02 - Febrero-2020

Grupo Lopez Industrial S.
A
Comprobante de Diario
Comprobante Número: 01
Mes: Febrero 2019
No de Cta Concepto Parcial Debe Haber
4100-0 Ingresos 270,278.24

01 Ventas 270,278.24
1103-00 Cuentas por Cobrar 310,819.98

01 Clientes 310,819.98
2108-00 Retenciones Por Pagar 40,541.74

01 I.V.A 40,541.74
Registro de Ingresos Por Ventas

correspondiente al mes de Febrero 2019
Totales 310,819.98 310,819.98

-
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
Grupo Lopez Industrial S.A
Detalle de Facturación
Correspondiente al Mes de Febrero-2020
Tasa de
Fecha Número de factura Cliente Monto U $ Monto C $ Monto I.V.A Monto Total Observaciones
Cambio
2/6/2020 0167 INDECO, S.A 70.00 33.94 2,375.75 356.36 2,732.11 CANCELADO
2/6/2020 0168 ROBERTO OROZCO 239.00 33.94 8,111.49 1,216.72 9,328.22 CANCELADO
2/7/2020 0169 AXEL REYES 520.00 33.94 17,649.89 2,647.48 20,297.38 CANCELADO
2/13/2020 0170 JOSE VALLE 55.00 33.96 1,867.72 280.16 2,147.88 CANCELADO
2/14/2020 0171 ADALINDA BLANDON 1,615.00 33.96 54,847.50 8,227.12 63,074.62 CANCELADO
2/14/2020 0172 ANULADO - - - - -
2/18/2020 0173 UNITEC 516.00 33.97 17,529.66 2,629.45 20,159.10 CANCELADO
2/19/2020 0174 MARCOS VASQUEZ 173.91 33.98 5,908.59 886.29 6,794.88 CANCELADO
2/19/2020 0175 ADMINISTRACION NACIONAL DE FERIAS DE LA E - - 67,354.00 10,103.10 77,457.10 SALDO PENDIENTE
2/20/2020 0176 ANULADO - - - - -
2/20/2020 0177 UNIAV - - 13,941.12 2,091.17 16,032.29 CANCELADO
2/20/2020 0178 AUNNER BENAVENTE - - 3,876.00 581.40 4,457.40 CANCELADO
2/20/2020 0179 CENTRO TECNOLOGICO CHE GUEVARA - - 7,624.38 1,143.66 8,768.04 PENDIENTE
2/21/2020 0180 KOREA NICARAGUA 792.00 33.98 26,912.56 4,036.88 30,949.44 CANCELADO
2/21/2020 0181 MARIA JOSE GONZALEZ 195.00 33.98 6,626.20 993.93 7,620.13 SALDO U$23
2/24/2020 0182 JAIME CRUZ LOPEZ 568.90 33.99 19,336.17 2,900.43 22,236.60 CANCELADO
2/26/2020 0183 EL FLORIDITA 480.00 33.99 16,317.22 2,447.58 18,764.80 SALDO PENDIENTE
Totales 5,224.81 270,278.24 40,541.74 310,819.98
Impuesto 1% 2,702.78
Basura 500.00
3,202.78
BASURA
C$0.00 C$25,000.00 75
C$25,001.00 C$150,000.00 250
C$150,001.00 C$300,000.00 500
C$300,001.00 A mas 750
Base Comision Retencion

Retencion Banco 3,784.21 198.66 53.78
Fecha Cliente Base imponible 2% 1% Factura # Observacion T/C

2/13/2020 Korea Nicaragua 26,892.99 537.86 0 0180 Cancelado
2/20/2020 Inatec 7,624.38 152.49 0 0179 Cancelado
2/7/2020 Uniav 13,941.12 278.82 0 0177 Cancelado
2/18/2020 Unitec 17,529.66 350.59 0 0173 Cancelado 33.9722
2/14/2020 Mama gollita 54,847.50 1096.95 0 0171 Cancelado 0.0000
12/28/2019 Constructora Miranda Lo 205,514.00 4110.28 0 0154 Cancelado 33.8298
2/6/2020 Indeco 2,377.20 47.54 0 0167 Cancelado 0.0000
Cancelado
Cancelado
Cancelado
Totales 328,726.85 6,574.53 0.00
Mes: Febrero 2020
1101-00 Caja General 280,169.45

01 Fondos por Depositar 280,169.45
1103-00 Cuentas por Cobrar 233,783.51

01 Clientes 233,783.51
1107-00 Pagos Anticipados 6,574.53

2 Retenciones Sobre Ventas 6,574.53
2104-00 Otras Cuentas Por Pagar 52,960.47

1 Adelanto de Clientes
Café las marias 2,341.70
Supply Hope Inc 12,306.43
Complejos inmboliarios 24,716.58
Shawn Downs 10,196.61
Maria Jose Gonzalez 3,399.14
Registro de Depósitos y Retenciones

Correspondiente al Mes de Febrero 2020
Totales 286,743.98 286,743.98

-
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
Detalle de Depósitos
Del Mes de Febrero 2020
Numero Monto Tasa de
Fecha Recibo Cliente Concepto Dólares Cambio
2/5/2020 0218 Roberto Orozco Anticipo sistema de gas en horno 200.00 33.94
2/6/2020 0219 Indeco, s.a Cancelacion de factura #0167 - 0.00
2/6/2020 0220 Adalinda Blandon Abono fabricacion de campana 800.00 33.96
2/6/2020 0221 Roberto Orozco Cancelacion de factura #0168 74.85 33.94
2/7/2020 0222 Claudia Marina Lorente Cancelacion de factura #0154 415.97 33.94
2/7/2020 0223 Axel Reyes Cancelacion de factura #0169 - 0.00
2/10/2020 0224 Korea Nicaragua Anticipo de mesa y lavabo 400.00 33.98
2/11/2020 0225 Jose Valle Anticipacion de pana - 0.00
2/13/2020 0226 Jose Valle Cancelacion de factura #0170 - 0.00
2/14/2020 0227 Maria Luisa Morales Anticipo de pastorera 200.00 33.96
2/14/2020 0228 Anulado 0 -
2/14/2020 0229 Anulado 0 -
2/14/2020 0230 Adalinda Blandon Cancelacion de factura #0171 1,024.95 33.96
2/13/2020 0231 El Floridita Cancelacion de factura #0172 260.00 33.99
2/14/2020 0232 Mi viejo Ranchito Cancelacion de factura #0152 400.00 33.96
2/18/2020 0233 Aunner Benavente 3 quemadores - 0.00
2/18/2020 0234 Unitec Cancelacion de factura #0173 286.38 33.97
2/18/2020 0235 Café las marias Anticipo de repisas aereas 68.93 33.97
2/18/2020 0236 Supply Hope Inc Anticipo 50% modif tanque 362.25 33.97
2/19/2020 0237 Marco Tulio Vasquez Cancelacion de factura #0174 200.00 33.98
2/20/2020 0238 Uniav Cancelacion de factura #0177 - 0.00
2/20/2020 0239 Aunner Benavente Cancelacion de factura #0178 - 0.00

2/21/2020 0240 Anulado 0 -
2/21/2020 0241 Inatec Cancelacion de factura #0179 - 0.00
2/21/2020 0242 Korea Nicaragua Cancelacion de factura #0180 - 33.98
2/21/2020 0243 Maria Jose Gonzalez Cancelacion de factura #0181 101.25 33.98
2/24/2020 0244 Complejos inmboliarios Adelanto toldo y escalera 727.20 33.99
2/24/2020 0245 Jaime Cruz Lopez Cancelacion de factura #0182 654.24 33.99
2/24/2020 0246 Shawn Downs Anticipo compra de freidora 300.00 33.99
2/25/2020 0247 Maria Jose Gonzalez Abono a factura #0181 100.00 33.99
Total
Cuentas Por Cobrar 227,208.98
Total 227,208.98
Fecha Cliente Base imponible 2% 1% Factura #

2/13/2020 Korea Nic 26,892.99 537.86 0 0180
2/20/2020 Inatec 7,624.38 152.49 0 0179
2/7/2020 Uniav 13,941.12 278.82 0 0177
2/18/2020 Unitec 17,529.66 350.59 0 0173
2/14/2020 Mama goll 54,847.50 1096.95 0 0171
12/28/2019 Construct 205,514.00 4110.28 0 0154
2/6/2020 Indeco 2,377.20 47.54 0 0167
Totales 328,726.85 6,574.53 0.00
Monto en
Comisiones Vendedor
Córdobas
6,787.86
2,686.24 80.59
27,169.04
2,540.36
14,118.90 423.57
6,308.08
13,592.20
1,050.00
1,097.97
6,792.26
34,808.63
8,838.49 265.15
13,584.52
1,500.00
9,728.96
2,341.70
12,306.43
6,795.00
15,753.47
2,957.40
8,615.55
16,806.76
3,440.53
24,716.58
22,236.77
10,196.61
3,399.14
280,169.45
Observacion T/C
Cancelado
Cancelado
Cancelado
Cancelado 33.9722
Cancelado 0.0000
Cancelado 33.8298
Cancelado 0.0000
Grupo López Industrial S,A
Del Mes de Febrero 2020
Mes: Febrero 2020

1101-00 Caja General 407,467.58
01 Fondos por Depositar 407,467.58
-
1104-00 Inventarios 269,070.45

01 Producto Terminado 18,693.79
02 Materia Prima 75,044.14
03 Repuestos 22,019.39
04 Materiales 129,978.46
05 Otros Inventarios 23,334.67

03 IVA , Pagado por anticipado 53,666.09
2108-00 Retenciones por pagar 3,094.06 2,540.36

02 Inss laboral 2,374.29
04 Retencion en la fuente por compras y serv 3,094.06
04 Retencion en la fuente por compras y serv 2,540.36
6100-00 Gastos de Administracion 3,595.08

13 Papeleria y Utiles de Oficina 194.08
23 Reparacion y Mtto y Mejoras de edifcio
24 Reparacion y Mtto de vehiculo 1,326.09
35 Impuestos municipales
36 Servicio recoleccion de basura
41 Productos de aseo y limpieza 486.09
50 Equipos menores 901.20
53 Gastos medicos 687.62
6200-00 Gastos de Ventas 80,571.24

08 Inss patronal 7,292.41
09 Inatec
13 Papeleria y Utiles de Oficina 226.21
23 Reparacion y Mtto y Mejoras de edifcio 3,094.36
35 Impuestos municipales 1,727.17
36 Servicio de recoleccion de Basura 500.00
39 Alquiler de equipos 1,223.93
50 Equipos menores 60,321.12
51 Repuestos y accesorios 4,998.41
53 Gastos medicos 687.63
64 Gastos legales 500.00
6300-00 Gastos financieros

04 Perdida cambiaria 0.50 0.50
6400-00 Gastos no deducibles 10.52

01 Multas 10.52
Totales 410,007.94 410,007.94

-
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
Compras y Pagos en Efectivo
Realizadas en el Mes de Febrero 2020
Numero de factura y/o

Fecha # RUC y/o cedula Proveedor Compra o pago
recibo
2/24/2020 0095 J0310000298068 Vicomsa 18,693.79

Inventarios de Producto Terminado 18,693.79
2/6/2020 185311 J0310000001391 Aceros Roag 1,715.02
2/7/2020 NE0111671 J0310000013853 Economart 209.09
2/10/2020 0384435 J0310000002550 Ferreteria Jenny 4,644.68
2/10/2020 NE0111757 J0310000013853 Economart 213.89
2/11/2020 0351971 2810702690005V Marily 2,129.23
2/12/2020 20419 J0310000253994 Amunicsa 1,688.21
2/13/2020 20487 J0310000253994 Amunicsa 1,162.88
2/17/2020 20572 J0310000253994 Amunicsa 3,007.85
2/18/2020 1449752-01 J0310000002975 Fetesa 3,596.91
2/21/2020 20740 J0310000253994 Amunicsa 180.21
2/21/2020 20738 J0310000253994 Amunicsa 516.83
Inventarios de Materia Prima 75,044.14
2/3/2020 0220908 J0310000211876 Clima global s,a 391.30
2/3/2020 0220906 J0310000211876 Clima global s,a 904.35
2/3/2020 116135 J0310000064385 Industrias Magaña 3,214.80
2/7/2020 0098499 J0310000154040 Retecsa 1,542.67
2/10/2020 MGA-FA-85729 J0310000005737 Casa Mcgregor 1,892.89
2/12/2020 0384731 J0310000002550 Ferreteria Jenny 91.70
2/12/2020 0098589 J0310000154040 Retecsa 2,788.93
2/13/2020 FC100010012004000032 J0310000001812 Sinsa 363.50
2/13/2020 0037760 J0310000135142 Sherwin williams 702.06
2/14/2020 0566115 J0310000002371 Casa pellas 381.05
2/17/2020 A-00061019 J0310000226210 Refrigeracion total 825.66
2/18/2020 0095303 J0310000118817 Edisa 973.91
2/19/2020 0098749 J0310000154040 Retecsa 2,008.94
2/19/2020 0223726 J0310000211876 Clima global s,a 1,567.15
2/20/2020 0814450 4453011590000F El Halcon 1,810.38
Inventario de Repuestos 22,019.39
2/3/2020 230605 4080308560001B Centro de pintura automotriz 2,565.23
2/3/2020 230611 4080308560001B Centro de pintura automotriz 782.61
2/10/2020 0813431 4453011590000F El Halcon 1,791.12
2/10/2020 0006138 J0310000284237 Gaspro 2,966.00
2/12/2020 FC100010023003000017 J0310000001812 Sinsa 13,434.04
2/12/2020 FC100010012004000032 J0310000001812 Sinsa 592.32
2/12/2020 0095122 J0310000118817 Edisa 8,463.20
2/13/2020 00097225 J0310000006660 Sinter 6,061.27
2/17/2020 0566353 J0310000002371 Casa pellas 2,547.12
2/18/2020 0207830 J0310000005397 Inversiones y negocios de Nicaragua 424.78
2/18/2020 014336 J0310000054525 Modertec 4,840.00
2/18/2020 096855 J0310000001073 Alvia comercial 955.31
2/18/2020 0382188 J0310000000271 Casa de las mangueras 1,164.40
2/19/2020 0566858 J0310000002371 Casa pellas 422.16
2/19/2020 1058154-1 J0310000001430 Ferreteria Richardson 568.54
2/19/2020 1763 J0310000077819 Sertguesa,s.a 600.00
2/19/2020 FC100010015004000048 J0310000001812 Sinsa 4,455.40
2/19/2020 00097287 J0310000006660 Sinter 17,034.62
2/20/2020 231440 4080308560001B Justo J. Areas 2,495.68
2/21/2020 231504 4080308560001B Justo J. Areas 130.44
2/21/2020 231483 4080308560001B Justo J. Areas 956.54
2/24/2020 231591 4080308560001B Justo J. Areas 2,391.31
2/25/2020 097347 J0310000001073 Alvia comercial 3,414.41
2/26/2020 0382484 J0310000000271 Casa de las mangueras 396.09
2/26/2020 0052680 J0310000132682 Imisa 1,912.40
2/26/2020 0006327 J0310000284237 Gaspro 636.00
2/26/2020 0052700 J0310000132682 Imisa 15,367.50
2/26/2020 0006333 J0310000284237 Gaspro 3,018.17
Inventario de Materiales 129,978.46
2/3/2020 597025 J0310000151059 La casa del perno 9.79
2/3/2020 0381586 J0310000000271 La casa de las mangueras 263.22
2/7/2020 FC100010023005000016 J0310000001812 Sinsa 586.04
2/10/2020 FC100010023005000017 J0310000001812 Sinsa 501.27
2/12/2020 0095121 J0310000118817 Edisa 345.63
2/12/2020 014313 J0310000054525 Modertec 1,560.00
2/14/2020 FC100010015004000048 J0310000001812 Sinsa 217.60
2/17/2020 0131168 J0310000103577 Sumin 550.00
2/19/2020 FC100010023003000018 J0310000001812 Sinsa 217.60
2/19/2020 FC100010023003000018 J0310000001812 Sinsa 196.40
Otros Inventarios 23,334.67
2/7/2020 1219009191901325 Inss 1,301.81
2/7/2020 1119009623508353 Inss 1,072.48
Inss Laboral 2,374.29
2/7/2020 369405272 DGI 3,094.06
Retencion en la fuente por compras y servicios 3,094.06
2/11/2020 D-001129124 J0310000001499 Gonper librerias 194.08
Papeleria y Utiles de Oficina 194.08
2/20/2020 MSDFC-21216613 J0310000001740 Telefonia celular de Nicaragua, S.A 3,404.38
Telefonia Movil 3,404.38
2/7/2020 F222020011022255 J0310000004340 Disnorte 4,705.12
Energia Electrica 4,705.12
2/7/2020 FAC-66395607 J1330000006118 Enacal 250.91
Agua potable 250.91
2/19/2020 66779 J0310000132674 El garaje de otto 1,326.09
Reparacion y Mantto de Vehiculos 1,326.09
2/28/2020 0002 0013005710084V Karla Jeannette Cajina Urbina 10,200.00
Alquiler de local 10,200.00
2/17/2020 2069724 J0310000001693 CSU de Nicaragua 486.09
Productos de aseo y limpieza 486.09
2/28/2020 0002 2011612650003J Eduardo Jose Estrada Menocal 3,400.00
Servicios profesionales 3,400.00
2/7/2020 FC100010023005000016 J0310000001812 Sinsa 901.20
Equipos menores 901.20
2/7/2020 51768 J0310000197849 Farmacia Saba 687.62
Gastos medicos 687.62
2/7/2020 1219009191901325 Inss 3,998.39
2/7/2020 1119009623508353 Inss 3,294.02
Inss patronal 7,292.41
2/7/2020 96200103745564 DGI 30.00
2/7/2020 F222020011022255 J0310000004340 Disnorte 4,705.12
2/7/2020 FAC-66395607 J1330000006118 Enacal 250.92
Agua potable 250.92
2/17/2020 0814116 4453011590000F El Halcon 448.20
2/17/2020 0814115 4453011590000F El Halcon 2,646.16
Reparacion, Mtto y mejoras de edificio 3,094.36
2/17/2020 133673209 Alcaldia de Managua 1,727.17
Impuestos municipales 1,727.17
2/17/2020 133673209 Alcaldia de Managua 500.00
Servicio de recoleccion de Basura 500.00
2/10/2020 0006138 J0310000284237 Gaspro 90.00
2/18/2020 0030094 J0310000095787 Reinar,s.a 75.03
2/25/2020 0030128 J0310000095787 Reinar,s.a 968.90
2/26/2020 0006327 J0310000284237 Gaspro 90.00
Alquiler de equipos 1,223.93
2/19/2020 288079-H J0310000002975 Fetesa 10,603.16
2/19/2020 288078-H J0310000002975 Fetesa 17,994.64
2/19/2020 288077-H J0310000002975 Fetesa 21,881.67
2/19/2020 0000010 0012506930042B Project Electric 8,100.00
2/20/2020 0052582 J0310000132682 Imisa 1,741.65
Equipos menores 60,321.12
2/1/2020 FC100010024007000038 J0310000001812 Sinsa 2,342.50
2/11/2020 FC100010015003000046 J0310000001812 Sinsa 254.73
2/13/2020 24192 0011711830040T La casa del torno 148.68
2/19/2020 24265 0011711830040T La casa del torno 2,252.50
Repuestos y accesorios 4,998.41
2/7/2020 51768 J0310000197849 Farmacia Saba 687.63
2/6/2020 0010 0010409640045L Veraney Elizabeth Peña Zambrana 500.00
Gastos legales 500.00
2/7/2020 369405272 DGI 0.50
Perdida cambiaria 0.50
2/7/2020 369405272 DGI 10.52
Multas 10.52
Totales 389,036.97
020
Codigo I.V.A Caja Retenciones
1104-01 2,804.07 21,123.98 373.88
1104-02 257.25 1,937.97 34.30

1104-02 31.36 240.45 -
1104-02 696.70 5,341.38 -
1104-02 32.08 245.97 -
1104-02 319.38 2,406.03 42.58
1104-02 2,615.00 20,048.32 -
1104-02 253.23 1,907.68 33.76
1104-02 174.43 1,314.05 23.26
1104-02 2,284.80 17,516.86 -
1104-02 451.18 3,398.87 60.16
1104-02 539.54 4,136.45 -
1104-02 1,211.70 9,289.68 -
1104-02 390.26 2,991.91 -
1104-02 151.94 1,164.88 -
1104-02 27.03 207.24 -
1104-02 77.53 594.36 -
1104-02 1,186.07 9,093.21 -
1104-02 557.13 4,271.38 -
1104-03 58.7 450.00 -

1104-03 135.65 1,040.00 -
1104-03 482.22 3,632.72 64.30
1104-03 231.40 1,743.22 30.85
1104-03 283.93 2,176.82 -
1104-03 13.76 105.46 -
1104-03 418.34 3,151.49 55.78
1104-03 54.53 418.03 -
1104-03 105.31 807.37 -
1104-03 52.08 399.30 -
1104-03 57.16 438.21 -
1104-03 123.85 949.51 -
1104-03 146.73 1,124.91 -
1104-03 79.90 612.54 -
1104-03 146.09 1,120.00 -
1104-03 301.34 2,270.10 40.18
1104-03 235.07 1,802.22 -
1104-03 271.56 2,081.94 -
1104-03 105.31 807.37 -
1104-04 384.78 2,898.71 51.30

1104-04 117.39 900.00 -
1104-04 194.11 1,462.31 25.88
1104-04 677.52 5,194.30 -
1104-04 575.94 4,415.46 -
1104-04 346.95 2,613.74 46.26
1104-04 268.67 2,059.79 -
1104-04 444.90 3,349.78 61.12
1104-04 120.85 926.50 -
1104-04 74.91 574.30 -
1104-04 2,015.11 15,449.15 -
1104-04 502.79 3,854.65 -
1104-04 88.85 681.17 -
1104-04 1,269.48 9,563.42 169.26
1104-04 303.91 2,289.50 40.52
1104-04 909.19 6,970.46 -
1104-04 382.07 2,929.19 -
1104-04 172.17 1,297.05 22.96
1104-04 63.72 488.50 -
1104-04 313.48 2,403.26 -
1104-04 726.00 5,469.20 96.80
1104-04 143.30 1,098.61 -
1104-04 174.66 1,339.06 -
1104-04 63.32 485.48 -
1104-04 85.28 653.82 -
1104-04 50.01 383.42 -
1104-04 90.00 690.00 -
1104-04 668.31 5,123.71 -
1104-04 2,555.19 19,589.81 -
1104-04 165.54 1,269.18 -
1104-04 374.35 2,820.12 49.91
1104-04 19.56 150.00 -
1104-04 143.48 1,100.02 -
1104-04 358.69 2,702.17 47.83
1104-04 512.16 3,926.57 -
1104-04 59.41 455.50 -
1104-04 386.25 2,961.29 -
1104-04 286.86 2,161.01 38.25
1104-04 95.40 731.40 -
1104-04 2,305.11 17,365.26 307.35
1104-04 452.73 3,410.54 60.36
1104-04 554.34 4,176.08 73.91
1104-05 1.46 11.25 -

1104-05 39.48 302.70 -
1104-05 132.94 1,019.18 -
1104-05 89.74 688.02 -
1104-05 16.84 129.09 -
1104-05 307.94 2,360.95 -
1104-05 87.91 673.95 -
1104-05 75.19 576.46 -
1104-05 20.48 156.99 -
1104-05 69.39 532.01 -
1104-05 51.85 397.48 -
1104-05 226.90 1,739.55 -
1104-05 234.00 1,762.80 31.20
1104-05 96.29 738.29 -
1104-05 248.36 1,904.15 -
1104-05 48.87 374.67 -
1104-05 12.26 94.02 -
1104-05 21.50 164.80 -
1104-05 32.64 250.24 -
1104-05 47.50 364.18 -
1104-05 82.50 632.50 -
1104-05 140.92 1,080.36 -
1104-05 91.43 701.01 -
1104-05 32.64 250.24 -
1104-05 29.46 225.86 -
1104-05 643.42 4,932.85 -
1104-05 17.54 134.45 -
1104-05 3.93 30.16 -
1104-05 1.23 9.43 -
1104-05 22.31 171.05 -
1104-05 415.70 3,187.00 -
1104-05 52.48 402.34 -
1104-05 52.63 403.51 -
1104-05 13.77 105.59 -
1104-05 38.67 296.51 -
2108-02 - 1,301.81 -
2108-02 - 1,072.48 -
2108-04 - 3,094.06 -
6100-13 29.11 223.19 -
6100-15 510.65 3,915.03 -
6100-17 682.78 5,387.90 -
6100-20 - 250.91 -
6100-24 198.91 1,498.48 26.52
6100-37 - 9,996.00 204.00
6100-41 72.91 559.00 -
6100-42 - 3,060.00 340.00
6100-50 135.18 1,036.38 -
6100-53 3.75 691.37 -
6200-08 - 3,998.39 -
6200-08 - 3,294.02 -
6200-13 - 30.00 -
6200-13 29.43 225.64 -
6200-15 510.66 3,915.04
6200-17 682.78 5,387.90
6200-20 - 250.92 -
6200-23 67.23 515.43 -

6200-23 396.92 3,043.08 -
6200-35 - 1,727.17 -
6200-36 - 500.00
6200-39 13.50 103.50

6200-39 11.25 86.28 -
6200-39 145.33 1,114.23 -
6200-39 13.50 103.50 -
6200-50 1,590.47 12,193.63 -

6200-50 2,699.19 20,693.83 -
6200-50 3,282.25 25,163.92 -
6200-50 1,215.00 9,153.00 162.00
6200-50 261.25 1,968.07 34.83
6200-51 351.38 2,693.88 -

6200-51 38.21 292.94 -
6200-51 22.30 170.98 -
6200-51 337.88 2,545.33 45.05
6200-53 3.75 691.38
6200-64 - 450.00 50.00

6300-04 - 0.50
6400-01 - 10.52
- 53,666.09 439,958.70 2,744.36
407,795.00
Compras y Pagos en Efectivo
Realizadas en el Mes de Febrero 2020
Numero de factura y/o

Fecha # RUC y/o cedula Proveedor Compra o pago
recibo
2/24/2020 0095 J0310000298068 Vicomsa 18,693.79

Inventarios de Producto Terminado 18,693.79
2/6/2020 185311 J0310000001391 Aceros Roag 1,715.02
2/7/2020 NE0111671 J0310000013853 Economart 209.09
2/10/2020 NE0111757 J0310000013853 Economart 213.89
2/11/2020 0351971 2810702690005V Marily 2,129.23
2/12/2020 20419 J0310000253994 Amunicsa 1,688.21
2/13/2020 20487 J0310000253994 Amunicsa 1,162.88
2/17/2020 20572 J0310000253994 Amunicsa 3,007.85
2/18/2020 1449752-01 J0310000002975 Fetesa 3,596.91
2/21/2020 20740 J0310000253994 Amunicsa 180.21
2/21/2020 20738 J0310000253994 Amunicsa 516.83
Inventarios de Materia Prima 75,044.14
2/3/2020 0220908 J0310000211876 Clima global s,a 391.30
2/3/2020 0220906 J0310000211876 Clima global s,a 904.35
2/3/2020 116135 J0310000064385 Industrias Magaña 3,214.80
2/7/2020 0098499 J0310000154040 Retecsa 1,542.67
2/10/2020 MGA-FA-85729 J0310000005737 Casa Mcgregor 1,892.89
2/12/2020 0098589 J0310000154040 Retecsa 2,788.93
2/13/2020 FC100010012004000032 J0310000001812 Sinsa 363.50
2/14/2020 0566115 J0310000002371 Casa pellas 381.05
2/18/2020 0095303 J0310000118817 Edisa 973.91
2/19/2020 0098749 J0310000154040 Retecsa 2,008.94
2/19/2020 0223726 J0310000211876 Clima global s,a 1,567.15
2/20/2020 0814450 4453011590000F El Halcon 1,810.38
Inventario de Repuestos 22,019.39
2/3/2020 230611 4080308560001B Centro de pintura automotriz 782.61
2/10/2020 0813431 4453011590000F El Halcon 1,791.12
2/10/2020 0006138 J0310000284237 Gaspro 2,966.00
2/12/2020 FC100010023003000017 J0310000001812 Sinsa 13,434.04
2/12/2020 FC100010012004000032 J0310000001812 Sinsa 592.32
2/12/2020 0095122 J0310000118817 Edisa 8,463.20
2/13/2020 00097225 J0310000006660 Sinter 6,061.27
2/17/2020 0566353 J0310000002371 Casa pellas 2,547.12
2/18/2020 0207830 J0310000005397 Inversiones y negocios de Nicaragua 424.78
2/18/2020 014336 J0310000054525 Modertec 4,840.00
2/18/2020 096855 J0310000001073 Alvia comercial 955.31
2/19/2020 0566858 J0310000002371 Casa pellas 422.16
2/19/2020 1058154-1 J0310000001430 Ferreteria Richardson 568.54
2/19/2020 1763 J0310000077819 Sertguesa,s.a 600.00
2/19/2020 FC100010015004000048 J0310000001812 Sinsa 4,455.40
2/19/2020 00097287 J0310000006660 Sinter 17,034.62
2/20/2020 231440 4080308560001B Justo J. Areas 2,495.68
2/21/2020 231504 4080308560001B Justo J. Areas 130.44
2/21/2020 231483 4080308560001B Justo J. Areas 956.54
2/24/2020 231591 4080308560001B Justo J. Areas 2,391.31
2/25/2020 097347 J0310000001073 Alvia comercial 3,414.41
2/26/2020 0052680 J0310000132682 Imisa 1,912.40
2/26/2020 0006327 J0310000284237 Gaspro 636.00
2/26/2020 0052700 J0310000132682 Imisa 15,367.50
2/26/2020 0006333 J0310000284237 Gaspro 3,018.17
Inventario de Materiales 129,978.46
2/3/2020 0381586 J0310000000271 La casa de las mangueras 263.22
2/7/2020 FC100010023005000016 J0310000001812 Sinsa 586.04
2/10/2020 FC100010023005000017 J0310000001812 Sinsa 501.27
2/12/2020 0095121 J0310000118817 Edisa 345.63
2/12/2020 014313 J0310000054525 Modertec 1,560.00
2/14/2020 FC100010015004000048 J0310000001812 Sinsa 217.60
2/17/2020 0131168 J0310000103577 Sumin 550.00
2/19/2020 FC100010023003000018 J0310000001812 Sinsa 217.60
2/19/2020 FC100010023003000018 J0310000001812 Sinsa 196.40
Otros Inventarios 23,334.67
2/7/2020 1219009191901325 Inss 1,301.81
2/7/2020 1119009623508353 Inss 1,072.48
Inss Laboral 2,374.29
2/7/2020 369405272 DGI 3,094.06
Retencion en la fuente por compras y servicios 3,094.06
2/7/2020 F222020011022255 J0310000004340 Disnorte 4,705.12
2/7/2020 FAC-66395607 J1330000006118 Enacal 250.91
Agua potable 250.91
2/19/2020 66779 J0310000132674 El garaje de otto 1,326.09
Reparacion y Mantto de Vehiculos 1,326.09
2/28/2020 0002 0013005710084V Karla Jeannette Cajina Urbina 10,200.00
Alquiler de local 10,200.00
2/17/2020 2069724 J0310000001693 CSU de Nicaragua 486.09
Productos de aseo y limpieza 486.09
2/28/2020 0002 2011612650003J Eduardo Jose Estrada Menocal 3,400.00
Servicios profesionales 3,400.00
2/7/2020 FC100010023005000016 J0310000001812 Sinsa 901.20
Equipos menores 901.20
2/7/2020 51768 J0310000197849 Farmacia Saba 687.62
2/7/2020 1219009191901325 Inss 3,998.39
2/7/2020 1119009623508353 Inss 3,294.02
Inss patronal 7,292.41
2/7/2020 96200103745564 DGI 30.00
2/7/2020 F222020011022255 J0310000004340 Disnorte 4,705.12
2/7/2020 FAC-66395607 J1330000006118 Enacal 250.92
Agua potable 250.92
2/17/2020 0814116 4453011590000F El Halcon 448.20
2/17/2020 0814115 4453011590000F El Halcon 2,646.16
Reparacion, Mtto y mejoras de edificio 3,094.36
2/17/2020 133673209 Alcaldia de Managua 1,727.17
Impuestos municipales 1,727.17
2/17/2020 133673209 Alcaldia de Managua 500.00
Servicio de recoleccion de Basura 500.00
2/10/2020 0006138 J0310000284237 Gaspro 90.00
2/18/2020 0030094 J0310000095787 Reinar,s.a 75.03
2/25/2020 0030128 J0310000095787 Reinar,s.a 968.90
2/26/2020 0006327 J0310000284237 Gaspro 90.00
Alquiler de equipos 1,223.93
2/19/2020 288079-H J0310000002975 Fetesa 10,603.16
2/19/2020 288078-H J0310000002975 Fetesa 17,994.64
2/19/2020 288077-H J0310000002975 Fetesa 21,881.67
2/19/2020 0000010 0012506930042B Project Electric 8,100.00
2/20/2020 0052582 J0310000132682 Imisa 1,741.65
Equipos menores 60,321.12
2/1/2020 FC100010024007000038 J0310000001812 Sinsa 2,342.50
2/11/2020 FC100010015003000046 J0310000001812 Sinsa 254.73
2/13/2020 24192 0011711830040T La casa del torno 148.68
2/19/2020 24265 0011711830040T La casa del torno 2,252.50
Repuestos y accesorios 4,998.41
2/7/2020 51768 J0310000197849 Farmacia Saba 687.63
2/6/2020 0010 0010409640045L Veraney Elizabeth Peña Zambrana 500.00
Gastos legales 500.00
2/7/2020 369405272 DGI 0.50
Perdida cambiaria 0.50
2/7/2020 369405272 DGI 10.52
Multas 10.52
Totales 389,036.97
020
Codigo I.V.A Caja Retenciones
1104-01 2,804.07 21,123.98 373.88
1104-02 257.25 1,937.97 34.30

1104-02 31.36 240.45 -
1104-02 696.70 5,341.38 -
1104-02 32.08 245.97 -
1104-02 319.38 2,406.03 42.58
1104-02 2,615.00 20,048.32 -
1104-02 253.23 1,907.68 33.76
1104-02 174.43 1,314.05 23.26
1104-02 2,284.80 17,516.86 -
1104-02 451.18 3,398.87 60.16
1104-02 539.54 4,136.45 -
1104-02 1,211.70 9,289.68 -
1104-02 390.26 2,991.91 -
1104-02 151.94 1,164.88 -
1104-02 27.03 207.24 -
1104-02 77.53 594.36 -
1104-02 1,186.07 9,093.21 -
1104-02 557.13 4,271.38 -
1104-03 58.7 450.00 -

1104-03 135.65 1,040.00 -
1104-03 482.22 3,632.72 64.30
1104-03 231.40 1,743.22 30.85
1104-03 283.93 2,176.82 -
1104-03 13.76 105.46 -
1104-03 418.34 3,151.49 55.78
1104-03 54.53 418.03 -
1104-03 105.31 807.37 -
1104-03 52.08 399.30 -
1104-03 57.16 438.21 -
1104-03 123.85 949.51 -
1104-03 146.73 1,124.91 -
1104-03 79.90 612.54 -
1104-03 146.09 1,120.00 -
1104-03 301.34 2,270.10 40.18
1104-03 235.07 1,802.22 -
1104-03 271.56 2,081.94 -
1104-03 105.31 807.37 -
1104-04 384.78 2,898.71 51.30

1104-04 117.39 900.00 -
1104-04 194.11 1,462.31 25.88
1104-04 677.52 5,194.30 -
1104-04 575.94 4,415.46 -
1104-04 346.95 2,613.74 46.26
1104-04 268.67 2,059.79 -
1104-04 444.90 3,349.78 61.12
1104-04 120.85 926.50 -
1104-04 74.91 574.30 -
1104-04 2,015.11 15,449.15 -
1104-04 502.79 3,854.65 -
1104-04 88.85 681.17 -
1104-04 1,269.48 9,563.42 169.26
1104-04 303.91 2,289.50 40.52
1104-04 909.19 6,970.46 -
1104-04 382.07 2,929.19 -
1104-04 172.17 1,297.05 22.96
1104-04 63.72 488.50 -
1104-04 313.48 2,403.26 -
1104-04 726.00 5,469.20 96.80
1104-04 143.30 1,098.61 -
1104-04 174.66 1,339.06 -
1104-04 63.32 485.48 -
1104-04 85.28 653.82 -
1104-04 50.01 383.42 -
1104-04 90.00 690.00 -
1104-04 668.31 5,123.71 -
1104-04 2,555.19 19,589.81 -
1104-04 165.54 1,269.18 -
1104-04 374.35 2,820.12 49.91
1104-04 19.56 150.00 -
1104-04 143.48 1,100.02 -
1104-04 358.69 2,702.17 47.83
1104-04 512.16 3,926.57 -
1104-04 59.41 455.50 -
1104-04 386.25 2,961.29 -
1104-04 286.86 2,161.01 38.25
1104-04 95.40 731.40 -
1104-04 2,305.11 17,365.26 307.35
1104-04 452.73 3,410.54 60.36
1104-04 554.34 4,176.08 73.91
1104-05 1.46 11.25 -

1104-05 39.48 302.70 -
1104-05 132.94 1,019.18 -
1104-05 89.74 688.02 -
1104-05 16.84 129.09 -
1104-05 307.94 2,360.95 -
1104-05 87.91 673.95 -
1104-05 75.19 576.46 -
1104-05 20.48 156.99 -
1104-05 69.39 532.01 -
1104-05 51.85 397.48 -
1104-05 226.90 1,739.55 -
1104-05 234.00 1,762.80 31.20
1104-05 96.29 738.29 -
1104-05 248.36 1,904.15 -
1104-05 48.87 374.67 -
1104-05 12.26 94.02 -
1104-05 21.50 164.80 -
1104-05 32.64 250.24 -
1104-05 47.50 364.18 -
1104-05 82.50 632.50 -
1104-05 140.92 1,080.36 -
1104-05 91.43 701.01 -
1104-05 32.64 250.24 -
1104-05 29.46 225.86 -
1104-05 643.42 4,932.85 -
1104-05 17.54 134.45 -
1104-05 3.93 30.16 -
1104-05 1.23 9.43 -
1104-05 22.31 171.05 -
1104-05 415.70 3,187.00 -
1104-05 52.48 402.34 -
1104-05 52.63 403.51 -
1104-05 13.77 105.59 -
1104-05 38.67 296.51 -
2108-02 - 1,301.81 -
2108-02 - 1,072.48 -
2108-04 - 3,094.06 -
6100-13 29.11 223.19 -
6100-15 510.65 3,915.03 -
6100-17 682.78 5,387.90 -
6100-20 - 250.91 -
6100-24 198.91 1,498.48 26.52
6100-37 - 9,996.00 204.00
6100-41 72.91 559.00 -
6100-42 - 3,060.00 340.00
6100-50 135.18 1,036.38 -
6100-53 3.75 691.37 -
6200-08 - 3,998.39 -
6200-08 - 3,294.02 -
6200-13 - 30.00 -
6200-13 29.43 225.64 -
6200-15 510.66 3,915.04
6200-17 682.78 5,387.90
6200-20 - 250.92 -
6200-23 67.23 515.43 -

6200-23 396.92 3,043.08 -
6200-35 - 1,727.17 -
6200-36 - 500.00
6200-39 13.50 103.50

6200-39 11.25 86.28 -
6200-39 145.33 1,114.23 -
6200-39 13.50 103.50 -
6200-50 1,590.47 12,193.63 -

6200-50 2,699.19 20,693.83 -
6200-50 3,282.25 25,163.92 -
6200-50 1,215.00 9,153.00 162.00
6200-50 261.25 1,968.07 34.83
6200-51 351.38 2,693.88 -

6200-51 38.21 292.94 -
6200-51 22.30 170.98 -
6200-51 337.88 2,545.33 45.05
6200-53 3.75 691.38
6200-64 - 450.00 50.00

6300-04 - 0.50
6400-01 - 10.52
- 53,666.09 439,958.70 2,744.36
407,795.00
Comprobante Número:
Mes: Febrero 2020
No de Cta Concepto Parcial Debe
1101-00 Caja General

01 Fondos Por Depositar 16,720.83

15 Telefonia Movil 3,404.38
17 Energia Electrica 4,705.12
20 Agua Potable 250.91

15 Telefonia Movil 3,404.38
17 Energia Electrica 4,705.12
20 Agua Potable 250.92
Registro de Gastos de Servicios Basicos

Correspondiente al ,Mes de Febrero-2020
16,720.83
-
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
04
Haber
16,720.83
16,720.83
Grupo López Industrial S.A
Mes: Febrero 2020

6100 Gastos de Administración 19,575.72
01 Salario 15,660.57
04 Aguinaldo 1,305.05
05 Vacaciones 1,305.05
07 Indemnizacion 1,305.05
6200 Gastos de Ventas 10,537.35

01 Salario 7,660.57
03 Comisiones 769.31
04 Aguinaldo 702.49
05 Vacaciones 702.49
07 Indemnizacion 702.49
2107 Gasto Acum. Por Pagar 1,759.32 7,781.94

02 Aguinaldo 2,007.54
03 Vacaciones 2,007.54
04 Indemnizacion 2,007.54
05 Inss patronal 1,647.01
06 Inatec 112.31
2108 Retenciones por pagar

02 Inss laboral 536.24 536.24
1101 Caja General

01 Fondos Por Depositar 23,554.21 23,554.21
Registro de Comprobante de Planilla Corres-

Pondiente al Mes de Febrero 2020
Totales 31,872.39 31,872.39

-
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
Planilla de Pagos Correspondiente al Mes de Enero 2020
Salario Total Total Neto a, Neto a,

Gastos acum
No Nombres y Apellidos Cargo
Mensual Comisiones Otros Devengado Ptmos I.R Deduc. Recibir Inss Laboral Inss patronal Inatec por pagar Recibir Firma
1
Eliesser David Lopez Bucardo Gte General 8,000.00 - 8,000.00 - - 8,000.00 8,000.00
2
Miriam Jahaira Silva Obando Asist. Adm. 7,660.57 - 7,660.57 - - - 7,660.57 7,660.57
3
Juan Carlos Cruz Mena Ejec, Vtas 7,660.57 769.31 8,429.88 - - - 8,429.88 536.24 1,647.01 112.31 2,295.56 7,893.64
Totales 23,321.14 769.31 - 24,090.45 - - - 24,090.45 536.24 1,647.01 112.31 2,295.56 23,554.21
Elaborado; Autorizado;
Miriam Silva Obando Eliesser Lopez Bucardo
Asistente Administrativa Gerente Gral
Mes: Febrero 2020

35 Impuesto Municipal 2,702.78
36 Basura 500.00
2106-00 Impuestos Por Pagar 3,202.78

02 Impuesto Municipal 3,202.78
Registro de impuesto Municipal y Pago por

el Servicio de Recoleccion de Basura.
Correspòndiente al Mes deFebrero 2020
Totales 3,202.78 3,202.78

-
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
Detalle de Pago de Impuesto Municipal
Monto de Impuesto Monto a Pagar Por

Ingreso Mensual Municipal Servicio de Basura
C$ 270,278.24 2,702.78 500.00

Mes: Febrero 2020

37 Renta del Local 5,100.00

37 Renta del Local 5,100.00
2108-00 Retenciones Por Pagar

04 Retencion en la Fuente 204.00
1100-00 Caja General

01 Fondos Por Depositar 10,200.00
Registro de Gasto de Alquiler de las

Oficinas Correspondiente al Mes de
Febrero 2020
U$ 300,00 T/C 34
Totales 10,200.00
-
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
07
Haber
204.00
9,996.00
10,200.00
Mes: Febrero 2020
No de Cta Concepto Parcial
6100-00 Gastos de Administracion

31 Depreciacion de Mob, y Equipo de Oficina 4,838.19
1204-00 Equipos industriales 2,252.59
1600-00 Depreciacion Acumulada

04 Depreciacion de Mob, y Equipo de Oficina 2,585.60
Registro de Depreciaciones y Amortizaciones

Totales
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
Detalle de Depreciación de Mob. Y Equipo d
No. Descripción del Activo
1 Computadora de escritorio Lenovo

1 Computadora de escritorio LG
1 Computadora de escritorio AOC
1 Computadora de escritorio AOC
1 Computadora Laptop Dell
1 Computadora Laptop HP
1 Aire acondicionado MIDEA

Detalle de Depreciación de Mob. Y Equipo d
1 Laptop Dell
Total Depreciacion

Detalle de Depreciación de Equipos indus
1 Torno
Total Depreciacion
Debe Haber
4,838.19
4,838.19
4,838.19 4,838.19
-
preciación de Mob. Y Equipo de Oficina
Fecha de Valor de Depeciación Quinceavo meUltimo Mes

Adquisición Compra Vida Util Mensual a Deprec. a Deprec.
1/5/2019 4,900.00 02 Años 204.17 Jan-20 Jan-21

1/5/2019 4,900.00 02 Años 204.17 Jan-20 Jan-21
1/5/2019 4,900.00 02 Años 204.17 Jan-20 Jan-21
1/5/2019 4,900.00 02 Años 204.17 Jan-20 Jan-21
1/5/2019 5,000.00 02 Años 208.33 Jan-20 Jan-21
1/5/2019 5,000.00 02 Años 208.33 Jan-20 Jan-21
1/5/2019 17,000.00 03 Años 472.22 Jan-20 Jan-22
Total Depreciacion 1,705.56

preciación de Mob. Y Equipo de Oficina
Fecha de Valor de Depeciación Terces mes Ultimo Mes

10/29/2019 21,121.06 02 Años 880.04 Jan-20 Nov-22
Depreciacion 880.04

Depreciación de Equipos industriales
Fecha de Valor de Depeciación Primer mes Ultimo Mes

12/13/2019 135,155.20 05 años 2,252.59 Jan-20 Jan-25
Depreciacion 2,252.59
Serie En poder de
60B8AARWWV900REN4 Miriam Silva

BEJW1943SV Greyssi
B60CABA004154 Larry
B60CABA005729 Pablo
11354309246 Eliesser
8CG6463DH Ignacio Lopez
2412255720869200120078 Oficina
Serie En poder de
CVMD042 Eliesser
Serie En poder de
Taller
Mes: Febrero 2020
5100-00 Costos 75,925.00

01 Producto terminado 642.38
05 Otros inventarios 3,764.13
1104-00 Inventario 75,925.00

01 Producto terminado 642.38
05 Otros inventarios 3,764.13
Registro de Costos de Ventas Corresponte

al Mes de Febrero 2020
Totales 75,925.00 75,925.00

-
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
Detalle de Costo de Ventas
Numero de Costo del
Factura Producto Producto

167 Materia Prima 498.91
183 Materia Prima 3,426.62 52,697.83
167 Materiales 142.55
183 Materiales 979.03 15,056.52
167 Otros Inventarios 35.64
175 Otros Inventarios 1,010.31
183 Otros Inventarios 244.76 3,764.13
182 Productos terminados 642.38 642.38
167 Repuestos 35.64
168 Repuestos 121.67
170 Repuestos 28.02
174 Repuestos 88.63
178 Repuestos 58.14
181 Repuestos 99.39
183 Repuestos 244.76 3,764.13
0167 INDECO, S.A 2,375.75
0168 ROBERTO OROZCO 8,111.49
0169 AXEL REYES 17,649.89
0170 JOSE VALLE 1,867.72
0171 ADALINDA BLANDON 54,847.50
0173 UNITEC 17,529.66
0174 MARCOS VASQUEZ 5,908.59
0175 ADMINISTRACION NACIONAL DE FERIAS DE LA ECO 67,354.00
0177 UNIAV 13,941.12
0178 AUNNER BENAVENTE 3,876.00
0179 CENTRO TECNOLOGICO CHE GUEVARA 7,624.38
0180 KOREA NICARAGUA 26,912.56
0181 MARIA JOSE GONZALEZ 6,626.20
0182 JAIME CRUZ LOPEZ 19,336.17
0183 EL FLORIDITA 16,317.22
70% 20% 5% 5%
712.73 498.91 142.55 35.64 35.64

2,433.45 1,703.41 486.69 121.67 121.67
5,294.97 3,706.48 1,058.99 264.75 264.75
560.32 392.22 112.06 28.02 28.02
16,454.25 11,517.97 3,290.85 822.71 822.71
5,258.90 3,681.23 1,051.78 262.94 262.94
1,772.58 1,240.80 354.52 88.63 88.63
20,206.20 14,144.34 4,041.24 1,010.31 1,010.31
4,182.34 2,927.64 836.47 209.12 209.12
1,162.80 813.96 232.56 58.14 58.14
2,287.31 1,601.12 457.46 114.37 114.37
8,073.77 5,651.64 1,614.75 403.69 403.69
1,987.86 1,391.50 397.57 99.39 99.39
18,693.79 642.38
4,895.16 3,426.62 979.03 244.76 244.76
53,340.22 15,056.52 3,764.13 3,764.13
Mes: Febrero 2020

03 IVA, Pagado Por Anticipado 40,541.74
2108-00 Retenciones 40,541.74

01 Impuesto al Valor Agregado 40,541.74
Registro de Compensacion de IVA Pagado

Por Adelantado en Compras con IVA Retenciones
Totales 40,541.74 40,541.74

-
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
Detalle de Facturación
Correspondiente al Mes de Febrero-2020
Fecha Número de factura Cliente Monto U $
2/6/2020 0167 INDECO, S.A 70.00
2/6/2020 0168 ROBERTO OROZCO 239.00
2/7/2020 0169 AXEL REYES 520.00
2/13/2020 0170 JOSE VALLE 55.00
2/14/2020 0171 ADALINDA BLANDON 1,615.00
2/14/2020 0172 ANULADO -
2/18/2020 0173 UNITEC 516.00
2/19/2020 0174 MARCOS VASQUEZ 173.91
2/19/2020 0175 ADMINISTRACION NACIONAL DE FERIAS DE LA E -
2/20/2020 0176 ANULADO -
2/20/2020 0177 UNIAV -
2/20/2020 0178 AUNNER BENAVENTE -
2/20/2020 0179 CENTRO TECNOLOGICO CHE GUEVARA -

2/21/2020 0180 KOREA NICARAGUA 792.00
2/21/2020 0181 MARIA JOSE GONZALEZ 195.00
2/24/2020 0182 JAIME CRUZ LOPEZ 568.90
2/26/2020 0183 EL FLORIDITA 480.00
Totales 5,224.81
o-2020
Tasa de
Monto C $ Monto I.V.A Monto Total Observaciones
Cambio
33.94 2,375.75 356.36 2,732.11 CANCELADO

33.94 8,111.49 1,216.72 9,328.22 CANCELADO
33.94 17,649.89 2,647.48 20,297.38 CANCELADO
33.96 1,867.72 280.16 2,147.88 CANCELADO

33.96 54,847.50 8,227.12 63,074.62 CANCELADO
- - - -
33.97 17,529.66 2,629.45 20,159.10 CANCELADO
33.98 5,908.59 886.29 6,794.88 CANCELADO
- 67,354.00 10,103.10 77,457.10 SALDO PENDIENTE

- - - -
- 13,941.12 2,091.17 16,032.29 CANCELADO

- 3,876.00 581.40 4,457.40 CANCELADO
- 7,624.38 1,143.66 8,768.04 PENDIENTE
33.98 26,912.56 4,036.88 30,949.44 CANCELADO
33.98 6,626.20 993.93 7,620.13 SALDO U$23
33.99 19,336.17 2,900.43 22,236.60 CANCELADO
33.99 16,317.22 2,447.58 18,764.80 SALDO PENDIENTE
270,278.24 40,541.74 310,819.98
Mes: Enero 2020

42 Servicios Profesionales 5,088.44
2103-00 Cuentas Por Pagar

00 Eduardo Estrada Menocal 5,088.44
Registro de Gastos de Servicios Contables

U$ 150.00 T/C 33.9229 Correspondiente
al Mes de Enero 2020
Totales 5,088.44
-
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
11
Haber
5,088.44
5,088.44
Resumen de Comprobantes de Diario
Comprobante
Número Código Descripción Debe
01 1103-00 Cuentas Por Cobrar 310,819.98
01 2108-00 Retenciones Por Pagar
01 4100-00 Ingresos
02 1101-00 Caja General 280,169.45
02 1103-00 Cuentas Por Cobrar
02 1107-00 Pagos Anticipados 6,574.53
02 2104-00 Otras cuentas por pagar
02 2106-00 Impuestos Por Pagar
03 1101-00 Caja General
03 1104-00 Inventarios 269,070.45
03 2108-00 Retenciones Por Pagar 3,094.06
03 6100-00 Gastos de Admon 3,595.08
03 6200-00 Gastos de Ventas 80,571.24
03 6300-00 Gastos financieros 0.50
03 6400-00 Gastos no deducibles 10.52
04 6100-00 Gastos de Admon 8,360.41
04 6200-00 Gastos de Ventas 8,360.42
05 2107-00 Gasto Acum. Por Pagar 1,759.32
05 6100-00 Gastos de Admon 19,575.72
05 6200-00 Gastos de Ventas 10,537.35
06 6200-00 Gastos de Ventas 3,202.78
07 6100-00 Gastos de Admon 5,100.00
07 6200-00 Gastos de Ventas 5,100.00
08 1600-00 Depreciacion Acumulada
08 6100-00 Gastos de Admon 4,838.19
09 1104-00 Inventarios
09 5100-00 Costos 75,925.00
10 1107-00 Pagos Anticipados
11 2103-00 Cuentas Por Pagar
11 6100-00 Gastos de Admon 5,088.44
1,195,961.26
-
0
Haber
40,541.74
270,278.24
233,783.51
52,960.47
407,467.58
2,540.36
16,720.83
23,554.21
7,781.94
536.24
3,202.78
9,996.00
204.00
4,838.19
75,925.00
40,541.74
5,088.44
1,195,961.26
Resumen de Comprobantes de Diario
Comprobante
Número Código Descripción Debe Haber
07 1100-00 Caja General 9,996.00
02 1101-00 Caja General 280,169.45
03 1101-00 Caja General 407,467.58
04 1101-00 Caja General 16,720.83
05 1101-00 Caja General 23,554.21
03 1104-00 Inventarios 269,070.45
09 1104-00 Inventarios 75,925.00
08 1600-00 Depreciacion Acumulada 4,838.19
11 2103-00 Cuentas Por Pagar 5,088.44
02 2104-00 Otras cuentas por pagar 52,960.47
06 2106-00 Impuestos Por Pagar 3,202.78
05 2107-00 Gasto Acum. Por Pagar 1,759.32 7,781.94
03 2108-00 Retenciones Por Pagar 3,094.06 2,540.36
05 2108-00 Retenciones Por Pagar 536.24
07 2108-00 Retenciones Por Pagar 204.00
01 4100-00 Ingresos 270,278.24
09 5100-00 Costos 75,925.00
03 6100-00 Gastos de Admon 3,595.08
04 6100-00 Gastos de Admon 8,360.41
05 6100-00 Gastos de Admon 19,575.72
07 6100-00 Gastos de Admon 5,100.00
08 6100-00 Gastos de Admon 4,838.19
11 6100-00 Gastos de Admon 5,088.44
03 6200-00 Gastos de Ventas 80,571.24
04 6200-00 Gastos de Ventas 8,360.42
05 6200-00 Gastos de Ventas 10,537.35
06 6200-00 Gastos de Ventas 3,202.78
07 6200-00 Gastos de Ventas 5,100.00
03 6300-00 Gastos financieros 0.50
03 6400-00 Gastos no deducibles 10.52
1,195,961.26 1,195,961.26
-
Resumen
Debe Haber
280,169.45 457,738.62
310,819.98 233,783.51
269,070.45 75,925.00
60,240.62 40,541.74
- 4,838.19
- 5,088.44
- 52,960.47
- 3,202.78
1,759.32 7,781.94
43,635.80 43,822.34
- 270,278.24
75,925.00 -
46,557.84 -
107,771.79 -
0.50 -
10.52 -
1,195,961.26 1,195,961.26
Grupo López Industrial S, A
Balanza de Comprobación
Saldo Anterior Saldo
Código Nombre de la Cuenta al 31-01-2019 Debe Haber al 31-01-2019
1101-00 Caja General -
1103-00 Cuentas Por Cobrar -
1104-00 Inventarios -
1107-00 Pagos Anticipados -
1205-00 Mob. Y Equipo de Oficina -
1206-00 Herramientas -
1600-00 Depreciacion Acumulada -
2103-00 Cuentas Por Pagar -
2104-00 Otras Cuentas Por Pagar -
2106-00 Impuestos Por Pagar -
2107-00 Gastos Acumulados Por Pagar -
2108-00 Retenciones Por Pagar -
3101-00 Capital Social -
3103-00 Utilidad o Perdida del Ejercicio -
3104-00 Utilidad o Perdida Acumulada -
4100-00 Ingresos -
5100-00 Costos -
6100-00 Gastos de Administracion -
6200-00 Gastos de Ventas -
6400-00 Gastos No Deducibles -
- - -
Totales
Elaborado:
Miriam Silva Obando
Contador
Grupo López Industrial S, A
Estado de Resultados
Concepto Anterior Mes Actual Acumulado
Ingresos Por Ventas - - -
Otros Ingresos - -
Total Ingresos - - -
Costos
Costos de Ventas - - -
Total Costos - - -
Gastos - - -
Gastos de Administración - - -
Gastos de Ventas - - -
Gastos Financieros - - -
Otros Gastos - - -
Gastos No Deducibles - - -
Total Gastos - - -
Utilidad ó Perdida del Ejercicio - - -
Elaborado: Autorizado:
Miriam Silva Obando Eliesser Lopez
Contador Gerente General
Valor Industrial y Comercial S.A
Balance General
Correspondiente al Mes de Enero-2017
1
Activos Pasivos
Activo Circulante Pasivo Circulante
Caja 220,868.81 Proveedores 1,227,627.56
Cuentas por Cobrar - Cuentas Por Pagar 500,000.00
Inventarios 1,349,336.90 Impuestos Por Pagar 514.88
Pagos Anticipados 197,463.32 Gastos Acum. Por Pagar 6,698.67
Retenciones Por Pagar 67.81
Tota Activo Circulante 1,767,669.03 Total Pasivo Circulante 1,734,908.92
Activo Fijo
Vehiculos -
Mob. Y Equipo de Oficina - Capital
Capital Social 100,000.00
Dep, Acumul. - Utilidad o Perdida del Ejercicio - 52,674.94
Utilidad o Perdida Acumulada -
Total Activo Fijo - Ajustes a Periodos Anteriores -
Otros Activos
Depositos en Garantia 14,564.95
Total Otros Activos 14,564.95 Total Capital 47,325.06
Total Activos 1,782,233.98 Total Pasivo Más Capital 1,782,233.98
Elaborado: Autorizado
Eduardo Estrada Menocal
Contador Gerente General
Anexos a Estados Financieros
ACTIVOS
Saldo Movimiento de Enero-2017 Saldo
Concepto 30 de Diciem.-2016 Debe Haber 31 de Enero.-2017
Caja General 85,435.05 530,460.77 395,027.01 220,868.81

Fondos por Depositar 85,435.05 530,460.77 395,027.01 220,868.81
Fondos Fijos - - - -
Cuentas Por Cobrar - 30,460.77 30,460.77 -

Clientes - 30,460.77 30,460.77 -
- - - -
Inventarios - 1,368,087.55 18,750.65 1,349,336.90

Productos Terminados - 1,314,430.41 18,750.65 1,295,679.76
Materia Prima - 53,657.14 - 53,657.14
Repuestos - - - -
Materiales - - - -
Pagos Anticipados - 201,436.46 3,973.14 197,463.32

Anticipo IR - - - -
Retenciones Sobre Ventas - - - -
IVA Pagado Por Anticipado - 201,436.46 3,973.14 197,463.32
Pagos de I.R - - - -
Otros Activos 14,564.95 - - 14,564.95

Depositos en Garantia 14,564.95 - - 14,564.95
Saldo Movimientos Enero-2017 Saldo

Concepto 31 de Dic.-2016 Debe Haber 31 de Enero-2017
Proveedores - - 1,227,627.56 1,227,627.56

Omnera Mexico S.A - - 1,227,627.56 1,227,627.56
BAC Ptmo No.: 3765921 - - - -
Cuentas Por Pagar - 137,889.96 637,889.96 500,000.00

Logistica de Carga Intermodal - 137,889.96 137,889.96 -
Gilberto Gómez Castro - - 500,000.00 500,000.00
Impuestos por Pagar - - 514.88 514.88

I.R Anual - - - -
Impuesto Municipal - - 514.88 514.88
Gtos Acumulados Por Pagar - 6,698.67 - - 6,698.67

Aguinaldo - 2,232.89 - - 2,232.89
Vacaciones - 2,232.89 - - 2,232.89
Indemnizacion Por Antigüedad - 2,232.89 - - 2,232.89
Retenciones Por Pagar - 4,040.95 3,973.14 - 67.81

Impuesto al Valor Agregado - 3,973.14 3,973.14 -
Retencion en la Fuente - 67.81 - - 67.81
Capital 100,000.00 52,674.94 - 47,325.06

Capital Social 100,000.00 - - 100,000.00
Utilidad ó Perdida del Ejercicio - 52,674.94 - - 52,674.94
Utilidad ó Perdida Acumulada - - - -
Ajustes a Periodos Anteriores - - - -
Saldo Mov. Enero-2017

Concepto Anterior Debe Haber Saldo
Ingresos Sobre Ventas - 26,487.63 - 26,487.63
Costos de Ventas - 18,750.65 - 18,750.65

Productos Terminados - 18,750.65 - 18,750.65
Materia Prima - - - -
Repuestos - - - -
Materiales - - - -
Gastos de Administracion - 33,943.16 - 33,943.16

Salario - 14,000.00 - 14,000.00
Aguinaldo - 1,166.67 - 1,166.67
Vacaciones - 1,166.67 - 1,166.67
Indemnizacion Por Antigüedad - 1,166.67 - 1,166.67
Papeleria y Utiles de Oficina - 3,690.52 - 3,690.52
Telefonia Fija - 1,683.46 - 1,683.46
Internet 805.30 805.30
Energia Electrica - 888.01 - 888.01
Agua Potable - 389.58 - 389.58
Fotocopias e Impresiones - 46.00 46.00
Impuesto Municipal - 489.88 - 489.88
Recoleccion de Basura - 250.00 - 250.00
Renta de Local - 7,340.98 - 7,340.98
Licencias Permisos 500.00 - 500.00
Otros - 359.42 - 359.42
Gastos de Ventas - 26,168.76 - 26,168.76

Salario - 12,000.00 - 12,000.00
Comisiones 794.63 794.63
Aguinaldo - 1,066.22 - 1,066.22
Vacaciones - 1,066.22 - 1,066.22
Indemnizacion Por Antigüedad - 1,066.22 - 1,066.22
Telefonia Movil - 1,258.92 - 1,258.92
Energia Electrica - 888.00 - 888.00
Agua Potable - 389.58 - 389.58
Renta de Local - 7,340.97 - 7,340.97
Alquiler de Equipos - 298.00 - 298.00

Gastos No Deducibles de I.R - 300.00 - 300.00

Multas - 300.00 - 300.00

02 - Febrero-2020

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Grupo Lopez Industrial S.

No de Cta Concepto Parcial Debe Haber

4100-0 Ingresos 270,278.24

1103-00 Cuentas por Cobrar 310,819.98

2108-00 Retenciones Por Pagar 40,541.74

Registro de Ingresos Por Ventas

Totales 310,819.98 310,819.98

2/14/2020 0172 ANULADO - - - - -

2/18/2020 0173 UNITEC 516.00 33.97 17,529.66 2,629.45 20,159.10 CANCELADO

2/20/2020 0176 ANULADO - - - - -

2/20/2020 0177 UNIAV - - 13,941.12 2,091.17 16,032.29 CANCELADO

2/20/2020 0178 AUNNER BENAVENTE - - 3,876.00 581.40 4,457.40 CANCELADO

Totales 5,224.81 270,278.24 40,541.74 310,819.98

Base Comision Retencion

Fecha Cliente Base imponible 2% 1% Factura # Observacion T/C

No de Cta Concepto Parcial Debe Haber

1101-00 Caja General 280,169.45

1103-00 Cuentas por Cobrar 233,783.51

1107-00 Pagos Anticipados 6,574.53

2104-00 Otras Cuentas Por Pagar 52,960.47

Registro de Depósitos y Retenciones

Totales 286,743.98 286,743.98

Numero Monto Tasa de

Fecha Recibo Cliente Concepto Dólares Cambio

2/6/2020 0219 Indeco, s.a Cancelacion de factura #0167 - 0.00

2/6/2020 0220 Adalinda Blandon Abono fabricacion de campana 800.00 33.96

2/6/2020 0221 Roberto Orozco Cancelacion de factura #0168 74.85 33.94

2/7/2020 0223 Axel Reyes Cancelacion de factura #0169 - 0.00

2/10/2020 0224 Korea Nicaragua Anticipo de mesa y lavabo 400.00 33.98

2/11/2020 0225 Jose Valle Anticipacion de pana - 0.00

2/13/2020 0226 Jose Valle Cancelacion de factura #0170 - 0.00

2/14/2020 0227 Maria Luisa Morales Anticipo de pastorera 200.00 33.96

2/14/2020 0228 Anulado 0 -

2/14/2020 0229 Anulado 0 -

2/14/2020 0230 Adalinda Blandon Cancelacion de factura #0171 1,024.95 33.96

2/13/2020 0231 El Floridita Cancelacion de factura #0172 260.00 33.99

2/14/2020 0232 Mi viejo Ranchito Cancelacion de factura #0152 400.00 33.96

2/18/2020 0233 Aunner Benavente 3 quemadores - 0.00

2/18/2020 0234 Unitec Cancelacion de factura #0173 286.38 33.97

2/20/2020 0238 Uniav Cancelacion de factura #0177 - 0.00

2/20/2020 0239 Aunner Benavente Cancelacion de factura #0178 - 0.00

2/21/2020 0241 Inatec Cancelacion de factura #0179 - 0.00

2/21/2020 0242 Korea Nicaragua Cancelacion de factura #0180 - 33.98

2/24/2020 0244 Complejos inmboliarios Adelanto toldo y escalera 727.20 33.99

2/24/2020 0246 Shawn Downs Anticipo compra de freidora 300.00 33.99

Cuentas Por Cobrar 227,208.98

Fecha Cliente Base imponible 2% 1% Factura #

No de Cta Concepto Parcial Debe Haber

1104-00 Inventarios 269,070.45

1107-00 Pagos Anticipados 53,666.09

2108-00 Retenciones por pagar 3,094.06 2,540.36

6100-00 Gastos de Administracion 3,595.08

6200-00 Gastos de Ventas 80,571.24

6300-00 Gastos financieros

6400-00 Gastos no deducibles 10.52

Totales 410,007.94 410,007.94

Numero de factura y/o

2/24/2020 0095 J0310000298068 Vicomsa 18,693.79

Codigo I.V.A Caja Retenciones