DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS Anexo B
ESTADO DE RESULTADOS AÑO FISCAL
2018
Version 2018
DATOS PERSONALES DECLARANTE
RNC/CÉDULA NOMBRE(S) Y APELLIDO(S)
031-0002074-2 ANGEL ESPINAL
I. 1 INGRESOS POR VENTAS BIENES LOCALES + 650,000.00
2 INGRESOS POR EXPORTACIONES +
3 INGRESOS POR PRESTACION DE SERVICIOS +
4 INGRESOS POR HONORARIOS PROFESIONALES +
5 INGRESOS POR ALQUILERES + 70,000.00
6 OTROS INGRESOS +
INGRESOS
7 DEVOLUCIONES S/VENTAS -
8 DESCUENTOS S/VENTAS -
9 INGRESOS POR SALARIOS + 475,000.00
10 INTERESES POR INVERSIONES FINANCIERAS EN INSTITUCIONES REGULADAS POR LAS AUTORIDADES MONETARIAS +
11 INTERESES POR INVERSIONES FINANCIERAS DE INSTITUCIONES NO REGULADAS POR LAS AUTORIDADES MONETARIAS +
12 VENTAS DE BIENES DE CAPITAL +
13 INGRESOS POR DIVIDENDOS +
14 TOTAL INGRESOS (Casillas 1+2+3+4+5+6-7-8+9+10+11+12+13) = 1,195,000.00
II. 15 INVENTARIO INICIAL + 75,000.00
16 COMPRAS LOCALES + 350,000.00
COSTOS
17 COMPRAS EN EL EXTERIOR (IMPORTACIONES) +
18 ITBIS LLEVADO AL COSTO +
19 INVENTARIO FINAL - 100,000.00
20 TOTAL COSTO DE VENTA (Casillas 15+16+17+18-19) = 325,000.00
III. 21 SUELDOS Y SALARIOS +
22 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS +
GASTOS DE
PERSONAL
23 SEGUROS +
24 APORTACION SEGURIDAD SOCIAL +
25 APORTE INFOTEP +
26 OTROS GASTOS DE PERSONAL +
27 TOTAL GASTOS DE PERSONAL (Sumar Casillas 21+22+23+24+25+26) = -
IV. 28 HONORARIOS POR SERVICIOS PROFESIONALES +
29 HONORARIOS POR SERVICIOS DEL EXTERIOR (LEY No. 392-07) +
30 HONORARIOS POR SERVICIOS DEL EXTERIOR (PERSONAS FISICAS Y MORALES) +
SUMINISTROS Y
GASTOS POR
TRABAJOS,
SERVICIOS
31 FACTURAS DE ENERGIA ELECTRICA +
32 FACTURAS TELEFONICAS (Teléfonos Fijos y Móviles) +
33 SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE +
34 SEGURIDAD, MENSAJERIA, TRANSPORTES Y OTROS SERVICIOS +
35 OTROS GASTOS POR TRABAJOS, SUMINISTROS Y SERVICIOS + 375,000.00
36 TOTAL GASTOS POR TRABAJOS, SUMINISTROS Y SERVICIOS (Sumar Casillas 28+29+30+31+32+33+34+35) = 375,000.00
V. 37 ARRENDAMIENTOS =
VI. 38 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS (Categoría I: Edificaciones) +
39 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS (Categoría II: Automóviles y equipos) +
ACTIVOS FIJOS
40 +
GASTOS DE
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS (Categoría III: Otros Activos Fijos)
41 REPARACIONES DE ACTIVOS FIJOS (Categoría I: Edificaciones) +
42 REPARACIONES DE ACTIVOS FIJOS (Categoría II y III: Automóviles, Equipos y otros Activos Fijos) +
43 MANTENIMIENTO DE LOS ACTIVOS FIJOS +
44 AMORTIZACIÓN BIENES INTANGIBLES +
45 TOTAL GASTOS DE ACTIVOS FIJOS (Sumar Casillas 38+39+40+41+42+43+44) = -
REPRESENTACION
VII. 46 RELACIONES PUBLICAS +
GASTOS DE
47 PUBLICIDAD +
48 VIAJES +
49 PROMOCIONES +
50 OTROS GASTOS DE REPRESENTACION +
51 TOTAL GASTOS DE REPRESENTACION (Sumar Casillas 46+47+48+49+50) = -
VIII. 52 PRIMAS DE SEGUROS +
DEDUCCIONES
ADMITIDAS
OTRAS
53 PROPORCIÓN ITBIS PAGADO EN OPERACIONES EXENTAS +
54 DESTRUCCION DE INVENTARIO AUTORIZADO POR DGII +
55 TOTAL OTRAS DEDUCCIONES ADMITIDAS (Sumar Casillas 52+53+54) = -
IX. 56 POR PRESTAMOS CON INSTITUCIONES FINANCIERAS LOCALES +
57 POR PRESTAMOS CON ENTIDADES DEL EXTERIOR +
FINANCIEROS
58 POR PRESTAMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS LOCALES +
GASTOS
59 POR PRESTAMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS DEL EXTERIOR +
60 POR PRESTAMOS CON PERSONAS FISICAS +
61 POR RETENCION DE IMPUESTO A LA EMISIÓN DE CHEQUES Y PAGOS POR TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS. (.0015) +
62 OTROS GASTOS FINANCIEROS +
63 TOTAL GASTOS FINANCIEROS (Sumar Casillas 56+57+58+59+60+61+62) = -
EXTRAORDINARIOS
X. 64 POR PERDIDAS EN VENTAS DE ACTIVOS DEPRECIABLES +
GASTOS
65 OTROS GASTOS EXTRAORDINARIOS +
66 TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS (Sumar Casillas 64+65) = -
67 BENEFICIO (PERDIDA) DEL EJERC. ANTES DE IMP. SOBRE LA RENTA (Restar Casillas 14-20-27-36-37-45-51-55-63-66) = 495,000.00
DIRECCIÓN GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS Anexo A
DATOS COMPLEMENTARIOS AÑO FISCAL
2018
Versión 2018
DATOS PERSONALES DECLARANTE
RNC/CÉDULA NOMBRE(S) Y APELLIDO(S)
031-0002074-2 ANGEL ESPINAL
I. DETALLE DE LOS BIENES CANTIDAD MONTO
1 INMUEBLES URBANOS: SOLARES
2 INMUEBLES URBANOS: MEJORAS 1,500,000.00
3 INMUEBLES RURALES: TERRENOS
4 MEJORAS, INSTALACIONES CONTENIDAS TERRENOS RURALES
5 EXISTENCIA DE GANADO VACUNO, PORCINO, AVÍCOLA, ETC.
6 EXISTENCIA DE PRODUCTOS AGRÍCOLAS Y FORESTALES
7 CAPITAL INVERTIDO COMO DUEÑO O SOCIO EN NEGOCIOS
8 ACCIONES QUE POSEEN EN COMPAÑÍAS (Valor nominal)
9 TÍTULOS, BONOS, OTROS DEPÓSITOS EN BANCOS O EN SU PODER
PATRIMONIO
10 CRÉDITOS HIPOTECARIOS
11 VEHÍCULOS MOTOR: AUTOMÓVILES 850,000.00
12 MOBILIARIO DE OFICINA, CONSULTORIO, BUFETES, ETC. 350,000.00
13 MOBILIARIO DE LA CASA 550,000.00
14 DINERO EN CAJA, CUENTAS DE AHORROS Y CORRIENTES
15 NAVES Y OTRAS EMBARCACIONES DE CUALQUIER TIPO
16 OTROS
17 TOTAL DE BIENES ACUMULADOS EN EL AÑO (Sumar casillas 1 hasta 16) 3,250,000.00
18 DEUDAS POR PRESTAMOS HIPOTECARIOS
19 DEUDAS POR PRESTAMOS PRENDARIOS
20 OTRAS DEUDAS
21 PATRIMONIO NETO DEL AÑO (Casillas 17-18-19-20) 3,250,000.00
II. DETALLES DE RETENCIONES (Anexar certificaciones) MONTO
22 RETENCIONES EFECTUADAS ENTIDADES ESTATALES (Viene del Formato de Envío 623)
23 RETENCIONES POR SALARIOS 10,762.50
RETENCIONES
24 RETENCIONES POR HONORARIOS
25 RETENCIONES POR ALQUILER 7,000.00
26 RETENCIONES POR INTERESES PERCIBIDOS
27 OTRAS RETENCIONES
28 TOTAL DE RETENCIONES (Sumar casillas 22 hasta 27) 17,762.50
0
DIRECCIÓN GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS IR-1
DECLARACIÓN JURADA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LAS PERSONAS FÍSICAS
AÑO FISCAL 2018
Versión 2018
I. RNC/CÉDULA NOMBRE(S) Y APELLIDO(S) NOMBRE COMERCIAL
031-0002074-2 ANGEL ESPINAL
DECLARANTE
PERSONALES
CORREO ELECTRÓNICO CONTABILIDAD ORGANIZADA TIPO DE DECLARACIÓN
DATOS
TELÉFONO
809-899-3999 [email protected] SI NORMAL
II. A. INGRESOS (Viene de la casilla 14 "Total de Ingresos" del Anexo B) = A 1,195,000.00
1 BENEFICIO O PERDIDA NETA ANTES DEL IMPUESTO (Viene de la casilla 67 "Beneficio (Perdida) del Ejerc. Antes de ISR" del Anexo B) = 1 495,000.00
2 GASTOS NO ADMITIDOS + 2
3 INGRESOS EXENTOS (Anexar Certificación) - 3
RENTA NETA IMPONIBLE
4 INGRESOS POR DIVIDENDOS (Viene de la casilla 13 "Ingresos por Dividendos" del Anexo B) - 4 -
5 RENTA NETA (O PERDIDA) (Casillas 1+2-3-4) = 5 495,000.00
6 EXENCIÓN CONTRIBUTIVA (Solo aplica para los que no reportan costos o gastos) - 6 - 495000
7 EXENCIÓN GASTOS EN EDUCACIÓN (No exceder 10% de las casillas 5-6 y el 25% de la Exención Contributiva) - 7 - 416,220.00
8 GANANCIA DE CAPITAL POR VENTAS DE ACCIONES + 8
9 GANANCIA DE CAPITAL POR VENTA Y/O APORTE EN NATURALEZA DE INMUEBLES + 9
10 RENTA NETA IMPONIBLE (Casillas 5-6-7+8+9, si aplica) = 10 495,000.00
III. 11 IMPUESTO LIQUIDADO (Aplica tasa sobre casilla 10) = 11 74,250.00
12 ANTICIPOS PAGADOS - 12 4,300.00
13 RETENCIONES (Viene las Casillas 28 del Anexo A) - 13 17,762.50
14 OTROS PAGOS - 14
15 SALDO A FAVOR EJERCICIO ANTERIOR - 15 1,349.20
16 DIFERENCIA A PAGAR (Casillas 11-12-13-14-15 si es positivo) = 16 50,838.30
LIQUIDACIÓN
17 SALDO A FAVOR (Casillas 11-12-13-14-15 si es negativo) = 17 -
18 MORA EN DECLARACIÓN TARDÍA % sobre la casilla 16. + 18 -
19 MORA EN ANTICIPOS NO PAGADOS + 19
20 INTERÉS INDEMNIZATORIO % sobre la casilla 16. + 20 -
21 INTERÉS INDEMNIZATORIO POR ANTICIPOS NO PAGADOS + 21
22 TOTAL A PAGAR (Sumar casillas 16+18+19+20+21) = 22 50,838.30
IV.
PARA USO DE
FECHA DE PRESENTACIÓN FECHA DE PRORROGA
31/03/2018
LA DGII
FECHA DE PAGO FECHA ACUSE NOTIFICACIÓN INICIAL
V. JURAMENTO DEL DECLARANTE VI. AUTORIZACIÓN DE PRESENTACIÓN VII. CONSTANCIA DE PAGO
Autorizo a la siguiente persona a representarme ante esta
Dirección General, en la presentación y trámite de esta Declaración
Yo ANGEL ESPINAL
Jurada.
en calidad de MI MISMO
por la presente afirmo bajo juramento que los datos consignados en la presente declaración de renta Apellidos
son correctos y completos y que no he omitido ni falseado dato alguno que la misma deba contener, FIRMA Y SELLO
siendo en consecuencia todo su contenido la fiel expresión de la verdad. Nombres
Cédula
En calidad de
Fecha Firma
Versión 2018
DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
DECLARACION JURADA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LAS PERSONAS FISICAS
CALCULO DE ANTICIPOS
CALCULO RENTA NETA
RENTA NETA IMPONIBLE (Casilla 10 del IR-1) = 495,000.00
GANANCIA DE CAPITAL POR VENTAS DE ACCIONES (Casilla 8 del IR-1) - -
GANANCIA DE CAPITAL POR VENTA Y/O APORTE EN NATURALEZA DE INMUEBLES (Casilla 9 del IR-1) - -
RENTA NETA IMPONIBLE SUJETA AL PAGO DE ANTICIPOS = 495,000.00
IMPUESTO LIQUIDADO SUJETO AL PAGO DE ANTICIPOS (Aplica tasa a la Renta Neta Imponible) = 74,250.00
TOTAL DE RETENCIONES (Casilla 13 del IR-1) - 17,762.50
IMPUESTO LIQUIDADO NETO SUJETO AL PAGO DE ANTICIPOS = 56,487.50
ANTICIPOS GENERADOS
JUNIO + 28,243.75
SEPTIEMBRE + 16,946.25
DICIEMBRE + 11,297.50
TOTAL = 56,487.50
