SALDO DE LAS CUENTAS

Al 31 de DICIEMBRE de 2018

PARCIAL DEBE HABER CORRIENTE NO CORRIENTE

10 CAJA Y BANCOS 5,590.00

101 Caja 490.00 490.00
104 Cuentas corrientes 5,100.00
1041 Banco de Crédito 5,600.00 5,600.00
1042 Banco Continental -500.00 -500.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 12,950.00
121 Facturas por cobrar 10,800.00 6,800.00 4,000.00
122 Anticipios recibidos -350.00 -350.00
123 Letras por cobrar 2,500.00 2,000.00 500.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS 850.00
141 Personal 850.00 850.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 2,500.00
168 Otras cuentas por cobrar diversas 2,500.00 250.00 2,250.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 2,220.00
183 Alquileres 2,220.00 220.00 2,000.00
20 MERCADERÍAS 5,500.00
201 Mercaderías manufacturadas 5,500.00 5,500.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 1,280.00
252 Suministros 1,280.00 1,280.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 1,850.00
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 1,850.00 1,850.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 36,780.00
333 Maq, eq. y unid. de explotación 15,000.00 15,000.00
334 Equipos de transporte 12,000.00 12,000.00
335 Muebles y enseres 4,220.00 4,220.00
336 Equipos diversos 5,560.00 5,560.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 22,580.00
3913 Depreciación de Inmuebles, maquinaria y equipo 22,580.00 22,580.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 1,510.00
401 Gobierno Central
40111 Impuesto General a las Ventas -520.00 -520.00
40171 Renta de tercra categoria 2,030.00 2,030.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 5,040.00
411 Remuneraciones por Pagar 3,380.00 3,380.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 1,660.00 1,660.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 12,900.00
421 Facturas por pagar 12,500.00 1,500.00 11,000.00
422 Anticipios otorgados -850.00 -850.00
423 Letras por pagar 1,250.00 1,000.00 250.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES 2,000.00
4412 Dividendos 2,000.00 2,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 1,020.00
461 Reclamaciones a terceros 760.00 760.00
467 Depósitos recibidos en garantía 260.00 260.00
49 GANANCIAS DIFERIDAS 7,360.00
496 Ingresos diferidos 7,360.00 7,360.00
50 CAPITAL 2,110.00
501 Capital por aportes 2,110.00 2,110.00
58 RESERVAS 2,800.00
582 Reserva 2,800.00 2,800.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 2,200.00
591 Utilidades no distribuidas 2,200.00 2,200.00
89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 10,000.00
891 Utilidad 10,000.00
69,520.00 69,520.00
 SALDO DE LAS CUENTAS
Al 31 de DICIEMBRE de 2018

PARCIAL DEBE HABER CORRIENTE NO CORRIENTE

10 CAJA Y BANCOS 6,000.00

101 Caja 1,000.00 1,000.00
104 Cuentas corrientes 5,000.00
1041 Banco de Crédito 8,000.00 8,000.00
1042 Banco Interamericano de Finanzas -3,000.00 -3,000.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 3,500.00
1113 Valores emitidos por empresas 3,500.00 3,500.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 8,500.00
121 Facturas por cobrar 6,000.00 2,000.00 4,000.00
122 Anticipios recibidos -1,500.00 -1,500.00
123 Letras por cobrar 4,000.00 1,000.00 3,000.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS 3,750.00
141 Personal 1,250.00 1,250.00
143 Directores 2,500.00 2,500.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 4,000.00
168 Otras cuentas por cobrar diversas 4,000.00 1,000.00 3,000.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 6,280.00
182 Seguros 2,160.00 2,160.00
183 Alquileres 4,120.00 4,120.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 2,500.00
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1,000.00 300.00 700.00
194 Cunetas por cobrar diversas - terceros 1,500.00 1,000.00 500.00
20 MERCADERÍAS 10,000.00
201 Mercaderías manufacturadas 10,000.00 10,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 2,000.00
252 Suministros 2,000.00 2,000.00
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS 1,200.00
2911 Mercaderías manufacturadas 1,200.00 1,200.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 1,850.00
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 1,850.00 1,850.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 66,500.00
333 Maq, eq. y unid. de explotación 20,000.00 20,000.00
334 Equipos de transporte 35,000.00 35,000.00
335 Muebles y enseres 4,500.00 4,500.00
336 Equipos diversos 7,000.00 7,000.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 20,300.00
3913 Depreciación de Inmuebles, maquinaria y equipo 20,300.00 20,300.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 2,200.00
401 Gobierno Central
40111 Impuesto General a las Ventas 1,000.00 1,000.00
40171 Renta de tercra categoria 1,200.00 1,200.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 7,500.00
411 Remuneraciones por Pagar 5,000.00 5,000.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 2,500.00 2,500.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 27,200.00
421 Facturas por pagar 20,000.00 5,000.00 15,000.00
422 Anticipios otorgados -1,500.00 -1,500.00
423 Letras por pagar 8,700.00 7,000.00 1,700.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES 3,200.00
4412 Dividendos 3,200.00 3,200.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 3,500.00
461 Reclamaciones a terceros 1,500.00 1,500.00
467 Depósitos recibidos en garantía 2,000.00 2,000.00
50 CAPITAL 12,000.00
5011 Acciones 12,000.00 12,000.00
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 2,420.00
5712 Inmuebles, maquinaria y equipo 2,420.00 2,420.00
58 RESERVAS 4,150.00
582 Reserva 4,150.00 4,150.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 5,150.00
591 Utilidades no distribuidas 5,150.00 5,150.00
89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 21,060.00
891 Utilidad 21,060.00
112,380.00 112,380.00
 SALDO DE LAS CUENTAS
Al 31 de DICIEMBRE de 2018

PARCIAL DEBE HABER CORRIENTE NO CORRIENTE

10 CAJA Y BANCOS 8,000.00

101 Caja 4,000.00 4,000.00
104 Cuentas corrientes 4,000.00
1041 Banco de Crédito 7,000.00 7,000.00
1042 Banco Interamericano de Finanzas -5,000.00 -5,000.00
1043 Banco Continental 2,000.00 2,000.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 7,000.00
1113 Valores emitidos por empresas 7,000.00 7,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 13,000.00
121 Facturas por cobrar 10,000.00 3,000.00 7,000.00
122 Anticipios recibidos -2,000.00 -2,000.00
123 Letras por cobrar 5,000.00 4,000.00 1,000.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS 19,000.00
141 Personal 2,500.00 500.00 2,000.00
1421 Suscripciones por cobrar a accionistas 8,000.00 8,000.00
1422 Préstamos 3,000.00 2,000.00 1,000.00
143 Directores 5,500.00 1,500.00 4,000.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 6,000.00
168 Otras cuentas por cobrar diversas 6,000.00 2,000.00 4,000.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 11,400.00
181 Costos financieros 1,200.00 1,200.00
182 Seguros 4,200.00 1,200.00 3,000.00
183 Alquileres 6,000.00 2,000.00 4,000.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 6,900.00
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,000.00 1,800.00 1,200.00
1913 Letras por cobrar 1,400.00 800.00 600.00
1931 Personal 500.00 500.00
194 Cunetas por cobrar diversas - terceros 2,000.00 500.00 1,500.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 30,000.00
211 Productos manufacturados 30,000.00 30,000.00
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 5,000.00
221 Subproductos 5,000.00 5,000.00
24 MATERIAS PRIMAS 20,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados 20,000.00 20,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 10,000.00
251 Materiales auxiliares 8,000.00 8,000.00
252 Suministros 2,000.00 2,000.00
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS 6,000.00
292 Productos terminados 3,000.00 3,000.00
293 Subproductos, desechos y desperdicios 1,000.00 1,000.00
2951 Materias primas para productos manufacturados 2,000.00 2,000.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 5,000.00
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 5,000.00 5,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 144,000.00
331 Terrenos 15,000.00 15,000.00
332 Edificaciones 75,000.00 75,000.00
333 Maquinarias y equipos de explotación 25,000.00 25,000.00
334 Equipos de transporte 15,000.00 15,000.00
335 Muebles y enseres 6,000.00 6,000.00
336 Equipos diversos 8,000.00 8,000.00
37 ACTIVO DIFERIDO 2,000.00
3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros 2,000.00 2,000.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 32,160.00
3913 Depreciación de Inmuebles, maquinaria y equipo 32,160.00 32,160.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 6,200.00
40111 Impuesto General a las Ventas -2,500.00 -2,500.00
40171 Renta de tercera categoría 4,000.00 4,000.00
4031 Essalud 900.00 900.00
4032 ONP 1,300.00 1,300.00
407 Administradora de fondo de pensiones 2,500.00 2,500.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 12,200.00
411 Remuneraciones por Pagar 10,000.00 10,000.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 3,000.00 3,000.00
4152 Adelanto de compensación por tiempo de servicios -800.00 -800.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 32,000.00
421 Facturas por pagar 25,000.00 10,000.00 15,000.00
 422 Anticipios otorgados -3,000.00 -3,000.00
423 Letras por pagar 10,000.00 3,000.00 7,000.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES 7,500.00
4411 Préstamos 3,000.00 3,000.00
4412 Dividendos 4,500.00 4,500.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 7,000.00
461 Reclamaciones a terceros 4,000.00 4,000.00
467 Depósitos recibidos en garantía 3,000.00 3,000.00
50 CAPITAL 120,000.00
5011 Acciones 120,000.00 120,000.00
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 10,000.00
5712 Inmuebles, maquinaria y equipo 10,000.00 10,000.00
58 RESERVAS 7,930.00
582 Reserva 7,930.00 7,930.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 7,000.00
591 Utilidades no distribuidas 7,000.00 7,000.00
89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 25,510.00
891 Utilidad 25,510.00
280,400.00 280,400.00
 SALDO DE LAS CUENTAS
Al 31 de DICIEMBRE de 2018

PARCIAL DEBE HABER CORRIENTE NO CORRIENTE

10 CAJA Y BANCOS 19,000.00

101 Caja 4,000.00 4,000.00
104 Cuentas corrientes 15,000.00
1041 Banco de Crédito 9,500.00 9,500.00
1042 Banco Interamericano de Finanzas 3,800.00 3,800.00
1043 Banco Banex -2,200.00 -2,200.00
1044 Banco Continental 7,000.00 7,000.00
1045 Banco Scotiabank -3,100.00 -3,100.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 26,800.00
1113 Valores emitidos por empresas 12,800.00 12,800.00
1123 Valores emitidos por empresas 14,000.00 14,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 17,500.00
1212 Emitidas en cartera 14,700.00 3,700.00 11,000.00
1221 Anticipios recibidos -4,500.00 -4,500.00
1231 En cartera 7,300.00 2,500.00 4,800.00
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS 8,900.00
1312 Emitidas en cartera 4,900.00 2,000.00 2,900.00
1321 Anticipos recibidos -2,000.00 -2,000.00
1331 En cartera 6,000.00 1,300.00 4,700.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS, DIRECTORES 23,300.00
1411 Préstamos 2,500.00 800.00 1,700.00
1421 Suscripciones por cobrar a accionistas 12,000.00 12,000.00
1422 Préstamos 5,000.00 2,000.00 3,000.00
1441 Préstamos 3,800.00 1,200.00 2,600.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 12,000.00
1611 Con garantía 4,000.00 1,400.00 2,600.00
1632 Regalías 5,000.00 1,500.00 3,500.00
1641 Préstamos de instituciones financieras 3,000.00 3,000.00
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 13,600.00
1711 Con garantía 5,400.00 2,900.00 2,500.00
1741 Depósitos otorgados en garantía 1,200.00 1,200.00
1751 Inversión mobiliaria 7,000.00 2,000.00 5,000.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 6,500.00
1811 Costos financieros 1,000.00 1,000.00
1821 Seguros 3,500.00 500.00 3,000.00
1831 Alquileres 2,000.00 2,000.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 13,200.00
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,500.00 1,400.00 2,100.00
1913 Letras por cobrar 2,100.00 500.00 1,600.00
1921 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1,800.00 300.00 1,500.00
1922 Letras por cobrar 2,000.00 700.00 1,300.00
1932 Accionistas 1,100.00 1,100.00
1941 Préstamos 700.00 700.00
1943 Regalías 2,000.00 800.00 1,200.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 35,000.00
2111 Productos manufacturados 35,000.00 35,000.00
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 7,000.00
2211 Subproductos 5,000.00 5,000.00
2221 Desechos y desperdicios 2,000.00 2,000.00
24 MATERIAS PRIMAS 20,000.00
2411 Materias primas para productos manufacturados 20,000.00 20,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 6,200.00
2511 Materiales auxiliares 4,000.00 4,000.00
2524 Otros suministros 1,500.00 1,500.00
2531 Repuestos 700.00 700.00
26 ENVASES Y EMBALAJES 2,000.00
2611 Envases 2,000.00 2,000.00
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS 9,000.00
2921 Productos manufacturados 4,000.00 4,000.00
2931 Subproductos, desechos y desperdicios 1,500.00 1,500.00
2951 Materias primas para productos manufacturados 3,000.00 3,000.00
2962 Suministros 500.00 500.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 10,000.00
30112 Valores emitidos por el sistema financiero 10,000.00 10,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 175,000.00
331 Terrenos 20,000.00 20,000.00
 332 Edificaciones 70,000.00 70,000.00
333 Maquinarias y equipos de explotación 35,000.00 35,000.00
334 Equipos de transporte 30,000.00 30,000.00
335 Muebles y enseres 8,000.00 8,000.00
336 Equipos diversos 12,000.00 12,000.00
34 INTANGIBLES 10,000.00
3431 Aplicaciones informáticas 10,000.00 10,000.00
37 ACTIVO DIFERIDO 2,500.00
3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros 2,500.00 2,500.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 27,500.00
3913 Depreciación de Inmuebles, maquinaria y equipo 25,000.00 25,000.00
39213 Programas de computadoras 2,500.00 2,500.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD 3,650.00
40111 Impuesto General a las Ventas -2,500.00 -2,500.00
40171 Renta de tercera categoría -4,800.00 -4,800.00
40172 Renta de cuarta categoría 2,100.00 2,100.00
40173 Renta de quinta categoría 850.00 850.00
4031 Essalud 2,700.00 2,700.00
4032 ONP 3,900.00 3,900.00
4071 Administradora de fondo de pensiones 1,400.00 1,400.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 36,250.00
4111 Remuneraciones por Pagar 30,000.00 30,000.00
4115 Vacaciones por pagar 2,500.00 2,500.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 4,500.00 4,500.00
4152 Adelanto de compensación por tiempo de servicios -750.00 -750.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 37,000.00
4212 Emitidas 24,000.00 10,000.00 14,000.00
4221 Anticipios otorgados -3,000.00 -3,000.00
4231 Letras por pagar 12,000.00 3,000.00 9,000.00
4241 Honorarios por pagar 4,000.00 4,000.00
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS 11,500.00
4312 Emitidas 7,000.00 2,000.00 5,000.00
4331 Letras por pagar 4,500.00 1,500.00 3,000.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES 11,500.00
4411 Préstamos 7,500.00 7,500.00
4421 Dietas 4,000.00 4,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 11,000.00
4611 Reclamaciones a terceros 8,200.00 8,200.00
4671 Depósitos recibidos en garantía 2,800.00 2,800.00
49 PASIVO DIFERIDO 2,800.00
4931 Intereses diferidos en transacciones con terceros 2,800.00 2,800.00
50 CAPITAL 120,000.00
5011 Acciones 120,000.00 120,000.00
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 8,400.00
5712 Inmuebles, maquinaria y equipo 8,400.00 8,400.00
58 RESERVAS 8,700.00
5821 Legal 8,700.00 8,700.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 22,500.00
5911 Utilidades no distribuidas 22,500.00 22,500.00
89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 72,300.00
8911 Utilidad 72,300.00
395,300.00 395,300.00
 SALDO DE LAS CUENTAS
Al 31 de DICIEMBRE de 2018

PARCIAL DEBE HABER CORRIENTE NO CORRIENTE

10 CAJA Y BANCOS 8,500.00

101 Caja 2,500.00 2,500.00
104 Cuentas corrientes 6,000.00
1041 Banco de Crédito 8,000.00 8,000.00
1042 Banco Interamericano de Finanzas -3,000.00 -3,000.00
1043 Banco Continental 5,000.00 5,000.00
1044 Banco Scotiabank -4,000.00 -4,000.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 10,000.00
1113 Valores emitidos por empresas 10,000.00 10,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 20,000.00
121 Facturas por cobrar 15,000.00 5,000.00 10,000.00
122 Anticipios recibidos -3,000.00 -3,000.00
123 Letras por cobrar 8,000.00 5,000.00 3,000.00
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS 9,500.00
131 Facturas por cobrar 6,000.00 1,000.00 5,000.00
133 Letras por cobrar 3,500.00 500.00 3,000.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS 20,000.00
141 Personal 3,000.00 500.00 2,500.00
1421 Suscripciones por cobrar a accionistas 10,000.00 10,000.00
1422 Préstamos 4,000.00 1,500.00 2,500.00
143 Directores 3,000.00 500.00 2,500.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 10,000.00
161 Préstamos 2,000.00 2,000.00
168 Otras cuentas por cobrar diversas 8,000.00 3,000.00 5,000.00
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 9,000.00
171 Préstamos 4,000.00 2,000.00 2,000.00
1751 Inversión mobiliaria 5,000.00 1,000.00 4,000.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 11,000.00
181 Costos financieros 2,000.00 2,000.00
182 Seguros 5,000.00 5,000.00
183 Alquileres 4,000.00 1,800.00 2,200.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 9,500.00
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,000.00 1,900.00 2,100.00
1921 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 2,000.00 500.00 1,500.00
1913 Letras por cobrar 1,000.00 1,000.00
1931 Personal 1,000.00 200.00 800.00
194 Cunetas por cobrar diversas - terceros 1,500.00 500.00 1,000.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 25,000.00
211 Productos manufacturados 25,000.00 25,000.00
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 8,000.00
221 Subproductos 8,000.00 8,000.00
24 MATERIAS PRIMAS 22,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados 22,000.00 22,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 13,000.00
251 Materiales auxiliares 7,000.00 7,000.00
252 Suministros 3,500.00 3,500.00
253 Repuestos 2,500.00 2,500.00
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS 6,200.00
292 Productos terminados 2,500.00 2,500.00
293 Subproductos, desechos y desperdicios 1,200.00 1,200.00
2951 Materias primas para productos manufacturados 1,800.00 1,800.00
2962 Suministros 700.00 700.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 12,000.00
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 12,000.00 12,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 142,000.00
331 Terrenos 10,000.00 10,000.00
332 Edificaciones 60,000.00 60,000.00
333 Maquinarias y equipos de explotación 30,000.00 30,000.00
334 Equipos de transporte 25,000.00 25,000.00
335 Muebles y enseres 7,000.00 7,000.00
336 Equipos diversos 10,000.00 10,000.00
37 ACTIVO DIFERIDO 1,400.00
3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros 1,400.00 1,400.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 20,145.00
3913 Depreciación de Inmuebles, maquinaria y equipo 20,145.00 20,145.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 6,000.00
 40111 Impuesto General a las Ventas -3,000.00 -3,000.00
40171 Renta de tercera categoría 2,500.00 2,500.00
4031 Essalud 1,800.00 1,800.00
4032 ONP 2,600.00 2,600.00
407 Administradora de fondo de pensiones 2,100.00 2,100.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 12,200.00
411 Remuneraciones por Pagar 10,000.00 10,000.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 3,000.00 3,000.00
4152 Adelanto de compensación por tiempo de servicios -800.00 -800.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 35,500.00
421 Facturas por pagar 30,000.00 12,000.00 18,000.00
422 Anticipios otorgados -2,500.00 -2,500.00
423 Letras por pagar 8,000.00 2,000.00 6,000.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES 8,100.00
4411 Préstamos 2,800.00 2,800.00
4412 Dividendos 5,300.00 5,300.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 9,000.00
461 Reclamaciones a terceros 7,000.00 7,000.00
467 Depósitos recibidos en garantía 2,000.00 2,000.00
49 PASIVO DIFERIDO 4,500.00
4931 Intereses diferidos en transacciones con terceros 4,500.00 4,500.00
50 CAPITAL 105,000.00
5011 Acciones 105,000.00 105,000.00
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 12,000.00
5712 Inmuebles, maquinaria y equipo 12,000.00 12,000.00
58 RESERVAS 1,800.00
582 Reserva 1,800.00 1,800.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 15,000.00
591 Utilidades no distribuidas 15,000.00 15,000.00
89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 76,455.00
891 Utilidad 76,455.00
321,400.00 321,400.00
 SALDO DE LAS CUENTAS
Al 31 de DICIEMBRE de 2018

PARCIAL DEBE HABER CORRIENTE NO CORRIENTE

10 CAJA Y BANCOS 65,102.00

101 Caja 11,702.00 11,702.00
102 Fondos fijos 1,500.00 1,500.00
103 Efectivo en tránsito 22,000.00 22,000.00
104 Cuentas corrientes 29,900.00
1041 Banco Continental 15,000.00 15,000.00
1042 Banco de la Nación 2,500.00 2,500.00
1043 Banco de Crédito 18,000.00 18,000.00
1044 Banco Scotiabank -5,600.00 -5,600.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 32,600.00
1111 Valores emitidos o garantizados por el estado 17,600.00 17,600.00
1113 Valores emitidos por empresas 15,000.00 15,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 40,200.00
121 Facturas por cobrar 25,000.00 10,000.00 15,000.00
122 Anticipios recibidos -6,800.00 -2,400.00 -4,400.00
123 Letras por cobrar 22,000.00 5,000.00 17,000.00
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS 24,100.00
131 Facturas por cobrar 15,000.00 6,000.00 9,000.00
132 Anticipos recibidos -5,500.00 -2,600.00 -2,900.00
133 Letras por cobrar 14,600.00 3,600.00 11,000.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS 50,900.00
141 Personal 4,800.00 1,800.00 3,000.00
1421 Suscripciones por cobrar a accionistas 30,000.00 30,000.00
1422 Préstamos 3,600.00 1,200.00 2,400.00
143 Directores 7,500.00 7,500.00
144 Gerentes 5,000.00 2,000.00 3,000.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 21,250.00
161 Préstamos 5,000.00 2,000.00 3,000.00
164 Depósitos otorgados en garantía 5,250.00 5,250.00
165 Venta de activo inmovilizado 8,000.00 1,500.00 6,500.00
168 Otras cuentas por cobrar 3,000.00 1,000.00 2,000.00
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 22,780.00
171 Préstamos 4,000.00 1,500.00 2,500.00
1732 Regalías 7,000.00 7,000.00
1751 Inversión mobiliaria 5,780.00 1,230.00 4,550.00
178 Otras cuentas por cobrar diversas 6,000.00 2,300.00 3,700.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 25,000.00
181 Costos financieros 4,000.00 1,500.00 2,500.00
182 Seguros 15,000.00 2,500.00 12,500.00
183 Alquileres 6,000.00 2,400.00 3,600.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 13,600.00
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,400.00 1,400.00 2,000.00
1913 Letras por cobrar 2,600.00 800.00 1,800.00
1921 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1,800.00 250.00 1,550.00
1931 Personal 2,000.00 500.00 1,500.00
194 Cuentas por cobrar diversas - terceros 2,200.00 700.00 1,500.00
1951 Préstamos 1,600.00 800.00 800.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 45,000.00
211 Productos manufacturados 45,000.00 45,000.00
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 12,000.00
221 Subproductos 12,000.00 12,000.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO 32,600.00
231 Productos en proceso de manufactura 32,600.00 32,600.00
24 MATERIAS PRIMAS 24,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados 24,000.00 24,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 8,550.00
251 Materiales auxiliares 4,200.00 4,200.00
252 Suministros 1,900.00 1,900.00
253 Repuestos 2,450.00 2,450.00
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 45,200.00
2722 Edificaciones 45,200.00 45,200.00
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS 15,313.00
292 Productos terminados 4,260.00 4,260.00
293 Subproductos, desechos y desperdicios 3,280.00 3,280.00
294 productos en proceso 3,682.00 3,682.00
2951 Materias primas para productos manufacturados 2,586.00 2,586.00
 2962 Suministros 1,505.00 1,505.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 65,700.00
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 12,500.00 12,500.00
3024 Acciones de inversión 53,200.00 53,200.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 330,180.00
331 Terrenos 50,000.00 50,000.00
332 Edificaciones 183,000.00 183,000.00
333 Maquinarias y equipos de explotación 32,000.00 32,000.00
334 Equipos de transporte 26,000.00 26,000.00
335 Muebles y enseres 18,500.00 18,500.00
336 Equipos diversos 20,680.00 20,680.00
34 INTANGIBLES 35,000.00
3421 Patentes 10,000.00 10,000.00
3451 Fórmulas 25,000.00 25,000.00
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS 26,820.00
351 Activos biológicos en producción 26,820.00 26,820.00
37 ACTIVO DIFERIDO 3,200.00
3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros 3,200.00 1,200.00 2,000.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 36,920.00
3913 Depreciación de Inmuebles, maquinaria y equipo 26,800.00 26,800.00
3916 Activos biológicos en producción 1,860.00 1,860.00
3921 Intangibles - costo 8,260.00 8,260.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7,225.00
40111 Impuesto General a las Ventas 4,800.00 4,800.00
40171 Renta de tercera categoría -11,800.00 -11,800.00
4031 Essalud 4,600.00 4,600.00
4032 ONP 5,605.00 5,605.00
407 Administradora de fondo de pensiones 4,020.00 4,020.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 46,870.00
411 Remuneraciones por Pagar 12,050.00 12,050.00
413 participaciones por pagar 30,560.00 30,560.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 4,260.00 4,260.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 101,080.00
421 Facturas por pagar 60,800.00 20,800.00 40,000.00
422 Anticipios otorgados -5,620.00 -3,620.00 -2,000.00
423 Letras por pagar 45,900.00 15,900.00 30,000.00
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS 66,800.00
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 36,800.00 16,800.00 20,000.00
433 Letras por pagar 30,000.00 12,000.00 18,000.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES 75,400.00
4411 Préstamos 12,000.00 3,000.00 9,000.00
4412 Dividendos 50,000.00 50,000.00
4421 Dietas 8,900.00 8,900.00
443 Gerentes 4,500.00 4,500.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 145,000.00
4511 Instituciones financieras 85,000.00 25,000.00 60,000.00
452 Contratos de arrendamiento financiero 60,000.00 15,000.00 45,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 65,500.00
461 Reclamaciones a terceros 18,000.00 3,000.00 15,000.00
4654 Inmuebles, maquinaria y equipo 40,000.00 12,000.00 28,000.00
467 Depósitos recibidos en garantía 7,500.00 5,500.00 2,000.00
49 PASIVO DIFERIDO 35,000.00
491 Impuesto a la renta diferido 16,400.00 16,400.00
492 Participación de trabajadores diferidas 4,600.00 4,600.00
4931 Intereses diferidos en transacciones con terceros 14,000.00 3,000.00 11,000.00
50 CAPITAL 108,000.00
5011 Acciones 108,000.00
52 CAPITAL ADICIONAL 22,000.00
521 Primas (descuento) de acciones 22,000.00
58 RESERVAS 33,600.00
582 Reserva 25,000.00
583 Contractuales 8,600.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS -20,000.00
592 Pérdidas acumuladas -20,000.00
89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 157,874.00
891 Utilidad 157,874.00
910,182.00 910,182.00
 SALDO DE LAS CUENTAS
Al 31 de DICIEMBRE de 2018

PARCIAL DEBE HABER CORRIENTE NO CORRIENTE

10 CAJA Y BANCOS 29,602.00

101 Caja 11,702.00 11,702.00
102 Fondos fijos 1,500.00 1,500.00
104 Cuentas corrientes 16,400.00
1041 Banco Continental 10,000.00 10,000.00
1042 Banco de la Nación 2,500.00 2,500.00
1043 Banco de Crédito -2,800.00 -2,800.00
1044 Banco Interbank 15,400.00 15,400.00
1045 Banco Scotiabank -8,700.00 -8,700.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 26,500.00
1111 Valores emitidos o garantizados por el estado 14,500.00 14,500.00
1113 Valores emitidos por empresas 12,000.00 12,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 21,400.00
121 Facturas por cobrar 10,800.00 5,800.00 5,000.00
122 Anticipios recibidos -5,400.00 -1,400.00 -4,000.00
123 Letras por cobrar 16,000.00 4,000.00 12,000.00
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS 12,050.00
131 Facturas por cobrar 11,200.00 2,200.00 9,000.00
132 Anticipos recibidos -4,900.00 -1,500.00 -3,400.00
133 Letras por cobrar 5,750.00 2,250.00 3,500.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS 46,200.00
141 Personal 5,900.00 900.00 5,000.00
1421 Suscripciones por cobrar a accionistas 25,000.00 25,000.00
1422 Préstamos 4,800.00 2,400.00 2,400.00
143 Directores 6,000.00 6,000.00
144 Gerentes 4,500.00 900.00 3,600.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 34,200.00
161 Préstamos 7,200.00 3,200.00 4,000.00
164 Depósitos otorgados en garantía 6,300.00 6,300.00
165 Venta de activo inmovilizado 12,700.00 3,700.00 9,000.00
168 Otras cuentas por cobrar 8,000.00 3,500.00 4,500.00
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 22,900.00
171 Préstamos 5,500.00 2,500.00 3,000.00
1732 Regalías 9,400.00 9,400.00
1751 Inversión mobiliaria 3,800.00 2,800.00 1,000.00
178 Otras cuentas por cobrar diversas 4,200.00 1,200.00 3,000.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 12,100.00
181 Costos financieros 3,500.00 1,500.00 2,000.00
182 Seguros 6,000.00 1,000.00 5,000.00
183 Alquileres 2,600.00 2,600.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 11,450.00
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 2,800.00 800.00 2,000.00
1913 Letras por cobrar 1,950.00 850.00 1,100.00
1921 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1,500.00 600.00 900.00
1931 Personal 1,800.00 200.00 1,600.00
194 Cuentas por cobrar diversas - terceros 2,000.00 500.00 1,500.00
1951 Préstamos 1,400.00 900.00 500.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 50,000.00
211 Productos manufacturados 50,000.00 50,000.00
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 10,000.00
221 Subproductos 10,000.00 10,000.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO 25,500.00
231 Productos en proceso de manufactura 25,500.00 25,500.00
24 MATERIAS PRIMAS 18,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados 18,000.00 18,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 9,650.00
251 Materiales auxiliares 5,000.00 5,000.00
252 Suministros 2,800.00 2,800.00
253 Repuestos 1,850.00 1,850.00
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 60,000.00
2722 Edificaciones 60,000.00 60,000.00
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS 15,450.00
292 Productos terminados 5,600.00 5,600.00
293 Subproductos, desechos y desperdicios 2,000.00 2,000.00
294 productos en proceso 4,600.00 4,600.00
2951 Materias primas para productos manufacturados 3,000.00 3,000.00
 2962 Suministros 250.00 250.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 55,000.00
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 10,000.00 10,000.00
3024 Acciones de inversión 45,000.00 45,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 356,500.00
331 Terrenos 70,000.00 70,000.00
332 Edificaciones 150,000.00 150,000.00
333 Maquinarias y equipos de explotación 45,000.00 45,000.00
334 Equipos de transporte 62,000.00 62,000.00
335 Muebles y enseres 17,000.00 17,000.00
336 Equipos diversos 12,500.00 12,500.00
34 INTANGIBLES 55,000.00
3421 Patentes 25,000.00 25,000.00
3451 Fórmulas 30,000.00 30,000.00
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS 40,000.00
351 Activos biológicos en producción 40,000.00 40,000.00
37 ACTIVO DIFERIDO 9,600.00
371 Impuesto a la renta diferido 4,850.00 4,850.00
372 Participaciones de los trabajadores diferidas 2,650.00 2,650.00
3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros 2,100.00 1,100.00 1,000.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 37,260.00
3913 Depreciación de Inmuebles, maquinaria y equipo 18,640.00 18,640.00
3916 Activos biológicos en producción 2,600.00 2,600.00
3921 Intangibles - costo 16,020.00 16,020.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 1,100.00
40111 Impuesto General a las Ventas -5,600.00 -5,600.00
40171 Renta de tercera categoría -12,800.00 -12,800.00
4031 Essalud 3,500.00 3,500.00
4032 ONP 4,700.00 4,700.00
407 Administradora de fondo de pensiones 8,600.00 8,600.00
40615 Impuesto predial 2,700.00 2,700.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 67,992.00
411 Remuneraciones por Pagar 15,402.00 15,402.00
413 participaciones por pagar 45,080.00 45,080.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 8,760.00 8,760.00
4152 Adelanto de compensación por tiempo de servicios -1,250.00 -1,250.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 147,900.00
421 Facturas por pagar 65,800.00 25,800.00 40,000.00
422 Anticipios otorgados -4,800.00 -1,800.00 -3,000.00
423 Letras por pagar 86,900.00 26,900.00 60,000.00
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS 84,800.00
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 55,000.00 15,500.00 39,500.00
433 Letras por pagar 29,800.00 19,000.00 10,800.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES 92,100.00
4411 Préstamos 25,000.00 10,000.00 15,000.00
4412 Dividendos 48,300.00 48,300.00
4421 Dietas 12,000.00 12,000.00
443 Gerentes 6,800.00 6,800.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 112,000.00
4511 Instituciones financieras 62,000.00 20,000.00 42,000.00
452 Contratos de arrendamiento financiero 50,000.00 10,000.00 40,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 53,000.00
461 Reclamaciones a terceros 12,000.00 2,000.00 10,000.00
4654 Inmuebles, maquinaria y equipo 36,000.00 6,000.00 30,000.00
467 Depósitos recibidos en garantía 5,000.00 2,000.00 3,000.00
49 PASIVO DIFERIDO 12,500.00
4931 Intereses diferidos en transacciones con terceros 12,500.00 2,500.00 10,000.00
50 CAPITAL 75,000.00
5011 Acciones 75,000.00
52 CAPITAL ADICIONAL 20,000.00
521 Primas (descuento) de acciones 20,000.00
58 RESERVAS 21,000.00
582 Reserva 15,000.00
584 Estatutarias 6,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 22,650.00
591 Utilidades no distribuidas 22,650.00
89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 120,000.00
891 Utilidad 120,000.00
894,202.00 894,202.00
 SALDO DE LAS CUENTAS
Al 31 de DICIEMBRE de 2018

PARCIAL DEBE HABER CORRIENTE NO CORRIENTE

10 CAJA Y BANCOS 50,100.00

101 Caja 7,600.00 7,600.00
102 Fondos fijos 2,000.00 2,000.00
103 Efectivo en tránsito 5,000.00 5,000.00
104 Cuentas corrientes 27,500.00
1041 Banco Continental -20,000.00 -20,000.00
1042 Banco de la Nación 7,500.00 7,500.00
1043 Banco de Crédito 25,000.00 25,000.00
1044 Banco Interbank -15,000.00 -15,000.00
1045 Banco Scotiabank 30,000.00 30,000.00
107 Fondos sujetos a restricción 8,000.00 8,000.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 49,800.00
1111 Valores emitidos o garantizados por el estado 15,800.00 15,800.00
1112 Valores emitidos por el sistema financiero 20,000.00 20,000.00
1113 Valores emitidos por empresas 14,000.00 14,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 38,300.00
121 Facturas por cobrar 18,900.00 6,900.00 12,000.00
122 Anticipios recibidos -6,000.00 -2,000.00 -4,000.00
123 Letras por cobrar 25,400.00 9,400.00 16,000.00
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS 18,500.00
131 Facturas por cobrar 14,250.00 4,250.00 10,000.00
132 Anticipos recibidos -5,500.00 -2,500.00 -3,000.00
133 Letras por cobrar 9,750.00 3,500.00 6,250.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS 77,300.00
141 Personal 6,200.00 1,200.00 5,000.00
1421 Suscripciones por cobrar a accionistas 50,000.00 50,000.00
1422 Préstamos 8,020.00 1,020.00 7,000.00
143 Directores 3,580.00 1,580.00 2,000.00
144 Gerentes 5,000.00 5,000.00
148 Diversas 4,500.00 1,500.00 3,000.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 59,500.00
161 Préstamos 14,500.00 5,500.00 9,000.00
162 Reclamaciones a terceros 4,000.00 4,000.00
1632 Regalias 10,000.00 10,000.00
164 Depósitos otorgados en garantía 5,000.00 5,000.00
165 Venta de activo inmovilizado 14,000.00 7,000.00 7,000.00
168 Otras cuentas por cobrar 12,000.00 5,000.00 7,000.00
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 27,880.00
171 Préstamos 8,250.00 1,250.00 7,000.00
1733 Dividendos 6,000.00 6,000.00
174 Depósitos otorgados en garantía 2,500.00 2,500.00
1753 Inmuebles, maquinaria y equipo 4,900.00 1,900.00 3,000.00
178 Otras cuentas por cobrar diversas 6,230.00 2,230.00 4,000.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 18,000.00
181 Costos financieros 6,000.00 3,000.00 3,000.00
182 Seguros 8,000.00 2,000.00 6,000.00
183 Alquileres 4,000.00 4,000.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 31,250.00
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,000.00 1,000.00 3,000.00
1913 Letras por cobrar 8,500.00 3,500.00 5,000.00
1921 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,500.00 1,500.00 3,000.00
1923 Letras por cobrar 3,000.00 3,000.00
1931 Personal 1,000.00 1,000.00
1932 Accionistas 3,000.00 1,020.00 1,980.00
1941 Préstamos 3,000.00 1,500.00 1,500.00
1942 Reclamaciones a terceros 1,000.00 1,000.00
1951 Préstamos 1,250.00 250.00 1,000.00
1953 Intereses, regalías y dividendos 2,000.00 1,000.00 1,000.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 65,000.00
211 Productos manufacturados 65,000.00 65,000.00
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 12,500.00
221 Subproductos 12,500.00 12,500.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO 30,000.00
231 Productos en proceso de manufactura 30,000.00 30,000.00
24 MATERIAS PRIMAS 45,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados 45,000.00 45,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 8,500.00
251 Materiales auxiliares 4,000.00 4,000.00
252 Suministros 2,000.00 2,000.00
253 Repuestos 2,500.00 2,500.00
26 ENVASES Y EMBALAJES 6,000.00
261 Envases 6,000.00 6,000.00
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 70,000.00
2722 Edificaciones 70,000.00 70,000.00
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 25,000.00
284 Materias primas 25,000.00 25,000.00
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS 24,000.00
292 Productos terminados 4,000.00 4,000.00
293 Subproductos, desechos y desperdicios 2,500.00 2,500.00
294 productos en proceso 4,500.00 4,500.00
2951 Materias primas para productos manufacturados 5,000.00 5,000.00
2962 Suministros 1,000.00 1,000.00
2971 Envases 2,000.00 2,000.00
2982 Materias primas 5,000.00 5,000.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 36,000.00
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 8,000.00 8,000.00
3024 Acciones de inversión 28,000.00 28,000.00
31 INVERSIONES INMOBILIARIAS 15,000.00
3121 Edificaciones 15,000.00 15,000.00
32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 70,000.00
3222 Edificaciones 70,000.00 70,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 394,000.00
331 Terrenos 50,000.00 50,000.00
332 Edificaciones 170,000.00 170,000.00
333 Maquinarias y equipos de explotación 50,000.00 50,000.00
334 Equipos de transporte 75,000.00 75,000.00
335 Muebles y enseres 25,000.00 25,000.00
336 Equipos diversos 18,000.00 18,000.00
3386 Equipos diversos 6,000.00 6,000.00
34 INTANGIBLES 58,500.00
3421 Patentes 15,000.00 15,000.00
3431 Aplicaciones informáticas 8,000.00 8,000.00
3442 Costos de desarrollo 17,000.00 17,000.00
3452 Diseños y prototipos 10,000.00 10,000.00
349 Otros activos intangibles 8,500.00 8,500.00
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS 32,000.00
351 Activos biológicos en producción 32,000.00 32,000.00
36 DESVALORIZACION DE ACTIVO INMOVILIZADO 14,000.00
3632 Edificaciones 14,000.00 14,000.00
37 ACTIVO DIFERIDO 8,000.00
3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros 8,000.00 3,000.00 5,000.00
38 ACTIVO DIFERIDO 14,600.00
3811 Obras de arte 14,600.00 14,600.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 41,100.00
39122 Inmuebles, maquinaria y equipo, edificaciones 3,500.00 3,500.00
3913 Depreciación de Inmuebles, maquinaria y equipo 24,600.00 24,600.00
3916 Activos biológicos en producción 3,000.00 3,000.00
3921 Intangibles - costo 10,000.00 10,000.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 36,000.00
40111 Impuesto General a las Ventas -4,800.00 -4,800.00
40171 Renta de tercera categoría 20,500.00 20,500.00
4031 Essalud 4,800.00 4,800.00
4032 ONP 6,500.00 6,500.00
407 Administradora de fondo de pensiones 5,000.00 5,000.00
40615 Impuesto predial 4,000.00 4,000.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 79,100.00
411 Remuneraciones por Pagar 20,500.00 20,500.00
413 participaciones por pagar 50,600.00 50,600.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 10,670.00 10,670.00
4152 Adelanto de compensación por tiempo de servicios -2,670.00 -2,670.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 135,600.00
421 Facturas por pagar 70,600.00 20,600.00 50,000.00
422 Anticipios otorgados -10,000.00 -3,000.00 -7,000.00
423 Letras por pagar 75,000.00 35,000.00 40,000.00
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS 79,000.00
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 60,000.00 30,000.00 30,000.00
 432 Anticipos otorgados -6,000.00 -3,000.00 -3,000.00
433 Letras por pagar 25,000.00 12,500.00 12,500.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES 90,500.00
4411 Préstamos 30,000.00 20,000.00 10,000.00
4412 Dividendos 45,000.00 15,000.00 30,000.00
4421 Dietas 8,000.00 8,000.00
443 Gerentes 7,500.00 7,500.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 140,000.00
4511 Instituciones financieras 80,000.00 30,000.00 50,000.00
452 Contratos de arrendamiento financiero 60,000.00 20,000.00 40,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 59,000.00
461 Reclamaciones a terceros 15,000.00 5,000.00 10,000.00
4654 Inmuebles, maquinaria y equipo 25,000.00 9,000.00 16,000.00
467 Depósitos recibidos en garantía 7,000.00 3,000.00 4,000.00
4699 Otras cuentas por pagar 12,000.00 6,000.00 6,000.00
49 PASIVO DIFERIDO 33,900.00
4912 Impuesto a la renta diferido resultados 12,500.00 12,500.00
4922 Participaciones de los trabajadores resultados 7,400.00 7,400.00
4931 Intereses diferidos en transacciones con terceros 14,000.00 4,000.00 10,000.00
50 CAPITAL 125,000.00
5011 Acciones 125,000.00
51 ACCIONES DE INVERSIÓN 30,000.00
511 Acciones de inversión 30,000.00
52 CAPITAL ADICIONAL 35,000.00
521 Primas (descuento) de acciones 35,000.00
58 RESERVAS 44,000.00
582 Reserva 28,600.00
583 Contractuales 8,000.00
584 Estatutarias 7,400.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 45,000.00
591 Utilidades no distribuidas 45,000.00
89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 0.00
891 Utilidad
1,229,480.00 1,042,450.00
 SALDO DE LAS CUENTAS
Al 31 de DICIEMBRE de 2018

PARCIAL DEBE HABER CORRIENTE NO CORRIENTE

10 CAJA Y BANCOS 75,000.00

101 Caja 8,000.00 8,000.00
102 Fondos fijos 3,000.00 3,000.00
103 Efectivo en tránsito 6,500.00 6,500.00
104 Cuentas corrientes 49,500.00
1041 Banco Continental -15,000.00 -15,000.00
1042 Banco de la Nación 12,500.00 12,500.00
1043 Banco de Crédito 30,000.00 30,000.00
1044 Banco Interbank -20,000.00 -20,000.00
1045 Banco Scotiabank 42,000.00 42,000.00
107 Fondos sujetos a restricción 8,000.00 8,000.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 55,000.00
1111 Valores emitidos o garantizados por el estado 20,000.00 20,000.00
1112 Valores emitidos por el sistema financiero 25,000.00 25,000.00
1113 Valores emitidos por empresas 10,000.00 10,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 28,100.00
121 Facturas por cobrar 15,500.00 5,500.00 10,000.00
122 Anticipios recibidos -8,000.00 -3,000.00 -5,000.00
123 Letras por cobrar 20,600.00 6,600.00 14,000.00
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS 17,700.00
131 Facturas por cobrar 15,000.00 6,000.00 9,000.00
132 Anticipos recibidos -7,500.00 -3,500.00 -4,000.00
133 Letras por cobrar 10,200.00 2,200.00 8,000.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS 105,700.00
141 Personal 5,800.00 2,800.00 3,000.00
1421 Suscripciones por cobrar a accionistas 75,000.00 75,000.00
1422 Préstamos 9,500.00 4,500.00 5,000.00
143 Directores 4,200.00 1,200.00 3,000.00
144 Gerentes 6,000.00 1,000.00 5,000.00
148 Diversas 5,200.00 5,200.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 66,500.00
161 Préstamos 10,000.00 5,000.00 5,000.00
162 Reclamaciones a terceros 8,000.00 7,000.00 1,000.00
1632 Regalias 12,500.00 2,500.00 10,000.00
164 Depósitos otorgados en garantía 6,000.00 5,000.00 1,000.00
165 Venta de activo inmovilizado 25,000.00 25,000.00
168 Otras cuentas por cobrar 5,000.00 5,000.00
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS 36,800.00
171 Préstamos 9,500.00 2,500.00 7,000.00
1733 Dividendos 12,000.00 8,000.00 4,000.00
174 Depósitos otorgados en garantía 4,000.00 4,000.00
1753 Inmuebles, maquinaria y equipo 5,100.00 2,100.00 3,000.00
178 Otras cuentas por cobrar diversas 6,200.00 4,000.00 2,200.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 22,500.00
181 Costos financieros 7,500.00 3,000.00 4,500.00
182 Seguros 9,500.00 9,500.00
183 Alquileres 5,500.00 5,500.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 32,300.00
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,500.00 1,500.00 2,000.00
1913 Letras por cobrar 7,500.00 3,500.00 4,000.00
1921 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 5,000.00 2,000.00 3,000.00
1923 Letras por cobrar 3,500.00 3,500.00
1931 Personal 1,200.00 1,200.00
1932 Accionistas 2,800.00 1,800.00 1,000.00
1941 Préstamos 3,400.00 1,400.00 2,000.00
1942 Reclamaciones a terceros 1,300.00 1,300.00
1951 Préstamos 1,400.00 400.00 1,000.00
1953 Intereses, regalías y dividendos 2,700.00 2,700.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 70,000.00
211 Productos manufacturados 70,000.00 70,000.00
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS 20,000.00
221 Subproductos 20,000.00 20,000.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO 25,000.00
231 Productos en proceso de manufactura 25,000.00 25,000.00
24 MATERIAS PRIMAS 50,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados 50,000.00 50,000.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 10,500.00
251 Materiales auxiliares 6,000.00 6,000.00
252 Suministros 3,000.00 3,000.00
253 Repuestos 1,500.00 1,500.00
26 ENVASES Y EMBALAJES 5,000.00
261 Envases 5,000.00 5,000.00
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 50,000.00
2722 Edificaciones 50,000.00 50,000.00
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR 45,000.00
284 Materias primas 45,000.00 45,000.00
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS 57,200.00
292 Productos terminados 35,000.00 35,000.00
293 Subproductos, desechos y desperdicios 2,000.00 2,000.00
294 productos en proceso 5,000.00 5,000.00
2951 Materias primas para productos manufacturados 6,200.00 6,200.00
2962 Suministros 1,500.00 1,500.00
2971 Envases 3,300.00 3,300.00
2982 Materias primas 4,200.00 4,200.00
30 INVERSIONES MOBILIARIAS 38,000.00
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento 9,000.00 9,000.00
3024 Acciones de inversión 29,000.00 29,000.00
31 INVERSIONES INMOBILIARIAS 20,000.00
3121 Edificaciones 20,000.00 20,000.00
32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 100,000.00
3222 Edificaciones 100,000.00 100,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 425,000.00
331 Terrenos 75,000.00 75,000.00
332 Edificaciones 180,000.00 180,000.00
333 Maquinarias y equipos de explotación 65,000.00 65,000.00
334 Equipos de transporte 50,000.00 50,000.00
335 Muebles y enseres 30,000.00 30,000.00
336 Equipos diversos 20,000.00 20,000.00
3386 Equipos diversos 5,000.00 5,000.00
34 INTANGIBLES 59,000.00
3421 Patentes 16,500.00 16,500.00
3431 Aplicaciones informáticas 7,000.00 7,000.00
3442 Costos de desarrollo 22,000.00 22,000.00
3452 Diseños y prototipos 8,000.00 8,000.00
349 Otros activos intangibles 5,500.00 5,500.00
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS 30,000.00
351 Activos biológicos en producción 30,000.00 30,000.00
36 DESVALORIZACION DE ACTIVO INMOVILIZADO 10,000.00
3632 Edificaciones 10,000.00 10,000.00
37 ACTIVO DIFERIDO 7,500.00
3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros 7,500.00 4,500.00 3,000.00
38 ACTIVO DIFERIDO 20,000.00
3811 Obras de arte 20,000.00 20,000.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADO 46,000.00
39122 Inmuebles, maquinaria y equipo, edificaciones 5,000.00 5,000.00
3913 Depreciación de Inmuebles, maquinaria y equipo 25,000.00 25,000.00
3916 Activos biológicos en producción 4,000.00 4,000.00
3921 Intangibles - costo 12,000.00 12,000.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 40,500.00
40111 Impuesto General a las Ventas -6,000.00 -6,000.00
40171 Renta de tercera categoría 30,000.00 30,000.00
4031 Essalud 5,000.00 5,000.00
4032 ONP 5,500.00 5,500.00
407 Administradora de fondo de pensiones 4,000.00 4,000.00
40615 Impuesto predial 2,000.00 2,000.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 112,000.00
411 Remuneraciones por Pagar 40,000.00 40,000.00
413 Participaciones por pagar 60,000.00 60,000.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 15,000.00 15,000.00
4152 Adelanto de compensación por tiempo de servicios -3,000.00 -3,000.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 119,500.00
421 Facturas por pagar 54,500.00 24,500.00 30,000.00
422 Anticipios otorgados -15,000.00 -8,000.00 -7,000.00
423 Letras por pagar 80,000.00 40,000.00 40,000.00
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - RELACIONADAS 72,000.00
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 50,000.00 20,000.00 30,000.00
 432 Anticipos otorgados -8,000.00 -5,000.00 -3,000.00
433 Letras por pagar 30,000.00 15,000.00 15,000.00
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS DIRECTORES 80,000.00
4411 Préstamos 25,000.00 5,000.00 20,000.00
4412 Dividendos 40,000.00 15,000.00 25,000.00
4421 Dietas 7,500.00 7,500.00
443 Gerentes 7,500.00 7,500.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 140,000.00
4511 Instituciones financieras 75,000.00 35,000.00 40,000.00
452 Contratos de arrendamiento financiero 65,000.00 32,500.00 32,500.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 60,000.00
461 Reclamaciones a terceros 10,000.00 5,000.00 5,000.00
4654 Inmuebles, maquinaria y equipo 30,000.00 20,000.00 10,000.00
467 Depósitos recibidos en garantía 5,000.00 2,000.00 3,000.00
4699 Otras cuentas por pagar 15,000.00 10,000.00 5,000.00
49 PASIVO DIFERIDO 31,000.00
4912 Impuesto a la renta diferido resultados 10,500.00 10,500.00
4922 Participaciones de los trabajadores resultados 8,500.00 8,500.00
4931 Intereses diferidos en transacciones con terceros 12,000.00 5,000.00 7,000.00
50 CAPITAL 150,000.00
5011 Acciones 150,000.00
51 ACCIONES DE INVERSIÓN 35,000.00
511 Acciones de inversión 35,000.00
52 CAPITAL ADICIONAL 50,000.00
521 Primas (descuento) de acciones 50,000.00
58 RESERVAS 47,000.00
582 Reserva 30,000.00
583 Contractuales 5,000.00
584 Estatutarias 12,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 75,000.00
591 Utilidades no distribuidas 75,000.00
89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 224,800.00
891 Utilidad 224,800.00
1,382,300.00 1,382,300.00