado
9.11%
∑ de avances de los
Avance de productos
la ejecución = =
física Costo de los productos

Ejemplo: Mejoramiento del centro de salud

Avance de la 2.77 MM + 0.67 MM + 0.087 MM

ejecución inversión = = 10.78%
32.7 MM

Avance de la 2.77 MM
ejecución física = = 9.11%
30.4 MM
 CASO 2: SECTOR
SANEAMIENTO

“AMPLIACIÓN DE ALCANTARILLADO, CONSTRUCCIÓN DE

COLECTOR GENERAL Y PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS
RESIDUALES”
A. RESUMEN DEL FORMATO N° 08

EL PI se ejecutará en una sola etapa bajo la modalidad de administración indirecta y presenta 01 contrato
para la ejecución de todos los productos.
Factor
productivo
(acciones)
1 Producto 1: Ampliación de la Red de
Alcantarillado para las 03 localidades
Productos y construcción de colector general Infraestructura

2 Producto 2: Construcción de la
¿Cuál es la estructura del planta de tratamiento de aguas Infraestructura
proyecto? residuales
3 Producto 3: Adecuados niveles de
educación sanitaria

4 Producto 4: Eficiente capacidad Intangibles

técnica y operativa de las unidades
de gestión

Componentes 5 Expediente Técnico

6 Supervisión
B. ESTRUCTURA DEL FORMATO N° 08-A

Factor Costos de inversión

N° Productos/acciones
Productivo (Millones de S/)
AMPLIACION DE LA RED DE ALCANTARILLADO PARA 03 LOCALIDADES Y CONSTRUCCIÓN DEL
1 7.88
COLECTOR GENERAL
Acción 1.1 Ampliación de la red de alcantarillo en el centro poblado 1 Infraestructura 3.01
Acción 1.2 Ampliación de la red de alcantarillo en el centro poblado 2 Infraestructura 1.45
P Acción 1.3 Ampliación de la red de alcantarillo en el centro poblado 3 Infraestructura 0.98
R
Acción 1.4: Construcción del colector general Infraestructura 0.78
O
D Acción 1.5: Construcción de la Línea de conducción a la PTAR. Infraestructura 1.66
U CONSTRUCCIÓN DE LA PLANTA DE TRATAMIENTOS DE AGUAS RESIDUALES
2 9.95
C (PTAR)
T Acción 2.1: Construcción de la PTAR Infraestructura 9.95
O
S 3 ADECUADOS NIVELES DE EDUCACION SANITARIA 0.81
Acción 3.1: Capacitación sobre educación sanitaria Intangible 0.81
C 4 EFICIENTE CAPACIDAD TECNICA Y OPERATIVA DE LAS UNIDADES DE GESTIÓN 0.41
O
Acción 4.1: Impacto ambiental Intangible 0.41
M
P 5 EXPEDIENTE TÉCNICO 0.20
O 6 SUPERVISIÓN 0.73
N
E
7 LIQUIDACION 0.00
N COSTO TOTAL ACTUALIZADO 19.98
T
E
S
 C. REGISTRO DE LOS RESULTADOS DEL AVANCE DE LOS PRODUCTOS Y COMPONENTES
La UEI debe registrar en el Formato N° 12- B el resultado del porcentaje de avance de cada
producto/componente de la inversión mostrados a continuación:

Avance
Productos/Componentes Costo A B Comentario

% Costo
Ampliación de la red de a A Completar la información del
P
R alcantarillado para 03 localidades y 7.88 59.81% 4.71 avance de cada producto y
O construcción del colector general
D b
componente, dar clic en
Construcción de la planta de
U
C tratamiento de aguas residuales
9.95 27.70% 2.76 “Declarar”.
T
O Adecuado nivel de educación c
S sanitaria
0.81 0.00% 0.00 B Los datos del avance de los costos
d se calculan automáticamente al
Eficiente capacidad técnica y
C
O operativa de las unidades de gestión
0.41 0.00% 0.00 registrar el porcentaje de avance
M e de cada producto y componente.
P Expediente Técnico 0.20 85.54% 0.17
O
N
f
E
N Supervisión 0.73 60.22% 0.44 En las siguientes láminas se
T
E
demuestra el cálculo del % por
S Costo Actualizado 19.98 8.08 cada producto y componente.
 D. CÁLCULO DEL AVANCE DE PRODUCTOS Y COMPONENTES

PARA EL PRODUCTO 1
Modalidad de ejecución: Administración indirecta
a El porcentaje de avance del producto es la división de la suma de valorizaciones y el costo de inversión
del producto. (B/A)*100
Costo del Monto de Avance de Porcentaje
Productos/
N° Factor Productivo producto Concepto N° Contrato contrato producto de avance
acciones
(Millones S/) (Millones S/) (Millones S/) (%)
Ampliación de la red de alcantarillado para 03 7.88 4.71
1
localidades y construcción del colector general (A) (B)
59.81% a

Acción 1.1: Ampliación de

la red de alcantarillo en el Infraestructura 3.01 Obra 73-2018-MPBA 2.74 2.29
centro poblado 1
Acción 1.2: Ampliación de
la red de alcantarillo en el Infraestructura 1.45 Obra 73-2018-MPBA 1.32 0.89
centro poblado 2
Acción 1.3: Ampliación de (+)
la red de alcantarillo en el Infraestructura 0.98 Obra 73-2018-MPBA 0.89 0.69
centro poblado 3
Acción 1.4: Construcción
Infraestructura 0.78 Obra 73-2018-MPBA 0.71 0.22
del colector general
Acción 1.5: Construcción
de la línea de conducción Infraestructura 1.66 Obra 73-2018-MPBA 1.51 0.63
a la PTAR
 D. CÁLCULO DEL AVANCE DE PRODUCTOS Y COMPONENTES

PARA EL PRODUCTO 2
Modalidad de ejecución: Administración Indirecta
b El porcentaje de avance del producto es la división de la suma de valorizaciones y el costo de inversión
del producto. (B/A)*100

Costos del Monto de Avance de Porcentaje

Productos/ Factor
N° producto Concepto N° Contrato contrato producto de avance
acciones Productivo
(Millones S/) (Millones S/) (Millones S/) (%)

CONSTRUCCIÓN DE LA PLANTA DE 9.95 2.76

2
TRATAMIENTOS DE AGUAS RESIDUALES (A) (B)
27.70% b
Acción 2.1: Construcción (+)
Infraestructura 9.95 Obra 73-2018-MPBA 3.50 2.76
de la PTAR
D. CÁLCULO DEL AVANCE DE PRODUCTOS Y COMPONENTES

PARA EL PRODUCTO 3 Y 4

c Y d Se considera un avance del 0% debido que dichos productos se contratarán una vez culminada la
ejecución física de la obra.

Costo del Monto de Avance de Porcentaje

Productos Factor
N° producto Concepto N° Contrato contrato producto de avance
/acciones Productivo
(Millones S/) (Millones S/) (Millones S/) (%)
ADECUADA NIVELES DE EDUCACIÓN
3 0.81 0.00 0.00% c
SANITARIA
Capacitación
Acción 3.1
sobre
Capacitación sobre Intangibles 0.81 73-2018-MPBA 0.73 0.00
educación
educación sanitaria
sanitaria
EFICIENTE CAPACIDAD TECNICA Y
4 OPERATIVA DE LAS UNIDADES DE 0.41 0.00% d
GESTIÓN

Acción 4.1 Impacto Capacitación

Intangibles 0.41 73-2018-MPBA 0.37 0.00
ambiental PTAR
D. CÁLCULO DEL AVANCE DE PRODUCTOS Y COMPONENTES

e PARA EL EXPEDIENTE TÉCNICO

El porcentaje de avance del componente se calcula dividiendo la suma del avance de cada
contrato asociado al componente entre el costo de inversión del componente. (B /A)*100
Costos del Monto de Avance del Porcentaje
N° Componente componente Concepto N° Contrato contrato componente de avance
(Millones de S/) (Millones de S/) (Millones de S/) (%)
0.20 0.17
5 EXPEDIENTE TÉCNICO 85.54%
(A) (B)
(+)
Expediente técnico 50-2017-MPBA 0.168 0.168

PARA SUPERVISIÓN
f El porcentaje de avance del componente se calcula dividiendo la suma del avance de cada
contrato asociado al componente entre el costo de inversión del componente. (B /A)*100
Costos del Monto de Avance del Porcentaje
N° Componente componente Concepto N° Contrato contrato componente de avance f
(Millones de S/) (Millones de S/) (Millones de S/) (%)
0.73 0.44
5 SUPERVISIÓN 60.22%
(A) (B)

(+)
Supervisión 79-2018-MPBA 0.70 0.44
E. ESTIMACIÓN DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN Y AVANCE FÍSICO EN EL FORMATO Nº12-B

Los resultados de la estimación del avance de la ejecución de la inversión es 40.44 % y del avance de la
ejecución física es 39.21%.

Nota: Los resultados se calculan de la siguiente

manera
28/12/2020 ∑ de avances de los
Avance
Avance
de la
de la productos y componentes
40.44% inversión
ejecución de = la =
inversión Costo actualizado
39.21%
∑ de avances
∑ de avances
de los de los
Avance
Avance de productos
productos
lafísico
ejecución= =
física Costo deCosto
los productos
de los productos

Ejemplo: Ampliación de alcantarillado, construcción de colector general y planta de

tratamiento de aguas residuales.

Avance de la 4.71 MM + 2.76 MM + 0.17 MM + 0.44 MM

ejecución inversión = = 40.44%
19.98 MM

Avance de la 4.71 MM + 2.76 MM

ejecución física = = 39.21%
19.05 MM
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