OSCAR BARRERA ROJAS

Contador Público
Universidad Libre de Colombia
TP No. 38748-T

INFORME FINANCIERO PARA LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS DE LA IPS LA

CANDELARIA JC S.A.S

El informe financiero tiene como objetivo dar a conocer al máximo órgano jerárquico de la entidad, la
Asamblea de Accionistas, la situación financiera y económica de la IPS, a través de la presentación
detallada de los Estados Financieros para el año 2018, haciendo una evaluación detallada de cada
una de las cifras que conforman las cuentas de Activos, Pasivos, Patrimonio, Ingresos y Gastos;
elaborando un comparativo entre los dos últimos años.

ANTECEDENTES
IPS LA CANDELARIA JC S.A.S, fue constituida el 7 de Julio de 2016, fecha desde la cual deberían
estar la Contabilidad, representados en los registros contables en un programa contable adecuado y
plasmado en los libros auxiliares y oficiales.

Dentro del desarrollo inicial de mi trabajo como Contador de la IPS, consulte el programa contable
en el cual se venían registrando los movimientos de las actividades, el cual se observa pero es una
aplicación más administrativa que contable, el archivo de los documentos soportes no se conservan
adecuadamente.

La administración de la IPS tiene en su poder, Balance y Estado de Resultados del año 2017,
firmado por el contador de la fecha de corte, presentados bajo normatividad Decreto 2649 y 2650 de
1.993 y no con la nueva normatividad; entendiéndose por ello las Normas Internacionales de
Información Financiera (NIIF), que debieron asumirse desde el momento de constitución de la
entidad, de acuerdo con la ley 1314 de 2009 y Decretos reglamentarios sobre el tema. De acuerdo
con estas normas la IPS pertenece al grupo 2 para lo cual debe cumplir todos lineamientos que se
señalen al respecto.

Como solución del programa contable se instaló en la IPS, copia de Punto Contabilidad bajo la
licencia del Contador, en el cual se procedió a hacer la reconstrucción de todo el proceso contable,
elaborando los registros de los movimientos del año 2018 y organizando el archivo de los
documentos soportes; quedando pendiente que la entidad adquiera con licencia propia el mismo
software.

Como resultado del trabajo desarrollado están los Estados Financieros para el año 2018, cuya
presentación se hacen bajo Normas Internacionales de Información Financiera, sin que se haya
llevado a cabo el trabajo de su adopción; el Estado de Situación Financiera, el Estado de Resultados
Integral y Notas a los Estados Financieros, hacen parte de la información financiera que se presenta
a continuación.

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PRESENTACION ESTADOS FINANCIEROS

AÑO 2018.
IPS LA CANDELARIA J.C. S.A.S
NIT No. 900.992.393-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A DICIEMBRE 31 DE 2018
  ACTIVO  
  ACTIVO CORRIENTE  
  Efectivo y Equivalente de Efectivo (Nota 3) 3.322.200,00  
  Cuentas y Documentos Por Cobrar (Nota 4) 125.620.100,00  
  TOTAL ACTIVO CORRIENTE     $ 128.942.300,00  
  ACTIVO NO CORRIENTE  
  Maquinaria de Equipo (Nota 5) 44.197.300,00  
  Equipo de Oficina (Nota 5) 7.000.000,00  
  Equipo de Computación (Nota 5) 6.525.600,00  
  Intangibles (Nota 6) 1.000.000,00  
  TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE     $ 58.722.900,00  
  TOTAL ACTIVO     $ 187.665.200,00  
  PASIVO  
  PASIVO CORRIENTE  
  Obligaciones Financieras (Nota 7) 57.481.100,00  
  Cuentas Por Pagar (Nota 7) 6.707.000,00  
  Obligaciones Laborales (Nota 7) 4.165.000,00  
  TOTAL PASIVO CORRIENTE     $ 68.353.100,00  
  TOTAL PASIVO     $ 68.353.100,00  
  PATRIMONIO  
  Aportes Sociales (Nota 8) 80.000.000,00  
  Utilidad del Ejercicio (Nota 8) 37.367.100,00  
  Utilidades Acumuladas 1.945.000,00  
  TOTAL PATRIMONIO     $ 119.312.100,00  
  TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO     $ 187.665.200,00  
   
   
  JOSUE LAURENTINO CRISTANCHO SUAREZ OSCAR BARRERA ROJAS  
  C.C. No. 19.275.967 Contador Público  
  Representante Legal   TP No. 38748-T    

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ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
A DICIEMBRE 31 DE 2018
  INGRESOS OPERACIONALES  
  Ingresos de Actividades Ordinarias (Nota 9) 291.145.900,00  
  TOTAL INGRESOS     $ 291.145.900,00  
  GASTOS OPERACIONALES  
  Gastos Operacionales de Administración (Nota 10) 256.255.100,00  
  TOTAL GASTOS OPERACIONALES     $ 256.255.100,00  
  UTILIDAD OPERACIONAL     $ 34.890.800,00  
   
  Otros Ingresos (Nota 9) 5.538.900,00  
  TOTAL OTROS INGRESOS     $ 5.538.900,00  
   
  Gastos No Operacionales  
  Gastos Financieros (Nota 10) 3.062.600,00  
  TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES     $ 3.062.600,00  
  OTRO RESULTADO INTEGRAL  
  Perdida Actuarial Por Beneficio Empleados 0,00  
  Ajuste Por Conversión de Moneda Extranjera 0,00  
  Ganancia No Realizada en Instrumentos Derivados 0,00  
  TOTAL OTRO RESULTADO INTEGRAL     $ -  
   
  TOTAL UTILIDAD DEL EJERCICIO     $ 37.367.100,00  
   
   
  JOSUE LAURENTINO CRISTANCHO SUAREZ OSCAR BARRERA ROJAS  
  C.C. No. 19.275.967 Contador Público  
  Representante Legal   TP No. 38748-T    

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NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

A DICIEMBRE 31 DE 2018

NOTA No. 1. ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL

La entidad IPS LA CANDELARIA J.C. S.A.S, con NIT 900.992.393-1, con domicilio principal en la ciudad de Acacias
(Meta), Colombia, inscrita en la Cámara de Comercio de Villavicencio. La empresa tiene como objeto social la prestación de
servicio de salud.

NOTA No. 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Los Estados Financieros Correspondientes al 31 de Diciembre de 2018 han sido preparados con base en las Normas
Internacionales de Información Financiera (NIIF GRUPO 2) vigentes a la fecha. Las normas que se aplicaron a estos
Estados Financieros son las Normas Internacionales de Información Financiera en Colombia, se ajusta a lo establecido en
la Ley 1314 de 2009 y decretos reglamentarios 2784 de 2012 y 1851 de 2013.

Los Estados Financieros se presentan en pesos colombianos, tal unidad monetaria corresponde a la moneda funcional y de
presentación de la Corporación.

Los principios contables utilizados parten del supuesto de la continuidad de las operaciones del ente contable, empresa en
marcha, a menos que se indique todo lo contrario, la Corporación es un ente con antecedentes de empresa en marcha por
el movimiento económico de sus operaciones y por el tiempo que dispone para seguir funcionando en el futuro de acuerdo a
su constitución.

Los Estados Financieros han sido preparados a valor razonablemente para la medición de los activos, pasivos, patrimonio y
cuentas de resultados.

Las principales políticas contables aplicadas son:

 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO.

Los saldos presentados de estas cuentas en el Estado de Situación Financiera incluyen el efectivo, los
equivalentes de efectivo y los depósitos a corto plazo. La empresa llevara sus registros contables en moneda de
presentación, representada por el peso colombiano. Las operaciones en moneda extranjera se reconocerán a su
equivalente en peso colombiano al momento de efectuarse las operaciones, aplicando la tasa de cambio del día
de la operación. El efectivo y equivalente de efectivo se medirá inicial y posteriormente por su valor razonable que
corresponde a su valor nominal. El efectivo y su equivalente está compuesto por las siguientes categorías: Caja
General, Caja Menor, Bancos, Cuentas de Ahorro y Capital restringido.

 ACTIVOS FINANCIEROS.
Los activos financieros se clasifican como inversiones a valor razonable con cambios en resultados, préstamos y
cuentas por cobrar, inversiones a costo amortizado, inversiones a valor razonable con cambios en patrimonio. Los
activos financieros de la Empresa incluyen efectivo y colocaciones a corto plazo, deudores comerciales,
préstamos y otras cuentas por cobrar, instrumentos financieros con y sin cotización. La medición posterior de los
activos financieros depende de su clasificación.

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIO DE RESULTADOS. Las inversiones a valor razonable con cambios
en resultados incluyen los activos mantenidos para negociar y los activos financieros designados al momento de su
reconocimiento inicial como al valor razonable con cambios en resultados. Las inversiones a valor razonable con cambios
en resultados se contabilizan en el de

Situación Financiera por su valor razonable y los cambios en dicho valor razonable son reconocidos como ganancias o
pérdida en el Estado de Resultados.

PRESTAMOS Y CUENTAS POR COBRAR. Los préstamos y cuentas por cobrar son activos financieros no derivados con
pagos fijos o determinables que no cotizan en un mercado activo. Después del reconocimiento inicial, estos activos
financieros se miden al costo amortizado mediante el uso del método de la tasa de interés efectiva, menos cualquier
deterioro del valor. El costo amortizado se calcula tomando en cuenta cualquier descuento o prima en la adquisición y las
comisiones o los costos que son una parte integrante de la tasa de interés efectiva. La amortización de la tasa de interés

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efectiva se reconoce como ingresos financiero en el Estado de Resultados; las pérdidas que resulten del deterioro del valor
se reconocen en el Estado de Resultados como costos financieros.

BAJA EN CUENTAS. Un activo financiero se da de baja en cuentas cuando: - expiren los derechos contractuales sobre los
flujos de efectivo. – Se transfieran los derechos contractuales sobre los flujos de efectivo del activo o se asuma una
obligación de pagar a un tercero la totalidad de los flujos de efectivo sin una demora significativa. – Se hayan transferido
sustancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo. –No se hayan ni transferido, ni retenido
sustancialmente todos los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del activo, pero no se haya transferido el control
del mismo.

DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS FINANCIEROS. Al final de cada periodo sobre el que se informa, la Empresa
evalúa si existe alguna evidencia objetiva de que un activo financiero o un grupo de activos financieros se encuentran
deteriorados en su valor. Un activo financiero se considera deteriorado en su valor solamente si existe evidencia objetiva de
deterioro del valor como consecuencia de uno o más acontecimientos que hayan ocurrido después del reconocimiento
inicial del activo; y que dicho evento que haya causado la perdida tiene un impacto sobre los flujos de efectivo futuros
estimados del activo financiero o del grupo de activos financieros, que se pueda estimar de manera fiable.

ACTIVOS FINANCIEROS CONTABILIZADOS AL COSTO AMORTIZADO.

Para los activos financieros contabilizados al costo amortizado, la Empresa primero evalúa si existe evidencia objetiva
individual del deterioro del valor que sean individualmente significativos, o colectivamente para los activos financieros que
no resulten individualmente significativos. Si la Empresa determina que no existe evidencia objetiva de deterioro del valor
para un activo financiero evaluado de manera individual, independientemente de sus significatividad, incluirá al activo en un
grupo de activos financieros con características de riesgo de crédito similar y los evaluara en forma conjunta para
determinar si existe deterioro del valor. Si hubiera evidencia objetiva de que hubo una perdida por deterioro del valor, el
importe de la perdida se mide como la diferencia entre el importe de libros del activo y el valor presente de los flujos de
efectivo futuros estimados. El importe en libros del activo se reduce a través del uso de una cuenta de provisión y el importe
de la perdida se reconoce en el estado de resultados.

PROVISION EN CARTERA. La provisión para cuentas de dudoso recaudo se revisa y actualiza al fin de cada ejercicio con
base en análisis de edades de saldos y evaluaciones de las posibilidades de cobro de las cuentas individuales, efectuadas
por la administración. Periódicamente se cargan a la provisión o a resultados del ejercicio las sumas que son consideradas
incobrables.

 INVENTARIOS.
Los inventarios se valúan al menor entre el costo y el valor neto de realización. El costo de adquisición de los
inventarios comprenderá el precio de compra, los aranceles de importación y otros impuestos, los transportes, el
almacenamiento y otros costos directamente atribuibles a la adquisición. Los descuentos comerciales, las rebajas
y otras partidas similares se deducirán para determinar el costo de adquisición.

 ACTIVOS INTANGIBLES.
Los activos intangibles adquiridos en forma separada se miden inicialmente al costo. Después del reconocimiento
inicial, se contabilizan al costo menos cualquier amortización acumulada y cualquier pérdida acumulada por
deterioro del valor.

 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO.

Las partidas de propiedad planta y equipo son valoradas al costo menos depreciación acumulada y perdidas por
deterioro. El costo incluye gastos que son directamente atribuibles a la adquisición del activo como: - El precio de
adquisición, -Deducción de descuentos comerciales y rebajas, - Aranceles de importación e impuestos no
recuperables, - cualquier otro costo directamente atribuible al proceso de hacer que el activo sea apto para
trabajar para su uso, - los costos por prestamos capitalizables, -costos por desmantelamiento.
Cualquier ganancia o pérdida de la venta de un elemento de propiedad, planta y equipo se reconocen en
resultados.

 IM PUESTOS.
El impuesto corriente por pagar está calculado según la ganancia fiscal del periodo y según la Dirección de
Impuestos Nacionales. El impuesto diferido se reconoce a partir de las diferencias entre los valores en libros de
los Activos y Pasivos en los Estados Financieros y sus bases fiscales correspondientes. El valor en libros neto de
los activos por impuestos diferidos se revisa en cada fecha sobre la que se informa y se ajusta para reflejar la
evaluación actual de las ganancias fiscales futuras. Cualquier ajuste se reconoce en el resultado del periodo.
 PASIVOS FINANCIEROS.

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Los pasivos financieros se clasifican al valor razonable con cambios en resultados, préstamos y cuentas por
pagar. La Empresa determina la clasificación de los pasivos financieros al momento de su reconocimiento inicial.
Se reconocen inicialmente por su valor razonable más los costos de transacción directamente atribuibles, para los
préstamos y cuentas por pagar. La medición posterior de los pasivos financieros depende de su clasificación de la
siguiente manera:

PRESTAMOS QUE DEVENGAN INTERESES. Después del reconocimiento inicial, esta clase de préstamos, se
miden al costo amortizado utilizando el método de la tasa de interés. Las ganancias y pérdidas se reconocen en el
estado de resultados.

BAJA EN CUENTAS. Un pasivo financiero se da de baja cuando la obligación especificada en el correspondiente

contrato haya sido pagada o cancelada o haya expirado.

 BENEFICIOS A EMPLEADOS.
A la fecha de estas notas a los Estados Financieros la Empresa no cuenta con esta clase de beneficios.

NOTA No. 3. EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

Caja $2.085.000
Bancos $1.237.000

NOTA No. 4. DEUDORES

Deudores Clientes $111.829.000
Anticipo de Impuestos $ 13.791.000

NOTA No. 5. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Maquinaria y Equipo $44.197.000
Equipo de Oficina $ 7.000.000
Equipo de Computación $ 6.526.000

NOTA No. 6. INTANGIBLES

Licencias Programas $ 1.000.000

NOTA No. 7. CUENTAS POR PAGAR

Obligaciones Financieras $57.481.000
Retención en la Fuente $ 6.707.000
Acreedores Varios $ 4.709.000
Beneficios Empleados $ 4.165.000

NOTA No. 8. PATRIMONIO

Capital Suscrito y Pagado $80.000.000
Utilidades del Ejercicio $37.367.000
Utilidades Acumuladas $ 1.945.000

NOTA No. 9. INGRESOS

Ingresos Operacionales $291.144.000
Ingresos No Operacionales $ 5.539.000

NOTA No. 10. GASTOS

Gastos de Personal $42.264.000
Gastos Seguridad Social $ 6.334.000
Gasto Prestaciones Sociales $ 5.249.000
Gastos Impuestos $ 789.000
Gastos de Arriendos $45.198.000
Gastos Contribuciones $ 391.000
Gastos Seguros $ 18.000
Gastos Servicios $15.594.000
Gastos Legales $ 498.000
Gastos Mantenimientos $ 3.615.000
Gastos de Viaje $ 1.256.000
Gastos Dotación Trabajadores $ 291.000
Gastos Materiales Hospitalarios $ 3.606.000

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Gastos Diversos $56.283.000

Gastos de Papelería $ 2.976.000
Gastos Elementos de Aseo $ 4.659.000
Gastos Por Descuentos $ 8.972.000
Gastos Prestación de Servicio $58.261.000
Gastos Bancarios $ 3.062.000

Con el fin de complementar el informe, se efectuaron los siguientes análisis y evaluaciones a las
cifras reflejadas en los Estados Financieros:

RECAUDOS (Cifra en Miles de $)

MES VALOR %
Enero $6.760 3.97
Febrero $2.292 1.35
Marzo $5.460 3.21
Abril $12.867 7.56
Mayo $5.351 3.15
Junio $4.934 2.90
Julio $9.940 5.84
Agosto $13.244 7.79
Septiembre $19.411 11.41
Octubre $41.284 24.27
Noviembre $27.718 16.29
Diciembre $20.849 12.26
TOTALES $170.110 100

Para este análisis se observa que el más bajo de recaudo es el mes de Febrero (1.35%) y el más
alto es el mes de Octubre (24.27%), representado principalmente en el pago recibido de Medisalud
por valor de $35.307.972. Por otra parte este recaudo de $170.110, representa el 58.43% de los
valores facturados en el año 2018, que son $291.146, aunque hay que tener en cuenta que dentro
del primero nos cancelan cartera de años anteriores.

DEUDORES O CARTERA
Para el año 2018 la IPS LA CANDELARIA facturo por servicios de salud $291.145.900, de los cuales
al final del mismo los Deudores Clientes o Cartera fue el valor de $111.829.000, es decir el 38.41%
quedo pendiente, mientras que de los ingresos facturados el 61.59% fueron cobrados o recaudados.

Observada la cartera, está conformada por 14 clientes, siendo MEDISALUD UT, quien se destaca
con el más alto porcentaje, con el 48,90% del valor total.

La cartera por edades presenta el siguiente estado, (valores en miles)

CARTERA VALORES %

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De 1 a 30 días $11.654 10.42

De 31 a 60 días $27.427 24.53
De 61 a 90 días $38.112 34.08
De 91 a 180 días $20.058 17.94
De 181 a 360 días 14.578 13.03
TOTALES $111.829 100

OTRAS CONSIDERACIONES DE ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.

El valor de cartera de clientes sumado a los anticipos de impuestos y un incremento en los activos
fijos nos muestran un aumento de $101.560.000 en el total de los Activos. Sin embargo los Pasivos
también se incrementaron en $63.303.000, debido a los créditos obtenidos por la IPS. Ver Estados
Financieros Comparativos.

El resultado del ejercicio del año 2018, es $37.367.000 lo cual incrementa el Patrimonio. Ver Estados
Financieros Comparativos.

INGRESOS Y GASTOS.
Es importante ver como en cada uno de los servicios prestados por la IPS, hubo incremento hasta
lograr en el valor acumulado del año $230.529.000 más que el año 2017, es decir 348.47% en el
comparativo año actual, año anterior. Ver Estados Financieros Comparativos.

Sin embargo el incremento en los gastos en que incurrió la IPS, también se vieron aumentados, en
$199.373.000, es decir 332.60%, de un año a otro. Ver Estados Financieros Comparativos.

La diferencia en el incremento de Ingresos y el incremento de Gastos, se refleja en la Utilidad

obtenida en el año 2018.

ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS.

Para mayor ilustración de las cifras mencionadas, a continuación se presentan los Estados
Financieros Comparativos, año 2018 y 2017. Es importante dejar mencionado que las cifras
reflejadas en el año 2017, fueron tomadas de los Estados Financieros entregados por la
administración de la IPS y firmados por el Contador anterior, que las mismas no se confrontaron ni
cruzaron contra registros, debido a que los mismos no existen.

Los Estados Financieros entregados son: Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados
Integral y las Notas a los Estados Financieros, como lo especifica la norma internacional, NIIF, sin
embargo la entidad no ha realizado el proceso acogerse a tales normas.

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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
COMPARATIVO
  A Diciembre 31 de   A Diciembre 31 de  
ACTIVOS 2.018   2.017  
Efectivo y equivalentes de efectivo $3.322.000   $450.000  
Cuentas por cobrar $125.620.000   $37.311.000  
Maquinaria y Equipo $44.197.000   $38.244.000  
Equipo de Oficina $7.000.000   $7.000.000  
Equipo de Computación $6.526.000   $3.100.000  
Intangibles $1.000.000   $0  
TOTAL ACTIVOS $187.665.000   $86.105.000  
PASIVOS       
Obligaciones Financieras $57.481.000   $0  
Retención en la Fuente $1.998.000   $341.000  
Acreedores Varios $4.709.000     
Beneficios Empleados $4.165.000   $4.709.000  
TOTAL PASIVOS $68.353.000   $5.050.000  
PATRIMONIO       
Capital Social $80.000.000   $80.000.000  
Utilidades del Ejercicio $37.367.000   $1.055.000  
Utilidades Acumuladas $1.945.000   $0  
TOTAL PATRIMONIO $119.312.000   $81.055.000  
        
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO $187.665.000   $86.105.000  
        
        
        
        
DIVONI ASTRID DIAZ CALDERON OSCAR BARRERA ROJAS  
Gerente Contador Publico  
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ESTADO DE RESULTADOS    
COMPARATIVO    
De Enero 1 a Diciembre De Enero 1 a
INGRESOS
31 de 2018
 
Diciembre 31 de 2017    
OPERACIONALES            
Sala de Curaciones $714.000   $5.156.000      
Medicina General $25.797.000   $5.156.000      
Medicina Interna Especializada $41.664.000   $14.800.000      
Medicina Laboral $45.000   $0      
Ortopedia $1.949.000   $0      
Psicología $26.000   $0      
Vascular Periférica $368.000   $0      
Procedimientos Médicos $52.000   $0      
Exámenes de Ingreso $6.274.000   $0      
Exámenes de Laboratorio $21.820.000   $0      
SUBTOTAL UNIDAD FUNCIONAL DE CONSULTA EXTERNA $98.709.000   $25.112.000      
Imagenologia y Radiografías $60.000   $30.000      
Laboratorio Clínico General $27.000   $12.000      
SUBTOTAL UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO $87.000   $42.000      
Recuperación Ocupacional $8.057.000   $300.000      
Rehabilitación $177.503.000   $36.557.000      
Terapias Respiratorias $3.068.000   $1.850.000      
Terapias de Lenguaje $1.340.000   $622.000      
SUBTOTAL UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO TERAPIAS $189.968.000   $39.329.000      
Certificado de Manipulación de Alimentos $33.000   $0      
SUBTOTAL UNIDAD FUNCIONAL DE MERCADEO $33.000   $0      
Consulta Odontológica $2.137.000   $1.671.000      
Tratamiento de Ortodoncia $210.000   $0      
SUBTOTAL UNIDAD FUNCIONAL DE ODONTOLOGIA $2.347.000   $1.671.000      
NO OPERACIONALES            
Rendimientos Financieros $36.000   $0      
Recuperaciones $5.503.000   $0      
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES $5.539.000   $0      
TOTAL INGRESOS $296.683.000   $66.154.000      
GASTOS            
Gastos de personal $42.264.000   $2.414.000      
Gastos de seguridad social $6.334.000   $0      
Gastos prestaciones sociales $5.249.000   $0      
Gastos impuestos asumidos $789.000   $0      

Calle 27 No. 17 A-60 Barrio Guaratara

Tels: 3143046276-3132179607
[email protected]
Acacias- Meta
OSCAR BARRERA ROJAS
Contador Público
Universidad Libre de Colombia
TP No. 38748-T

Gastos arrendamientos $45.198.000   $10.000.000      

Gastos Contribuciones $391.000   $0      
Gastos seguros $18.000   $0      
Gastos servicios $15.594.000   $10.154.000      
Gastos legales $498.000   $1.350.000      
Gastos mantenimiento $3.615.000   $1.231.000      
Gastos de Viaje $1.256.000   $0      
Gastos dotación trabajadores $291.000   $0      
Gastos materiales hospitalarios $3.606.000   $7.917.000      
Gastos diversos $56.283.000   $11.280.000      
Gastos papelería y elementos de oficina $2.976.000   $0      
Gastos elementos de aseos y cafetería $4.659.000   $0      
Gastos por descuentos $8.972.000   $0      
Gastos prestación de servicios $58.261.000   $20.753.000      
SUBTOTAL GASTOS DIRECCION GENERAL $256.254.000   $65.099.000      
Gastos y comisiones financieras $2.896.000   $0      
Intereses moratorios $166.000   $0      
SUBTOTAL GASTOS FINANCIEROS $3.062.000   $0      
TOTAL GASTOS $259.316.000   $65.099.000      
             
UTILIDAD DEL EJERCICIO $37.367.000   $1.055.000      
             
             
             
DIVONI ASTRID DIAZ CALDERON OSCAR BARRERA ROJAS      
Gerente Contador Publico      
  TP No. 38.748-T      
             

Finalmente, ya con cierre del año 2018 de cuentas y con Estados Financieros presentados y a la
Asamblea de Accionistas y aprobados por la misma, se viene una serie de vencimientos de
obligaciones que se quiere dejar dentro de este informa:

 Renovación de Registro Mercantil, vencimiento hasta el 29 de marzo de 2019.

 Presentación de Declaración de Renta año gravable 2018, vencimiento hasta el 10 de abril
de 2019.
 Presentación de Información Exógena año gravable 2018, vencimiento hasta el 14 de Mayo
de 2019.

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OSCAR BARRERA ROJAS
Contador Público
Universidad Libre de Colombia
TP No. 38748-T

 Presentación de Declaración de Industria y Comercio año gravable 2018, vencimiento hasta

el 31 de mayo de 2019.

Cordialmente,

OSCAR BARRERA ROJAS

Contador Público
TP No. 38.748-T

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