RAZON SOCIAL: BARETO S.A.

RUC: 20100567987 BALANCE DE

BALANCE DE COMPROBACION
COMPROBACION AL
AL 31
31 DE
DE DICIEMBRE
DICIEMBRE DEL
DEL 2020
2020

CODIGO SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTE INVENTARIO ERPN ERPF

DESCRIPCION
CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
1011 Efectino M.N. 2,000.00 2,000.00 2,000.00
10411 Banco de Credito 208,296.35 142,645.27 65,651.08 65,651.08
1212 Emitidas en cartera 201,386.35 188,696.35 12,690.00 12,690.00
1232 En cartera 124,923.55 104,923.55 20,000.00 20,000.00
181 Costo financieros 1,915.23 1,915.23 - -
182 Seguro 4,320.00 2,160.00 2,160.00 2,160.00
20111 Mercaderias - Costo 115,250.00 76,050.00 39,200.00 39,200.00
252 Suministros 16,337.29 7,937.29 8,400.00 8,400.00
33411 Unidades de Transporte - Costo 34,700.00 34,700.00 34,700.00
33511 Muebles - Costo 17,400.00 17,400.00 17,400.00
33611 Equipos Diversos - Costo 28,400.00 28,400.00 28,400.00
39525 Unidades de Transporte 13,580.00 13,580.00 13,580.00
39526 Muebles y Enseres 8,300.00 8,300.00 8,300.00
39527 Equipos Diversos 725.58 725.58 725.58
40111 IGV - Cuenta Propia 31,608.09 36,408.09 4,800.00 4,800.00
40171 Renta de 3ra Categoria 1,922.00 1,922.00 1,922.00 -
40173 Renta de 5ta Categoria 16.63 33.26 16.63 16.63
40181 ITF 16.21 16.21 - -
4031 ESSALUD 158.90 495.95 337.05 337.05
4032 ONP 280.20 716.37 436.17 436.17
4111 Sueldos y salarios por pagar 4,777.50 4,777.50 - -
4151 CTS 9,900.00 10,971.00 1,071.00 1,071.00
4212 Emitidas 108,213.79 157,121.94 48,908.15 48,908.15
423 Latras por pagar 69,460.97 69,460.97 - -
424 Honorarios por pagar 1,300.00 1,300.00 - -
4421 Dietas al Directorio 7,400.00 7,400.00 - -
4654 Propiedad Planta y equipo 20,532.00 20,532.00 20,532.00
5011 Acciones 62,000.00 62,000.00 62,000.00
5911 Utilidades acumuladas 24,200.00 24,200.00 24,200.00
6011 Mercaderias 56,950.00 56,950.00 56,950.00
6032 Suministros 16,337.29 16,337.29 16,337.29
6111 Mercaderias 56,950.00 - 56,950.00 76,050.00 19,100.00
6132 Suministros 7,937.29 16,337.29 8,400.00 - 8,400.00
6211 Sueldos y salarios 4,840.00 4,840.00 4,840.00
6221 Asignacion Familiar 225.00 225.00 225.00
6222 Bonificacion 445.50 445.50 445.50
..............................VAN ......al folio 2.............. 1,076,718.14 1,015,653.85 311,320.87 250,256.58 76,050.00 - 232,523.08 184,906.58 97,897.79 8,400.00
RAZON SOCIAL: BARETO S.A.

RUC: 20100567987 BALANCE DE

BALANCE DE COMPROBACION
COMPROBACION AL
AL 31
31 DE
DE DICIEMBRE
DICIEMBRE DEL
DEL 2020
2020

CODIGO SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTE INVENTARIO ERPN ERPF

DESCRIPCION
CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
............................VIENEN.....del folio 1.......... 1,076,718.14 1,015,653.85 311,320.87 250,256.58 76,050.00 232,523.08 184,906.58 97,897.79 8,400.00
6271 Regimen de Prestaciones de Salud 495.95 495.95 495.95
6281 Dietas al Directorio 7,400.00 7,400.00 7,400.00
6291 CTS 1,071.00 1,071.00 1,071.00
6322 Legal y Tributaria 1,300.00 1,300.00 1,300.00
6363 Agua 1,650.00 1,650.00 1,650.00
6364 Telefono 2,250.00 2,250.00 2,250.00
6412 ITF 16.21 16.21 16.21
651 Seguros 2,160.00 2,160.00 2,160.00
6736 Obligaciones Comerciales 1,915.23 1,915.23 1,915.23 1,915.23
68413 Unidades de Transporte 6,940.00 6,940.00 6,940.00
68414 Muebles y Enseres 2,840.00 2,840.00 2,840.00
68415 Equipos Diversos 725.58 725.58 725.58
6912 Costo de Ventas - terceros 76,050.00 76,050.00 76,050.00 76,050.00
70121 Mercaderias - Terceros 162,400.00 162,400.00 - 162,400.00 162,400.00
7722 Cuentas por Cobrar Comerciales 3,478.26 3,478.26 - 3,478.26 3,478.26
791 Cargas Imputables cuenta de costos y gastos 40,296.53 40,296.53 40,296.53 -
941 Gastos de Administracion 18,190.30 18,190.30 18,190.30 18,190.30
951 Gastos de Ventas 22,106.23 22,106.23 22,106.23 22,106.23

1,221,828.64 1,221,828.64 456,431.37 456,431.37 116,346.53 116,346.53 232,523.08 184,906.58 126,661.76 174,278.26 118,261.76 165,878.26
47,616.50 47,616.50 47,616.50

utilidad antes del impuesto 47,616.50

ipto a la renta 29.50% -14,046.87 40171 impuesto a la renta 14,046.87 Renta de 3ra
saldo 33,569.63 pagos a cuenta -1,922.00 Categoria FORMATO/PGC

reserva legal 10% -3,356.96 592 saldo x regularisar 12,124.87 Impuesto a la

Renta y
30,212.67 5911
Participaciones
Corrientes
 FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA" (1)

EJERCICIO: 01
RUC: 20100567987
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:BARETO S.A.

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 67,651.08 Sobregiros Bancarios
11 Inversiones Finacieras Obligaciones Financieras
12 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 32,690.00 42 Cuentas por Pagar Comerciales 48,908.15
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas Por Pagar a Partes Relacionadas
14,16 Otras Cuentas por Cobrar (neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 12,124.87
2 Inventarios (neto) 47,600.00 Otras Cuentas Por Pagar 27,192.85 40,41,44,46
Activos Biologicos Provisiones
Activos no Corrientes Mantenidas para la Venta Pasivos Mantenidas para la venta
18 Gastos Contratados por Anticipado 2,160.00 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 88,225.87
Otros Activos
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 150,101.08 PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras
Cuentas Por Pagar Comerciales
ACTIVO NO CORRIENTES Otras Cuentas Por Pagar a Partes Relacionadas
Inversiones Financieras Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas Por Pagar
Cuentas por Cobrar Comerciales a Partes Relacionadas Provisiones
Otras Cuentas por Cobrar Ingreso Diferidos (neto)
Inventarios TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
Activos Biologicos
Inversiones Inmobiliarias TOTAL PASIVOS 88,225.87
33 . . -39 Propiedad Planta y Equipo (neto de depreciación acumulada) 57,894.42
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) PATRIMONIO NETO
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 50 Capital 62,000.00
Otros Activos Acciones de Inversion
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 57,894.42 Capital adicional
Resultados no Realizados
58 Reservas Legales 3,356.96
Otras Reservas
59 Resultados Acumulados 24,200.00
Resultado del Ejercicio 30,212.67

TOTAL PATRIMONIO NETO 119,769.63

TOTAL ACTIVO S/. 207,995.50 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 207,995.50 -

PGDLC
anexo 01 Efectivo y Equivalente de Efectivo

codigo pcge concepto importe

1011 Efectino M.N. 2,000.00

10411 Banco de Credito 65,651.08
67,651.08

anexo 02 Inversiones Finacieras

codigo pcge concepto importe

1212 Emitidas en cartera 12,690.00

1232 En cartera 20,000.00
32,690.00
anexo 03 Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)

codigo pcge concepto importe

1212 Emitidas en cartera 12,690.00

1232 En cartera 20,000.00
32,690.00

anexo 04 Inventarios (neto)

codigo pcge concepto importe

20111 Mercaderias - Costo 39,200.00

252 Suministros 8,400.00
47,600.00

anexo 05 Gastos Contratados por Anticipado

codigo pcge concepto importe

182 Seguro 2,160.00

2,160.00

anexo 06 Propiedad Planta y Equipo (neto de depreciación

acumulada)
codigo pcge concepto importe

33411 Unidades de Transporte - Costo 34,700.00

33511 Muebles - Costo 17,400.00
33611 Equipos Diversos - Costo 28,400.00
39525 Unidades de Transporte -13,580.00
39526 Muebles y Enseres -8,300.00
39527 Equipos Diversos -725.58
57,894.42

anexo 07 Cuentas por Pagar Comerciales

codigo pcge concepto importe

4212 Emitidas 48,908.15

48,908.15

anexo 08 Otras Cuentas Por Pagar

codigo pcge concepto importe

40111 IGV - Cuenta Propia 4,800.00

40173 Renta de 5ta Categoria 16.63
4031 ESSALUD 337.05
4032 ONP 436.17
4151 CTS 1,071.00
4654 Propiedad Planta y equipo 20,532.00
27,192.85

anexo 09 Capital

codigo pcge concepto importe

5011 Acciones 62,000.00

62,000.00

anexo 10 Resultados Acumulados

codigo pcge concepto importe

codigo pcge concepto importe

5911 Utilidades acumuladas 24,200.00

24,200.00
 BARETO S.A.
.................................................................
ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020..........
(Expresado en Soles)
S/.

70 VENTAS NETAS DE MERCADERIAS 162,400.00

60 (-) COMPRA DE MERCADERIAS -56,950.00
61 (+) VARIACION DE MERCADERIAS -19,100.00

MARGEN COMERCIAL 86,350.00

VENTAS NETAS DE PRODUCTOS

(+) VARIACION DE PRODUCCION ALMACENADA
PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO

TOTAL PRODUCCION

(-) CONSUMO:
COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
25 COMPRA DE MATERIALES AUX., SUMINISTROS Y REP. -16,337.29
COMPRA DE ENVASES Y EMBALAJES
(+) VARIACION DE:
MATERIAS PRIMAS
61 MATERIALES AUX.ILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS 8,400.00
ENVASES Y EMBALAJES
63 (-) GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS -5,200.00

VALOR AGREGADO 73,212.71

62 (-) GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES -14,477.45

64 (-) GASTOS POR TRIBUTOS -16.21

EXCEDENTE O INSUFICIENCIA 58,719.05

BRUTO DE EXPLOTACION

65 (-) OTROS GASTOS DE GESTION -2,160.00

68 (-) VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES -10,505.58
(+) OTROS INGRESOS DE GESTION
(+) CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

RESULTADO DE EXPLOTACION 46,053.47

77 (+) INGRESOS FINANCIEROS 3,478.26

67 (-) GASTOS FINANCIEROS -1,915.23

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION 47,616.50

E IMPUESTO A LA RENTA

(-) IMPUESTO A LA RENTA -14,046.87

(-) RESERVA LEGAL -3,356.96

UTILIDAD Y/0 PERDIDA DEL EJERCICIO 30,212.67

FORMATO/PGC
 BARETO S.A.
.............................................................
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020..
(Expresado en Soles)
S/.

VENTAS NETAS 162,400.00

(-) COSTO DE VENTAS -76,050.00

UTILIDAD BRUTA 86,350.00

GASTOS OPERACIONALES:
(-) GASTOS DE ADMINISTRACION -18,190.30
(-) GASTOS DE VENTAS -22,106.23

UTILIDAD Y/O PERDIDA OPERATIVA 46,053.47

OTROS INGRESOS Y EGRESOS:

INGRESOS FINANCIEROS 3,478.26
(-) GASTOS FINANCIEROS -1,915.23
OTROS GASTOS

RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E 47,616.50

IMPUESTO A LA RENTA
(-) IMPUESTO A LA RENTA -14,046.87
(-) RESERVA LEGAL -3,356.96

UTILIDAD Y/O PERDIDA DEL EJERCICIO 30,213

FORMATO/PGC
FORMATO/PGC