Director de Curso: Ana Stella Mendoza Pinilla

PLANTILLA DE EXCEL
REGISTROS CONTABLES RESPONSABLE DE IVA
106003
CONTABILIDAD
endoza Pinilla

DE IVA
 PARTICIPANTE
(Nombres y Apellidos)
NOMBRES COMPLETOS DEL ESTUDIANTE.

JULIETH DIAZ RODRIGUEZ

 ROL

AUXILIAR CONTABLE 2
 MI PRIMER TALLER CONTABLE

NIT: 1120738666

Estado de situación financiera de comprobación (saldos

iniciales para el siguiente mes)
Octubre 31 de 2020
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA DÉBITO
11100501 Bancos 81,106,000
13050501 Clientes (CxC) 3,000,000
14350101 Mercancia no fabricada por la empresa 1,000,000
15240501 Equipo de oficina 1,060,000
15280501 Equipo de procesamiento de datos. 1,000,000
22050501 Proveedores Nacionales
23050501 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
311501 Aporte Social
41350101 Comercio al por mayor y al por menor
51201001 Gasto Arrendamiento 400,000
51352501 Acueducto 90,000
51353001 Energia Electrica 180,000
51353501 Telefono 124,000
51401001 Registro mercantil 300,000
51953001 Papeleria 100,000
53050505 Gasto financiero - chequera 100,000
61350501 Costo de venta 22,500,000
SUMAS IGUALES. 110,960,000
mprobación (saldos
te mes)
20
CRÉDITO

12,900,000
1,060,000
52,000,000
45,000,000

110,960,000
 Verifiquemos por favor que los saldos iniciales sean los indicados,

ENUNCIADOS TALLE
TRANSACCIONES A DESARROLLA
TALLER ASIGNADO AL ESTUDIANTE CON EL ROL
Día 1: los aportes de capital corresponden a: Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde p
Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Dia 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cá

Dia 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 – 9 ubicado en centro

Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la

pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico.
Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)

Dia 5: Se realiza la respectiva contratación de:

Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000
Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: C.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Dia 6: : Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $500.000 pesos m/cte. Persona resp

Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 500.000 pesos moneda corriente, por medio del
comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

Se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000, Factura No. 378 a la empresa J. J.
Dia 7: electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.

Se vende de contado factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la empresa “El
Dia 8: mueble en tu casa” Nit 999.888.777 – 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3456785.
Correo: [email protected]

Día 10 : se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J.
Dia 10: electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851..

Compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas por
Dia 12: valor de 2.500.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9
ubicado en la calle 80 No 45 – 20 de Bogotá, teléfono 31885678
 Se paga un mes de arrendamiento $1.000.000 más IVA a la inmobiliaria “alquilamos locales SAS” Nit
Dia 13: 987.000.222 – 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá

Se vende de contado factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la
Dia 15: empresa “mueblitos” Nit 999.685.726 – 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785.
Correo: [email protected]

Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa J. J.
Día 16 : electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.

Se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa “tony con
Sony” Nit 976.645.621 – 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545. Correo:
Día 17: [email protected]

El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $5.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta
Día 18: corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765

Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores

Cancelamos servicios públicos así: agua $120.000, Energía $400.000 y teléfono 380.000, se giran los respectivos
Día 24: cheques a las siguientes empresas:

Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá

Calle 22c #40-99 – Esquina
Nit: 899.789.987 -0

Empresa de telecomunicaciones de Bogotá.

Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1
Nit: 999.989.107 -1

Empresa de Energía de Cundinamarca

Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe
Teléfono 353 53 00
Nit: 899.819.123 -2

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.

Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad laboral
Día 30: vigente. Asi empleados

Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000,

Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, CC,. 1010.123.456, sueldo 1.000.000,
Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: CC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

TALLER ASIGNADO AL ESTUDIANTE CON

TRANSACCIONES A DESARROLLAR POR EL ESTUDIANTE CON ROL DE TESORERO - TALLER 2

En plataforma SIIGO NUBE y en el SIMULADOR.

Día 1: los aportes de capital corresponden a:

Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales
Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa "Aprendiendo mucho SAS" e

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 - 9 ubicado en ce
Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pa
Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)

Día 5: Se realiza la respectiva contratación de:

Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000
Secretaria auxC.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $600.000 pesos m/cte. Person
Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 600.000 pesos moneda corriente, por medio del

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000

Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bo
Día 8: se vende de contada factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la
Correo: [email protected]

Día 10: se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodom
Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas
Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.700.000 más IVA a la inmobiliaria "alquilamos locales SAS" Nit 987
Día 15: se vende de contada factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la
Correo: [email protected]
Día 16: Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa
Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa "tony
Correo: [email protected]

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $6.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta
Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores
Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $220.000, Energía $500.000 y teléfono 480.000, se giran los resp
Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá
Calle 22c #40-99 - Esquina
Nit: 899.789.987 -0

Empresa de telecomunicaciones de Bogotá.

Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1
Nit: 999.989.107 -1

Empresa de Energía de Cundinamarca

Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe
Teléfono 353 53 00
Nit: 899.819.123 -2

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.

Día 30: Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad labor
Así: Empleados:
Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000,
Vendedor de Vanessa Mondragón Peña, CC,. 1010.123.456, sueldo 1000-000,
Secretaria auxCC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

Recuerden cualquier duda o inquietud con todo gusto por el foro de trabajo colaborativo o corre interno del cur
Se pide elaborar los estados financieros básicos.
La educación es el vestido de gala para asistir a la fiesta de la vida.

ÉXITOS Y NUEVOS APRENDIZAJES

Correo: [email protected]

TALLER ASIGNADO AL ESTUDIANTE CON EL R

TRANSACCIONES A DESARROLLAR POR EL ESTUDIANTE CON ROL AUXILIAR CONTABLE 1 - TALLER 3

En plataforma SIIGO NUBE y en el SIMULADOR.

Día 1: los aportes de capital corresponden a:

Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales
Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa "Aprendiendo mucho SAS" en

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 - 9 ubicado en ce
Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pa
Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)
Día 5: Se realiza la respectiva contratación de:
Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000
Secretaria auxC.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $700.000 pesos m/cte. Person
Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 700.000 pesos moneda corriente, por medio del

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000

Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bo
Día 8: se vende de contada factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la
Correo: [email protected]

Día 10: se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodom
Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 1 escritorio y su respectiva silla por
Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.700.000 más IVA a la inmobiliaria "alquilamos locales SAS" Nit 987
Día 15: se vende de contada factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la
Correo: [email protected]
Día 16 : Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empres
Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa "tony
Correo: [email protected]

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $7.000.000 el cual consigna en nuestra cuent
Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores
Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $180.000, Energía $320.000 y teléfono 280.000, se giran los resp
Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá
Calle 22c #40-99 - Esquina
Nit: 899.789.987 -0

Empresa de telecomunicaciones de Bogotá.

Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1
Nit: 999.989.107 -1

Empresa de Energía de Cundinamarca

Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe
Teléfono 353 53 00
Nit: 899.819.123 -2

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.

Día 30: Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad labor
Así: Empleados:
Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000,
Vendedor de Vanessa Mondragón Peña, CC,. 1010.123.456, sueldo 1000-000,
Secretaria auxCC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000
Recuerden cualquier duda o inquietud con todo gusto por el foro de trabajo colaborativo o corre interno del cur
Se pide elaborar los estados financieros básicos.
La educación es el vestido de gala para asistir a la fiesta de la vida.

ÉXITOS Y NUEVOS APRENDIZAJES

Correo: [email protected]

TALLER ASIGNADO AL ESTUDIANTE CON EL R

TRANSACCIONES A DESARROLLAR POR EL ESTUDIANTE CON ROL AUXILIAR CONTABLE 2 - TALLER 4
En plataforma SIIGO NUBE y en el SIMULADOR.

Día 1: los aportes de capital corresponden a:

Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales
Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa "Aprendiendo mucho SAS" en

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 - 9 ubicado en ce
Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pa
Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)

Día 5: Se realiza la respectiva contratación de:

Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000
Secretaria auxC.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $800.000 pesos m/cte. Person
Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 800.000 pesos moneda corriente, por medio del

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000

Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bo
Día 8: se vende de contada factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la
Correo: [email protected]

Día 10: se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodom
Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 3 escritorios y sus respectivas sillas
Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.800.000 más IVA a la inmobiliaria "alquilamos locales SAS" Nit 987
Día 15: se vende de contada factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la
Correo: [email protected]
Día 16: Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa
Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa "tony
Correo: [email protected]

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $8.000.000 el cual consigna en nuestra cuent
Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores
Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $150.000, Energía $350.000 y teléfono 250.000, se giran los resp
Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá
Calle 22c #40-99 - Esquina
Nit: 899.789.987 -0

Empresa de telecomunicaciones de Bogotá.

Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1
Nit: 999.989.107 -1

Empresa de Energía de Cundinamarca

Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe
Teléfono 353 53 00
Nit: 899.819.123 -2

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.

Día 30: Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad labor
Así: Empleados:
Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000,
Vendedor de Vanessa Mondragón Peña, CC, 1010.123.456, sueldo 1000-000,
Secretaria auxCC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

Recuerden cualquier duda o inquietud con todo gusto por el foro de trabajo colaborativo o corre interno del cur
Se pide elaborar los estados financieros básicos.
La educación es el vestido de gala para asistir a la fiesta de la vida.

ÉXITOS Y NUEVOS APRENDIZAJES

Correo: [email protected]

TALLER ASIGNADO AL ESTUDIANTE CON

TRANSACCIONES A DESARROLLAR POR EL ESTUDIANTE CON ROL SECRETARIO/A - TALLER 5
En plataforma SIIGO NUBE y en el SIMULADOR.

Día 1: los aportes de capital corresponden a:

Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales
Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa "Aprendiendo mucho SAS" en

Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 - 9 ubicado en ce
Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo indica la pa
Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)

Día 5: Se realiza la respectiva contratación de:

Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000
Secretaria auxC.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $900.000 pesos m/cte. Person
Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 800.000 pesos moneda corriente, por medio del

Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000

Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bo
Día 8: se vende de contada factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la
Correo: [email protected]

Día 10: se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J. electrodom
Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 3 escritorios y sus respectivas sillas
Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.000.000 más IVA a la inmobiliaria "alquilamos locales SAS" Nit 987
Día 15: se vende de contada factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la
Correo: [email protected]
Día 16: Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa
Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la empresa "tony
Correo: [email protected]

Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $8.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta
Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores
Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $190.000, Energía $390.000 y teléfono 290.000, se giran los resp
Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá
Calle 22C #40-99 - Esquina
Nit: 899.789.987 -0

Empresa de telecomunicaciones de Bogotá.

Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1
Nit: 999.989.107 -1

Empresa de Energía de Cundinamarca

Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe
Teléfono 353 53 00
Nit: 899.819.123 -2

Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.

Día 30: Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derecho según normatividad labor
Así: Empleados:
Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000,
Vendedor de Vanessa Mondragón Peña, CC, 1010.123.456, sueldo 1000-000,
Secretaria auxCC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

Recuerden cualquier duda o inquietud con todo gusto por el foro de trabajo colaborativo o correo interno del cu
Se pide elaborar los estados financieros básicos.
La educación es el vestido de gala para asistir a la fiesta de la vida.

ÉXITOS Y NUEVOS APRENDIZAJES

Correo: [email protected]
S TALLERES ASIGNADOS AL ROL
ESARROLLAR EN PLANTILLA DE EXCEL
TE CON EL ROL DE CONTADOR - TALLER NO. 1
cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos iniciales

ndo mucho SAS” en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

6 – 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja.

nero, como lo indica la

bante contable)

000
0

esos m/cte. Persona responsable del fondo Secretaria auxiliar contable- Keiby Posada Duran

corriente, por medio del

mpresa J. J.
éfono 88567851.

más IVA a la empresa “El

eléfono 3456785.

empresa J. J.
éfono 88567851..

respectivas sillas por

999. 432. 795 - 9
ales SAS” Nit

ctura. No. 0002, a la

teléfono 3855785.

232, a la empresa J. J.
éfono 88567851.

a la empresa “tony con

545. Correo:

en nuestra cuenta

, se giran los respectivos

ormatividad laboral
00,

STUDIANTE CON EL ROL DE TESORERO - TALLER NO. 2

n en saldos iniciales

endiendo mucho SAS" en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

000.876 - 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja.
nero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico.
bante contable)

000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo secretaria auxiliar contable- Keidy Posada Duran.
corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.

623,000 c/u más IVA a la empresa "El mueble en tu casa" Nit 999.888.777 - 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 345678

empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
s y sus respectivas sillas por valor de 2.600.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicad
mos locales SAS" Nit 987.000.222 - 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá
VA factura. No. 0002, a la empresa "mueblitos" Nit 999.685.726 - 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785.

actura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
003, a la empresa "tony con Sony" Nit 976.645.621 - 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545.

signa en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765

480.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas:

egún normatividad laboral vigente.

vo o corre interno del curso.

ANTE CON EL ROL DE AUXILIAR CONTABLE 1 - TALLER NO. 3

- TALLER 3

n en saldos iniciales

endiendo mucho SAS" en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

000.876 - 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja.
nero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico.
bante contable)
000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo secretaria auxiliar contable- Keidy Posada Duran.
corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.

623,000 c/u más IVA a la empresa "El mueble en tu casa" Nit 999.888.777 - 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 345678

empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
y su respectiva silla por valor de 1.800.000, un archivador por $ 1.200.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona
mos locales SAS" Nit 987.000.222 - 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá
VA factura. No. 0002, a la empresa "mueblitos" Nit 999.685.726 - 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785.

factura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
003, a la empresa "tony con Sony" Nit 976.645.621 - 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545.

nsigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765

280.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas:

egún normatividad laboral vigente.

vo o corre interno del curso.

ANTE CON EL ROL DE AUXILIAR CONTABLE 2 - TALLER NO. 4

- TALLER 4

n en saldos iniciales

endiendo mucho SAS" en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

000.876 - 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja.
nero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico.
bante contable)

000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo secretaria auxiliar contable- Keidy Posada Duran.
corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.

623,000 c/u más IVA a la empresa "El mueble en tu casa" Nit 999.888.777 - 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 345678

empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
s y sus respectivas sillas por valor de, un archivador y un juego de poltronas $8.000.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas d
mos locales SAS" Nit 987.000.222 - 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá
VA factura. No. 0002, a la empresa "mueblitos" Nit 999.685.726 - 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785.

actura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
003, a la empresa "tony con Sony" Nit 976.645.621 - 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545.

nsigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765
250.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas:

egún normatividad laboral vigente.

vo o corre interno del curso.

TUDIANTE CON EL ROL DE SECRERARIO - TALLER NO. 5

n en saldos iniciales

endiendo mucho SAS" en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco Bogotá)

000.876 - 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja.
nero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico.
bante contable)

000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo secretaria auxiliar contable- Keidy Posada Duran.
corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.

623,000 c/u más IVA a la empresa "El mueble en tu casa" Nit 999.888.777 - 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 345678

empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
s y sus respectivas sillas por valor de, un archivador y un juego de poltronas $9.000.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas d
mos locales SAS" Nit 987.000.222 - 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá
VA factura. No. 0002, a la empresa "mueblitos" Nit 999.685.726 - 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785.

actura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
003, a la empresa "tony con Sony" Nit 976.645.621 - 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545.

signa en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765

290.000, se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas:

egún normatividad laboral vigente.

vo o correo interno del curso.
Bogotá, teléfono 3456785.

999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 - 20 de Bogotá, teléfono 31885678

léfono 3855785.

eléfono 88567851.
Bogotá, teléfono 3456785.

metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 - 20 de Bogotá, teléfono 31885678

léfono 3855785.

teléfono 88567851.
Bogotá, teléfono 3456785.

M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 - 20 de Bogotá, teléfono 31885678

léfono 3855785.

eléfono 88567851.
Bogotá, teléfono 3456785.

M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 - 20 de Bogotá, teléfono 31885678

léfono 3855785.

eléfono 88567851.
Día 1: los aportes de capital corresponden a:
Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en saldos
iniciales
Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
31150102 Aportes sociales 50,000,000
11050501 Caja general 50,000,000
SUMAS IGUALES 50,000,000 50,000,000
Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendiendo
mucho SAS” en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (se cancela con cheque del banco
Bogotá)

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
51401001 Registro mercantil 1,300,000
11100501 Banco de bogota 1,300,000
SUMAS IGUALES 1,300,000 1,300,000
Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 – 9
ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja.
Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, como lo
indica la pantalla 2.13 (guia por recursos educativos) entorno de aprendizaje practico.
Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante contable)

CONTABILIZACION
11050501 Caja general 50,000,000
11100502 Bancolombia 50,000,000

5305 Chequera 150,000

11100502 Bancolombia 150,000
 SUMAS IGUALES 50,150,000 50,150,000
Día 5: Se realiza la respectiva contratación de:
Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000
Secretaria Auxiliar contable: Keiby Posada Duran: C.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000
OJO SE CREAN LOS TERCEROS (EN SIIGO NUBE)
Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $500.000 pesos
m/cte. Persona responsable del fondo Secretaria auxiliar contable- Keiby Posada Duran
Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 500.000 pesos moneda corriente, por
medio del comprobante traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13.

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
11051001 Caja menor 500,000
11100502 Bancolombia 500,000
SUMAS IGUALES 500,000 500,000
Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000, Factura No. 378 a la empresa
J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono
88567851.
RECORDEMOS QUE EL COSTO ES EL VALOR CORRESPONDIENTE A LA COMPRA, debo
de registrar los 43 televisores en el kardex tiniendo en cuentas el saldo anterior que traigo (2 TV a
5000.000 c/u; $1000.000) - SE DEBE DE CAUSAR el pasivo a los proveedores Y LUEGO, como es de
contado registra el pago de la cuenta de bancos.
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 22,360,000
24080101 IVA por pagar 4,248,400
236540 Retencion en la fuente Renta 559,000
236805 Retencion en la fuente Ica 245,960
2205 Proveedores nacionales 25,803,440
 11100502 Bancolombia 25,803,440
2205 Proveedores nacionales 25,803,440
SUMAS IGUALES 52,411,840 52,411,840
Día 8: se vende de contado factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA
a la empresa “El mueble en tu casa” Nit 999.888.777 – 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá,
teléfono 3456785. Correo: [email protected]
COMO ES UNA VENTA DEBEMOS DE REALIZAR DOS REGISTROS UNO A PRECIO DE VENTA Y OTRO Al
COSTO - REVISAR EL KARDEX RECORDEMOS LA POLITICA DE LA EMPRESA CONSIGNAR
DIARIANENTE.
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
41350101 Comercio al por mayor y al detal 68,166,000
24080101 IVA por pagar 12,951,540
135515 Anticipo de impuesto renta 1,704,150
135518 Anticipo de impuesto ica 749,826
130505 Clientes nacionales 78,663,564

130505 Clientes nacionales 78,663,564

110505 Caja general 78,663,564
SUMAS IGUALES 159,781,104 159,781,104
Dia 8 CONSIGNAMOS
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
110505 Caja general 78,663,564
11100502 Bancolombia 78,663,564
SUMAS IGUALES 78,663,564 78,663,564
Dia 8: REGISTO EL COSTO DE LA VENTA recordemos realizar el kardex
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 21,802,667

Ccio al por mayor y al por menor (costo de
61350501 venta) 21,802,667
 SUMAS IGUALES 21,802,667 21,802,667

Día 10 : se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J. J.
electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono
88567851. RECORDEMOS POR FAVOR QUE NUESTRO COSTO SIEMPRE SERA EL VALOR DE LA COMPRA
registrar en el kardex el costo de la compra

CONTABILIZACION

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

14350501 Mercancias no fabricadas por la empresa 7,360,000
24080101 IVA por pagar 1,398,400
236540 Retencion en la fuente Renta 184,000
236805 Retencion en la fuente Ica 80,960
2205 Proveedores nacionales 8,493,440

11100502 Bancolombia
2205 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES 8,758,400 8,758,400
Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y sus
respectivas sillas por valor de 2.500.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industrias metálicas de
Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 – 20 de Bogotá, teléfono 31885678,
RECORDEMOS QUE EL IVA DE LOS ACTIVOS FIJOS NO ES DESCONTABLE, CONSTITUYE UN MAYOR
VALOR DEL BIEN, SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y LUEGO LA PAGAMOS

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
15240501 Muebles y enseres ( Equipo de oficina ) 2,975,000
236540 Retencion en la fuente 62,500
236805 Reteica 27,500
23359501 Otros 2,885,000

23359501 Otros 2,885,000

 11100502 Bancolombia 2,885,000
SUMAS IGUALES 5,860,000 5,860,000
Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.000.000 más IVA a la inmobiliaria “alquilamos locales
SAS” Nit 987.000.222 – 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá Arrendamiento de Bienes
Inmuebles. Aplica para Personas Naturales o Jurídicas Declarantes y NO Declarantes. D.U.R. 1625 Art.
1.2.4.10.6. 27 $ 925,000 3.5%. SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y LUEGO LA PAGAMOS

CONTABILIZACION

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

Arrendamientos construcciones y
51201001 1,000,000
edificaciones
24081501 Iva descontable por servicios 190,000
236530 Arrendamientos 3.5% 35,000
236805 Reteica 11,000
23359501 Otros 1,144,000

23359501 Otros 1,144,000

11100502 Bancolombia 1,144,000
SUMAS IGUALES 2,334,000 2,334,000
Día 15: se vende de contado factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura.
No. 0002, a la empresa “mueblitos” Nit 999.685.726 – 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá,
teléfono 3855785. Correo: [email protected] RECORDEMOS: QUE debemos de
realizar dos registros uno al precio de venta y otro al costos y KARDEX - CONSIGNAMOS DIARIAMENTE

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
41350101 Comercio al por mayor y al detal 16,230,000
24080101 IVA por pagar 3,083,700
135515 Anticipo de impuesto renta 405,750
135518 Anticipo de impuesto ica 178,530
130505 Clientes nacionales 18,729,420
 130505 Clientes nacionales 18,729,420
110505 Caja general 18,729,420
SUMAS IGUALES 38,043,120 38,043,120
Dia 15 CONSIGNAMOS
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
110505 Caja general 18,729,420
11100502 Bancolombia 18,729,420
SUMAS IGUALES 18,729,420 18,729,420

REGISTRAMOS EL COSTO
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 4,693,333
61350501 Comercio al por mayor y al por menor (costo 4,693,333
SUMAS IGUALES 4,693,333 4,693,333
Día 16 : Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO factura 232, a
la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá,
teléfono 88567851. Recuerde por favor registrar en el kardex el costo de la compra Y DE CONSIGNAR
EL DINERO QUE INGRESA A LA CAJA causamos y luego pagamos

CONTABILIZACION

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 9,630,252
2408080101 IVA por pagar 1,829,748
236540 Retencion en la fuente 240,756
236805 retencion en la fuente ica 105,933
2205 Proveedores nacionales 11,113,311

11100502 Bancolombia 11,113,311

2205 Proveedores nacionales 11,113,311
SUMAS IGUALES. 22,573,311 22,573,311
Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la
empresa “tony con Sony” Nit 976.645.621 – 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono
5578545. Correo: [email protected]
RECUERDE POR FAVOR REALIZAR DOS REGISTROS
UNO AL PRECIO DE VENTA, OTRO AL COSTO, CONSIGNAR DIARIAMENTE

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
41350101 Comercio al por mayor y al detal 6,400,000
24080101 IVA por pagar 1,216,000
135515 Anticipo de impuesto renta 160,000
135518 Anticipo de impuesto ica 70,400
130505 Clientes nacionales 7,385,600

130505 Clientes nacionales 7,385,600

110505 Caja general 7,385,600
SUMAS IGUALES 15,001,600 15,001,600

Dia 17 CONSIGNAMOS
110505 Caja general 7,385,600
11100502 Bancolombia 7,385,600
SUMAS IGUALES 7,385,600 7,385,600

REGISTRAMOS EL COSTO VAMOS AL KARDEX

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 5,277,810.29
Comercio al por mayor y al por menor
61350501 (costo de venta) 5,277,810.29
SUMAS IGUALES 5,277,810 5,277,810
Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $5.000.000 el cual consigna en
nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765
CONTABILIZACION
 CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
11100502 Bancolombia 5,000,000
21051001 Obligaciones financieras PAGARE 5,000,000
530520 Intereses financieros 15,600
11100502 Bancolombia 15,600
SUMAS IGUALES 5,015,600 5,015,600
Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 2,300,000
24081002 Iva Devolución en compras 19% 437,000
236540 Retencion en la fuente 57,500
236805 RETEICA 25,300
2205 Proveedores 2,654,200
SUMAS IGUALES 2,737,000 2,737,000
Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $ 120.000 , Energía $ 400.000 y teléfono $
380.000 , se giran los respectivos cheques a las siguientes empresas:
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
513525 Acueducto 120,000
513530 Energia 400,000
513535 Telefono 380,000
233595 Otros 900,000

233595 Otros 900,000

11100502 Bancolombia 900,000
SUMAS IGUALES 1,800,000 1,800,000
Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.
 CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
41750101 Devoluciones en ventas 4,869,000
24081001 IVA por pagar 925,110
135515 Anticipo de impuesto de renta 121,725
135518 anticipo de ica 53,559
11100502 Bancolombia 5,618,826
SUMAS IGUALES 5,794,110 5,794,110
REGISTRAMOS EN EL KARDEX LA DEVOLUCION AL COSTO DE VENTA

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa 1,557,333
Comercio al por mayor y por menor (costo
61350501 de venta) 1,557,333
SUMAS IGUALES 1,557,333 1,557,333

Día 30: Cancelamos la nómina del mes. RECORDEMOS QUE DEBO CAUSARLA Y LUEGO SE PAGA

CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
510506 Sueldo 2,733,333.40
510527 Auxilio de transporte 281,134
237005 Aporte a salud eps 109,333.40
238030 Aporte a pension 109,333.40
250505 Salarios por pagar 2,795,800.60

11100502 Bancolombia 2,795,800.60

250505 Salarios por pagar 2,795,800.60
SUMAS IGUALES 5,810,268 5,810,268
Vr. Unitario
1,623,000
Vr Unitario
460,000

Vr Compra 2,500,000
Iva 475,000
Total compra 2,975,000
Vr Unitario
1,623,000
 -

CON IVA 11,460,000

SIN IVA 9,630,252
Vr Unitario
800,000
 PRECIO
DECOMPRA
460,000
Vr. Unitario
1,623,000

$ 1,000,000 $ 866,667 $ 866,667 $ 3,014,467.40

$ 102,854.00 $ 89,140 $ 89,140
$ 40,000 $ 34,667 $ 34,667
$ 40,000 $ 34,667 $ 34,667
 MI ROL A

Fec

11050501 Caja General

Debe Haber
$ 50,000,000.00 $ 50,000,000.00 SI
$ 78,663,564.00 $ 78,663,564.00
$ 18,729,420.00 $ 18,729,420.00
$ 7,385,600.00 $ 7,385,600.00

$ 154,778,584.00 $ 154,778,584.00
$ -

13050501 Clientes
Debe Haber
SI $ 3,000,000.00
$ 78,663,564.00 $ 78,663,564.00
$ 18,729,420.00 $ 18,729,420.00
$ 7,385,600.00 $ 7,385,600.00

$ 107,778,584.00 $ 104,778,584.00
$ 3,000,000.00

1435 Mercancia no fabricada

Debe Haber
SI $ 1,000,000.00 $ 21,802,666.67 SI
$ 22,360,000.00 $ 4,693,333.33
$ 7,360,000.00 $ 5,277,810.29
$ 9,630,252.10 $ 2,300,000.00
$ 1,557,333.33
$ 41,907,585.43 $ 34,073,810.29
$ 7,833,775.15

210510 Obligaciones financieras PAGARES

Debe Haber
 $ 5,000,000.00 SI

$ 5,000,000.00

236540 retencion en la fuente compras

Debe Haber
$ 57,500.00 $ 559,000.00
$ 184,000.00
$ 62,500.00
$ 35,000.00
$ 240,756.30
$ 57,500.00 $ 1,081,256.30
$ 1,023,756.30

238030 Aportes fondo de pension

DEBE HABER
$ 109,333.40

$ 109,333.40

311501 APORTE SOCIAL

DEBE HABER
$ 52,000,000.00 SI
$ 50,000,000.00

$ 102,000,000.00
$ 102,000,000.00

510506 Sueldo
Debe Haber
$ 2,733,333.40
 $ 2,733,333.40
$ 2,733,333.40

51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado

Debe Haber
SI $ 90,000.00 SI
$ 120,000.00

$ 210,000.00
$ 210,000.00

51401001 Registro mercantil

Debe Haber
SI $ 300,000.00 SI
$ 1,300,000.00

$ 1,600,000.00
$ 1,600,000.00

530520 FINANCIEROS (intereses)

Debe Haber
$ 15,600.00 SI

$ 15,600.00
$ 15,600.00
 MI ROL AUXILIAR CONTABLE 2
NIT:
Fecha: Noviembre

11100501 BCO bogota (moneda nacional

Debe Haber
$ 81,106,000.00 $ 1,300,000.00

$ 81,106,000.00 $ 1,300,000.00
$ 79,806,000.00

135515 Anticipo de impuesto Renta

Debe Haber
$ 1,704,150.00 $ 121,725.00
$ 405,750.00
$ 160,000.00

$ 2,269,900.00 $ 121,725.00
$ 2,148,175.00

15240501 Muebles y enseres

Debe Haber
$ 1,060,000.00 SI
$ 2,975,000.00

$ 4,035,000.00
$ 4,035,000.00

22050501 Proveedores Nacionales

Debe Haber
 $ 12,900,000.00
$ 25,803,440.00 $ 25,803,440.00
$ - $ 8,493,440.00
$ 11,113,310.92 $ 11,113,310.92
$ 2,654,200.00
$ 39,570,950.92 $ 58,310,190.92
-$ 18,739,240.00

2368 retencion en la fuente ICA

Debe Haber
$ 25,300.00 $ 245,960.00
$ 80,960.00
$ 27,500.00
$ 11,000.00
$ 105,932.77
$ 25,300.00 $ 471,352.77
$ 446,052.77

2408 IVA por pagar

Debe Haber
$ 4,248,400.00 $ 12,951,540.00
$ 1,398,400.00 $ 3,083,700.00
$ 190,000.00 $ 1,216,000
$ 1,829,747.90 $ 437,000.00
$ 925,110.00

$ 8,591,657.90 $ 17,688,240.00
$ 9,096,582.10

41350101 comercio al x mayor y menor

Debe Haber
$ 45,000,000.00 SI
$ 68,166,000.00
$ 16,230,000.00
$ 6,400,000.000

$ - $ 135,796,000.00
$ 135,796,000.00

510527 Auxilio de transporte

Debe Haber SI
$ 281,134.00
$ 281,134.00
$ 281,134.00

51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica

Debe Haber
$ 180,000.00 SI
$ 400,000.00

$ 580,000.00
$ 580,000.00

51953001 Útiles papelería y fotocopias

Debe Haber
$ 100,000.00 SI

$ 100,000.00
$ 100,000.00

61350501 Comercio al por mayor y al por menor (COSTO DE VENTA)

Debe Haber
$ 22,500,000.00 $ 1,557,333.33
$ 21,802,667.00
$ 4,693,333.33
$ 5,277,810.29

$ 54,273,810.62 $ 1,557,333.33
$ 52,716,477.29
 11100502BCOLOMBIA (moneda nacional 110501001 Caja menor
Debe Haber Debe
$ 50,000,000.00 $ 150,000.00 $ 500,000.00
$ 78,663,564.00 $ 500,000.00
$ 18,729,420.00 $ 25,803,440.00
$ 7,385,600.00 $ -
$ 5,000,000.00 $ 2,885,000.00
$ 1,144,000.00
$ 11,113,310.92 $ 500,000.00
$ 15,600.00 $ 500,000.00
$ 900,000.00
$ 5,618,826.00
$ 2,795,800.60
$ 159,778,584.00 $ 50,925,977.52
$ 108,852,606.48

135518 Anticipo de impuesto RETEICA

Debe Haber
$ 749,826.00 $ 53,559.00
$ 178,530.00
$ 70,400.00

$ 998,756.00 $ 53,559.00
$ 945,197.00

15280501Equipos de procesamiento de datos

Debe Haber
$ 1,000,000.00

$ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00

23359501 Otros (cxp)

Debe Haber
 $ 1,060,000.00 SI
$ 2,885,000.00 $ 2,885,000.00
$ 1,144,000.00 $ 1,144,000.00
$ 900,000.00 $ 900,000.00

$ 4,929,000.00 $ 5,989,000.00
$ 1,060,000.00

237005 Aportes EPS

DEBE HABER
$ 109,333.40

$ 109,333.40
$ 109,333.40

2505 Salarios por pagar

Debe Haber
$ 2,795,800.60 $ 2,795,800.60

$ 2,795,800.60 $ 2,795,800.60
$ -

4175 Devoluciones en ventas

Debe Haber
$ 4,869,000.00

$ 4,869,000.00 $ -
$ 4,869,000.00

51201001Arrendamientos - Construcciones y edificaciones

Debe Haber
$ 400,000.00
$ 1,000,000.00
$ 1,400,000.00
$ 1,400,000.00

51353501 Servicios públicos - Teléfono

Debe Haber
$ 124,000.00
$ 380,000.00

$ 504,000.00
$ 504,000.00

5305 FINANCIEROS (Chequera)

Debe Haber
$ 100,000.00
$ 150,000.00

$ 250,000.00
$ 250,000.00
10501001 Caja menor
Haber
Inventarios de Mercancias Metodo: Promerio Ponderado
Articulo: Referencia: Codigo:
ENTRADAS
FECHA
CONCEPTO CANTIDAD
1 saldos iniciales 2
7 compra 43
8 VENDE
10 compra 16
15 VENDE
16 compra 12
17 VENDE
20 DEVOLUCION EN COMPRA
28 Devolucion en venta 3
Metodo: Promerio Ponderado
Codigo:
ENTRADAS SALIDAS SA
COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD
$ 1,000,000 2
$ 520,000 $ 22,360,000 45
42 $ 519,111 $ 21,802,667 3
$ 460,000 $ 7,360,000 19
10 $ 469,333 $ 4,693,333 9
802521 $ 9,630,252 21
8 $ 659,726 $ 5,277,810.29 13
5 $ 460,000 $ 2,300,000 8
$ 519,111 $ 1,557,333 $ 3,857,333 11
 SALDOS
TOTAL COSTO UNITARIO
$ 1,000,000 $ 500,000
23,360,000.00 $ 519,111
$ 1,557,333 $ 519,111
$ 8,917,333 $ 469,333
$ 4,224,000 $ 469,333
$ 13,854,252 $ 659,726
$ 8,576,442 $ 659,726
$ 6,276,442 $ 784,555
$ 350,667
 NOMBRE O RAZON SOCIAL:

NIT :

Estado de situación financiera de comprobación

FECHA: Noviembre de 2020
Movimiento debito Movimiento credito
110505 Caja general 154,778,584 154,778,584
110510 Cajas menores 500,000 -
111005 Banco bogota 81,106,000 1,300,000
111005 Bancolombia 159,778,584 50,925,978
130505 Clientes nacionales 107,778,584 104,778,584
135515 Anticipo Retención en la fuente 2,269,900 121,725
135518 Impuesto de industria y comercio retenido 998,756 53,559
143501 Mercancías no fabricadas 41,907,585 34,073,810
152405 Muebles y enseres 4,035,000 -
152805 Equipos de procesamiento de datos 1,000,000 -
210510 Pagares - 5,000,000
220505 Proveedores nacionales 39,570,951 58,310,191
233595 Otros 4,929,000 5,989,000
2365 Retefuente 57,500 1,081,256
236805 Retención industria y comercio Ica 25,300 471,353
237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps - 109,333
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones - 109,333
2408 Iva 8,591,658 17,688,240
250505 Salarios por pagar 2,795,801 2,795,801
3115 Aportes sociales - 102,000,000
413501 Comercio al por mayor y al detal - 135,796,000
417505 Devolución 4,869,000 -
510506 Sueldos 2,733,333 -
510527 Auxilio de transporte 281,134 -
512010 Construcciones y edificaciones 1,400,000 -
513525 Acueducto y alcantarillado 210,000 -
513530 Energía eléctrica 580,000 -
513535 Teléfono 504,000 -
514010 Registro mercantil 1,600,000 -
519530 Útiles papelería y fotocopias 100,000 -
530505 Gastos bancarios 250,000 -
530520 Intereses 15,600 -
613505 Comercio al por mayor y al por menor 54,273,811 1,557,333
676,940,081 676,940,081
probación

Saldo
-
500,000
79,806,000
108,852,606
3,000,000
2,148,175
945,197
7,833,775
4,035,000
1,000,000
(5,000,000)
(18,739,240)
(1,060,000)
(1,023,756)
(446,053)
(109,333)
(109,333)
(9,096,582)
-
(102,000,000)
(135,796,000)
4,869,000
2,733,333
281,134
1,400,000
210,000
580,000
504,000
1,600,000
100,000
250,000
15,600
52,716,477
0