Analisis 110 PJ

DIRECCION SECCIONAL DE IMPUESTOS Y ADUANAS DE IBAGUE
DIVISION DE GESTION DE FISCALIZACION
PAPELES DE TRABAJO
ANALISIS INFORMACION : VERIFICACION INGRESOS DECLARADOS EN EL IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS FRENTA A LOS INGRESOS DECLARADOS EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS - AÑO GRAVABLE 2008
RAZON SOCIAL - CONTRIBUYENTE:
NIT. :
ACTIVIDAD ECONOMICA:
No. EXPEDIENTE :
INGRESOS COMPRAS
TOTAL TOTAL SALDO A TOTAL
Ing.brutos x Ing.brutos x Compras y Compras y IMPUESTO IMPUESTO RETENCION
BIMESTRE
Ing.brutos x Ing.brutos x Ing.brutos x Menos: INGRESOS Importacion Importacion no Menos: COMPRAS FAVOR PER. SANCIONES SALDO A
operac.no operac. servicios servicios no GENERADO DESCONTAB. ES X IVA
exportaciones operac. exentas operac. excluid. Devoluc. NETOS gravada gravada Devoluc. NETAS ANTERIOR PAGAR
gravadas gravadas gravados gravados
1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 500,000 0 0 0 0 0 500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 500,000 0 0 0 0 0 1,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,000,000 0
INGRESOS
EXPORTACIONES 50% VENTAS RENTA DIFERENCIA
EXPORTACIONES EXENTAS 0% Total ingresos Brutos 1,000,000 0 1,000,000
EXCLUIDOS Y NO GRAVADOS 0% Devolciones en ventas 0 0 0
GRAVADOS 0% Total ingresos Netos 1,000,000 0 1,000,000
COMPRAS IVA GENERADO -
IMPORTACION GRAVADA #DIV/0! IVA DESCONTABLE -
IMPORTACION NO GRAVADA #DIV/0! RETENCIONES POR IVA - Elaboro:

Fecha:
COMPRAS Y SERVICIOS GRAVADOS #DIV/0! IVA EFECTIVAMENTE PAGADO -
COMPRA Y SERVICIOS NO GRAVADOS #DIV/0!

UNIVERSIDAD DE MANIZALES
MAESTRIA EN TRIBUTACION
MODULO DE FISCALIZACION TRIBUTARIA - AUDITORIA
NIT: 900.315.240-9
NOMBRE DEL AUDITADO INDUQUIMICAS S.A
CÓDIGO ACTIVIDAD ECONÓMICA1: 2013
ACTIVIDAD ECONÓMICA: Fabricación de plásticos en formas primarias.
CÓDIGO ACTIVIDAD ECONÓMICA 2: 2012
ACTIVIDAD ECONÓMICA: Fabricación de abonos y compuestos inorgánicos nitrogenados.
IMPUESTO: RENTA
PERIODO: 1
AÑO GRAVABLE: 2015
AUDITOR:
FECHA: 2/3/2018
MAESTRIA EN TRIBUTACION 110
NOMBRE DEL AUDITADO: INDUQUIMICAS S.A NIT: 900.315.240-9
ACTIV ECONOM 2013

ANÁLISIS VERTICAL Y HORIZONTAL DECLARACIÓN DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS AÑO GRAVABLE 2015
Relación
Relación % Diferencia INDICADORES
CONCEPTO DECLARADO AÑO GRAVABLE 2014 % AÑO GRAVABLE 2015 vertical
% variación
vertical horizontal INDICIARIOS
Total costos y gastos de nómina 30 995,265,000 30 1,833,800,000 838,535,000 84.3%
Aportes al sistema de seguridad social 31 365,346,000 31 255,270,000 -110,076,000 -30.1% Fuentes y Usos
Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación 32 37,274,000 32 93,411,000 56,137,000 150.6% 0
Efectivo, bancos, otras inversiones 33 298,330,000 3.9% 33 607,548,000 4.6% 309,218,000 103.6%
Acciones y aportes 0.0% 34 0 0.0% 0
Cuentas por cobrar 34 1,881,632,000 30.1% 35 4,351,841,000 38.2% 2,470,209,000 131.3% Gastos no explicados
Acciones y aportes 35 0 0.0% 0.0% 0 0
inventarios 36 696,051,000 9.1% 36 608,697,000 4.6% -87,354,000 -12.5%
Activos fijos 37 4,165,309,000 54.5% 37 6,711,704,000 50.7% 2,546,395,000 61.1% Comparación patrimonial
Otros activos 38 594,963,000 7.8% 38 967,949,000 7.3% 372,986,000 62.7% 0
Total patrimonio bruto 39 7,636,285,000 75.4% 39 13,247,739,000 67.2% 5,611,454,000 73.5%
Pasivos 40 6,244,111,000 40 11,391,363,000 5,147,252,000 82.4% Renta presuntiva
Total patrimonio líquido 41 1,392,174,000 41 1,856,376,000 464,202,000 33.3% 0
Ingresos brutos operacionales 42 18,287,503,000 96.7% 42 19,428,114,000 99.2% 1,140,611,000 6.2%
Ingresos brutos no operacionales 43 609,475,000 3.2% 43 144,197,000 0.7% -465,278,000 -76.3% Rentabilidad patrim
Intereses y rendimientos financieros 44 20,869,000 0.1% 44 11,408,000 0.1% -9,461,000 -45.3% 56.47%
Total ingresos brutos 45 18,917,847,000 100.0% 45 19,583,719,000 100.0% 665,872,000 3.5%
Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 46 171,160,000 0.9% 46 132,058,000 0.7% -39,102,000 -22.8% INCRNGO/Total ingresos
Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia 47 0 0.0% 47 0 0.0% 0 0.00%
Total ingresos netos 48 18,746,687,000 99.1% 48 19,451,661,000 99.3% 704,974,000 3.8%
Costo de ventas y de prestación de servicios 49 14,424,912,000 100.0% 49 12,487,030,000 100.0% -1,937,882,000 -13.4% Tasa de tributación
Otros costos 50 0 0.0% 50 0 0.0% 0 1.34%
Total costos 51 14,424,912,000 100.0% 51 12,487,030,000 100.0% -1,937,882,000 -13.4%
Gastos operacionales de administración 52 473,111,000 13.9% 52 767,833,000 13.0% 294,722,000 62.3% Margen util / ingresos
Gastos operacionales de ventas 53 2,516,390,000 73.8% 53 3,093,908,000 52.3% 577,518,000 23.0% 5.39%
Deducción Inversiones en activos fijos 54 0 0.0% 54 0 0.0% 0
Otras deducciones 55 421,162,000 12.3% 55 2,054,519,000 34.7% 1,633,357,000 387.8% Relación costo-ingreso
Total deducciones 56 3,410,663,000 100.0% 56 5,916,260,000 100.0% 2,505,597,000 73.5% 94.61%
Renta líquida ordinaria del ejercicio 57 911,112,000 57 1,048,371,000 137,259,000 15.1%
o pérdida líquida del ejercicio 58 0 58 0 0 Rentas exentas
Compensaciones 59 0 59 0 0 0.00%
Renta líquida 60 911,112,000 60 1,048,371,000 137,259,000 15.1%
Renta presuntiva 61 39,397,000 61 41,765,000 2,368,000 6.0% Nivel endeudamiento
Renta exenta 62 0 62 0 0 85.99%
Rentas gravables 63 0 63 0 0
Renta líquida gravable 64 911,112,000 64 1,048,371,000 137,259,000 15.1% Reducc impto x descuentos
Ingresos por ganancias ocasionales 65 0 65 0 0 0.00%
Costos por ganancias ocasionales 66 0 66 0 0
Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 67 0 67 0 0 Tarifa impositiva
Ganancias ocasionales gravables 68 0 68 0 0 25.00%
Por activos y pasivos inexistentes 0 0
Impuesto sobre la renta líquida gravable 69 227,778,000 25.0% 69 262,093,000 25.0% 34,315,000 15.1% ### Cálculo anticipo
Descuentos tributarios 70 0 0.0% 70 0 0.0% 0 ### -1,000
Impuesto neto de renta 71 227,778,000 100.0% 71 262,093,000 100.0% 34,315,000 15.1%
Impuesto de ganancias ocasionales 72 0 72 0 0 Traslado anticipo
Descuento por impuestos pagados en el exterio 73 73 0 0
Total impuesto a cargo 74 227,778,000 74 262,093,000 34,315,000 15.1%
Anticipo renta por el año gravable 75 72,000 75 37,319,000 37,247,000 51731.9% Traslado saldo a favor
Saldo a favor año anterior sin solicitud de dev 76 0 76 0 0 0
Autorretenciones 77 0 77 0 0
Otras retenciones 78 123,655,000 78 106,118,000 -17,537,000 -14.2%
Total retenciones año gravable 79 123,655,000 0.7% 79 106,118,000 0.5% -17,537,000 -14.2%
Anticipo renta por el año gravable 80 37,319,000 80 77,585,000 40,266,000 107.9%
Saldo a pagar por impuesto 81 141,370,000 81 196,241,000 54,871,000 38.8%
Sanciones 82 0 82 0 0
Total saldo a pagar 83 141,370,000 83 196,241,000 54,871,000 38.8%
Total saldo a favor 84 0 84 0 0
Impuesto de ganancia ocasional por activos omi 85 0
Total costos y deducciones 17,835,575,000 18,403,290,000 103.18 3.18%
Fecha presentación: 26/04/2016

Fecha vencimiento: 26/04/2016 Err:502
OBSERVACIONES:
AUDITOR: 0 FECHA: 2/3/2018

VERIFICACIÓN CUMPLIMIENTO DE FORMALIDADES (Art 580 ET), TÉRMINO DE REVISIÓN Y FIRMEZA (Art 714 ET), ERRORES ARITMÉTICOS (Art 697 ET) Y LIQUIDACIÓN DE SANCIONES
FECHA: 2/3/2018
NOMBRE AUDITADO INDUQUIMICAS S.A NIT 900.315.240-9
AÑO GRAVABLE 2015 IMPUESTO RENTA PERIODO 1
CUMPLIMIENTO
Verificación Causales que dan por no presentada la declaración tributaria (Articulo 579-2, 580 y 580-1 ET.)
Si No
c) Contiene los factores necesarios para identificar las bases gravables. X
d) Contiene las firmas de quien deba cumplir el deber formal de declarar (Contribuyente, Contador Público o Revisor Fiscal). X
La forma de presentación; electrónica o litográfica. X
RESOL. 12761 del 9 dic 2011. Art 1. Obligados a presentar declaraciones en forma virtual a través de los Servicios Informáticos Electrónicos. Deben presentar declaraciones y diligenciar los recibos de pago, en forma virtual a través de los
Servicios Informáticos Electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, los contribuyentes, responsables, agentes de retención y usuarios aduaneros señalados a continuación:
1. Los contribuyentes, responsables, agentes retenedores y demás declarantes calificados por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales como Grandes Contribuyentes,
2. Las entidades no contribuyentes señaladas en los artículos 23-1 y 23-2 del Estatuto Tributario,
3. Los usuarios aduaneros clasificados con alguna de las siguientes calidades (ver listado), a excepción de las personas naturales inscritas en el Registro Único Tributario como importadoras:
4. Los Notarios,
5. Los Consorcios y Uniones Temporales,
6. Los intermediarios del mercado cambiario, los concesionarios de servicios de correos que presten servicios financieros de correos y los titulares de cuentas corrientes de compensación que deban presentar la información cambiaria y de
endeudamiento externo a la DIAN,
7. Los obligados a facturar que opten por expedir factura electrónica,
8. Los funcionarios de la DIAN que deban cumplir con el deber de declarar,
9. Los autorizados y concesionados para operar los juegos de suerte y azar explotados por entidades públicas a nivel nacional,
10. Los solicitantes para operar juegos promociónales y rifas, que tengan la calidad de juegos de suerte y azar explotados por entidades públicas del nivel nacional,
11. Los obligados a suministrar información exógena de acuerdo con las resoluciones proferidas por la DIAN,
12. Las personas jurídicas obligadas a presentar la declaración de retención en la fuente,
13. Los obligados a presentar declaraciones informativas, individual y consolidada de precios de transferencia,
14. Los representantes, revisores fiscales y contadores de los obligados a presentar las declaraciones de manera virtual señalados en los numerales anteriores.
Parágrafo 1. Los contribuyentes, responsables, agentes de retención, usuarios aduaneros y demás obligados señalados en la presente Resolución deberán presentar las declaraciones a través de los Servicios Informáticos Electrónicos, haciendo
uso del mecanismo de firma respaldado con certificado digital, independientemente que con posterioridad pierdan la calidad o condición por la cual fueron obligados.
El pago se podrá realizar electrónicamente a través de los Servicios Informáticos Electrónicos de la DIAN, o con recibos litográficos ante las entidades autorizadas para recaudar.
Parágrafo 2. Las personas naturales residentes en el exterior que no se encuentren señaladas en el presente artículo, podrán presentar sus declaraciones, a través de los Servicios Informáticos Electrónicos haciendo uso del mecanismo de firma
respaldado con certificado digital.
NOTA. En relación con la firma de las declaraciones, se debe tener en cuenta si la declaración tributaria fue presentada en forma virtual, verificar y anexar el reporte de firmas por documento que genera el sistema de obligación financiera -
Muisca; si es en forma litográfica, solicitar al archivo fotocopia de la declaración y verificar que se encuentre debidamente firmada por quienes tienen la obligación formal de declarar, según información registrada en el RUT, e igualmente se
recomienda verificar si el contribuyente presentó la declaración por el mecanismo adecuado (Decreto 1791 de 2007, Resolución 1336 de 2010).
OBLIGADO
Verificación Obligación Firmas Contador Público o Revisor Fiscal (Articulos 596, 599, 602, 606 ET)
Si No
Contador Público
Patrimonio bruto en el último día del año o periodo gravable superior a 100.000 UVT (2013 $2,684,100,000) 13,247,739,000 X
Ingresos brutos en el último día del año o periodo gravable superior a 100.000 UVT (2013 $2,684,100,000) 19,583,719,000 X
Revisor Fiscal (Articulo 203 del Codigo de Comercio, Parágrafo 2 Articulo 13 Ley 43 de 1990)
Contribuyente obligado a llevar libros de contabilidad y que de conformidad con el Código de Comercio y demás normas vigentes esté obligado a tener Revisor Fiscal 7,636,285,000 X
(Patrimonio bruto a Diciembre 31 del año inmediatamente anterior no exceda 5.000 SMLM $566.700 = $2.833.500.000, e Ingresos brutos no exceda 3.000 SMLM
$1,700,100,000). 18,917,847,000 X
PRESENTA ERROR
Verificación de Errores aritméticos (Articulo 697 ET.)
Si No
1. A pesar de haberse declarado correctamente los valores correspondientes a hechos imponibles o bases gravables, se anota como valor resultante un dato equivocado. X
2. Al aplicar las tarifas respectivas, se anota un valor diferente al que ha debido resultar. X
3. Al efectuar cualquier operación aritmética, resulte un valor equivocado que implique un menor valor a pagar por concepto de impuestos, anticipos o retenciones a cargo del declarante, o un
mayor saldo a su favor para compensar o devolver. X
NOTA: Mediante Circular 118 del 7 de octubre de 2005, la DIAN interpreta el articulo 43 de la Ley 962 del mismo año, manifestando que los errores aritméticos, siempre y cuando no se afecte el impuesto a cargo determinado por el respectivo
periodo, o el total del valor de las retenciones y sanciones declaradas, para el caso de la declaración de retención en la fuente, pueden corregirse a través de trámite interno ante la División de Recaudación o la que haga sus veces en la
respectiva Dirección Seccional.
PRESENTA ERROR
Verificación Liquidación de Sanciones
Si No No Aplica
Articulo 641 - Extemporaneidad en la presentación X
Articulo 642 - Extemporaneidad en la presentación de las declaraciones con posterioridad al emplazamiento X
Articulo 644 - Sanción por corrección de las declaraciones X
Articulo 647-1 - Rechazo o disminución de pérdidas X
Articulo 649 TRANS. - Sanción por activos omitidos o pasivos inexistentes X
FECHAS
Términos de Revisión y firmeza de las declaraciones
DD-MM-AAAA
Fecha del vencimiento para declarar 26/04/2016
Fecha de presentación de la declaración inicial 26/04/2016
Fecha de presentación de la declaración de corrección 1
Fecha de presentación de la declaración de corrección 2
Fecha de firmeza de la declaración SIN suspensión de términos (Art. 685 y 779 E.T.) 26/04/2018
Fecha de firmeza de la declaración CON suspensión de términos (Art. 685 y 779 E.T.)
Fecha de la solicitud de devolución
Fecha firmeza de la declaración con solicitud de devolución (Art. 714 E.T.)
Fecha de la firmeza si registra compensación o pérdida fiscal (Art. 147 E.T.)
Fecha de firmeza declaración con Beneficio de Auditoria (ver hoja de trabajo) (Art. 689-1 E.T.)
OBSERVACIONES
NOMBRE DEL AUDITOR 0
CONFRONTACIÓN INFORMACIÓN CONTENIDA EN LOS CERTIFICADOS DE CÁMARA DE COMERCIO CON LA INFORMACIÓN DEL REGISTRO ÚNICO TRIBUTARIO - RUT
PERIODO 1
NOBRE AUDITADO INDUQUIMICAS S.A NIT 900.315.240-9 IMPUESTO RENTA
DD MM AAAA
AÑO GRAVABLE Fecha RUT 25 8 2017
2015 Fecha Certificado Cámara de Comercio 24 8 2017
CONCEPTOS A COMPARAR ENTRE LA INFORMACIÓN DEL CERTIFICADO DE CÁMARA DE COMERCIO COINCIDEN

Y EL REGISTRO ÚNICO TRIBUTARIO - RUT
OBSERVACIONES
Si No
1 Dirección de contribuyente X
Actividad Económica (verificar que en el objeto social del certificado de la cámara de
2
comercio, se encuentre relacionada la actividad económica desarrollada según el RUT
X
3 Conformación de los socios (se excluyen las sociedades anónimas) X
4 Representante Legal y suplentes X
5 Revisor Fiscal X
6 Contador Público X
7 Cantidad de establecimientos de comercio X
8 Dirección (ubicación) de establecimientos de comercio X
9 Establecimientos de comercio segín página web X

OBSERVACIONES:
AUDITOR 0 FECHA 3/02/2018

140
DECLARACIÓN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA EQUIDAD CREE ( Art. 20 y siguientes Ley 1607 de 2012)
Err:502
NOMBRE DEL AUDITADO INDUQUIMICAS S.A NIT: 900.315.240-9
AÑO GRAVABLE: 2015
DECLARADO DETERMINADO DIFERENCIAS

Base gravable impuesto sobre la renta parfa la equidad CREE
Ingresos brutos 28 0 0
Rentas brutas especiales 29 0 0
Devoluciones, rebajas y descuentos 30 0 0
Ingresos no constitutivos de renta 31 0 0
Total ingresos netos 32 0 0
Costos 33 0 0
Deducciones 34 0 0
Renta exenta 35 0 0
###
Renta por recuperación de deducciones 36 0 0
Base gravable por depuración ordinaria 37 0 0
Base gravable CREE 38 0 0
Base gravable mínima 39 41,765,000 41,765,000
Liquidación privada
Total Impuesto a cargo 40 3,759,000 3,759,000
Saldo a favor año anterior sin solicitud de devolución y/o compensación 41 0 0
Autorretenciones a título de CREE 42 0 0
Otras retenciones a título de CREE 43 0 0
Total retenciones CREE año gravable 2013 44 0 0
Saldo a pagar por impuesto 45 3,759,000 3,759,000
###
Sanciones 46 0 0
Total saldo a pagar 47 3,759,000 3,759,000
o Total saldo a favor 48 0 0
Fecha presentación:
Fecha vencimiento: Err:502
OBSERVACIONES:
Auditor: 0 FECHA: 2/3/2018

310
DECLARACIONES IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO AÑO GRAVABLE 2013

Err:502
CONCEPTO BIMESTRE 1 BIMESTRE 2 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6
RENGLÓN
BIMESTRE
Fecha de presentación 3/12/2013 5/14/2013 7/5/2013 9/11/2013 11/12/2013 1/10/2014 TOTALES
fecha de vencimiento Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502
4% Base Servicios gravados 26 0 0 0 0 0 0 0
Base Servicios gravados 27 0 0 0 0 0 0 0
8% Base Venta de bienes gravados 28 0 0 0 0 0 0 0
Base Importación de bienes gravados 29 0 0 0 0 0 0 0
Base Venta de bienes gravados 30 0 0 0 0 0 0 0
16%
Base Importación de bienes gravados 31 0 0 0 0 0 0 0
4% Impuesto Servicios gravados 32 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto Servicios gravados 33 0 0 0 0 0 0 0
8% Impuesto Venta de bienes gravados 34 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto Importación de bienes gravados 35 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto Venta de bienes gravados 36 0 0 0 0 0 0 0
16%
Impuesto Importación de bienes gravados 37 0 0 0 0 0 0 0
Saldo a pagar por impuesto 32 0 0 0 0 0 0 0
Sanciones 33 0 0 0 0 0 0 0
Total saldo a pagar 34 0 0 0 0 0 0 0
Total pagado 980 0

Formalidades: identificación, firmas, bases, forma de presentación, pago
OBSERVACIONES:

300
DECLARACIONES DE IVA AÑO GRAVABLE 2015

Err:502
CONCEPTO CUATRIMESTRE 1 CUATRIMESTRE 2 CUATRIMESTRE 3

Fecha de presentación
RENGLÓN
fecha de vencimiento Err:502 Err:502 Err:502
TOTALES
BIMESTRE 1 BIMESTRE 2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6
Fecha de presentación 3/16/2015 5/19/2015 5/24/2017 9/14/2015 11/17/2015 1/19/2016
fecha de vencimiento Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502
Por operaciones gravadas al 5% 27 0 0 0 0 0 0 0
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 866,000 727,000 28,292,000 0 202,293,000 651,000 232,829,000
A.I.U. por operaciones gravadas 29 0 0 0 0 0 0 0
Por exportación de bienes 30 3,235,314,000 3,069,545,000 4,115,618,000 183,491,000 117,359,000 4,296,246,000 15,017,573,000
Por exportación de servicios 31 0 0 0 0 0 0 0
Por ventas a sociedades de comercialización internacional 32 0 0 0 0 0 0 0
Por ventas a zonas francas 33 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos
Por juegos de suerte y azar 34 0 0 0 0 0 0 0

Por operaciaones exentas 35 0 0 0 0 0 0 0
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 0 0 0 0 0 0 0
Por operaciones excluidas 37 892,849,000 474,441,000 782,205,000 583,689,000 1,081,851,000 365,763,000 4,180,798,000
Por operaciones no gravadas 38 4,043,000 12,967,000 5,969,000 60,959,000 48,562,000 20,018,000 152,518,000
Total Ingresos brutos 39 4,133,072,000 3,557,680,000 4,932,084,000 828,139,000 1,450,065,000 4,682,678,000 19,583,718,000
Menos: devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 40 36,554,000 27,756,000 40,309,000 13,573,000 12,993,000 874,000 132,059,000
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo 41 4,096,518,000 3,529,924,000 4,891,775,000 814,566,000 1,437,072,000 4,681,804,000 19,451,659,000
De bienes gravados a la tarifa del 5% 42 0 0 0 0 0 0 0
Importaciones
De bienes gravados a la tarifa general 43 0 0 0 0 0 382,402,000 382,402,000

De bienes y servicios gravados provenientes de zonas francas 44 0 0 0 0 0 0 0
De bienes no gravados 45 0 0 0 0 0 0 0
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de zona 46 0 0 0 0 0 0 0
De servicios 47 0 0 0 0 0 0 0
Compras
De bienes gravados a la tarifa del 5% 48 65,000 155,000 81,000 248,000 109,000 94,000 752,000
Nacionales
De bienes gravados a la tarifa general 49 263,278,000 291,763,000 413,242,000 315,109,000 64,702,000 86,668,000 1,434,762,000
De servicios gravados a la tarifa del 5% 50 0 0 0 0 0 0 0
De servicios gravados a la tarifa general 51 818,064,000 912,502,000 1,001,378,000 341,570,000 247,602,000 212,405,000 3,533,521,000
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados 52 1,740,796,000 2,356,467,000 2,525,227,000 1,336,742,000 956,485,000 1,763,988,000 10,679,705,000
Total compras e importaciones brutas 53 2,822,203,000 3,560,887,000 3,939,928,000 1,993,669,000 1,268,898,000 2,445,557,000 16,031,142,000
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este per 54 0 0 0 0 0 0 0
Total compras netas realizadas durante el periodo 55 2,822,203,000 3,560,887,000 3,939,928,000 1,993,669,000 1,268,898,000 2,445,557,000 16,031,142,000
A la tarifa del 5% 56 0 0 0 0 0 0 0
A la tarifa general 57 139,000 116,000 4,527,000 0 32,367,000 104,000 37,253,000
Impuesto generado
Sobre A.I.U. en operaciones gravadas 58 0 0 0 0 0 0 0

En juegos de suerte y azar 59 0 0 0 0 0 0 0
En venta cerveza de producción nacional o importada 60 0 0 0 0 0 0 0
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras grati 61 0 0 0 0 0 0 0
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas 62 0 0 0 0 0 0 0
Total impuesto generado por operaciones gravadas 63 139,000 116,000 4,527,000 0 32,367,000 104,000 37,253,000
Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 64 0 0 0 0 0 0 0
Por importaciones gravadas a la tarifa general 65 0 0 0 0 0 61,184,000 61,184,000
De bienes y servicios gravados provenientes de zonas francas 66 0 0 0 0 0 0 0
Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 67 3,000 7,000 3,000 3,000 1,000 4,000 21,000
Impuesto descontable
Por compras de bienes gravados a la tarifa general 68 10,343,000 10,982,000 21,780,000 10,150,000 118,000 4,100,000 57,473,000
Liquidaciòn privada
Por servicios gravados a la tarifa del 5% 69 0 0 0 0 0 0 0

Por servicios gravados a la tarifa general 70 22,923,000 22,430,000 22,008,000 5,932,000 4,175,000 11,951,000 89,419,000
Total impuesto pagado o facturado 71 33,269,000 33,419,000 43,791,000 16,085,000 4,294,000 77,239,000 208,097,000
IVA retenido en operaciones con régimen simplificado 72 1,065,000 1,230,000 887,000 290,000 306,000 841,000 4,619,000
IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no domicilia 73 385,000 335,000 8,075,000 9,449,000 6,357,000 6,689,000 31,290,000
IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o 74 0 0 0 0 0 0 0
IVA descontable por impuesto nacional a la gasolina y al ACPM 75 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de invent 76 0 0 0 0 0 0 0
Total impuestos descontables 77 34,719,000 34,984,000 52,753,000 25,824,000 10,957,000 84,769,000 244,006,000
Saldo a pagar por el periodo fiscal 78 0 0 0 0 21,410,000 0 21,410,000
Saldo a favor del periodo fiscal 79 34,580,000 34,868,000 48,226,000 25,824,000 0 84,665,000 228,163,000
Saldo a favor del periodo fiscal anterior 80 0 34,580,000 69,448,000 0 25,824,000 4,414,000 134,266,000
Retenciones por IVA que le practicaron 81 0 0 0 0 0 0
Saldo a pagar por impuesto 82 0 0 0 0 0 0 0
Sanciones 83 0 0 0 0 0 0 0
Total saldo a pagar por este periodo 84 0 0 0 0 0 0 0
Total saldo a favor 85 34,580,000 69,448,000 117,674,000 25,824,000 4,414,000 89,079,000 341,019,000
IVA descontable
Por diferencia de tarifa en este periodo si presenta saldo a favor 86 0 34,984,000 48,226,000 25,824,000 0 89,079,000 198,113,000
Por diferencia de tarifa acumulado en periodos anteriores pendient 87 0 34,580,000 69,448,000 0 0 0 104,028,000
Control de saldos
Retención deExceso
Por difeencia de tarifa susceptible de ser aplicado al siguiente per 88 0 69,564,000 117,674,000 25,824,000 0 89,079,000 302,141,000
Que le practicaron en este periodo no aplicada 89 0 0 0 0 0 0 0
Que le practicaron en periodos anteriores, no aplicada 90 0 0 0 0 0 0 0
Susceptible de ser aplicada al siguiente periodo 91 0 0 0 0 0 0 0
Descontable por ventas del periodo 92 34,719,000 34,984,000 52,753,000 25,824,000 0 84,665,000 232,945,000
Descontable periodos anteriores sobre las ventas del periodo 93 0 0 0 0 0 0 0
Exceso impuesto descontable no susceptible de solicitarse en devoluci 94 34,580,000 -116,000 0 0 4,414,000 0 38,878,000
Total pagado 980 0

Formalidades: identificación, firmas, bases, forma de presentación, pago
COMPARATIVO RENTA - VENTAS 2015

Margen de IVA en devol IVA en devol
CONCEPTO RENTA 2015 IVA 2015 DIFERENCIA
Utilidad ventas compras
Ingresos Brutos 19,583,719,000 19,583,718,000 -1,000
Ingresos por ganancias ocasionales 0
Total ingresos brutos + ganancias ocasionales 19,583,719,000 19,583,718,000 -1,000
Devoluciones en ventas 132,058,000 132,059,000 1,000
Total ingresos Netos + ganancias ocasionales 19,451,661,000 19,451,659,000 -2,000 Reteiva a Simplificados
Total Costos, Deducciones, costos ganancias ocasional 18,403,290,000 16,031,142,000 -2,372,148,000
OBSERVACIONES:

350
DECLARACIONES DE RETENCIÓN EN LA FUENTE AÑO GRAVABLE 2015

Err:502
RENG
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Fecha de presentación 2/16/2015 3/16/2015 4/20/2015 5/19/2015 6/17/2015 7/14/2015 8/18/2015 9/14/2015 10/14/2015 11/17/2015 12/15/2015
TOTAL
Fecha de vencimiento Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502 Err:502
Retenciones practicadas a título de renta y complementarios
Salarios y demás pagos laborales 27 881,000 935,000 1,199,000 1,198,000 10,307,000 11,259,000 7,605,000 8,890,000 9,590,000 8,800,000 7,617,000 14,175,000 82,456,000
Dividendos y participaciones 28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rendimientos financieros 29 261,000 314,000 314,000 314,000 314,000 314,000 786,000 477,000 610,000 575,000 207,000 51,000 4,537,000
Loterías, rifas, apuestas y similares 30 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Honorarios 31 629,000 446,000 1,352,000 3,827,000 3,918,000 3,465,000 2,773,000 2,355,000 2,389,000 2,247,000 2,124,000 2,543,000 28,068,000
Comisiones 32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios 33 14,412,000 6,920,000 7,857,000 14,270,000 7,575,000 9,605,000 4,394,000 2,414,000 2,239,000 1,664,000 1,296,000 4,709,000 77,355,000
Pagos al exterior renta 34 0 0 210,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 210,000
Compras 35 3,419,000 5,069,000 5,171,000 5,737,000 6,736,000 5,612,000 6,347,000 2,872,000 3,200,000 2,549,000 1,256,000 2,965,000 50,933,000
Arrendamientos 36 1,706,000 2,111,000 2,123,000 702,000 2,824,000 1,816,000 1,221,000 1,665,000 1,185,000 734,000 761,000 856,000 17,704,000
Enajenación de activos fijos PN 37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Retención sobre ingresos tarjetas de crédito y débit 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras retenciones 39 241,000 -8,000 1,553,000 -30,000 2,601,000 1,390,000 2,878,000 -631,000 1,399,000 2,575,000 2,406,000 1,278,000 15,652,000
ventas 40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autorretenciones
Servicios 41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rendimientos financieros 42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros conceptos 43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total retenciones a título de renta 44 21,549,000 15,787,000 19,779,000 26,018,000 34,275,000 33,461,000 26,004,000 18,042,000 20,612,000 19,144,000 15,667,000 26,577,000 276,915,000
Retenciones practicadas a título de IVA 0
A responsables del régimen común 45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Por compras y servicios a Reg simplificado 46 706,000 1,186,000 1,027,000 759,000 506,000 707,000 888,000 1,111,000 1,191,000 360,000 415,000 569,000 9,425,000
Practicadas por servicios a no residentes 47 385,000 0 0 0 5,178,000 2,897,000 4,646,000 4,803,000 2,237,000 4,119,000 4,042,000 2,647,000 30,954,000
Total retenciones de IVA 48 1,091,000 1,186,000 1,027,000 759,000 5,684,000 3,604,000 5,534,000 5,914,000 3,428,000 4,479,000 4,457,000 3,216,000 40,379,000
Retenciones practicadas a título de timbre nacional 0
A la tarifa general 49 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras tarifas 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total retenciones timbre nacional 51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total retenciones 52 22,640,000 16,973,000 20,806,000 26,777,000 39,959,000 37,065,000 31,538,000 23,956,000 24,040,000 23,623,000 20,124,000 29,793,000 317,294,000
Mas: sanciones 53 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total retenciones mas sanciones 54 22,640,000 16,973,000 20,806,000 26,777,000 39,959,000 37,065,000 31,538,000 23,956,000 24,040,000 23,623,000 20,124,000 29,793,000 317,294,000
Total pagado 980 0
Formalidades: identif, firmas, bases, pago
Observaciones:
MAESTRIA EN TRIBUTACION 360
DECLARACIONES DE RETENCIÓN EN LA FUENTE CREE AÑO GRAVABLE 2015

Err:502
CONCEPTO RENG
5 6 7 8 9 10 11 12
TOTAL
Retenciones practicadas a título de renta y complementarios

Base de retenciones practicadas a titulo de CREE a la tarifa del 0.30% 27 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totales= ( 30 = 27 + 28 + 29) 30 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Base de Autorretención a la tarifa del 0.40% 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total bases de las autorretenciones efectuadas a titulo de CREE 34 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Retenciones practicadas a titulo de CREE a la tarifa del 0.30% 35 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totales= (38 = 35 + 36 + 37) 38 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total de las autorretenciones efectuadas a titulo de CREE 42 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total retenciones (38 + 42) 43 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mas: Sanciones 44 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total retenciones mas sanciones 45 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total pagado 980
Formalidades: identif, firmas, bases, pago
Observaciones:
AUDITOR: 0 2/3/2018
MODULO DE FISCALIZACION DE TRIBUTARIA - AUDITORIA
GASTOS NO EXPLICADOS (Art. 663 ET)
AÑO GRAVABLE 2015
NOMBRE DEL AUDITADO: INDUQUIMICAS S.A NIT 900.315.240-9
CONCEPTO Vr parcial Vr parcial Vr Total

COSTOS Y DEDUCCIONES
COSTOS AÑO INVESTIGADO 12,487,030,000
MAS: DEDUCCIONES AÑO INVESTIGADO 5,916,260,000
(1) TOTAL COSTOS Y GASTOS AÑO INVESTIGADO 18,403,290,000 18,403,290,000
INGRESOS
INGRESOS BRUTOS 19,583,719,000
MENOS: DEVOLUCIONES EN VENTAS 132,058,000
(2) TOTAL INGRESO DEPURADO 19,451,661,000
VARIACIÓN DE PASIVOS
PASIVO AÑO INVESTIGADO 11,391,363,000
PASIVO AÑO ANTERIOR 6,244,111,000
(3) TOTAL VARIACIÓN DE PASIVOS 5,147,252,000
(4) TOTAL RECURSOS (2) + (3) 24,598,913,000
GASTOS NO EXPLICADOS (1) - (4) si el resultado es positivo 0

Observaciones:

RENTA PRESUNTIVA (Art.188 y Sig ET)
AÑO GRAVABLE 2015
NOMBRE CONTRIBUYENTE: INDUQUIMICAS S.A NIT 900.315.240-9

No Expediente #REF!
Excluida de liquidar Renta Presuntiva? NO
RENTA PRESUNTIVA V/r declarado V/r determinado V/r diferencia
PATRIMONIO LÍQUIDO AÑO ANTERIOR 1,392,174,000 1,392,174,000 0
MENOS:
( - ) V/r. Patrimonial neto de acciones y aportes en sociedades nacionales 0
( - ) V/r. patrimonial neto de bienes afectados por fuerza mayor o caso

fortuito, siempre que se demuestre la existencia de estos hechos y la 0
proporción en que influyeron en la determinación de una renta líquida inferior
( - ) V/r. patrimonial neto de los bienes vinculados a empresas en período

improductivo
0
( - ) V/r. patrimonial neto de los bienes vinculados directamente a empresas

cuyo objeto social exclusivo sea la minería distinta de la explotación de 0
hidrocarburos líquidos y gaseosos
( - ) Las primeras 19.000 UVT de activos del contribuyente destinados al

sector agropecuario. ($494.931.000 Año 2012)
0
( - ) Las primeras 8.000 UVT del valor de la vivienda de habitación del

contribuyente. ($208.392.000 año 2012)
0
( - ) A partir del 1° de enero de 2003 y por el término de vigencia de la

exención, los activos vinculados a las actividades de los numerales 1, 2, 3, 6 0
y 9 del Art. 207-2, no determinarán renta presuntiva
( - ) Otros conceptos exceptuados 0

PATRIMONIO BASE 1,392,174,000 1,392,174,000 0
RENTA PRESUNTIVA INICIAL - TARIFA 3% 41,765,000 41,765,000 0
MAS:
( +) Renta gravable generada por los activos exceptuados 0
RENTA PRESUNTIVA FINAL DETERMINADA 41,765,000 41,765,000 0
Observaciones: Emita su opinión sobre la renta presuntiva determinada y las diferencias encontradas

COMPARACIÓN PATRIMONIAL (Art 236 y Sig ET)
AÑO GRAVABLE 2015
NOMBRE CONTRIBUYENTE: INDUQUIMICAS S.A

NIT: 900.315.240-9
CONCEPTO VALORES
DIFERENCIA DE PATRIMONIOS
PATRIMONIO LÍQUIDO AÑO GRAVABLE INVESTIGADO 1,856,376,000
(-) PATRIMONIO LÍQUIDO AÑO GRAVABLE ANTERIOR 1,392,174,000
(=) DIFERENCIA PATRIMONIAL INICIAL 464,202,000
(+) DESVALORIZACIONES NOMINALES 0
(-) VALORIZACIONES NOMINALES 0
1. DIFERENCIA PATRIMONIAL AJUSTADA 464,202,000
AJUSTE A LA RENTA
RENTA LÍQUIDA GRAVABLE - AÑO INVESTIGADO 1,048,371,000
(+) RENTA EXENTA 0
(+) INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA NI GANANCIA OCASIONAL 0
(+) GANANCIA OCASIONAL NETA 0
(+) INGRESOS POR ACTIVOS Y PASIVOS INEXISTENTES 0
(+) COMPENSACIONES 0
(+) DEDUCCIÓN POR INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS 0
(-) RETENCIONES EN LA FUENTE (Si no están en ctas por cobrar) 106,118,000
(-) VALOR A PAGAR CANCELADO EN EL AÑO ANTERIOR 104,051,000
(-) ANTICIPO EFECTIVAMENTE PAGADO (DR 187/75 Art 91) 37,319,000
2. RENTA AJUSTADA 800,883,000
RENTA POR COMPARACIÓN PATRIMONIAL

1. DIFERENCIA PATRIMONIAL AJUSTADA 464,202,000
2. (-) RENTA AJUSTADA 800,883,000
DIFERENCIA PATRIMONIAL GRAVABLE 0
RENTA GRAVABLE DEL CONTRIBUYENTE

RENTA LÍQUIDA GRAVABLE DECLARADA 1,048,371,000
(+) DIFERENCIA PATRIMONIAL GRAVABLE 0
TOTAL RENTA LÍQUIDA GRAVABLE 1,048,371,000
Observaciones: Emita su opinión sobre la comparación patrimonial

ANÁLISIS DE RECURSOS (Fuentes y Usos)
F U
CUENTAS REN AÑO 2014 AÑO 2015 RECURSOS APLICACIONES

G
Efectivo, bancos cuentas de ahorro, otras inversiones 33 298,330,000 607,548,000 0 309,218,000
Cuentas por cobrar 34 1,881,632,000 4,351,841,000 0 2,470,209,000
Acciones y aportes 35 0 0 0 0
inventarios 36 696,051,000 608,697,000 87,354,000 0
Activos fijos 37 4,165,309,000 6,711,704,000 0 2,546,395,000
Otros activos 38 594,963,000 967,949,000 0 372,986,000
PASIVOS 40 6,244,111,000 11,391,363,000 5,147,252,000 0
Total Ingresos netos 48 18,746,687,000 19,451,661,000 19,451,661,000
Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 47 0 0 0
Ingresos por ganancias ocasionales netas 65-66 0 0 0
Ingresos por activos y pasivos inexistentes 69 0 0
Costos + deducciones 51 + 56 17,835,575,000 18,403,290,000 18,403,290,000
24,686,267,000 24,102,098,000
TOTAL FUENTES Y USOS
DIFERENCIAS 584,169,000
AJUSTES EFECTUADOS: (gastos e ingresos que no implican erogación o entrada efectiva de dinero)
Menos: Gastos de depreciación, amortización, provisiones
Menos:
MÁS
TOTAL AJUSTE DEPURADO 584,169,000
MENOS: INYECCIÓN DE CAPITAL Si este v
NEGATI
DIFERENCIA TOTAL AJUSTADA (Si este resultado es NEGATIVO, hay diferencia a verificar) 584,169,000 diferenc
Nota 1: Recuerde que la diferencia en cambio justificada es un gasto que no representa erogación efectiva de dinero
Nota 2: Cuando analice las cuentas por cobrar por favor verifique si existe recuperación de cartera de periodos anteriores
Nota 3: La siguiente es la estructura financiera para determinar si al varia una cuenta es recurso o aplicación, recuerde que éste no es un estado financiero de Fuentes y
usos, tan solo es una aproximación de los Comparativos de la declaración del mismo
CUENTAS SIN AUMENTAN SI DISMINUYEN

ACTIVO APLICACIÓN RECURSO
PASIVO RECURSO APLICACIÓN
PATRIMONIO RECURSO APLICACIÓN
OBSERVACIONES _________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
AUDITOR: 0 3/02/2018
Si este vr es
NEGATIVO, hay
diferencia
___
GASTOS POR INTERESES DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES - SUBCAPITALIZACIÓN ART. 118-1 ET

NIT 900.315.240-9 Año gravable 2015
MONTO TOTAL PROMEDIO

1. Para cada una de las deudas que general intereses se determinará:
Permanencia
Deuda ponderada Deuda ponderada total /
Nro. NOMBRE ACREEDOR: (Nro dias Base (Valor del Capital) Total intereses pagados
(Permanencia x Base) Nro. Dias calendario año
calendario)
1 - -
2 - -
3 - -
4 - -
5 - -
6 - -
7 - -
8 - -
9 - -
10 - -
11 - -
12 - -
13 - -
14 - -
15 - -
16 - -
17 - -
18 - -
19 - -
20 - -
21 - -
22 - -
23 - -
24 - -
25 - -
26 - -
27 - -
28 - -
29 - -
30 - -
2. Deuda ponderada total Suma de las deudas ponderadas -
3. Monto total promedio de las deudas Monto total promedio acumulado de las deudas -
GASTOS POR INTERESES NO DEDUCIBLES

1. Monto máximo de endeudamiento que genera intereses deducibles
Patrim líquido año anterior 1,392,174,000
multiplicar x 3 3
Monto máximo de endeudamiento 4,176,522,000
2. Exceso de endeudamiento
Total promedio de las deudas -
Menos: monto máximo de endeudamiento (4,176,522,000)
Exceso de endeudamiento (4,176,522,000)
3. Proporción de intereses no deducibles
Exceso de endeudamiento (4,176,522,000)
Monto total promedio -
Proporción de intereses no deducibles #DIV/0!
4. Gastos por concepto de intereses no deducibles del respectivo periodo

Proporción de intereses no deducibles #DIV/0!
Total de intereses pagados 0
Gastos por intereses no deducibles #DIV/0!
NOTA 1: De acuerdo con el Concepto 648 del 28 de julio de 2014, los intereses por préstamos de vivienda Art. 119 ET, no se incluyen en este procedimiento.
NOTA 2: Este procedimiento no aplica para las personas jurídicas constituidas en el mismo año.
NOTA 3: Si se presentan pagos parciales a capital se debe diligenciar en forma separada para cada tramo del saldo por pagar como si se tratara de deudas independientes
Auditor: 0 Fecha: 2/3/2018

HOJA DE TRABAJO: 1 DE 1
MODULO DE FISCALIZACION TRIBUTARIA - AUDITORIA CODIGO: 03
FECHA:
PAPELES DE TRABAJO - CRUCES DE INFORMACIÓN 2/3/2018

NOMBRE DEL AUDITADO INDUQUIMICAS S.A NIT 900.315.240-9
TERCERO RELACIONADO VALORES DECLARADOS CRUCE DE INFORMACIÓN DIFERENCIA
CONCEPTO V/r base V/r. Retención o % V/r base V/r. Retención o V/r base V/r. retención o
Razón Social NIT D.V Folio Folio Folio
descontable descontable descontable
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Total 0 0 0 0 0 0
Nota: Diligencie las hojas que sean necesarias en relación con los cruces efectuados
Observaciones: Emita su opinión sobre las diferencias encontradas u otro tipo de concepto
Número de agentes de retención - RENTA Número de cruces #DIV/0! V/r Ingresos Retenidos V/r Ingresos Cruce #DIV/0!
Número de agentes de retención - VENTAS Número de cruces #DIV/0! V/r Ingresos Retenidos V/r Ingresos Cruce #DIV/0!
Número de Proveedores Número de cruces #DIV/0! V/r Compras y Servi. Gravados V/r Compras/Servi Cruce #DIV/0!
Observaciones: Emita su opinión sobre las diferencias encontradas u otro tipo de concepto
Auditor : 0
UNIVERSIDAD DE MANIZALES HOJA DE TRABAJO
MODULO DE ADUITORIA TRIBUTARIA - AUDITORIA CÓDIGO: 09
FECHA
INDICADORES PROGRAMA BF BENEFICIOS FISCALES 2/3/2018
(Art. 689-1 E.T.)
NOMBRE CONTRIBUYENTE: INDUQUIMICAS S.A NIT 900.315.240-9
No Expediente: #REF! AÑO GRAV. 2015
Indicadores
CALIFICACIÓN
1 Renta Exenta 2015 , calificación = 1
0 0
Renglón 50: Renta Exenta
2 Descuentos tributarios, calificación = 1

0 0
Renglón 58: Descuentos Tributarios
3 Detección potenciales solicitantes de devolución, calificación = 1

1
1
Renglón 84: Total saldo a favor 2014 0 Renglón 84: Total saldo a favor 2015 0 1
4 Verificación arrastre de saldos a favor, calificación = 1

0
Renglón 84: Total saldo a favor 2014 0 Renglón 76: Saldo a favor sin solicitud 0
5 Crecimiento de ingresos y retenciones, calificación = 1

Renglón 48: Total ingresos netos 2014 18,746,687,000 Renglón 79: Total retenciones 2014 123,655,000 0
Renglón 48: Total ingresos netos 2015 19,451,661,000 Renglón 79: Total retenciones 2015 106,118,000
0.038 -0.142
6 Crecimiento de costos, deducciones e ingresos, calificación = 1

Renglones 51, 56: Total costos y deduc 17,835,575,000 Renglón 48: Ingresos netos 2014 18,746,687,000
2014 0
Renglones 51, 56: Total costos y deduc 18,403,290,000 Renglón 48: Ingresos netos 2015 19,451,661,000
2015
7 Valuación del costo de ventas, calificación = 1
Renglón 49: Costo de ventas 2014 12,487,030,000 Costo de ventas 2014 activ econ 1
Renglón 48: Total ingresos netos 2015 19,451,661,000 Ingresos netos 2015 activ econ
0.642
8 Valuación de los gastos operacionales de administración, calificación = 1

Renglón 52: Gastos op de admón 2015 767,833,000 Gastos op de admón 2012 activ econ 1
0.039
9 Valuación de los gastos operacionales de ventas, calificación = 1

Renglón 53: Gastos op de ventas 2015 3,093,908,000 Gastos op de ventas 2012 activ econ 1
0.159
10 Valuación de otros gastos, calificación = 1
Renglón 55: Otras deducciones 2015 2,054,519,000 Otras deducciones 2015 activ econ 1
0.106
11 Verificación retenciones en la fuente, calificación = 1 (SOLO si indicador 5 = 1 e ingresos brutos 2014 > 1.000.000.000)
0
Ingresos brutos 2014 Sumatoria información reportada 2014 - Vr retención
Retenciones declaradas año 2014
OBSERVACIONES:
En los indicadores 7 a 11 se tomaron los valores enviados por la Subdirección, porque a la fecha no se han publicado estadisticas para
5
la actividad económica.
Auditor: 0
COMPENSACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES Y/O EXCESO DE RENTA PRESUNTIVA
Art. 147, 189 Parag. E.T.
NOMBRE DEL AUDITADO: INDUQUIMICAS S.A

NIT 900.315.240-9
1. VALORES INFORMADOS EN DECLARACIONES TRIBUTARIAS
AÑO GRAVABLE
Concepto
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
RENTA LÍQUIDA ORDINARIA DEL EJERCICIO
O PÉRDIDA LÍQUIDA DEL EJERCICIO
COMPENSACIONES
RENTA LÍQUIDA
RENTA PRESUNTIVA
RENTA EXENTA
RENTAS GRAVABLES
RENTA LÍQUIDA GRAVABLE
2. CÁLCULO DE AJUSTES A LAS PÉRDIDAS Y COMPENSACIÓN, PARA AÑOS 2003 A 2006
VALOR PÉRDIDA
AÑO GRAVABLE
INICIAL
PORCENTAJE DE PÉRDIDA LÍMITE PARA PÉRDIDA POR
AÑO AJUSTE COMPENSACIÓN OBSERVACIÓN Porcentaje de Ajuste Fiscal
AJUSTE AJUSTADA COMPENSAR COMPENSAR
1 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A 2004 5.92%
2 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A 2005 5.16%
3 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A 2006 4.87%
4 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A 2007 5.15%
5 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A 2008 7.75%
6 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A 2009 3.33%
7 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A 2010 2.35%
8 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A 2011 3.65%
2012 3.04%
2013
3. CÁLCULO DE AJUSTES A LAS PÉRDIDAS Y DE EXCESO DE RENTA PRESUNTIVA, Y COMPENSACIÓN, PARA AÑOS 2007 EN ADELANTE 2014
VALOR PÉRDIDA
AÑO GRAVABLE
INICIAL
PORCENTAJE DE PÉRDIDA LÍMITE PARA PÉRDIDA POR
AÑO AJUSTE COMPENSACIÓN OBSERVACIÓN
AJUSTE AJUSTADA COMPENSAR COMPENSAR
1 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
2 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
3 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
4 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
5 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
6 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
7 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
8 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
9 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
10 #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A #N/A
Observaciones:

ANÁLISIS DEL COSTO DE MERCANCÍA VENDIDA
AÑO GRAVABLE 2015
NOMBRE DEL AUDITADO: INDUQUIMICAS S.A
NIT 900.315.240-9
1. DETERMINACIÓN DEL MÁRGEN MENSUAL DE UTILIDAD
Cuenta 1435 - Inventarios Cuenta 6135 - Costo de ventas Cuenta 4135 -

Márgen de
Meses Ingresos
utilidad
Débito Crédito Débito Crédito Saldo operacionales
Enero 0
Febrero 0
Marzo 0
Abril 0
Mayo 0
Junio 0
Julio 0
Agosto 0
Septiembre 0
Octubre 0
Noviembre 0
Diciembre 0
Totales 0 0 0 0 0 0
2. CRÉDITO O SALIDA DE INVENTARIOS - DÉBITO O ENTRADA AL COSTO DE VENTAS
Cuenta 1435 Cuenta 61 Costo

MESES Inventarios ventas Diferencia
Movto Crédito Movto Débito
Enero 0 0 0
Febrero 0 0 0
Marzo 0 0 0
Abril 0 0 0
Mayo 0 0 0
Junio 0 0 0
Julio 0 0 0
Agosto 0 0 0
Septiembre 0 0 0
Octubre 0 0 0
Noviembre 0 0 0
Diciembre 0 0 0
Totales 0 0 0
Observaciones:

VERIFICACIÓN DE PAGOS DE APORTES PARAFISCALES Y SEGURIDAD SOCIAL, AÑO GRAVABLE 2013
AUDITADO INDUQUIMICAS S.A NIT 900.315.240-9
LIQUIDACIÓN DE APORTES - PORCENTAJES

VALOR ANUAL
VALOR APORTES CONTABILIZADOS
NÓMINAS APORTES
CONCEPTO % APORTES TOTAL APORTES APORTES PATRONO DIFERENCIA
CONCEPTO CUENTA 51 CUENTA 52 CUENTA 61 CUENTA 71 TOTAL IBC CONCEPTO CUENTA 51 CUENTA 52 CUENTA 61 CUENTA 71 TOTAL APORTES EMPLEADOS
SALARIO INTEGRAL 0 SALUD 0 SALUD 12.50% 0 0 0 0
SUELDOS 0 PENSIÓN 0 PENSIÓN 16.00% 0 0 0 0
HORAS EXTRAS 0 RIESGOS PROF 0 RIESGOS PROF #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0!
VACACIONES * 0 CAJA COMP 0 CAJA COMP 4.00% 0 0 0 0
COMISIONES 0 ICBF 0 ICBF** 3.00% 0 0 0 0
OTROS 0 SENA 0 SENA** 2.00% 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0 0 TOTALES 0 0 0 0 0 TOTALES #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0!
** El total de aportes al ICBF y SENA se disminuye a una tercera parte para aproximar a efectos de
* Las vacaciones base de aportes son las compensadas o pagadas en efectivo (Movimiento débito de la cuenta 2525) exoneración de aportes desde mayo de 2013 a salarios inferiores a 10 SMLV Art. 25 Ley 1607/12
RESUMEN PLANILLAS MENSUALES DE PAGO BASE NÓMINA APORTE EMPLEADOS APORTE PATRÓN
NOMBRE ENTIDAD TOTALES PROMEDIO SEGÚN PAGOS SEGÚN PAGOS
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
APORTES SALUD (12.5%) 0 0 0 0
APORTES A PENSION (16%) 0 0 0 0
APORTES ADM RIESGOS PROF. - ARP 0 0 0
APORTES CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR (4%) 0 0 0 0
APORTES ICBF (3%) 0 0 0 0
APORTES SENA (2%) 0 0 0 0
TOTAL APORTES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
NOTA: Los valores a registrar como aportes pagados según cada planilla mensual, no deben incluir los intereses de mora.
APORTES QUE DEBIÓ PAGAR SEGÚN PLANILLAS: PAGOS SEGÚN PLANILLAS

Total aportes liquidados según porcentajes legales #DIV/0! Con un pago total de aportes según planillas, por valor de 0
Total aportes pagados según planillas 0 Tiene derecho a solicitar como deducción la suma de 0
DIFERENCIA #DIV/0! Según la contabilidad solicitó la suma de 0
DIFERENCIA 0
APORTES QUE DEBIÓ PAGAR SEGÚN CONTABILIDAD:
Total aportes liquidados según porcentajes legales #DIV/0!
Total aportes contabilizados 0
DIFERENCIA #DIV/0!
OBSERVACIONES 1. El porcentaje de aporte en riesgos profesionales, se ajustó al valor contabilizado por el contribuyente.
Auditor 0 Fecha 03/02/2018

110
NOMBRE DEL AUDITADO INDUQUIMICAS S.A NIT: 900.315.240-9
CORRECCIÓN SUGERIDA A LA DECLARACIÓN DE RENTA AÑO GRAVABLE 2015
ACTIVA VALOR
CONCEPTO DECLARADO SUGERIDA INDICADORES
CONTRIBUYENTE INCREMENTO
Total gastos nómina 30 1,833,800,000 1,833,800,000 0
Aportes al sistema de seguridad social 31 255,270,000 255,270,000 0
Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación 32 93,411,000 93,411,000 0
Efectivo, bancos cuentas de ahorro, otras inversiones 33 607,548,000 607,548,000 0
Acciones y aportes 34 0 0 0
Cuentas por cobrar 35 4,351,841,000 4,351,841,000 0
inventarios 36 608,697,000 608,697,000 0
Activos fijos 37 6,711,704,000 6,711,704,000 0
Otros activos 38 967,949,000 967,949,000 0 Fuentes y Usos
Total patrimonio bruto 39 13,247,739,000 13,247,739,000 0 -1,297,463,000
Pasivos 40 11,391,363,000 11,391,363,000 0
Total patrimonio líquido 41 1,856,376,000 1,856,376,000 0 Gastos no explicados
Ingresos brutos operacionales 42 19,428,114,000 19,428,114,000 0 0
Ingresos brutos no operacionales 43 144,197,000 144,197,000 0
Intereses y rendimientos financieros 44 11,408,000 11,408,000 0 Margen util / ingresos
Total ingresos brutos 45 19,583,719,000 19,583,719,000 0 5.35%
Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 46 132,058,000 132,058,000 0
Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasion 47 0 0 0 Reducc impto x descuentos
Total ingresos netos 48 19,451,661,000 19,451,661,000 0
Costo de ventas 49 12,487,030,000 12,487,030,000 0
Otros costos 50 0 0 0 Rentabilidad patrimonio
Total costos 51 12,487,030,000 12,487,030,000 0 7.91%
Gastos operacionales de administración 52 767,833,000 767,833,000 0
Gastos operacionales de ventas 53 3,093,908,000 3,093,908,000 0 INRGO/Total ingresos
Deducción Inversiones en activos fijos 54 0 0 0 0.00%
Otras deducciones 55 2,054,519,000 2,054,519,000 0
Total deducciones 56 5,916,260,000 5,916,260,000 0 Tasa de tributación
Renta líquida ordinaria del ejercicio 57 1,048,371,000 1,048,371,000 0 0.00%
o pérdida líquida del ejercicio 58 0 0 0
Compensaciones 59 0 0 0 Comparación patrimonial
Renta líquida 60 1,048,371,000 1,048,371,000 0 0
Renta presuntiva 61 41,765,000 41,765,000 0
Renta exenta 62 0 0 0 Relacion costo-ingreso
Rentas gravables 63 0 0 0 93.97%
Renta líquida gravable 64 1,048,371,000 1,048,371,000 0
Ingresos por ganancias ocasionales 65 0 0 0 Rentas exentas
Costos por ganancias ocasionales 66 0 0 0 0.00%
Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 67 0 0 0
Ganancias ocasionales gravables 68 0 0 0 Nivel endeudamiento
Impuesto sobre la renta líquida gravable 69 262,093,000 0 -262,093,000
Descuentos tributarios 70 0 0 0 Renta presuntiva
Impuesto neto de renta 71 262,093,000 0 -262,093,000 0
Impuesto de ganancias ocasionales 72 0 0 0
Descuento por impuestos pagados en el exterior 73 0 0 0
Total impuesto a cargo 74 262,093,000 0 -262,093,000 Tarifa impositiva
Anticipo renta por el año gravable 75 37,319,000 37,319,000 0 0.00%
Saldo a favor año anterior sin solicitud de devolució 76 0 0 0
Autorretenciones 77 0 0 0 0 Cálculo anticipo
Otras retenciones 78 106,118,000 106,118,000 0 0 0
Total retenciones año gravable 79 106,118,000 106,118,000 0
Anticipo renta por el año gravable 80 77,585,000 77,585,000 0 Traslado anticipo
Saldo a pagar por impuesto 81 196,241,000 0 -196,241,000 0
Sanciones 82 0 275,000 275,000
Total saldo a pagar 83 196,241,000 0 -196,241,000 Traslado saldo a favor
Total saldo a favor 84 0 65,577,000 65,577,000 0
TIENE AUTO DE INSPECCIÓN TRIBUTARIA O EMPLAZAMIENTO? NO

SI LA DECLARACIÓN INICIAL ES EXTEMPORÁNEA, DIGITE MESES EXTEMP.

VALOR DE LA UVT
UVT 26049 2008 22,054
2009 23,763
0 1090 0 2010 24,555
1091 1700 0.19 2011 25,132
1701 4100 0.28 2012 26,049
4101 0.33 2013 26,841
4101 0.33 2014 27,485
DECRETO 187/13 - IMPUESTO AL CONSUMO - BIMESTRES 2013 - El bimestre 1 vence 21 marzo de

DECRETO 187/13 - I V A - BIMESTRES DEL AÑO 2013 ingresos superiores a 92.000 UVT $2,39
Últimos Dígitos Enero-Febrero Marzo - Abril Mayo - Junio
1 08/03/2013 5/9/2013 7/9/2013

2 11/03/2013 5/10/2013 7/10/2013
3 12/03/2013 5/14/2013 7/11/2013
4 13/03/2013 5/15/2013 7/12/2013
5 14/03/2013 5/16/2013 7/15/2013
6 15/03/2013 5/17/2013 7/16/2013
7 18/03/2013 5/20/2013 7/17/2013
8 19/03/2013 5/21/2013 7/18/2013
9 20/03/2013 5/22/2013 7/19/2013
0 21/03/2013 5/23/2013 7/22/2013
DECRETO 187/13 - I V A - CUATRIMESTRES DEL AÑO 2013 ingresos superiores a 15.000 UVT ($390.735.000)
Últimos Dígitos Enero - Abril Mayo - Agosto
1 5/9/2013 9/9/2013
2 5/10/2013 9/10/2013
3 5/14/2013 9/11/2013
4 5/15/2013 9/12/2013
5 5/16/2013 9/13/2013
6 5/17/2013 9/16/2013
7 5/20/2013 9/17/2013
8 5/21/2013 9/18/2013
9 5/22/2013 9/19/2013
0 5/23/2013 9/20/2013
DECRETO 187/13 - I V A - DECLARACIÓN ANUAL 2013 ingresos inferiores a 15.000 U

Últimos Dígitos Primer pago 30% Segundo pago 30%
1 5/9/2013 9/9/2013
2 5/10/2013 9/10/2013
3 5/14/2013 9/11/2013
4 5/15/2013 9/12/2013
5 5/16/2013 9/13/2013
6 5/17/2013 9/16/2013
7 5/20/2013 9/17/2013
8 5/21/2013 9/18/2013
9 5/22/2013 9/19/2013
0 5/23/2013 9/20/2013
RETENCIÓN EN LA FUENTE, TIMBRE Y RETENCIÓN DE IVA - Dcto 2634 de 2012

Últimos Dígitos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
1 2/8/2013 08/03/2013 4/9/2013 5/9/2013 6/12/2013 7/9/2013

2 2/11/2013 3/11/2013 4/10/2013 5/10/2013 6/13/2013 7/10/2013
3 2/12/2013 3/12/2013 4/11/2013 5/14/2013 6/14/2013 7/11/2013
4 2/13/2013 3/13/2013 4/12/2013 5/15/2013 6/17/2013 7/12/2013
5 2/14/2013 3/14/2013 4/15/2013 5/16/2013 6/18/2013 7/15/2013
6 2/15/2013 3/15/2013 4/16/2013 5/17/2013 6/19/2013 7/16/2013
7 2/18/2013 3/18/2013 4/17/2013 5/20/2013 6/20/2013 7/17/2013
8 2/19/2013 3/19/2013 4/18/2013 5/21/2013 6/21/2013 7/18/2013
9 2/20/2013 3/20/2013 4/19/2013 5/22/2013 6/24/2013 7/19/2013
0 2/21/2013 3/21/2013 4/22/2013 5/23/2013 6/25/2013 7/22/2013
RETENCIÓN EN LA FUENTE, CREE - Dcto 1102 de 2013

1 6/6/2013 7/5/2013
2 6/6/2013 7/5/2013
3 6/6/2013 7/5/2013
4 6/6/2013 7/5/2013
5 6/7/2013 7/8/2013
6 6/7/2013 7/8/2013
7 6/11/2013 7/9/2013
8 6/11/2013 7/9/2013
9 6/12/2013 7/10/2013
0 6/12/2013 7/10/2013
AUTORRETENCIÓN CREE - Dcto 1828 de 2013 - Para ingresos brutos a 31 dic 201
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
AUTORRETENCIÓN CREE - Dcto 1828 de 2013 - Para ingresos brutos a 31 dic 201
Últimos Dígitos
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
PERSONAS NATURALES
Decreto 214 de 2014 C R E E y JURÍDICAS - Decreto 2972 de 2013, Dcto 214 de 2014
Últimos Dígitos Vencimiento Último Dígito

1 08/04/2014
1 12-Aug-14 4/9/2014
2
2 12-Aug-14 3 4/10/2014
3 13-Aug-14 4 4/11/2014
4 13-Aug-14 5 4/14/2014
5 14-Aug-14 6 4/15/2014
6 14-Aug-14 7 2104/2014
7 15-Aug-14 8 4/22/2014
8 15-Aug-14 9 4/23/2014
9 19-Aug-14 0 4/24/2014
10 19-Aug-14
11 20-Aug-14
12 20-Aug-14
13 21-Aug-14
14 21-Aug-14
15 22-Aug-14
16 22-Aug-14
17 25-Aug-14
18 25-Aug-14
19 26-Aug-14
20 26-Aug-14
21 27-Aug-14
22 27-Aug-14
23 28-Aug-14
24 28-Aug-14
25 29-Aug-14
26 29-Aug-14
27 1-Sep-14
28 1-Sep-14
29 2-Sep-14
30 2-Sep-14
31 3-Sep-14
32 3-Sep-14
33 4-Sep-14
34 4-Sep-14
35 5-Sep-14
36 5-Sep-14
37 8-Sep-14
38 8-Sep-14
39 9-Sep-14
40 9-Sep-14
41 10-Sep-14
42 10-Sep-14
43 11-Sep-14
44 11-Sep-14
45 12-Sep-14
46 12-Sep-14
47 15-Sep-14
48 15-Sep-14
49 16-Sep-14
50 16-Sep-14
51 17-Sep-14
52 17-Sep-14
53 18-Sep-14
54 18-Sep-14
55 19-Sep-14
56 19-Sep-14
57 22-Sep-14
58 22-Sep-14
59 23-Sep-14
60 23-Sep-14
61 24-Sep-14
62 24-Sep-14
63 25-Sep-14
64 25-Sep-14
65 26-Sep-14
66 26-Sep-14
67 29-Sep-14
68 29-Sep-14
69 30-Sep-14
70 30-Sep-14
71 1-Oct-14
72 1-Oct-14
73 2-Oct-14
74 2-Oct-14
75 3-Oct-14
76 3-Oct-14
77 6-Oct-14
78 6-Oct-14
79 7-Oct-14
80 7-Oct-14
81 8-Oct-14
82 8-Oct-14
83 9-Oct-14
84 9-Oct-14
85 10-Oct-14
86 10-Oct-14
87 14-Oct-14
88 14-Oct-14
89 15-Oct-14
90 15-Oct-14
91 16-Oct-14
92 16-Oct-14
93 17-Oct-14
94 17-Oct-14
95 20-Oct-14
96 20-Oct-14
97 21-Oct-14
98 21-Oct-14
99 22-Oct-14
0 22-Oct-14
DECRETO 2634/12
VALOR DEL IPC SALARIO MÍNIMO AUX TRANSP
2008 7.67% 2008 461,500 55,000
2009 2.00% 2009 496,900 59,300
2010 3.17% 2010 515,000 61,500
2011 3.73% 2011 535,600 63,600
2012 2.44% 2012 566,700 67,800
2013 2013 589,500 70,500
2014 2014 616,000 72,000
013 - El bimestre 1 vence 21 marzo de 2013 Dcto. 395 de marzo 7 de 2013

ngresos superiores a 92.000 UVT $2,396,508,000; Dcto 2634 de 2012
Julio - Agosto Sept. - Octubre Nov - Diciembre
9/9/2013 11/13/2013 1/10/2014

9/10/2013 11/14/2013 1/13/2014
9/11/2013 11/15/2013 1/14/2014
9/12/2013 11/18/2013 1/15/2014
9/13/2013 11/19/2013 1/16/2014
9/16/2013 11/20/2013 1/17/2014
9/17/2013 11/21/2013 1/20/2014
9/18/2013 11/22/2013 1/21/2014
9/19/2013 11/25/2013 1/22/2014
9/20/2013 11/26/2013 1/23/2014
periores a 15.000 UVT ($390.735.000) pero inferiores a 92.000 UVT ($2,396,508,000)

Mayo - Agosto Seeptiembre - Diciembre
9/9/2013 1/10/2014
9/10/2013 1/13/2014
9/11/2013 1/14/2014
9/12/2013 1/15/2014
9/13/2013 1/16/2014
9/16/2013 1/17/2014
9/17/2013 1/20/2014
9/18/2013 1/21/2014
9/19/2013 1/22/2014
9/20/2013 1/23/2014
UAL 2013 ingresos inferiores a 15.000 UVT ($390.735.000)

Segundo pago 30% Declaración anual y pago 40%
9/9/2013 1/10/2014
9/10/2013 1/13/2014
9/11/2013 1/14/2014
9/12/2013 1/15/2014
9/13/2013 1/16/2014
9/16/2013 1/17/2014
9/17/2013 1/20/2014
9/18/2013 1/21/2014
9/19/2013 1/22/2014
9/20/2013 1/23/2014
E IVA - Dcto 2634 de 2012

Noviembre
Julio Agosto Sept. Octubre Diciembre
8/9/2013 9/9/2013 10/8/2013 11/13/2013 12/10/2013 1/10/2014

8/12/2013 9/10/2013 10/9/2013 11/14/2013 12/11/2013 1/13/2014
8/13/2013 9/11/2013 10/10/2013 11/15/2013 12/12/2013 1/14/2014
8/14/2013 9/12/2013 10/11/2013 11/18/2013 12/13/2013 1/15/2014
8/15/2013 9/13/2013 10/15/2013 11/19/2013 12/16/2013 1/16/2014
8/16/2013 9/16/2013 10/16/2013 11/20/2013 12/17/2013 1/17/2014
8/20/2013 9/17/2013 10/17/2013 11/21/2013 12/18/2013 1/20/2014
8/21/2013 9/18/2013 10/18/2013 11/22/2013 12/19/2013 1/21/2014
8/22/2013 9/19/2013 10/21/2013 11/25/2013 12/20/2013 1/22/2014
8/23/2013 9/20/2013 10/22/2013 11/26/2013 12/23/2013 1/23/2014
Noviembre
8/6/2013 9/5/2013 10/4/2013 11/7/2013 12/5/2013 1/7/2014

8/6/2013 9/5/2013 10/4/2013 11/7/2013 12/5/2013 1/7/2014
8/6/2013 9/5/2013 10/4/2013 11/7/2013 12/5/2013 1/7/2014
8/6/2013 9/5/2013 10/4/2013 11/7/2013 12/5/2013 1/7/2014
8/8/2013 9/6/2013 10/7/2013 11/8/2013 12/6/2013 1/8/2014
8/8/2013 9/6/2013 10/7/2013 11/8/2013 12/6/2013 1/8/2014
8/9/2013 9/9/2013 10/8/2013 11/12/2013 12/9/2013 1/9/2014
8/9/2013 9/9/2013 10/8/2013 11/12/2013 12/9/2013 1/9/2014
8/12/2013 9/10/2013 10/9/2013 11/13/2013 12/10/2013 1/10/2014
8/12/2013 9/10/2013 10/9/2013 11/13/2013 12/10/2013 1/10/2014
gresos brutos a 31 dic 2012 superiores a 92.000 UVT

Noviembre
10/8/2013 11/13/2013 12/10/2013 1/10/2014

10/9/2013 11/14/2013 12/11/2013 1/13/2014
10/10/2013 11/15/2013 12/12/2013 1/14/2014
10/11/2013 11/18/2013 12/13/2013 1/15/2014
10/15/2013 11/19/2013 12/16/2013 1/16/2014
10/16/2013 11/20/2013 12/17/2013 1/17/2014
10/17/2013 11/21/2013 12/18/2013 1/20/2014
10/18/2013 11/22/2013 12/19/2013 1/21/2014
10/21/2013 11/25/2013 12/20/2013 1/22/2014
10/22/2013 11/26/2013 12/23/2013 1/23/2014
gresos brutos a 31 dic 2012 inferiores a 92.000 UVT
CUATRIMESTRE SEPT-DIC / 2013
1/10/2014
1/13/2014
1/14/2014
1/15/2014
1/16/2014
1/17/2014
1/20/2014
1/21/2014
1/22/2014
1/23/2014
RESOL 139 DE NOVIEMBRE 21 DE 2012

CLASIFICACIÓN DE
ACTIVIDADES ECONÓMICAS
CÓDIGO ACTIVIDAD
0010 Asalariados
0081 Personas naturales sin actividad económica
0082 Personas naturales subsidiadas por terceros
0090 Rentistas de capital, solo para personas naturales
0111 Cultivo de cereales (excepto arroz), legumbres y semillas oleaginosas.
0112 Cultivo de arroz.
0113 Cultivo de hortalizas, raíces y tubérculos.
0114 Cultivo de tabaco.
0115 Cultivo de plantas textiles.
0119 Otros cultivos transitorios n.c.p.
0121 Cultivo de frutas tropicales y subtropicales.
0122 Cultivo de plátano y banano.
0123 Cultivo de café.
0124 Cultivo de caña de azúcar.
0125 Cultivo de flor de corte.
0126 Cultivo de palma para aceite (palma africana) y otros frutos oleaginosos.
0127 Cultivo de plantas con las que se preparan bebidas.
0128 Cultivo de especias y de plantas aromáticas y medicinales.
0129 Otros cultivos permanentes n.c.p.
0130 Propagación de plantas (actividades de los viveros, excepto viveros forestales).
0141 Cría de ganado bovino y bufalino.
0142 Cría de caballos y otros equinos.
0143 Cría de ovejas y cabras.
0144 Cría de ganado porcino.
0145 Cría de aves de corral.
0149 Cría de otros animales n.c.p.
0150 Explotación mixta (agrícola y pecuaria).
0161 Actividades de apoyo a la agricultura.
0162 Actividades de apoyo a la ganadería.
0163 Actividades posteriores a la cosecha.
0164 Tratamiento de semillas para propagación.
0170 Caza ordinaria y mediante trampas y actividades de servicios conexas.
0210 Silvicultura y otras actividades forestales.
0220 Extracción de madera.
0230 Recolección de productos forestales diferentes a la madera.
0240 Servicios de apoyo a la silvicultura.
0311 Pesca marítima.
0312 Pesca de agua dulce.
0321 Acuicultura marítima.
0322 Acuicultura de agua dulce.
0510 Extracción de hulla (carbón de piedra).
0520 Extracción de carbón lignito.
0610 Extracción de petróleo crudo.
0620 Extracción de gas natural.
0710 Extracción de minerales de hierro.
0721 Extracción de minerales de uranio y de torio.
0722 Extracción de oro y otros metales preciosos.
0723 Extracción de minerales de níquel.
0729 Extracción de otros minerales metalíferos no ferrosos n.c.p.
0811 Extracción de piedra, arena, arcillas comunes, yeso y anhidrita.
0812 Extracción de arcillas de uso industrial, caliza, caolín y bentonitas.
0820 Extracción de esmeraldas, piedras preciosas y semipreciosas.
0891 Extracción de minerales para la fabricación de abonos y productos químicos.
0892 Extracción de halita (sal).
0899 Extracción de otros minerales no metálicos n.c.p.
0910 Actividades de apoyo para la extracción de petróleo y de gas natural.
0990 Actividades de apoyo para otras actividades de explotación de minas y canteras.
1011 Procesamiento y conservación de carne y productos cárnicos.
1012 Procesamiento y conservación de pescados, crustáceos y moluscos.
1020 Procesamiento y conservación de frutas, legumbres, hortalizas y tubérculos.
1030 Elaboración de aceites y grasas de origen vegetal y animal.
1040 Elaboración de productos lácteos.
1051 Elaboración de productos de molinería.
1052 Elaboración de almidones y productos derivados del almidón.
1061 Trilla de café.
1062 Descafeinado, tostión y molienda del café.
1063 Otros derivados del café.
1071 Elaboración y refinación de azúcar.
1072 Elaboración de panela.
1081 Elaboración de productos de panadería.
1082 Elaboración de cacao, chocolate y productos de confitería.
1083 Elaboración de macarrones, fideos, alcuzcuz y productos farináceos similares.
1084 Elaboración de comidas y platos preparados.
1089 Elaboración de otros productos alimenticios n.c.p.
1090 Elaboración de alimentos preparados para animales.
1101 Destilación, rectificación y mezcla de bebidas alcohólicas.
1102 Elaboración de bebidas fermentadas no destiladas.
1103 Producción de malta, elaboración de cervezas y otras bebidas malteadas.
1104 Elaboración de bebidas no alcohólicas, producción de aguas minerales y de otras aguas embotelladas.
1200 Elaboración de productos de tabaco.
1311 Preparación e hilatura de fibras textiles.
1312 Tejeduría de productos textiles.
1313 Acabado de productos textiles.
1391 Fabricación de tejidos de punto y ganchillo.
1392 Confección de artículos con materiales textiles, excepto prendas de vestir.
1393 Fabricación de tapetes y alfombras para pisos.
1394 Fabricación de cuerdas, cordeles, cables, bramantes y redes.
1399 Fabricación de otros artículos textiles n.c.p.
1410 Confección de prendas de vestir, excepto prendas de piel.
1420 Fabricación de artículos de piel.
1430 Fabricación de artículos de punto y ganchillo.
1511 Curtido y recurtido de cueros; recurtido y teñido de pieles.
1512 Fabricación de artículos de viaje, bolsos de mano y artículos similares elaborados en cuero, y fabricación de artículos de talabartería y guarn
1513 Fabricación de artículos de viaje, bolsos de mano y artículos similares; artículos de talabartería y guarnicionería elaborados en otros materia
1521 Fabricación de calzado de cuero y piel, con cualquier tipo de suela.
1522 Fabricación de otros tipos de calzado, excepto calzado de cuero y piel.
1523 Fabricación de partes del calzado.
1610 Aserrado, acepillado e impregnación de la madera.
1620 Fabricación de hojas de madera para enchapado; fabricación de tableros contrachapados, tableros laminados, tableros de partículas y otros
1630 Fabricación de partes y piezas de madera, de carpintería y ebanistería para la construcción.
1640 Fabricación de recipientes de madera.
1690 Fabricación de otros productos de madera; fabricación de artículos de corcho, cestería y espartería.
1701 Fabricación de pulpas (pastas) celulósicas; papel y cartón.
1702 Fabricación de papel y cartón ondulado (corrugado); fabricación de envases, empaques y de embalajes de papel y cartón.
1709 Fabricación de otros artículos de papel y cartón.
1811 Actividades de impresión.
1812 Actividades de servicios relacionados con la impresión.
1820 Producción de copias a partir de grabaciones originales.
1910 Fabricación de productos de hornos de coque.
1921 Fabricación de productos de la refinación del petróleo.
1922 Actividad de mezcla de combustibles.
2011 Fabricación de sustancias y productos químicos básicos.
2012 Fabricación de abonos y compuestos inorgánicos nitrogenados.
2013 Fabricación de plásticos en formas primarias.
2014 Fabricación de caucho sintético en formas primarias.
2021 Fabricación de plaguicidas y otros productos químicos de uso agropecuario.
2022 Fabricación de pinturas, barnices y revestimientos similares, tintas para impresión y masillas.
2023 Fabricación de jabones y detergentes, preparados para limpiar y pulir; perfumes y preparados de tocador.
2029 Fabricación de otros productos químicos n.c.p.
2030 Fabricación de fibras sintéticas y artificiales.
2100 Fabricación de productos farmacéuticos, sustancias químicas medicinales y productos botánicos de uso farmacéutico.
2211 Fabricación de llantas y neumáticos de caucho
2212 Reencauche de llantas usadas
2219 Fabricación de formas básicas de caucho y otros productos de caucho n.c.p.
2221 Fabricación de formas básicas de plástico.
2229 Fabricación de artículos de plástico n.c.p.
2310 Fabricación de vidrio y productos de vidrio.
2391 Fabricación de productos refractarios.
2392 Fabricación de materiales de arcilla para la construcción.
2393 Fabricación de otros productos de cerámica y porcelana.
2394 Fabricación de cemento, cal y yeso.
2395 Fabricación de artículos de hormigón, cemento y yeso.
2396 Corte, tallado y acabado de la piedra.
2399 Fabricación de otros productos minerales no metálicos n.c.p.
2410 Industrias básicas de hierro y de acero.
2421 Industrias básicas de metales preciosos.
2429 Industrias básicas de otros metales no ferrosos.
2431 Fundición de hierro y de acero.
2432 Fundición de metales no ferrosos.
2511 Fabricación de productos metálicos para uso estructural.
2512 Fabricación de tanques, depósitos y recipientes de metal, excepto los utilizados para el envase o transporte de mercancías.
2513 Fabricación de generadores de vapor, excepto calderas de agua caliente para calefacción central.
2520 Fabricación de armas y municiones.
2591 Forja, prensado, estampado y laminado de metal; pulvimetalurgia.
2592 Tratamiento y revestimiento de metales; mecanizado.
2593 Fabricación de artículos de cuchillería, herramientas de mano y artículos de ferretería.
2599 Fabricación de otros productos elaborados de metal n.c.p.
2610 Fabricación de componentes y tableros electrónicos.
2620 Fabricación de computadoras y de equipo periférico.
2630 Fabricación de equipos de comunicación.
2640 Fabricación de aparatos electrónicos de consumo.
2651 Fabricación de equipo de medición, prueba, navegación y control.
2652 Fabricación de relojes.
2660 Fabricación de equipo de irradiación y equipo electrónico de uso médico y terapéutico.
2670 Fabricación de instrumentos ópticos y equipo fotográfico.
2680 Fabricación de medios magnéticos y ópticos para almacenamiento de datos.
2711 Fabricación de motores, generadores y transformadores eléctricos.
2712 Fabricación de aparatos de distribución y control de la energía eléctrica.
2720 Fabricación de pilas, baterías y acumuladores eléctricos.
2731 Fabricación de hilos y cables eléctricos y de fibra óptica.
2732 Fabricación de dispositivos de cableado.
2740 Fabricación de equipos eléctricos de iluminación.
2750 Fabricación de aparatos de uso doméstico.
2790 Fabricación de otros tipos de equipo eléctrico n.c.p.
2811 Fabricación de motores, turbinas, y partes para motores de combustión interna.
2812 Fabricación de equipos de potencia hidráulica y neumática.
2813 Fabricación de otras bombas, compresores, grifos y válvulas.
2814 Fabricación de cojinetes, engranajes, trenes de engranajes y piezas de transmisión.
2815 Fabricación de hornos, hogares y quemadores industriales.
2816 Fabricación de equipo de elevación y manipulación.
2817 Fabricación de maquinaria y equipo de oficina (excepto computadoras y equipo periférico).
2818 Fabricación de herramientas manuales con motor.
2819 Fabricación de otros tipos de maquinaria y equipo de uso general n.c.p.
2821 Fabricación de maquinaria agropecuaria y forestal.
2822 Fabricación de máquinas formadoras de metal y de máquinas herramienta.
2823 Fabricación de maquinaria para la metalurgia.
2824 Fabricación de maquinaria para explotación de minas y canteras y para obras de construcción.
2825 Fabricación de maquinaria para la elaboración de alimentos, bebidas y tabaco.
2826 Fabricación de maquinaria para la elaboración de productos textiles, prendas de vestir y cueros.
2829 Fabricación de otros tipos de maquinaria y equipo de uso especial n.c.p.
2910 Fabricación de vehículos automotores y sus motores.
2920 Fabricación de carrocerías para vehículos automotores; fabricación de remolques y semirremolques.
2930 Fabricación de partes, piezas (autopartes) y accesorios (lujos) para vehículos automotores.
3011 Construcción de barcos y de estructuras flotantes.
3012 Construcción de embarcaciones de recreo y deporte.
3020 Fabricación de locomotoras y de material rodante para ferrocarriles.
3030 Fabricación de aeronaves, naves espaciales y de maquinaria conexa.
3040 Fabricación de vehículos militares de combate.
3091 Fabricación de motocicletas.
3092 Fabricación de bicicletas y de sillas de ruedas para personas con discapacidad.
3099 Fabricación de otros tipos de equipo de transporte n.c.p.
3110 Fabricación de muebles.
3120 Fabricación de colchones y somieres.
3210 Fabricación de joyas, bisutería y artículos conexos.
3220 Fabricación de instrumentos musicales.
3230 Fabricación de artículos y equipo para la práctica del deporte.
3240 Fabricación de juegos, juguetes y rompecabezas.
3250 Fabricación de instrumentos, aparatos y materiales médicos y odontológicos (incluido mobiliario).
3290 Otras industrias manufactureras n.c.p.
3311 Mantenimiento y reparación especializado de productos elaborados en metal.
3312 Mantenimiento y reparación especializado de maquinaria y equipo.
3313 Mantenimiento y reparación especializado de equipo electrónico y óptico.
3314 Mantenimiento y reparación especializado de equipo eléctrico.
3315 Mantenimiento y reparación especializado de equipo de transporte, excepto los vehículos automotores, motocicletas y bicicletas.
3319 Mantenimiento y reparación de otros tipos de equipos y sus componentes n.c.p.
3320 Instalación especializada de maquinaria y equipo industrial.
3511 Generación de energía eléctrica.
3512 Transmisión de energía eléctrica.
3513 Distribución de energía eléctrica.
3514 Comercialización de energía eléctrica.
3520 Producción de gas; distribución de combustibles gaseosos por tuberías.
3530 Suministro de vapor y aire acondicionado.
3600 Captación, tratamiento y distribución de agua.
3700 Evacuación y tratamiento de aguas residuales.
3811 Recolección de desechos no peligrosos.
3812 Recolección de desechos peligrosos.
3821 Tratamiento y disposición de desechos no peligrosos.
3822 Tratamiento y disposición de desechos peligrosos.
3830 Recuperación de materiales.
3900 Actividades de saneamiento ambiental y otros servicios de gestión de desechos.
4111 Construcción de edificios residenciales.
4112 Construcción de edificios no residenciales.
4210 Construcción de carreteras y vías de ferrocarril.
4220 Construcción de proyectos de servicio público.
4290 Construcción de otras obras de ingeniería civil.
4311 Demolición.
4312 Preparación del terreno.
4321 Instalaciones eléctricas.
4322 Instalaciones de fontanería, calefacción y aire acondicionado.
4329 Otras instalaciones especializadas.
4330 Terminación y acabado de edificios y obras de ingeniería civil.
4390 Otras actividades especializadas para la construcción de edificios y obras de ingeniería civil.
4511 Comercio de vehículos automotores nuevos.
4512 Comercio de vehículos automotores usados.
4520 Mantenimiento y reparación de vehículos automotores.
4530 Comercio de partes, piezas (autopartes) y accesorios (lujos) para vehículos automotores.
4541 Comercio de motocicletas y de sus partes, piezas y accesorios.
4542 Mantenimiento y reparación de motocicletas y de sus partes y piezas.
4610 Comercio al por mayor a cambio de una retribución o por contrata.
4620 Comercio al por mayor de materias primas agropecuarias; animales vivos.
4631 Comercio al por mayor de productos alimenticios.
4632 Comercio al por mayor de bebidas y tabaco.
4641 Comercio al por mayor de productos textiles, productos confeccionados para uso doméstico.
4642 Comercio al por mayor de prendas de vestir.
4643 Comercio al por mayor de calzado.
4644 Comercio al por mayor de aparatos y equipo de uso doméstico.
4645 Comercio al por mayor de productos farmacéuticos, medicinales, cosméticos y de tocador.
4649 Comercio al por mayor de otros utensilios domésticos n.c.p.
4651 Comercio al por mayor de computadores, equipo periférico y programas de informática.
4652 Comercio al por mayor de equipo, partes y piezas electrónicos y de telecomunicaciones.
4653 Comercio al por mayor de maquinaria y equipo agropecuarios.
4659 Comercio al por mayor de otros tipos de maquinaria y equipo n.c.p.
4661 Comercio al por mayor de combustibles sólidos, líquidos, gaseosos y productos conexos.
4662 Comercio al por mayor de metales y productos metalíferos.
4663 Comercio al por mayor de materiales de construcción, artículos de ferretería, pinturas, productos de vidrio, equipo y materiales de fontanería
4664 Comercio al por mayor de productos químicos básicos, cauchos y plásticos en formas primarias y productos químicos de uso agropecuario.
4665 Comercio al por mayor de desperdicios, desechos y chatarra.
4669 Comercio al por mayor de otros productos n.c.p.
4690 Comercio al por mayor no especializado.
4711 Comercio al por menor en establecimientos no especializados con surtido compuesto principalmente por alimentos, bebidas o tabaco.
4719 Comercio al por menor en establecimientos no especializados, con surtido compuesto principalmente por productos diferentes de alimentos
4721 Comercio al por menor de productos agrícolas para el consumo en establecimientos especializados.
4722 Comercio al por menor de leche, productos lácteos y huevos, en establecimientos especializados.
4723 Comercio al por menor de carnes (incluye aves de corral), productos cárnicos, pescados y productos de mar, en establecimientos especializ
4724 Comercio al por menor de bebidas y productos del tabaco, en establecimientos especializados.
4729 Comercio al por menor de otros productos alimenticios n.c.p., en establecimientos especializados.
4731 Comercio al por menor de combustible para automotores.
4732 Comercio al por menor de lubricantes (aceites, grasas), aditivos y productos de limpieza para vehículos automotores.
4741 Comercio al por menor de computadores, equipos periféricos, programas de informática y equipos de telecomunicaciones en establecimient
4742 Comercio al por menor de equipos y aparatos de sonido y de video, en establecimientos especializados.
4751 Comercio al por menor de productos textiles en establecimientos especializados.
4752 Comercio al por menor de artículos de ferretería, pinturas y productos de vidrio en establecimientos especializados.
4753 Comercio al por menor de tapices, alfombras y cubrimientos para paredes y pisos en establecimientos especializados.
4754 Comercio al por menor de electrodomésticos y gasodomésticos de uso doméstico, muebles y equipos de iluminación.
4755 Comercio al por menor de artículos y utensilios de uso doméstico.
4759 Comercio al por menor de otros artículos domésticos en establecimientos especializados.
4761 Comercio al por menor de libros, periódicos, materiales y artículos de papelería y escritorio, en establecimientos especializados.
4762 Comercio al por menor de artículos deportivos, en establecimientos especializados.
4769 Comercio al por menor de otros artículos culturales y de entretenimiento n.c.p. en establecimientos especializados.
4771 Comercio al por menor de prendas de vestir y sus accesorios (incluye artículos de piel) en establecimientos especializados.
4772 Comercio al por menor de todo tipo de calzado y artículos de cuero y sucedáneos del cuero en establecimientos especializados.
4773 Comercio al por menor de productos farmacéuticos y medicinales, cosméticos y artículos de tocador en establecimientos especializados.
4774 Comercio al por menor de otros productos nuevos en establecimientos especializados.
4775 Comercio al por menor de artículos de segunda mano.
4781 Comercio al por menor de alimentos, bebidas y tabaco, en puestos de venta móviles.
4782 Comercio al por menor de productos textiles, prendas de vestir y calzado, en puestos de venta móviles.
4789 Comercio al por menor de otros productos en puestos de venta móviles.
4791 Comercio al por menor realizado a través de internet.
4792 Comercio al por menor realizado a través de casas de venta o por correo.
4799 Otros tipos de comercio al por menor no realizado en establecimientos, puestos de venta o mercados.
4911 Transporte férreo de pasajeros.
4912 Transporte férreo de carga.
4921 Transporte de pasajeros.
4922 Transporte mixto.
4923 Transporte de carga por carretera.
4930 Transporte por tuberías.
5011 Transporte de pasajeros marítimo y de cabotaje.
5012 Transporte de carga marítimo y de cabotaje.
5021 Transporte fluvial de pasajeros.
5022 Transporte fluvial de carga.
5111 Transporte aéreo nacional de pasajeros.
5112 Transporte aéreo internacional de pasajeros.
5121 Transporte aéreo nacional de carga.
5122 Transporte aéreo internacional de carga.
5210 Almacenamiento y depósito.
5221 Actividades de estaciones, vías y servicios complementarios para el transporte terrestre.
5222 Actividades de puertos y servicios complementarios para el transporte acuático.
5223 Actividades de aeropuertos, servicios de navegación aérea y demás actividades conexas al transporte aéreo.
5224 Manipulación de carga.
5229 Otras actividades complementarias al transporte.
5310 Actividades postales nacionales.
5320 Actividades de mensajería.
5511 Alojamiento en hoteles.
5512 Alojamiento en apartahoteles.
5513 Alojamiento en centros vacacionales.
5514 Alojamiento rural.
5519 Otros tipos de alojamientos para visitantes.
5520 Actividades de zonas de camping y parques para vehículos recreacionales.
5530 Servicio por horas
5590 Otros tipos de alojamiento n.c.p.
5611 Expendio a la mesa de comidas preparadas.
5612 Expendio por autoservicio de comidas preparadas.
5613 Expendio de comidas preparadas en cafeterías.
5619 Otros tipos de expendio de comidas preparadas n.c.p.
5621 Catering para eventos.
5629 Actividades de otros servicios de comidas.
5630 Expendio de bebidas alcohólicas para el consumo dentro del establecimiento.
5811 Edición de libros.
5812 Edición de directorios y listas de correo.
5813 Edición de periódicos, revistas y otras publicaciones periódicas.
5819 Otros trabajos de edición.
5820 Edición de programas de informática (software).
5911 Actividades de producción de películas cinematográficas, videos, programas, anuncios y comerciales de televisión.
5912 Actividades de posproducción de películas cinematográficas, videos, programas, anuncios y comerciales de televisión.
5913 Actividades de distribución de películas cinematográficas, videos, programas, anuncios y comerciales de televisión.
5914 Actividades de exhibición de películas cinematográficas y videos.
5920 Actividades de grabación de sonido y edición de música.
6010 Actividades de programación y transmisión en el servicio de radiodifusión sonora.
6020 Actividades de programación y transmisión de televisión.
6110 Actividades de telecomunicaciones alámbricas.
6120 Actividades de telecomunicaciones inalámbricas.
6130 Actividades de telecomunicación satelital.
6190 Otras actividades de telecomunicaciones.
6201 Actividades de desarrollo de sistemas informáticos (planificación, análisis, diseño, programación, pruebas).
6202 Actividades de consultoría informática y actividades de administración de instalaciones informáticas.
6209 Otras actividades de tecnologías de información y actividades de servicios informáticos.
6311 Procesamiento de datos, alojamiento (hosting) y actividades relacionadas.
6312 Portales web.
6391 Actividades de agencias de noticias.
6399 Otras actividades de servicio de información n.c.p.
6411 Banco Central.
6412 Bancos comerciales.
6421 Actividades de las corporaciones financieras.
6422 Actividades de las compañías de financiamiento.
6423 Banca de segundo piso.
6424 Actividades de las cooperativas financieras.
6431 Fideicomisos, fondos y entidades financieras similares.
6432 Fondos de cesantías.
6491 Leasing financiero (arrendamiento financiero).
6492 Actividades financieras de fondos de empleados y otras formas asociativas del sector solidario.
6493 Actividades de compra de cartera o factoring.
6494 Otras actividades de distribución de fondos.
6495 Instituciones especiales oficiales.
6499 Otras actividades de servicio financiero, excepto las de seguros y pensiones n.c.p.
6511 Seguros generales.
6512 Seguros de vida.
6513 Reaseguros.
6514 Capitalización.
6521 Servicios de seguros sociales de salud.
6522 Servicios de seguros sociales de riesgos profesionales.
6531 Régimen de prima media con prestación definida (RPM).
6532 Régimen de ahorro individual (RAI).
6611 Administración de mercados financieros.
6612 Corretaje de valores y de contratos de productos básicos.
6613 Otras actividades relacionadas con el mercado de valores.
6614 Actividades de las casas de cambio.
6615 Actividades de los profesionales de compra y venta de divisas.
6619 Otras actividades auxiliares de las actividades de servicios financieros n.c.p.
6621 Actividades de agentes y corredores de seguros
6629 Evaluación de riesgos y daños, y otras actividades de servicios auxiliares
6630 Actividades de administración de fondos.
6810 Actividades inmobiliarias realizadas con bienes propios o arrendados.
6820 Actividades inmobiliarias realizadas a cambio de una retribución o por contrata.
6910 Actividades jurídicas.
6920 Actividades de contabilidad, teneduría de libros, auditoría financiera y asesoría tributaria.
7010 Actividades de administración empresarial.
7020 Actividades de consultaría de gestión.
7110 Actividades de arquitectura e ingeniería y otras actividades conexas de consultoría técnica.
7120 Ensayos y análisis técnicos.
7210 Investigaciones y desarrollo experimental en el campo de las ciencias naturales y la ingeniería.
7220 Investigaciones y desarrollo experimental en el campo de las ciencias sociales y las humanidades.
7310 Publicidad.
7320 Estudios de mercado y realización de encuestas de opinión pública.
7410 Actividades especializadas de diseño.
7420 Actividades de fotografía.
7490 Otras actividades profesionales, científicas y técnicas n.c.p.
7500 Actividades veterinarias.
7710 Alquiler y arrendamiento de vehículos automotores.
7721 Alquiler y arrendamiento de equipo recreativo y deportivo.
7722 Alquiler de videos y discos.
7729 Alquiler y arrendamiento de otros efectos personales y enseres domésticos n.c.p.
7730 Alquiler y arrendamiento de otros tipos de maquinaria, equipo y bienes tangibles n.c.p.
7740 Arrendamiento de propiedad intelectual y productos similares, excepto obras protegidas por derechos de autor.
7810 Actividades de agencias de empleo.
7820 Actividades de agencias de empleo temporal.
7830 Otras actividades de suministro de recurso humano.
7911 Actividades de las agencias de viaje.
7912 Actividades de operadores turísticos.
7990 Otros servicios de reserva y actividades relacionadas.
8010 Actividades de seguridad privada.
8020 Actividades de servicios de sistemas de seguridad.
8030 Actividades de detectives e investigadores privados.
8110 Actividades combinadas de apoyo a instalaciones.
8121 Limpieza general interior de edificios.
8129 Otras actividades de limpieza de edificios e instalaciones industriales.
8130 Actividades de paisajismo y servicios de mantenimiento conexos.
8211 Actividades combinadas de servicios administrativos de oficina
8219 Fotocopiado, preparación de documentos y otras actividades especializadas de apoyo a oficina.
8220 Actividades de centros de llamadas (Call center).
8230 Organización de convenciones y eventos comerciales.
8291 Actividades de agencias de cobranza y oficinas de calificación crediticia.
8292 Actividades de envase y empaque.
8299 Otras actividades de servicio de apoyo a las empresas n.c.p.
8411 Actividades legislativas de la administración pública.
8412 Actividades ejecutivas de la administración pública.
8413 Regulación de las actividades de organismos que prestan servicios de salud, educativos, culturales. y otros servicios sociales, excepto servi
8414 Actividades reguladoras y facilitadoras de la actividad económica.
8415 Actividades de los otros órganos de control.
8421 Relaciones exteriores.
8422 Actividades de defensa.
8423 Orden público y actividades de seguridad.
8424 Administración de justicia.
8430 Actividades de planes de seguridad social de afiliación obligatoria.
8511 Educación de la primera infancia.
8512 Educación preescolar.
8513 Educación básica primaria.
8521 Educación básica secundaria.
8522 Educación media académica.
8523 Educación media técnica y de formación laboral.
8530 Establecimientos que combinan diferentes niveles de educación.
8541 Educación técnica profesional.
8542 Educación tecnológica.
8543 Educación de instituciones universitarias o de escuelas tecnológicas.
8544 Educación de universidades.
8551 Formación académica no formal.
8552 Enseñanza deportiva y recreativa.
8553 Enseñanza cultural.
8559 Otros tipos de educación n.c.p.
8560 Actividades de apoyo a la educación.
8610 Actividades de hospitales y clínicas, con internación.
8621 Actividades de la práctica médica, sin internación.
8622 Actividades de la práctica odontológica.
8691 Actividades de apoyo diagnóstico.
8692 Actividades de apoyo terapéutico.
8699 Otras actividades de atención de la salud humana.
8710 Actividades de atención residencial medicalizada de tipo general.
8720 Actividades de atención residencial, para el cuidado de pacientes con retardo mental, enfermedad mental y consumo de sustancias psicoact
8730 Actividades de atención en instituciones para el cuidado de personas mayores y/o discapacitadas.
8790 Otras actividades de atención en instituciones con alojamiento
8810 Actividades de asistencia social sin alojamiento para personas mayores y discapacitadas.
8890 Otras actividades de asistencia social sin alojamiento.
9001 Creación literaria.
9002 Creación musical.
9003 Creación teatral.
9004 Creación audiovisual.
9005 Artes plásticas y visuales.
9006 Actividades teatrales.
9007 Actividades de espectáculos musicales en vivo.
9008 Otras actividades de espectáculos en vivo.
9101 Actividades de bibliotecas y archivos.
9102 Actividades y funcionamiento de museos, conservación de edificios y sitios históricos.
9103 Actividades de jardines botánicos, zoológicos y reservas naturales.
9200 Actividades de juegos de azar y apuestas.
9311 Gestión de instalaciones deportivas.
9312 Actividades de clubes deportivos.
9319 Otras actividades deportivas.
9321 Actividades de parques de atracciones y parques temáticos.
9329 Otras actividades recreativas y de esparcimiento n.c.p.
9411 Actividades de asociaciones empresariales y de empleadores
9412 Actividades de asociaciones profesionales
9420 Actividades de sindicatos de empleados.
9491 Actividades de asociaciones religiosas.
9492 Actividades de asociaciones políticas.
9499 Actividades de otras asociaciones n.c.p.
9511 Mantenimiento y reparación de computadores y de equipo periférico.
9512 Mantenimiento y reparación de equipos de comunicación.
9521 Mantenimiento y reparación de aparatos electrónicos de consumo.
9522 Mantenimiento y reparación de aparatos y equipos domésticos y de jardinería.
9523 Reparación de calzado y artículos de cuero.
9524 Reparación de muebles y accesorios para el hogar.
9529 Mantenimiento y reparación de otros efectos personales y enseres domésticos.
9601 Lavado y limpieza, incluso la limpieza en seco, de productos textiles y de piel.
9602 Peluquería y otros tratamientos de belleza.
9603 Pompas fúnebres y actividades relacionadas.
9609 Otras actividades de servicios personales n.c.p.
9700 Actividades de los hogares individuales como empleadores de personal doméstico.
9810 Actividades no diferenciadas de los hogares individuales como productores de bienes para uso propio.
9820 Actividades no diferenciadas de los hogares individuales como productores de servicios para uso propio.
9900 Actividades de organizaciones y entidades extraterritoriales.
SANCIÓN MINIMA
2008 221,000
2009 238,000
2010 246,000
2011 251,000
2012 260,000
2013 268,000
2014 275,000
y fabricación de artículos de talabartería y guarnicionería.
ería y guarnicionería elaborados en otros materiales.
ableros laminados, tableros de partículas y otros tableros y paneles.
e embalajes de papel y cartón.
nicos de uso farmacéutico.

ase o transporte de mercancías.
utomotores, motocicletas y bicicletas.
uctos de vidrio, equipo y materiales de fontanería y calefacción.
arias y productos químicos de uso agropecuario.
palmente por alimentos, bebidas o tabaco.

ipalmente por productos diferentes de alimentos (víveres en general), bebidas y tabaco.
productos de mar, en establecimientos especializados.
ra vehículos automotores.
quipos de telecomunicaciones en establecimientos especializados.
mientos especializados.
ecimientos especializados.
y equipos de iluminación.
en establecimientos especializados.
mientos especializados.
stablecimientos especializados.
en establecimientos especializados.
e tocador en establecimientos especializados.
transporte aéreo.
merciales de televisión.
y comerciales de televisión.
merciales de televisión.
ación, pruebas).
derechos de autor.
ulturales. y otros servicios sociales, excepto servicios de seguridad social.

medad mental y consumo de sustancias psicoactivas.

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DIRECCION SECCIONAL DE IMPUESTOS Y ADUANAS DE IBAGUE

DIVISION DE GESTION DE FISCALIZACION

TOTALES 500,000 0 0 0 0 0 1,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

EXPORTACIONES 50% VENTAS RENTA DIFERENCIA

EXPORTACIONES EXENTAS 0% Total ingresos Brutos 1,000,000 0 1,000,000

EXCLUIDOS Y NO GRAVADOS 0% Devolciones en ventas 0 0 0

GRAVADOS 0% Total ingresos Netos 1,000,000 0 1,000,000

COMPRAS IVA GENERADO -

IMPORTACION GRAVADA #DIV/0! IVA DESCONTABLE -

IMPORTACION NO GRAVADA #DIV/0! RETENCIONES POR IVA - Elaboro:

COMPRA Y SERVICIOS NO GRAVADOS #DIV/0!

NOMBRE DEL AUDITADO INDUQUIMICAS S.A

CÓDIGO ACTIVIDAD ECONÓMICA1: 2013

ACTIVIDAD ECONÓMICA: Fabricación de plásticos en formas primarias.

CÓDIGO ACTIVIDAD ECONÓMICA 2: 2012

ACTIVIDAD ECONÓMICA: Fabricación de abonos y compuestos inorgánicos nitrogenados.

AÑO GRAVABLE: 2015

NOMBRE DEL AUDITADO: INDUQUIMICAS S.A NIT: 900.315.240-9

ACTIV ECONOM 2013

Total costos y deducciones 17,835,575,000 18,403,290,000 103.18 3.18%

Fecha presentación: 26/04/2016

AUDITOR: 0 FECHA: 2/3/2018

MODULO DE FISCALIZACION TRIBUTARIA - AUDITORIA

2015 Fecha Certificado Cámara de Comercio 24 8 2017

CONCEPTOS A COMPARAR ENTRE LA INFORMACIÓN DEL CERTIFICADO DE CÁMARA DE COMERCIO COINCIDEN

3 Conformación de los socios (se excluyen las sociedades anónimas) X

4 Representante Legal y suplentes X

7 Cantidad de establecimientos de comercio X

8 Dirección (ubicación) de establecimientos de comercio X

9 Establecimientos de comercio segín página web X

AUDITOR 0 FECHA 3/02/2018

DECLARADO DETERMINADO DIFERENCIAS

Fecha vencimiento: Err:502

Auditor: 0 FECHA: 2/3/2018

NOMBRE DEL AUDITADO: INDUQUIMICAS S.A NIT: 900.315.240-9

CONCEPTO BIMESTRE 1 BIMESTRE 2 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6

Total pagado 980 0

AUDITOR: 0 FECHA: 2/3/2018

NOMBRE DEL AUDITADO: INDUQUIMICAS S.A NIT: 900.315.240-9

CONCEPTO CUATRIMESTRE 1 CUATRIMESTRE 2 CUATRIMESTRE 3

Por juegos de suerte y azar 34 0 0 0 0 0 0 0

De bienes gravados a la tarifa general 43 0 0 0 0 0 382,402,000 382,402,000

Sobre A.I.U. en operaciones gravadas 58 0 0 0 0 0 0 0

Por servicios gravados a la tarifa del 5% 69 0 0 0 0 0 0 0

Total pagado 980 0

COMPARATIVO RENTA - VENTAS 2015

Total Costos, Deducciones, costos ganancias ocasional 18,403,290,000 16,031,142,000 -2,372,148,000

AUDITOR: 0 FECHA: 2/3/2018

NOMBRE DEL AUDITADO: INDUQUIMICAS S.A NIT: 900.315.240-9

Formalidades: identif, firmas, bases, pago

NOMBRE DEL AUDITADO: INDUQUIMICAS S.A NIT: 900.315.240-9

Retenciones practicadas a título de renta y complementarios

Total pagado 980

Formalidades: identif, firmas, bases, pago

NOMBRE DEL AUDITADO: INDUQUIMICAS S.A NIT 900.315.240-9

CONCEPTO Vr parcial Vr parcial Vr Total

(4) TOTAL RECURSOS (2) + (3) 24,598,913,000

GASTOS NO EXPLICADOS (1) - (4) si el resultado es positivo 0

AUDITOR: 0 FECHA: 2/3/2018