Seguimiento proyecto integrador Contabilidad financiera II

# PRODUCTO SEMANA DE ENTREGA FECHA INICIAL

1 Lea detenidamente y firme compromiso de aprendizaje

1 Agosto 10 2020
2 Creación de una empresa comercializadora grupo 2: se debe definir el nombre d

3 Revise en el programa contable el plan de cuentas y actualícelo a las

necesidades de la empresa 2 Agosto 17 2020
4 Adopte las políticas contables de los Activos de la organización
5 Registre los saldos iniciales de la empresa
Mencione y verifique y/o elabore el soporte contable de cada transacción 3 Agosto 24 2020
6 de cada transacción del punto 8
7 Realice los ejercicios desde el 8.1 al 8.3 4 Agosto 31 2020
8 Realice los ejercicios desde el 8.4 al 8.6 5 Septiembre 7 2020
9 Realice los ejercicios desde el 8.7 al 8.11
6 Septiembre 14 2020
10 Emita un balance de prueba ( 6 digitos)
11 Elaborar nota de ajustes: Puntos del 8.12 al 8.18 7 Septiembre 21 2020

Entregar balance de comprobación y estados financieros, teniendo en

12 cuenta los parámetros dado en cuanto al encabezamiento y presentación 8 Septiembre 28 2020

13 Presentar cuestionario de sustentación

era II
FECHA DE FINALIZACION CORTE

Agosto 16 2020

1ER 35%
Agosto 23 2020

Agosto 30 2020

Septiembre 6 2020
Septiembre 13 2020
2DO 35%
Septiembre 20 2020

Septiembre 27 2020

30%
Octubre 4 2020
LABORATORIO CONTABLE
 
 
 
 
 
 
Presentado por:
Laura Marcela Narvaez Galindo (749680).
Pablo Ivan Cortes Soriano (754521).
Karol Dayan Pacheco Murcia (742716).
 
 
 
 
 
Presentado a:
Cesar Augusto Saavedra Hernandez
NRC: 20854.
 
 
 
 
 
 
CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS, UNIMINUTO.
ASIGNATURA: CONTABILIDAD FINANCIERA II.
IBAGUE – TOLIMA.
2020.
 
 
 
CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS, UNIMINUTO.
ASIGNATURA: CONTABILIDAD FINANCIERA II.
IBAGUE – TOLIMA.
2020.
 RAZON COMERCIAL STYLE TOP
RAZON SOCIAL PACHECO LTDA

LOGO

NIT 936085395
DIRECCION DEL  Cr 5 60-123, LOCAL 144, IBAGUE, TOLIMA
DOMICILIO PRINCIPAL

LA ACTIVIDAD 4771 Comercio al por menor de prendas de vestir y sus accesorios (incluye
ECONOMICA artículos de piel) en establecimientos especializados.

05- Impto. renta y compl. régimen ordinar

07- Retención en la fuente a título de rent (2365 (c ) 1355 ( D)
09-retencon imp.sobre ventas RETEIVA (2367 C 135517 (
RESPONSABILIDADES
14- Informante de exogena
TRIBUTARIAS 42- Obligado a llevar contabilidad
48 - Impuesto sobre las ventas – IVA 2408 ( C ) Ventas 2408 Compro.
52 facturacion electrónica

GERENTE: Karol Dayan Pacheco Murcia

CARGOS CONTADORA PUBLICA: Laura Marcela Narváez Galindo
 CARGOS
ADMINISTRADOR FINANCIERA: Pablo Iván Cortes Soriano
FICHA
 1 ACTIVO Débito 2 PASIVO Débito
11 DISPONIBLE Débito 21 OBLIGACIONES FINANCIERAS Débito
1105 CAJA Débito 2105 BANCOS NACIONALES Débito
110505 Caja general Débito 210505 Sobregiros Débito
110510 Cajas menores Débito 210510 Pagarés Débito
110515 Moneda extranjera Débito 210515 Cartas de crédito Débito
1110 BANCOS Débito 210520 Aceptaciones bancarias Débito
111005 Moneda nacional Débito 2110 BANCOS DEL EXTERIOR Débito
111010 Moneda extranjera Débito 211005 Sobregiros Débito
1115 REMESAS EN TRÁNSITO Débito 211010 Pagarés Débito
111505 Moneda nacional Débito 211015 Cartas de crédito Débito
111510 Moneda extranjera Débito 211020 Aceptaciones bancarias Débito
1120 CUENTAS DE AHORRO Débito 2115 CORPORACIONES FINANCIERAS Débito
112005 Bancos Débito 211505 Pagarés Débito
112010 Corporaciones de ahorro y vivienda Débito 211510 Aceptaciones financieras Débito
112015 Organismos cooperativos financieros Débito 211515 Cartas de crédito Débito
1125 FONDOS Débito 211520 Contratos de arrendam/to financie
Crédito
112530 De amortización moneda extranjera Débito 212505 Sobregiros Débito
12 INVERSIONES Débito 212510 Pagarés Débito
1205 ACCIONES Débito 212515 Hipotecarias Débito
120520 Industria manufacturera Débito 2130 ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTDébito
120525 Suministro de electricidad, gas y agua Débito 2135 COMPROMISOS DE RECOMPRA DEDébito
120535 Comercio al por mayor y al por menor Débito 213505 Acciones Débito
1335 DEPÓSITOS Débito 213510 Cuotas o partes de interés social Débito
133505 Para importaciones Débito 213530 Papeles comerciales Débito
133510 Para servicios Débito 213535 Títulos Débito
133515 Para contratos Débito 213540 Aceptaciones bancarias o financieDébito
133520 Para responsabilidades Débito 213595 Otros Débito
133525 Para juicios ejecutivos Débito 2140 COMPROMISOS DE RECOMPRA DEDébito
133530 Para adquisic. de acciones,cuotas o derDébito 2145 OBLIGACIONES GUBERNAMENTALDébito
133535 En garantía Débito 214505 Gobierno nacional Débito
133595 Otros Débito 214510 Entidades oficiales Débito
1345 INGRESOS POR COBRAR Débito 2195 OTRAS OBLIGACIONES Débito
134505 Dividendos y/o participaciones Débito 219505 Particulares Débito
134510 Intereses Débito 219510 Compañías vinculadas Débito
134515 Comisiones Débito 219515 Casa matriz Débito
134520 Honorarios Débito 219520 Socios o accionistas Débito
134525 Servicios Débito 219525 Fondos y cooperativa Débito
134530 Arrendamientos Débito 219530 Directores Débito
134535 CERT por cobrar Débito 219595 Otras Débito
137010 Con garantía personal Débito 22 PROVEEDORES Débito
1380 DEUDORES VARIOS Débito 236540 Compras Débito
138005 Depositarios Débito 236550 Por pagos al exterior Débito
138015 Fondo de inversión Débito 253005 Primas Débito
138020 Cuentas por cobrar de terceros Débito 281020 Para garantía de contratos Débito
138025 Pagos por cuenta de terceros Débito
138030 Fondos de inversión social Débito
138095 Otros Débito
1385 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTER Débito
1390 DEUDAS DE DIFÍCIL COBRO Débito
1399 PROVISIONES Crédito
139905 Clientes Crédito
139910 Cuentas corrientes comerciales Crédito
139915 Cuentas por cobrar a casa matriz Crédito
139920 Cuentas por cobrar a vinculados econ Crédito
139925 Cuentas por cobrar a socios y accionistCrédito
139930 Anticipos y avances Crédito
139932 Cuentas de operación conjunta Crédito
199520 Inventarios de semovientes Débito
 3 PATRIMONIO Crédito 4 INGRESOS Crédito 5 GASTOS
31 CAPITAL SOCIAL Crédito 41 OPERACIONALES Crédito 51 OPERACIONA
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Crédito 412021 Acabado de productosCrédito 5105 GASTOS DE
310505 Capital autorizado Crédito 4135 COMERCIO AL POR MCrédito 510503 Salario integ
310510 Capital por suscribir (DB) Débito 413524 Venta de prods textileCrédito 510506 Sueldos
310515 Capital suscrito por cobrar (DB) Débito 4175 DEVOLUCIONES EN VEDébito 510512 Jornales
3115 APORTES SOCIALES Crédito 417599 *Ajustes por inflación Débito 510515 Horas extras
311505 Cuotas o partes de interés social Crédito 42 NO OPERACIONALES Crédito 510518 Comisiones
311510 Aportes de socios-fondo mutuo dCrédito 4205 OTRAS VENTAS Crédito 510521 Viáticos
311515 Contribuc de la empresa-fondo mCrédito 4210 FINANCIEROS Crédito 510524 Incapacidad
311520 Suscripciones del público Crédito 421005 Intereses Crédito 510527 Auxilio de t
3120 CAPITAL ASIGNADO Crédito 421010 Reajuste monetario- Crédito 510530 Cesantías
3125 INVERSIÓN SUPLEMENTARIA AL CCrédito 421015 Descuentos amortizadCrédito 510533 Intereses so
3130 CAPITAL DE PERSONAS NATURALCrédito 421020 Diferencia en cambio Crédito 510536 Prima de ser
3135 APORTES DEL ESTADO Crédito 421030 Financiación sistemas Crédito 510539 Vacaciones
3140 FONDO SOCIAL Crédito 421035 Aceptaciones bancari Crédito 510542 Primas extra
32 SUPERÁVIT DE CAPITAL Crédito 421040 Descuentos comercialCrédito 510545 Auxilios
321005 En dinero Crédito 421099 *Ajustes por inflación Crédito 510559 Pensiones de
321010 En valores mobiliarios Crédito 4215 DIVIDENDOS Y PARTICCrédito 510560 Indemnizacio
321015 En bienes muebles Crédito 421505 De sociedades anónimCrédito 510561 Amortización
321020 En bienes inmuebles Crédito 421510 De sociedades limitadCrédito 510562 Amortización
321025 En intangibles Crédito 421599 *Ajustes por inflación Crédito 510563 Capacitación
3215 CRÉDITO MERCANTIL Crédito 4218 INGRESOS MÉTODO DE
Crédito 510566 Gastos depor
3220 KNOW HOW Crédito 421805 De sociedades anónimCrédito 510568 Aportes a ad
3225 SUPERÁVIT MÉTODO DE PARTICICrédito 421810 De sociedades limitadCrédito 510569 Aportes a en
322505 De acciones Crédito 4220 ARRENDAMIENTOS Crédito 510570 Aportes a fo
322510 De cuotas o partes de interés socCrédito 422010 Construcciones y edifiCrédito 510572 Aportes caja
33 RESERVAS Crédito 422015 Maquinaria y equipo Crédito 510575 Aportes ICBF
3305 RESERVA OBLIGATORIAS Crédito 422020 Equipo de oficina Crédito 510578 SENA
330505 Reserva legal Crédito 422025 Equipo de computacióCrédito 510581 Aportes sind
330510 Reserva por disposiciones fiscaleCrédito 4225 COMISIONES Crédito 510584 Gastos médic
330515 Reserva para readquisición de acCrédito 422505 Sobre inversiones Crédito 510595 Otros
330516 Acciones propias readquiridas (DDébito 422510 De concesionarios Crédito 510599 *Ajustes por
330517 Reserva para readq cuotas partesCrédito 422515 De Actividades financiCrédito 5110 HONORARIO
330518 Cuotas o partes de int. social pr Débito 422520 Por venta de ServiciosCrédito 511005 Junta directi
330520 Reserva para extensión agropecuCrédito 422525 Por venta de seguros Crédito 511010 Revisoría fisc
330525 Reserva ley 78 de 1990 Crédito 422530 Por ingresos para tercCrédito 511015 Auditoría ex
330530 Reserva para reposición de semoCrédito 422535 Por distribución de pelCrédito 511020 Avalúos
330535 Reserva ley 4ta de 1980 Crédito 422540 Derechos de autor Crédito 511025 Asesoría jurí
330595 Otras Crédito 422545 Derechos de programCrédito 511030 Asesoría fin
3810 DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUCrédito 422599 *Ajustes por inflación Crédito 511035 Asesoría téc
381008 Construcciones y edificaciones Crédito 513035 Sustracción
381012 Maquinaria y equipo Crédito 513040 Flota y equi
381016 Equipo de oficina Crédito 513045 Flota y equip
381032 Flota y equipo de transporte Crédito 513050 Flota y equi
3895 DE OTROS ACTIVOS Crédito 513055 Flota y equi
389520 Inventarios de semovientes Crédito 513060 Responsabilid
513065 Vuelo
513070 Rotura de m
513075 Obligatorio
513080 Lucro cesant
513085 Transporte
513095 Otros
513099 *Ajustes por
5135 SERVICIOS
513505 Aseo y vigila
513510 Temporales
513515 Asistencia té
513520 Procesamient
513525 Acueducto y
515520 Pasajes terre
515525 Pasajes férr
515595 Otros
515599 *Ajustes por
5160 DEPRECIACI
516005 Construccion
516010 Maquinaria
516015 Equipo de of
516020 Equipo de c
5165 AMORTIZACI
516505 Vías de comu
516510 Intangibles
516515 Cargos difer
516595 Otras
516599 *Ajustes por
5195 DIVERSOS
519505 Comisiones
519520 Gastos de re
523560 Publicidad,
523595 Otros
523599 *Ajustes por
5240 GASTOS LEG
524005 Notariales
524010 Registro mer
524015 Trámites y li
524020 Aduaneros
524025 Consulares
524095 Otros
524099 *Ajustes por
5245 MANTENIMIE
524505 Terrenos
524510 Construccion
524515 Maquinaria
524520 Equipo de of
524525 Equipo de c
5250 ADECUACIÓN
525005 Instalaciones
525010 Arreglos orn
525015 Reparaciones
525095 Otros
525099 *Ajustes por
5255 GASTOS DE V
525505 Alojamiento
525510 Pasajes fluvi
525515 Pasajes aére
525520 Pasajes terre
525525 Pasajes férr
525595 Otros
525599 *Ajustes por
5260 DEPRECIACI
526005 Construccion
526010 Maquinaria
526015 Equipo de of
526020 Equipo de c
5265 AMORTIZACI
526505 Vías de comu
526510 Intangibles
526515 Cargos difer
526595 Otras
526599 *Ajustes por
5270 FINANCIEROS
527099 *Ajustes por
5275 PÉRDIDAS M
527505 De sociedade
527510 De sociedade
5295 DIVERSOS
529505 Comisiones
5299 PROVISIONE
529905 Inversiones
529910 Deudores
529915 Inventarios
529920 Propiedades,
529995 Otros activo
529999 *Ajustes por
53 NO OPERACI
5305 FINANCIERO
530505 Gastos banca
530530 Gastos en ne
530535 Descuentos
530540 Gastos manej
530545 Prima amort
530595 Otros
530599 *Ajustes por
5310 PÉRDIDA EN
531005 Venta de inv
531010 Venta de car
531015 Venta de pro
531020 Venta de int
531025 Venta de otr
531030 Retiro de pr
531035 Retiro de otr
531040 Pérdidas por
531095 Otros
531099 *Ajustes por
5313 PÉRDIDAS M
531305 De sociedade
531310 De sociedade
5315 GASTOS EXT
531505 Costas y proc
531510 Actividades c
531515 Costos y gast
531520 Impuestos a
531595 Otros
531599 *Ajustes por
5395 GASTOS DIV
539505 Demandas la
539510 Demandas po
539515 Indemnizaci
539520 Multas, sanci
539525 Donaciones
539530 Constitución
539535 Amortiz de
539595 Otros
539599 *Ajustes por
 54 IMPUESTO D
5405 IMPUESTO D
540505 Impuesto de
59 GANANCIAS
5905 GANANCIAS
590505 Ganancias y
Débito 6 COSTOS DE VENTAS Débito
Débito 61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIÓN DEDébito
Débito 6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR Débito
Débito 613524 Venta de prods textiles vest cuero y ca Débito
Débito 62 COMPRAS Débito
Débito 6205 DE MERCANCÍAS Débito
Débito 620599 *Ajustes por inflación Débito
Débito 6210 DE MATERIAS PRIMAS Débito
Débito 621099 *Ajustes por inflación Débito
Débito 6215 DE MATERIALES INDIRECTOS Débito
Débito 621599 *Ajustes por inflación Débito
Débito 6220 COMPRA DE ENERGÍA Débito
Débito 622099 *Ajustes por inflación Débito
Débito 6225 DEVOLUCIONES EN COMPRAS (CR) Crédito
Débito 622599 *Ajustes por inflación Crédito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
Débito
CODIGO CUENTA DEBITO
1105 CAJA $164,000
1110 BANCOS $8,870,000
135515 RETENCION EN LA FUENTE $250,000
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $4,667,832
151610 OFICINAS $8,000,000
152405 MUEBLES Y ENSERES $4,000,000
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS $4,000,000
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS $6,000,000
2205 NACIONALES
233595 OTROS
236515 HONORARIOS
236540 COMPRAS
237005 APORTES AL I.S.S.
237025 EMBARGOS JUDICIALES
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
311510 APORTES DE SOCIOS - FONDO MUTUO DE INVERSION
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL $35,951,832

ENUNCIADOS

8.1)La empresa Style Top el 2 de enero 2020 Crea el fondo de caja menor con cheque No. 01 por $500.000
con Bancolombia y realiza el arqueo de caja, donde se encontro en efectivo $20.000 y en recibos y pagos
$40.000 los cuales constan de envío de encomiendas pagados a servientrega, con No. de factura 0520, NIT
860.512.330-3, direccion principal Av6-34A-11 BOGOTA D.C, con una activida comercial 4923 transporte de
carga por carretera. $150.000 en gasolina, con la empresa Terpel, No. de recibo 1529, NIT 830.095.213-0, su
actividad economica 4661 comercio de combustibles solidos, liquidos, gaseosos y productos conexos. $60.000
en Traperos y escobas, comprados a Homecenter No. de factura 2003, NIT 800.242.106-2, su actividad
economica es comercial. $70.000 en transporte urbano, con la empresa Expreso Bolivariano, con No. de factura
1012, NIT 860.005.108-1 domicilio principal Bogotá D.C. $40.000 de taxis, de la empresa Radio Taxi Tolima LTDA
con No. de factura 1630 identificaos con NIT 800.060.089-3, actividad economica 4921 transporte de pasajeros.
$20.000 en resmas de papel, con la empresa Panamericana NIT: 8300379463 con No. de factura 2514, actividad
comercial Comercio al por menor de libros periodicos materiales y articulos de papeleria y escritorio en
establecimientos especializados. Se reservo una invitación a almorzar, en el restaurante Restaurante Los
Pajaritos por un valor de $70.000 con No. de factura 1263 Nit: 901182849-4, actividad economica 5611
Expendio A La Mesa De Comidas Preparadas. $30.000 en bombillos, que son comprados en la Ferreteria
Española con No. de factura 7825, su respectivo NIT 900.870.0331 ubicados en la CR 5 25-64 Bogotá D.C.
8.1)La empresa Style Top el 2 de enero 2020 Crea el fondo de caja menor con cheque No. 01 por $500.000
con Bancolombia y realiza el arqueo de caja, donde se encontro en efectivo $20.000 y en recibos y pagos
$40.000 los cuales constan de envío de encomiendas pagados a servientrega, con No. de factura 0520, NIT
860.512.330-3, direccion principal Av6-34A-11 BOGOTA D.C, con una activida comercial 4923 transporte de
carga por carretera. $150.000 en gasolina, con la empresa Terpel, No. de recibo 1529, NIT 830.095.213-0, su
actividad economica 4661 comercio de combustibles solidos, liquidos, gaseosos y productos conexos. $60.000
en Traperos y escobas, comprados a Homecenter No. de factura 2003, NIT 800.242.106-2, su actividad
economica es comercial. $70.000 en transporte urbano, con la empresa Expreso Bolivariano, con No. de factura
1012, NIT 860.005.108-1 domicilio principal Bogotá D.C. $40.000 de taxis, de la empresa Radio Taxi Tolima LTDA
con No. de factura 1630 identificaos con NIT 800.060.089-3, actividad economica 4921 transporte de pasajeros.
$20.000 en resmas de papel, con la empresa Panamericana NIT: 8300379463 con No. de factura 2514, actividad
comercial Comercio al por menor de libros periodicos materiales y articulos de papeleria y escritorio en
establecimientos especializados. Se reservo una invitación a almorzar, en el restaurante Restaurante Los
Pajaritos por un valor de $70.000 con No. de factura 1263 Nit: 901182849-4, actividad economica 5611
Expendio A La Mesa De Comidas Preparadas. $30.000 en bombillos, que son comprados en la Ferreteria
Española con No. de factura 7825, su respectivo NIT 900.870.0331 ubicados en la CR 5 25-64 Bogotá D.C.

8.2) La empresa Style Top el 5 de febrero, realiza una inversion de 20 cedulas de capitalizacion
a la
empresa Amazon indentificada con NIT 901.180.732-2 Domicilio principal Bogotá D.C, con No. de
factura 8623, su actividad economica es comercio electrónico junto a servicios de computación en la
nube. las cuales cada cedula sale por un valor de $500.000 a 6 meses que rentan 18%.
Identificacion de los soportes contables
8.1 Fact No.0520
No. Recibo 1529
Fact No. 2003
Fact No. 1012
Fact. No. 1630
Fact. No. 2514
Fact. No. 1263
Fact. No.7825

identificacion de las cuentas contables a nivel de 4 digitos

8.1 5195 (D)
1105( C )
5135 (D)

Asiento contable por partida doble

Fecha Mov Codigo de cuenta
Enero 2-2020 8.1 110510
111005
Sumas iguales
Detalle: Registro de la constitucion de caja menor por cheque #01 del b
Arqueo de caja
Fecha Mov Codigo de cuenta
Enero 2-2020 8.1 513540
519535 
519525
519545
519545
519530
519560 
515005
111005
Sumas iguales

Identificacion de los soportes contables

8.2 Fac. No. 8623
CREDITO

ACTIVO PASIVO PATRIMONIO

$35,951,832 $10,856,832 $25,095,000

ACTIVO - PASIVO = PATRIMONIO

$8,733,500 $35,951,832 $10,856,832 $25,095,000
$1,398,000
$44,000
$217,500
$76,000
$80,000
$76,000
$231,832
$24,000,000
$1,095,000
$35,951,832
 s soportes contables

s contables a nivel de 4 digitos

e por partida doble

 Nombre de la cuenta Debito Crédito
Caja menor $ 500,000
Banco moneda nacional $ 500,000
$ 500,000 $ 500,000
a constitucion de caja menor por cheque #01 del banco Bancolombia
o de caja
Nombre de la cuenta Debito Crédito
Correo, cortes y telegramas $ 40,000
Combustibles y lubricantes $ 150,000
Elementos de aseo y cafetería $ 60,000
Taxis y buses $ 70,000
Taxis y buses $ 40,000
Útiles, papelería y fotocopias $ 20,000
Casino y restaurante $ 70,000
Instalaciones eléctricas $ 30,000
Banco moneda nacional $ 480,000
$ 480,000 $ 480,000

s soportes contables
 CUENTAS T DE SALDOS INICIALES

1105 caja 1110 bancos 135515 retencion en la fuen

debe haber debe haber dede
13,500,000 13,860,000 11,936,000 3,066,000 250,000

164,000 8,270,000 250,000

15205 muebles y enseres 152805 equipo de procesamiento de datos 15005 autos, camionetas y cam
debe haber debe haber debe
4,000,000 $0 4,000,000 $0 6,000,000

4,000,000 4,000,000 6,000,000

236515 honorarios 23650 compras 237005 aportes al I.S.S

debe haber debe haber debe
$0 44,000 $0 275,500 $0

44,000 275,000

2408 impuestos sobre las ventas por pagar 311510 aportes de socios-fondo motivo de inversion
debe haber debe haber
1,668,168 1,900,000 $0 24,000,000

-231,832 -24,000,000
CUENTAS T MOV. 8.1
 135515 retencion en la fuente 1435 mercancias no fabricadas por la empresa 1516 oficinas
haber debe haber debe
0 7,579,832 2,912,500 8,000,000

4,667,332 8,000,000

15005 autos, camionetas y camperos 2205 nacionales 233595 otros

haber debe haber debe
$0 95,000 8,832,500 $0

-8,737,500

237005 aportes al I.S.S 237025 embargos judiciales 238030 fondos de censantias y/o pensiones
haber debe haber debe
76,000 $0 80,000 $0

-76,000 -80,000
 1516 oficinas
haber
0

233595 otros
haber
-1,398,000

-1,398,000

238030 fondos de censantias y/o pensiones

haber
76,000

-76,000