Instructivo Poae 2019

INSTRUCTIVO PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
ESTADAL 2019
REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

GOBERNACIÓN DEL ESTADO TÁCHIRA
DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN Y DESARROLLO
INSTRUCTIVO
FORMULACIÓN, ELABORACIÓN Y
SEGUIMIENTO
DEL PLAN OPERATIVO ANUAL
ESTADAL
2019
San Cristóbal, AGOSTO 2018

INSTRUCTIVO PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
ESTADAL 2019

CONTENIDO
Pág.
Justificación. 3
Instructivo para la formulación, elaboración y seguimiento del Plan Operativo Anual
Estadal 2019. 4
Base Legal. 5
Glosario de términos básicos utilizados en planificación. 10
Disposiciones generales para la formulación del Plan Operativo Anual Estadal 2019. 11
Instrucciones para el llenado del formato “Plan Operativo Anual Estadal 2019”. 14
Seguimiento y Evaluación del Plan Operativo Anual Estadal 2019. 17
Lineamientos para la elaboración del informe de seguimiento del P.O.A.E. 2019. 17
Instrucciones para el llenado del formato “Seguimiento y Evaluación del P.O.A.E. 2019”. 17
Reprogramación de metas físicas del Plan Operativo Anual Estadal 2019. 20
Lineamientos para tramitar las reprogramaciones de metas físicas del P.O.A.E. 2019. 20
Instrucciones para el llenado del formato “Reprogramación de Metas Físicas Plan
Operativo Anual Estadal 2019”. 20
Formatos del POAE 2019. 23
INSTRUCTIVO PLAN OPERATIVO ANUAL ESTADAL 2019

JUSTIFICACIÓN
La Dirección de Planificación y Desarrollo de la Gobernación del Estado Táchira, como

Dependencia rectora del proceso de planificación y formulación del Presupuesto Público del Ejecutivo
Estadal y actuando en el ámbito de las competencias y previsiones establecidas en la Constitución
Nacional de la República Bolivariana de Venezuela, publicada en Gaceta Oficial Nº 36.860 del 30 de
Diciembre de 1999, de conformidad con lo dispuesto en su artículo 141; Constitución del Estado Táchira,
publicada en Gaceta Oficial Número Extraordinario 778 de fecha 09/02/2001, en su artículo152; Decreto
con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público publicada
en Gaceta Oficial Nº 6.154 Extraordinario de fecha 19/11/2014, en su artículo 17; Decreto con Rango Valor
y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración Pública, publicada en Gaceta Oficial Nº 6.147 Extraordinario
de fecha 17/11/2014 en sus artículos 18,19 y 20; Ley Orgánica de Planificación Pública y Popular publicada
en Gaceta Oficial N° 6.148, de fecha 18/11/2014 en sus artículos 5, 54, 55, 69, 70, 71, 72 y 73; Ley de
Reforma Parcial de la Ley de la Administración Financiera del Sector Público del Estado Táchira, publicada
en Gaceta Oficial Número Extraordinario 6527 de fecha 12/11/2015 en sus artículos 11, 18, 19, 22, 23 y
29; Decreto Nº 6723, Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del
sistema Nacional de Control Fiscal, publicado en Gaceta Oficial 39.240 de fecha 12-08-2009 en su artículo
36; Decreto Nº 185 sobre el Reglamento Parcial Nº 02 de la Ley de Administración Financiera del Sector
Público del Estado Táchira sobre Modificaciones Presupuestarias, publicada en Gaceta Oficial Número
Extraordinario 2405 de fecha 23/03/2009, artículo tercero y catorce; Decreto N° 691 sobre Organización y
Funcionamiento de la Administración Pública Central del Estado Táchira, publicado en Gaceta Oficial Nº
Extraordinario 8959 de fecha 14/11/2017, en sus artículos 59 y 60; tiene como objetivo dirigir, coordinar,
programar, evaluar, controlar y ejecutar el proceso de planificación y formulación de presupuesto y la
generación de estadísticas en el Estado, además de establecer los lineamientos, criterios, normas técnicas
y procedimientos de obligatorio cumplimiento, conforme a los cuales las diferentes dependencias y entes
adscritos a la Gobernación, así como los órganos de otras ramas del Poder Público Estadal, deben
formular y elaborar su respectivo Plan Operativo Anual Estadal (POAE).
En dicho plan deben reflejar los programas, proyectos y actividades a desarrollar durante el
Ejercicio Económico Financiero 2019; y en consecuencia definan, cumplan, o reprogramen sus metas
físicas, elaboren trimestralmente su informe de seguimiento y evaluación, con el fin de ejecutar el POAE de
forma oportuna, eficaz, efectiva y eficiente.
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INSTRUCTIVO PARA LA FORMULACIÓN, ELABORACIÓN Y SEGUIMIENTO DEL

PLAN OPERATIVO ANUAL ESTADAL 2019 (POAE 2019)
Dirigido a los Órganos, Dependencias y Entes que conforman la Administración Pública Central y
Descentralizada del Ejecutivo del Estado Táchira.
El Plan Operativo Anual Estadal, constituye el instrumento gerencial de la gestión de gobierno, que
conjuntamente con la Ley de Presupuesto, permitirá dar cumplimiento a las actividades y metas propias de
cada una de las dependencias centralizadas, entes descentralizados del Ejecutivo Estadal, y los órganos
de otras ramas del Poder Público del Estado, ya que permite diseñar y planificar las metas, que una vez
ejecutadas contribuyen al desarrollo socio-económico de la Entidad Federal.
De allí la importancia de diseñar un Plan Operativo Anual Estadal de forma coherente con la
realidad del estado, conociendo la dinámica institucional de cada organismo, orientado hacia el
cumplimiento de su misión, el alcance de su visión y objetivos institucionales, hacia el fin único de hallar el
beneficio de la población tachirense. Es importante resaltar la vinculación que debe tener el POAE – 2019,
con el Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2013 – 2019 y con el Plan de
Desarrollo Estadal 2018–2021, dando así cumplimiento a lo establecido en el artículo 34 de la Ley
Orgánica de Planificación Pública y Popular.
En atención a lo señalado anteriormente, para la formulación del Plan Operativo Anual Estadal
2019, debe tomarse en cuenta lo dispuesto en los cinco (5) objetivos históricos del Ejecutivo Nacional,
contenidos en el segundo Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2013 – 2019,
conjuntamente con las Líneas Estratégicas del Plan de Desarrollo del Estado Táchira 2018-2021.
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BASE LEGAL
Constitución Nacional de la República Bolivariana de Venezuela.
Artículo 141. “La Administración pública está al servicio de los ciudadanos y ciudadanas
y se fundamenta en los principios de honestidad, participación, celeridad, eficacia,
eficiencia, transparencia, rendición de cuentas y responsabilidad en el ejercicio de la
función pública, con sometimiento pleno de la ley y al derecho. ”
Constitución del Estado Táchira.
Artículo 152. “Corresponde al Gobernador o a la Gobernadora:(…)

(…)27. Elaborar y presentar al Consejo Legislativo, durante el primer semestre del
periodo constitucional, el plan de desarrollo económico y social así como el plan de
inversión para dicho periodo...”
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector
Público.
Artículo 17. “Las autoridades correspondientes designarán a los funcionarios que se

encargarán del cumplimiento de las metas y objetivos presupuestarios, quienes
participarán en su formulación y responderán del cumplimiento de los mismos y de la
utilización eficiente de los recursos asignados.
Cuando sea necesario establecer la coordinación entre distintos órganos y entes, se
crearán mecanismos técnico-administrativos con representación de las instituciones
participantes.”
Decreto con Rango Valor y Fuerza de Ley Orgánica de la Administración Pública y Popular.
Artículo 18. “El funcionamiento de los órganos y entes de la Administración Pública se

sujetará a las políticas, estrategias, metas y objetivos que se establezcan en los
respectivos planes estratégicos, compromisos de gestión y lineamientos dictados
conforme a la planificación centralizada. Igualmente, comprenderá el seguimiento de las
actividades, así como la evaluación y control del desempeño institucional y de los
resultados alcanzados.”
Artículo 19. “La actividad de los órganos y entes de la Administración Pública

perseguirá el cumplimiento eficaz de los objetivos y metas fijados en las normas, planes
y compromisos de gestión, bajo la orientación de las políticas y estrategias establecidas
por la Presidenta o Presidente de la República, el órgano al cual le compete la
planificación central, la Gobernadora o Gobernador, la Alcaldesa o el Alcalde, según
fuere el caso.
La actividad de las unidades administrativas sustantivas de los órganos y entes de la
Administración Pública se corresponderá y ajustará a su misión, y la actividad
desarrollada por las unidades administrativas de apoyo técnico y logístico se adaptará a
la de aquellas.”
Artículo 20. “La asignación de recursos a los órganos, entes de la Administración
Pública y demás formas de organización que utilicen recursos públicos, se ajustaran
estrictamente a los requerimientos de su organización y funcionamiento para el logro de
sus metas y objetivos, con uso racional de los recursos humanos, materiales y
financieros…”
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(…) “Los órganos y entes de la Administración Pública procurarán que sus unidades de
apoyo administrativo no consuman un porcentaje del presupuesto destinado al sector
correspondiente mayor que el estrictamente necesario. A tales fines, los titulares de la
potestad organizativa de los órganos y entes de la Administración Pública, previo estudio
económico y con base en los índices que fueren más eficaces de acuerdo al sector
correspondiente, determinarán los porcentajes máximos de gasto permitido en unidades
de apoyo administrativo.”
Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Reforma de la Ley Orgánica de Planificación Pública y
Popular.
Artículo 5. “A los efectos del presente Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley, se
establecen las siguientes definiciones:(…)
4. Plan: Instrumento de planificación pública que establece en forma sistemática y
coherente las políticas, objetivos, estrategias y metas deseadas, en función de la visión
estratégica, incorporando los proyectos, acciones y recursos que se aplicarán para
alcanzar los fines establecidos.
5. Planificación: Proceso de formulación de planes y proyectos con vista a su ejecución
racional y sistemática, en el marco de un sistema orgánico nacional, que permita la
coordinación, cooperación, seguimiento y evaluación de las acciones planificadas, de
conformidad con la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela y en el Plan
de Desarrollo Económico y Social de la Nación…
7. Sistema Nacional de Planificación: Coordinación y articulación de las instancias de
planificación participativa de los distintos niveles de gobierno para definir, formular,
priorizar, direccionar y armonizar las políticas públicas, en concordancia con lo
establecido en el Plan Desarrollo Económico y Social de la Nación, de conformidad con
la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.
8. Visión estratégica: Concepción y proyección sobre el futuro de una realidad
determinada, construida de manera participativa por los órganos y entes que conforman
el Sistema Nacional de Planificación y las escalas espaciales y temporales de que se
trate, dentro de una visión sistémica.”
Artículo 6. “La planificación pública se fundamenta en los siguientes elementos: (…)

5. Medición: Incorporación de indicadores y fuentes de verificación que permitan
constatar el alcance de los objetivos, metas y resultados previstos y evalúa la eficacia,
eficiencia, efectividad e impacto del plan.
6. Evaluación: Establecimiento de mecanismos que permitan el seguimiento del plan y
su evaluación continua y oportuna, con el propósito de introducir los ajustes necesarios
para el cumplimiento de objetivos y metas del plan.”
Artículo 54. “Los planes operativos son aquellos formulados por los órganos y entes del
Poder Público y las instancias de participación popular, sujetos a la presente Ley, con la
finalidad de concretar los proyectos, recursos, objetivos y metas, trazados en los planes
estratégicos. Dichos planes tendrán vigencia durante el ejercicio fiscal, para el cual
fueron formulados”.
Artículo 55. “Los órganos y entes sujetos a las disposiciones del presente Decreto con
Rango, Valor y Fuerza de Ley, al elaborar sus respectivos planes operativos, deberán:
1. Elaborar el ante-proyecto de presupuesto, de conformidad con los proyectos
contenidos en el plan operativo.
2. Registrarlos proyectos y acciones centralizadas en el sistema de información sobre
los proyectos públicos que a tales efectos establezca el ministerio del poder popular
con competencia en materia de planificación.
3. Ajustar los planes y proyectos formulados con base a la cuota asignada por el órgano
con competencia en materia de presupuesto.
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4. Verificar que los planes y proyectos se ajusten al logro de sus objetivos y metas y a
la posible modificación de los recursos presupuestarios previamente aprobados.”
Artículo 69. “El Plan Operativo Estadal es aquel que integra los objetivos, metas,
proyectos y acciones anuales formuladas por cada órgano y ente del Poder Público
Estadal, a los fines de la concreción de los resultados y metas previstas en el Plan
de Desarrollo Estadal.
El Plan Operativo Estadal sirve de base y justificación para la obtención de los
recursos a ser asignados a la entidad estadal, en la Ley de Presupuesto del
ejercicio fiscal al cual corresponda, de conformidad con las orientaciones
financieras y de disciplina fiscal establecidas por el Ejecutivo Estadal y las
disposiciones de la ley que rige sobre la administración financiera del sector
público”.
Artículo70. “Corresponde a las Gobernaciones la elaboración del Plan Operativo

Estadal de sus respectivas entidades federales, a través de los órganos o entes
encargados de la planificación”.
Artículo71. “El proyecto de Plan Operativo Estadal será aprobado por el

Gobernador o Gobernadora, previa opinión favorable emitida por el Consejo
Estadal de Planificación y Coordinación de Políticas Públicas.
El Gobernador o Gobernadora deberá presentar el Plan Operativo Anual Estadal,
en la misma oportunidad en la cual se efectúe la presentación formal del proyecto
de Ley de Presupuesto.”
Artículo72. “El Plan Operativo Estadal se ejecutará a través de los órganos y

entes del Poder Público Estadal, de conformidad con lo dispuesto en el presente
Decreto, Rango, Valor y Fuerza de Ley; y demás normativa aplicable.”
Artículo73. “Corresponde al Gobernador o Gobernadora, a través del órgano o

ente encargado de la planificación Pública en su territorio, al Consejo de
Planificación y Coordinación de Políticas Públicas y las instancias del Poder
Popular, realizar el seguimiento, evaluación y control del Plan Operativo Estadal,
sin perjuicio de lo dispuesto en la Constitución de la República Bolivariana de
Venezuela y la ley.”
Ley de Reforma Parcial de la Ley de la Administración Financiera del Sector Público del Estado
Táchira.
Artículo 11.
(…) “El Plan Operativo Anual coordinado por la Dirección de Planificación y
Desarrollo deberá ser presentado ante el Consejo Legislativo Estadal en la misma
oportunidad en la cual se efectúe la presentación formal del proyecto de Ley de
Presupuesto.”
Artículo 18. “Las autoridades correspondientes designarán a los funcionarios que

se encargarán de las metas y objetivos presupuestarios, quienes deberán
participar en su formulación y responderán del cumplimiento de los mismos, así
como del empleo de forma eficiente de los recursos asignados”.
Artículo 19. “Cuando el responsable de una determinada categoría presupuestaria

o programática prevea el incumplimiento de una meta, comunicará a la autoridad
de la cual depende, la naturaleza del problema y propondrá las soluciones
necesarias. En todos los casos ese organismo o dependencia informará por
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escrito la situación creada y la solución adoptada a la Dirección de Planificación y

Desarrollo.”
Artículo 22. “Son atribuciones de la Dirección de Planificación y Desarrollo del

Ejecutivo Estadal las atribuciones las siguientes:
Velar por la aplicación y cumplimiento de las normas e instrucciones técnicas
relativas al desarrollo de las diferentes etapas del proceso presupuestario del
ejecutivo estadal dictadas por la Oficina Nacional de Presupuesto y demás normas
que rigen la materia. ”
(...)
3. “Participar en la elaboración del Plan Operativo Anual y preparar el presupuesto
consolidado del Ejecutivo Estadal”…
Artículo 23. “Los funcionarios y demás trabajadores al servicio de los entes y

órganos cuyos presupuestos se rigen por esta Ley, están obligados a suministrar
las informaciones que requiera la Dirección de Planificación y Desarrollo del
Ejecutivo Estadal, así como cumplir las normas e instructivos técnicos que emanen
de ella.”
Artículo 29. “Los entes descentralizados funcionalmente sin fines empresariales

sujetos a esta Ley, que reciban recursos fiscales, deberán enviar a la Dirección de
Planificación y Desarrollo del Ejecutivo Estadal un informe trimestral de la gestión
física y financiera... De igual manera, cuando entes beneficiarios de asignaciones
no cumplan con la obligación de informar al respecto o cuando la evaluación no
sea satisfactoria o se detecte otras irregularidades, el ejecutivo del Estado
suspenderá los pagos respectivos a la institución beneficiaria, así como a
requerimiento del Consejo Legislativo Estadal.”
Decreto Nº 6723, Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del

sistema Nacional de Control Fiscal.
Artículo 36. “El control de gestión está dirigido a verificar el cumplimiento y
desempeño de las actividades, tareas y acciones ejecutadas y corresponden
ejercerlo a los gerentes, jefes o autoridades administrativas de cada departamento,
sección o cuadro organizativo específico, en el ejercicio del control interno de
manera que permita medir e informar, oportunamente a los responsables de la
toma de decisiones sobre la eficiencia, eficacia, economía, calidad e impacto de su
gestión, con acatamiento de las normas que regulan su desempeño.”
Decreto Nº 185, Reglamento Parcial Nº 02 de la Ley de Administración Financiera del Sector Público
del Estado Táchira sobre Modificaciones Presupuestarias.
Artículo Tercero.-“Las solicitudes de modificación presupuestaria deben señalar el

efecto financiero y el de las metas asignadas a la correspondiente categoría
presupuestaria, requisitos sin los cuales los órganos o la Dirección de Planificación
y Desarrollo, según corresponda, no podrán aprobarlas ni tramitarlas ante ninguna
instancia. Los instructivos que apruebe la citada Dirección deberán contener estos
requisitos.”
Artículo Catorce.- “Las solicitudes de modificaciones presupuestarias, que

requieran los entes descentralizados funcionalmente, deben señalar el efecto
financiero y el de las metas asignadas a la correspondiente categoría
programática, requisitos sin los cuales la Dirección de Planificación y Desarrollo no
podrá tramitarlas.
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Decreto N° 691, sobre Organización y Funcionamiento de la Administración Pública Central del

Estado Táchira, publicado en Gaceta Oficial Extraordinario Nº 5452 de fecha 14/11/2017.
Artículo 59. “La Dirección de Planificación y Desarrollo es el órgano rector en

materia de asesoramiento y orientación de la gestión gubernamental hacia el logro
de un verdadero desarrollo integral ético, económico, social, democrático,
participativo, de justicia social, equidad y solidaridad entre las comunidades y las
instituciones del Ejecutivo Estadal, teniendo como objetivo dirigir, coordinar,
programar, evaluar, controlar y ejecutar el proceso de planificación, formulación del
presupuesto y la generación de estadística del Estado, con el fin de atender los
requerimientos regionales con la más amplia inclusión del poder popular.”
Artículo 60. “Son funciones y atribuciones de la Dirección de Planificación y

Desarrollo, las siguientes:” (...)
2. “Dirigir, coordinar, evaluar y asesorar de manera proactiva y flexible los procesos de
planificación, formulación de presupuesto, generación de estadísticas con la finalidad
de contribuir a la eficiencia y efectividad de la gestión de gobierno.”(...)
7. “Llevar el registro, control y seguimiento en materia de planificación y desarrollo del
Estado Táchira.” (...)
9. “Elaborar el Plan Operativo Anual con la participación de las dependencias
centralizadas, entes descentralizados así como organismos nacionales de
planificación.” (...)
9

GLOSARIO DE TÉRMINOS BÁSICOS UTILIZADOS EN PLANIFICACIÓN
INDICADOR DE GESTIÓN: Es un dato cuantitativo o cualitativo perceptible, que refleja el resultado del
comportamiento de una variable o de una relación entre variables, permitiendo evaluar el cumplimiento o
desempeño y su evolución en el tiempo de la ejecución de una meta para medir la gestión de toda una
organización o una de sus partes, así como, puede estar señalando una desviación sobre la cual se
tomarán acciones correctivas o preventivas según sea el caso. El grado de cumplimiento del indicador, se
debe evaluar en términos de eficiencia, eficacia, economía, calidad e impacto.
MEDIO DE VERIFICACIÓN: Son las fuentes de información que se pueden utilizar para verificar el logro
de las metas y objetivos. Pueden ser: estadísticas, material publicado, actas, informes de inspección visual,
encuestas, informes de auditoría, registros contables, relación de asistencia, formularios de control, entre
otros. Es imperativo generar los formatos para los registros correspondientes.
META: Es la cuantificación de los resultados esperados en un lapso determinado. Las metas deben estar
siempre orientadas a la materialización de la misión y de los objetivos que se pretenden alcanzar. Debe ser
redactada en forma clara, coherente, específica y cuantificable.
OBJETIVO: Se refiere a lo que se desea alcanzar, en un periodo de tiempo determinado. Es el resultado o

sumatoria de una serie de metas y debe estar directamente relacionado con los procesos medulares de la
unidad ejecutora.
PLAN OPERATIVO ANUAL: Es una herramienta gerencial de planificación, que sirve para dar un
ordenamiento lógico a las acciones que se proponen realizar las unidades que integran las instituciones
gubernamentales. El desarrollo de esta herramienta, permite optimizar el uso de los recursos disponibles y
el cumplimiento de los objetivos y metas trazadas en cada proyecto, durante un año y realizar una
evaluación formal a través del seguimiento trimestral.
PLANIFICAR: Planificar es definir cursos de acciones a futuro, mediante un proceso continuo de toma de
decisiones para alcanzar un objetivo, manejar racionalmente la incertidumbre en la cual nos toca actuar y
disminuir los riesgos.
PRODUCTO: Todo aquello que ha sido elaborado o producido, resultado de un trabajo u operación, con la
intensión de ser ofrecido para satisfacer una necesidad. El producto no material, por su parte, se
denomina “servicio”.
PROCESO MEDULAR: Conjunto de actividades sustanciales e imprescindibles que debe realizar una
organización, para materializar un producto en función de sus principales metas y objetivos, teniendo como
propósito exclusivo cumplir con la misión y visión de la institución.
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REPROGRAMACIÓN: Acción de reformular los programas, proyectos o actividades, mediante la

verificación y análisis del proceso de programación que permite la selección adecuada y oportuna de las
medidas correctivas necesarias, al detectarse las deviaciones o los desequilibrios entre las metas
programadas y las alcanzadas por cada una de las entidades responsables, propiciando con ello un
desarrollo adecuado de las actividades conforme a lo programado.
SERVICIOS: Conjunto de acciones o actividades de carácter misional, diseñadas para responder a las
necesidades de la población.
UNIDAD DE MEDIDA: Patrón que se utiliza para la medición de la meta. Se elige siempre relacionándola
con lo expresado o establecido en la meta, de tal modo que por su empleo se obtengan resultados
utilizables.
VARIABLE: Se utiliza para designar cualquier característica de la realidad durante el proceso de

producción (insumo-producto-resultado), que puede ser determinada por observación y que puede mostrar
diferentes valores de una unidad de observación a otra.
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DISPOSICIONES GENERALES PARA LA FORMULACIÓN

DEL PLAN OPERATIVO ANUAL ESTADAL 2019.
Para la formulación del Plan Operativo Anual Estadal 2019, se deberán tomar en consideración las
disposiciones siguientes:
1. La formulación del Plan Operativo Anual Estadal se realizará por el término del ejercicio fiscal
comprendido desde el 01-01-2019 al 31-12-2019 y será elaborado por cada órgano / dependencia /
ente del ejecutivo regional.
2. El Plan Operativo Anual Estadal 2019 debe ser consignado ante la Dirección de Planificación y
Desarrollo, en la fecha establecida por este Despacho.
3. La información deberá ser presentada en formato papel tamaño oficio, respetando las formas
diseñadas por la Dirección de Planificación y Desarrollo de la Gobernación; sellado y avalado por la
máxima autoridad del órgano / dependencia / ente del ejecutivo regional remitente. Esta información
debe ir en un sobre amarillo, conteniendo una carpeta marrón, tamaño oficio, dos (2) ganchos y
nueve (9) separadores sueltos, los cuales serán utilizados por la División de Planificación y
Desarrollo Regional para conformar el expediente del seguimiento trimestral del POAE de la
institución.
4. El Plan Operativo Anual Estadal debe reflejar un objetivo general (resultado que se desea alcanzar)
por cada programa / proyecto / actividad presupuestaria con sus respectivas metas de acuerdo a los
objetivos propuestos.
5. Las metas deben constituir la expresión clara de lo que se va a realizar por cada objetivo general
definido, y las mismas guardarán relación con los procesos medulares de la unidad ejecutora. Deben
redactarse guardando la regla de sintaxis siguiente: verbo activo (infinitivo) + indicador de
desempeño (unidad de medida) + objetivo de la contribución + período de ejecución identificar el
resultado y los elementos medibles y observables, así como debe ser cuantificada y medida en
valor absoluto.
6. Se establece el lapso de cumplimiento de la meta durante el transcurso de los cuatro (4) trimestres
que componen el ejercicio económico financiero.
7. Diseñar tantos indicadores como sean necesarios para medir la eficacia, eficiencia, economía,
calidad e impacto, de la gestión de cada unidad ejecutora, apegados a la metodología y criterios
siguientes:
Paso 1. Diagnosticar el valor estratégico de la unidad ejecutora en cuestión.
Paso 2. Precisar las particularidades importantes de cada actividad (insumo-proceso-
producto), para obtener el mayor número de variables, que puedan utilizarse con el fin medir la
gestión.
Paso 3. Definir, describir y jerarquizar las variables, respondiendo a las preguntas: ¿Qué se
quiere medir?, ¿Es útil?
Paso 4. Los indicadores deben presentar ciertas características; es decir, que sean medibles,
entendibles y controlables, así como algunas condiciones siguientes: relevancia (información
imprescindible para la gestión, en la toma de decisiones); pertinencia (concepto claro,
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consistente, adecuado y mantenerse en el tiempo); objetividad (preciso en cuanto a cálculo y

construcción; Inequívoco (interpretación única) y Sensibilidad (que permita analizar variaciones
diversas – el margen de error ha de ser aceptable).
Paso 5. Generar los indicadores de primer nivel, los cuales permiten cuantificar una variable
dada en forma conceptual, centrándose sobre acciones o acontecimientos ya desarrollados, sin
entrar a considerar patrones de referencia.
Bajo la estructura de redacción y sintaxis que se especifica a continuación:
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

Verbo Complemento Complemento Complemento
Indicación Preposición Sustantivo
en participio circunstancial de circunstancial de circunstancial de
de numeral “de” en plural
pasado tiempo lugar modo
Nº bolívares, invertidos en el trimestre, por la División... en compra de...
Total de créditos, asignados durante el año... por el Instituto... para gastos de...
Cantidad... proyectos formulados en el ejercicio... por la Unidad de.. para acueductos
Debiendo luego construir los de segundo nivel para medir de acuerdo a su clasificación la:
Eficacia: Se refiere al grado de cumplimiento de los objetivos planteados, es decir, en qué
medida el área, o la institución como un todo, alcanza sus objetivos, metas u otros resultados
propuestos, sin considerar necesariamente los recursos asignados para ello.
Ejemplos:
{Total de ayudas otorgadas durante el trimestre por la Dirección del Despacho

para la compra de medicinas / Total de ayudas solicitadas durante el trimestre
ante la Dirección del Despacho para la compra de medicinas} x 100
{Total de toneladas de asfalto caliente producidas en el trimestre por la

Unidad de Producción para la venta a granel / Total de toneladas de asfalto
caliente programadas en el trimestre por la Unidad de Producción para la venta
a granel} x100
{Total de emergencias atendidas durante el trimestre por la Comisión 911 para

mitigar las catástrofes en el estado Táchira / Total de incidentes ocurridos
durante el trimestre en el Estado Táchira}x100
Eficiencia: Se refiere a la relación entre los recursos consumidos (insumos) y la producción de

bienes y servicios (productos). La eficiencia aumenta en la medida que, un mayor número de
bienes o servicios (resultado) se producen, utilizando una cantidad mínima dada (insumos). La
eficiencia se expresa en porcentaje, cuando se compara el resultado con un estándar
(normal) aceptable.
Ejemplos:
{Total de bolívares invertidos en el trimestre por el INAPCET en la formulación

de los proyectos elaborados por la Gerencia de Proyectos para obras comunales
/ Total de proyectos formulados en el trimestre por el INAPCET por la Gerencia
de Proyectos para la ejecución de obras comunales}.
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{Total de jornadas laborales invertidas durante el trimestre por la Unidad de

Auditoria a las diferentes unidades que conforman la Institución / Total de
auditorías realizadas durante el trimestre por la Unidad de Auditoria a las
diferentes unidades que conforman la Institución}.
Economía: Se refiere a los términos y condiciones bajo los cuales se adquieren y utilizan los
recursos humanos, financieros y materiales, tanto en cantidad y calidad apropiadas, como al
menor costo posible y de manera oportuna, es decir: • los recursos idóneos, • en la cantidad y
calidad correctas, • en el momento previsto, • en el lugar indicado y • al precio convenido.
Ejemplos:
{Total de bolívares invertidos durante el trimestre en la construcción de viviendas

para atender las demandas en el estado Táchira / total de bolívares
presupuestados durante el trimestre en la construcción de viviendas para atender
las demandas en el estado Táchira)} x 100
{Total de Bolívares otorgados durante el trimestre por la Lotería del Táchira en la

entrega de donaciones a personas / Total de Bolívares presupuestados durante
el trimestre por la Lotería del Táchira en la entrega de donaciones a personas } x
100.
{Total de becas entregadas durante el trimestre por la ODASYSS a los

estudiantes de educación primaria / Total de becas aprobadas durante el
trimestre por la ODASYSS a los estudiantes de educación primaria } X 100.
Calidad: Es una dimensión específica del concepto de eficacia que se refiere a la capacidad de
la institución para responder en forma rápida y directa a las necesidades de sus clientes,
usuarios o beneficiarios. Son elementos de la calidad, factores tales como: oportunidad,
accesibilidad, precisión y continuidad en la entrega de servicio, comodidad y cortesía en la
atención.
Ejemplos:
{Total de personas satisfechas durante el trimestre en la atención brindada por

FUNDESTA en las jornadas sociales realizadas / Total de personas atendidas
durante el trimestre por FUNDESTA en las jornadas sociales realizadas } x 100
Total de tiempo utilizado por parte de CORPOINTA para la atención a las

comunidades.
Impacto: Indicador que mide los cambios que se generan al lograr el final del programa ó
proyecto, e incluso más allá de su finalización y que es definido en el propósito u objetivo
general.
Ejemplos:
Mejoras de la red vial con los trabajos de asfaltado realizados por el IVT.
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Aumento de la calidad de vida de las familias que han sido beneficiarias de

viviendas otorgadas por INTAVI.
Baja morbilidad infantil producto de las vacunas aplicadas a través de los

programas establecidos por CORPOSALUD.
8. Expresar los medios de verificación, esenciales para demostrar el cumplimiento de las metas. Es
importante aclarar, que de no contar o existir los medios de verificación que permitan conocer de
manera precisa los Indicadores establecidos, deben diseñar y generarse los formatos de registro
correspondientes. (Ejemplo: Registro de Solicitudes Recibidas, Registro de Solicitudes
Atendidas, Actas, Ejecución Presupuestaria, entre otras), como soporte, los cuales deben estar
estrechamente vinculados con los resultados obtenidos en el cálculo de los indicadores de gestión.
9. Indicar en la asignación presupuestaria la Actividad a la cual pertenece, colocándose el número y su
respectiva denominación. (La partida y montos deben ser idénticos a los remitidos para la
elaboración del anteproyecto de Presupuesto Anual de Recursos y Egresos del Estado Táchira
para el ejercicio económico financiero 2019).
INSTRUCCIONES PARA EL LLENADO DEL FORMATO:

PLAN OPERATIVO ANUAL ESTADAL 2019
Campo: 1. OBJETIVO HISTÓRICO DEL SEGUNDO PLAN SOCIALISTA DE DESARROLLO

ECONÓMICO Y SOCIAL DE LA NACIÓN 2013 – 2019: Indicar el objetivo histórico del Ejecutivo Nacional,
contenidas en el Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2013 – 2019, según
corresponda a cada órgano / dependencia / ente del ejecutivo regional; (Debe subrayarse el contenido).
Ejemplo:
1.- OBJETIVO HISTÓRICO DEL SEGUNDO PLAN SOCIALISTA DE DESARROLLO ECONÓMICO Y
SOCIAL DE LANACIÓN 2013 – 2019: Objetivo I.
Campo: 2. LÍNEA GENERAL DEL PLAN DE DESARROLLO DEL ESTADO TÁCHIRA 2018 – 2021:
Indicar la línea estratégica del Plan de Desarrollo del Estado Táchira, según corresponda a cada
órgano / dependencia / ente del ejecutivo regional; (Debe subrayarse el contenido).
Ejemplo:
2.- LÍNEA GENERAL DEL PLAN DE DESARROLLO DEL ESTADO TÁCHIRA 2018 – 2021:
Línea A.
Campo: 3. SECTOR: Se corresponde con el código y denominación del sector presupuestario al cual
pertenece el órgano / dependencia / ente del ejecutivo regional, de acuerdo a lo establecido por la
Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE). El contenido debe subrayarse. Los mismos se indican en el
cuadro siguiente:
15

SECTOR PRESUPUESTARIO
CÓDIGO
DENOMINACIÓN DEL SECTOR
SECTOR
01 Dirección Superior del Estado
02 Seguridad y Defensa
03 Agrícola
04 Energía, Minas y Petróleo
05 Industria y Comercio
06 Turismo y Recreación
07 Transporte y Comunicaciones
08 Educación
09 Cultura y Comunicación Social
11 Desarrollo Urbano, Vivienda y Servicios Conexos
12 Salud
13 Desarrollo Social y Participación
14 Seguridad Social
15 Gastos no Clasificados Sectorialmente
Campo: 4. PROGRAMA: Indicar el código numérico y nombre del programa asignado, al cual pertenece
el órgano / dependencia del ejecutivo regional, establecido en el anteproyecto de Presupuesto Anual
de Recursos y Egresos del Estado Táchira para el ejercicio económico y financiero año 2019, (Debe
subrayarse). En el caso del ente, debe indicar el código numérico y nombre del programa establecido en
su estructura programática, (Debe subrayarse).
Campo: 5.UNIDAD EJECUTORA: Colocar el nombre de la órgano / dependencia / ente del ejecutivo
regional que presenta la información. (Debe subrayarse).
Campo: 6. TOTAL DE PRESUPUESTO ASIGNADO (Bs.): Indicar el monto en número, del total del
presupuesto asignado por actividad presupuestaria, el cual debe corresponder con la sumatoria de los
montos de las partidas presupuestarias reflejadas en dicha columna. (Debe subrayarse).
Campo: 7. PROYECTO / ACTIVIDAD PRESUPUESTARIA: Reflejar el código y denominación del
proyecto o de la actividad presupuestaria según corresponda.
Campo: 8. PERIODO: Colocar en números romanos los trimestres que corresponden a la planificación;
es decir, el ejercicio fiscal completo, (expresar I al IV TRIMESTRE).
Campo: 9. OBJETIVO GENERAL: Indicar el resultado final que se desea alcanzar durante el ejercicio
económico financiero 2019. (El objetivo será redactado comenzando con el verbo infinitivo).
Campo: 10. METAS: Indicar la acción o actividad a realizar, durante el ejercicio económico financiero
que se deben alcanzar para lograr el objetivo. (Deberá redactarse de acuerdo a las disposiciones
generales establecidas en este Instructivo).
Campo 11. UNIDAD DE MEDIDA: Indicar el patrón de medición utilizado para cuantificar la meta.
(Deberá redactarse de acuerdo a las disposiciones generales establecidas en este Instructivo y
ser expresada en singular). (Ejemplo: Curso, Proyecto, Obra, Donación, Persona atendida, entre
otros).
Campo: 12. TRIMESTRE: Manifestar para cada trimestre, la cuantificación de meta planificada a
ejecutarse según la unidad de medida correspondiente.
16

Campo: 13.TOTAL ANUAL: Indicar la sumatoria de la cantidad a ejecutarse, a lo largo de los cuatro (4)
trimestres.
Campo: 14.COSTO ANUAL (BS.): Indicar el costo en bolívares por cada meta a ejecutar .La sumatoria
del costo total anual de la (s) meta (s) debe coincidir con el monto reflejado en el campo Nº 6
(Total de presupuesto asignado en bolívares).
Campo: 15. TIPO DE INDICADOR: Colocar el, o los indicadores diseñados y construidos para medir la
eficiencia, eficacia, economía, calidad e impacto, vinculados a las metas trazadas por cada unidad
ejecutora.
Nota: El indicador relacionado con la información presupuestaria mide EFICIENCIA, ya está agregado al
formato y se agradece no modificar.
Campo: 16 FORMULA DEL CÁLCULO DEL INDICADOR: Indicar la ecuación matemática entre
corchetes { }, construida para calcular el resultado del indicador.
Nota: La fórmula para calcular la EFICIENCIA, {Total de Bs. causados por partida presupuestaria /
Total de Bs. disponibles por partida presupuestaria} x 100 ya está agregado al formato y se
agradece no modificar.
Campo: 17. MEDIOS DE VERIFICACIÓN. Indicar el nombre de los soportes que sustentan el resultado
de los indicadores de gestión (Ejemplo: Registro de Asesoría, Listado de Asistencia, entre otros).
Nota: El medio de verificación del indicador de EFICIENCIA, (Ejecución Presupuestaria) ya está
agregado al formato y se agradece no modificar.
Campo: 18. FUNCIONARIO RESPONSABLE: Colocar los nombres, apellidos y cargo del funcionario
responsable, del cumplimiento por cada una de las metas.
Nota: El funcionario responsable del cumplimiento de la ejecución presupuestaria de la partida 4.01 es
el Director, Gerente o Jefe de Oficina de Recursos Humanos de cada ente, para el caso de la
Administración Centralizada el responsable es el Director (a) de Talento Humano.
Para el resto de las partidas presupuestarias se debe colocar a los Administradores de cada
unidad ejecutora.
Campo: 19. ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA: Indicar en:
19.1 PARTIDA: Solamente las partidas presupuestarias que se utilizarán.
19.2 MONTO (Bs.): Deberá colocarse el monto total en bolívares, que se ejecutará por cada
partida presupuestaria; (No deben haber líneas con partidas presupuestarias que no tengan
recursos asignados).
Campo: 20. NOMBRE Y APELLIDO DEL PRESIDENTE (A) / DIRECTOR (A) / COORDINADOR (A) /
JEFE DE OFICINA: Colocarlos nombres y apellidos del Presidente (a) / Director (a) / Coordinador (a) /
Jefe de Oficina y cargo según corresponda de acuerdo a su estructura organizativa.
Campo: 21. FIRMA: El Presidente (a) / Director (a) / Coordinador (a) / Jefe (a) de Oficina, según
corresponda debe firmar en original los ejemplares.
Campo: 22. SELLO: El funcionario responsable debe estampar el sello húmedo que identifica al
Despacho de la máxima autoridad.
Nota: Tratar de no tapar con el sello la información presupuestaria.
17

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL ESTADAL2019
El Seguimiento y Evaluación del Plan Operativo Anual Estadal, es el documento que muestra el
avance trimestral de la Gestión de Gobierno a través de sus unidades ejecutoras, permitiendo conocer el
cumplimiento de las metas de acuerdo a lo programado en el Plan Operativo Anual Estadal. Así mismo, es
una herramienta fundamental para la toma de decisiones, facilitando la aplicación de medidas correctivas
adecuadas y oportunas, con el fin de lograr una gestión eficaz, eficiente y transparente, en beneficio de la
Administración Pública Estadal y de la colectividad en general.
LINEAMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN DEL INFORME DE EJECUCIÓNDEL PLAN OPERATIVO

ANUAL ESTADAL 2019.
Se deberán tomar en consideración los siguientes aspectos:

1. La información deberá ser presentada en los formatos establecidos por la Dirección de
Planificación y Desarrollo de la Gobernación.
2. La periodicidad de elaboración y entrega del Informe de Ejecución del Plan Operativo Anual
Estadal 2019, será trimestral y debe ser consignado por cada órgano / dependencia / ente del
ejecutivo ante la Dirección de Planificación y Desarrollo, de acuerdo al cronograma establecido,
el cual se notificará oportunamente por escrito.
3. El cronograma de entrega de la Ejecución y Seguimiento y Evaluación del POAE 2019 y de las
Reprogramaciones de Metas Físicas se informará oportunamente a cada órgano / dependencia /
ente del ejecutivo regional, por escrito.
INSTRUCCIONES PARA EL LLENADO DE LA FORMA:

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL ESTADAL 2019
Campo: 1. OBJETIVO HISTÓRICO DEL SEGUNDO PLAN SOCIALISTA DE DESARROLLO

ECONÓMICO Y SOCIAL DE LA NACIÓN 2013 – 2019: Indicar el objetivo histórico del Ejecutivo Nacional,
contenidas en el Plan Socialista de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2013 – 2019, según
corresponda a cada órgano / dependencia / ente del ejecutivo regional en número romano; (Debe
subrayarse el contenido).
Ejemplo:
1.- OBJETIVO HISTÓRICO DEL SEGUNDO PLAN SOCIALISTA DE DESARROLLO
ECONÓMICO Y SOCIAL DE LA NACIÓN 2013 – 2019: Objetivo I.
Campo: 2. LÍNEA GENERAL DEL PLAN DE DESARROLLO DEL ESTADO TÁCHIRA 2018 – 2021:
Indicar la línea estratégica del Plan de Desarrollo del Estado Táchira, según corresponda a cada
órgano / dependencia / ente del ejecutivo regional, en número arábigo; (Debe subrayarse el contenido).
Ejemplo:
2.- LÍNEA GENERAL DEL PLAN DE DESARROLLO DEL ESTADO TÁCHIRA 2013 – 2016:
Línea A.
18

Campo: 3. SECTOR: Se corresponde con el código y denominación del sector presupuestario al cual
pertenece el órgano / dependencia / ente del ejecutivo regional, de acuerdo a lo establecido por la
Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE). Los mismos se indican en el cuadro SECTOR
PRESUPUESTARIO mencionado en las instrucciones para el llenado de la Forma: Plan Operativo Anual
Estadal. El contenido debe subrayarse.
Campo: 4.PROGRAMA: Indicar el código numérico y nombre del Programa asignado, al cual pertenece la
órgano / dependencia, establecido en la Ley de Presupuesto, (Debe subrayarse). En el caso del ente,
debe indicar el código numérico y nombre del programa establecido en su estructura programática, (Debe
subrayarse).
Campo: 5. UNIDAD EJECUTORA: Colocar el nombre de la órgano / dependencia / ente del ejecutivo
Campo: 6. PROYECTO / ACTIVIDAD PRESUPUESTARIA: Indicar el código y denominación del proyecto
o de la actividad presupuestaria según corresponda. (Debe subrayarse).
Campo: 7. TRIMESTRE: Colocar en número romano el trimestre que corresponde (I, II, III, IV) de la
ejecución que se presenta. (Debe subrayarse).
Campo: 8. OBJETIVO GENERAL: Indicar el resultado final que se pretende alcanzar durante el ejercicio
económico financiero 2019. (El objetivo debe ser el mismo redactado en el POAE inicial).
Campo: 9. METAS: Indicar las mismas metas expresadas en el POAE inicial, que se ejecutará por cada
actividad presupuestaria identificada en el POAE, y aquellas metas incluidas a través del instrumento de la
reprogramación en el transcurso del ejercicio económico financiero, es decir, las metas nuevas si fuese el
caso.
Campo: 10.UNIDAD DE MEDIDA: Indicar el patrón de medición utilizado para cuantificar la meta.
(Ejemplo: Curso, Proyecto, Obra, Donación, Persona atendida, entre otros). Debe ser expresada en
singular.
Campo: 11. CANTIDAD PROGRAMADA. En el campo:
11.1. ANUAL: Indicar la cantidad programada en el año, establecida en el POAE inicial.
11.2. TRIMESTRAL: Indicar la cantidad programada correspondiente al Trimestre en rendición
que refleja el POAE inicial.
(En caso de ser una meta nueva producto de una reprogramación, en el trimestre rendido se
debe colocar un guion en la celda correspondiente).
Campo: 12.CANTIDAD REPROGRAMADA. En el campo:
12.1 ANUAL: Indicar la cantidad de la meta reprogramada y/o ajustada. De no existir
reprogramación ni ajustes, repetir lo definido en el campo 11.1.
12.2 TRIMESTRAL: Indicar la cantidad reprogramada y/o ajustada para el trimestre. De no
existir reprogramación ni ajustes, repetir los datos del campo 11.2.
Campo 13. CANTIDAD EJECUTADA. En el campo:
13.1 TRIMESTRAL: Indicar la cantidad de la meta física ejecutada durante el trimestre que se
presenta.
13.2 ACUMULADO: Indicar la cantidad resultante de la sumatoria de la ejecución de la meta
durante el trimestre anterior más la ejecutada en trimestre que se presenta.
19

Campo: 14 INDICADORES ASOCIADOS (fórmula): Indicar la ecuación matemática construida para

calcular el resultado del indicador.
Nota: Tomar en consideración la metodología establecida en el Instructivo para su construcción.
Campo: 15 RESULTADO DEL INDICADOR: Expresar el resultado de los indicadores definidos en el Plan
Operativo Anual Estadal 2019, de la manera siguiente:
15.1 TRIMESTRAL, reflejar el resultado obtenido para cada de los indicadores durante el trimestre que
se presenta.
15.2 ACUMULADO, reflejar el resultado acumulado del indicador; tomando en consideración que a
partir del segundo trimestre, (dependiendo de las características del indicador), debe sumar lo
acumulado del trimestre anterior, usando punto (.) como separador de miles o millares y la coma (,) para
separar decimales con dos cifras, cuando el caso lo amerite.
Campo 16. JUSTIFICACIÓN: Utilizar para expresar cualquier información que pudiera estar relacionada
con las causas de incumplimiento de las metas. Es decir fundamentar el origen o motivo de la desviación
con respecto a la planificación.
Nota: Es obligatorio señalar en este campo, antes de la justificación, el número y fecha de la
última reprogramación que pudiera haber sido tramitada para cada meta.
Campo: 17. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA: Indicar en el campo:
17.1 PARTIDA: Insertar y expresar todas las partidas presupuestarias que fueron reflejadas en el POA
inicial.
17.2 MONTO ASIGNADO (Bs.): Expresar la cantidad asignada en bolívares, tal como fue formulado en
el POAE inicial.
17.3 MONTO AJUSTADO (Bs.): Reflejar el monto ajustado de acuerdo a las modificaciones
presupuestarias que hayan lugar en cada trimestre, en caso de reflejarse nuevos recursos asignados.
De no existir modificaciones presupuestarias, repetir el monto del campo 11.1.
17.4 MONTO CAUSADO (Bs.): Colocar en el campo:
17.4.1 TRIM.: El total en bolívares que ha sido causado durante el trimestre en ejecución, por partida
presupuestaria.
17.4.2 ACUM.: Indicar el monto acumulado en bolívares que ha sido causado a la fecha del cierre de la
evaluación. Tomando en consideración, que a partir del segundo trimestre, debe sumar lo causado del
trimestre anterior más lo causado en el trimestre en rendición y así sucesivamente hasta culminar el
ejercicio fiscal.
Campo: 18. NOMBRE Y APELLIDO DEL PRESIDENTE (A) / DIRECTOR (A) / COORDINADOR (A )/
JEFE DE OFICINA: Colocarlos nombres y apellidos del Presidente (a) / Director (a) / Coordinador (a) / Jefe
de Oficina y cargo según corresponda de acuerdo a su estructura organizativa.
Campo: 19.FIRMA: Colocar los nombres y apellidos de la persona que ocupa el cargo de la máxima
autoridad ejecutora, según corresponda de acuerdo a su estructura organizativa.
Campo: 20. SELLO: El funcionario responsable debe estampar el sello húmedo que identifica al Despacho
de la máxima autoridad. Nota: Tratar de no tapar con el sello la información presupuestaria.
20

REPROGAMACIÓN DE METAS FÍSICAS
La Reprogramación de Metas Físicas del Plan Operativo Anual Estadal, constituye el instrumento a
través del cual se realiza la adecuación oportuna de las medidas correctivas necesarias, al detectarse los
desequilibrios o desviaciones entre las metas programadas y las alcanzadas por cada una de las entidades
responsables, propiciando con ello un desarrollo adecuado de las actividades conforme a lo programado
del Plan Operativo Anual Estadal.
LINEAMIENTOS PARA TRAMITAR REPROGRAMACIÓN DE

METAS FÍSICAS DEL PLAN OPERATIVO ANUAL ESTADAL 2019
Para la elaboración de la reprogramación de Metas Físicas del Plan Operativo Anual Estadal, se
deberán tomar en consideración los siguientes aspectos:
1. Las reprogramaciones deben tramitarse en el transcurso de cada trimestre a la cual corresponda y

antes de la culminación del mismo, según lo establecido en el cronograma que emite esta
Dirección. (Dicho cronograma se enviará oportunamente).
2. La información debe ser presentada en los formatos establecidos por la Dirección de Planificación
y Desarrollo de la Gobernación.
NOTA: Las reprogramaciones que estén vinculadas con diferentes modificaciones presupuestarias
realizadas en una misma fecha, deben ser tramitadas en el mismo formato, haciendo referencia en
el campo de Nº 10 EXPOSICIÓN DE MOTIVOS, el detalle de la información sobre las variaciones
(aumento o disminución de la meta física).
INSTRUCCIONES PARA EL LLENADO DEL FORMATO:

REPROGRAMACIÓN DE METAS FÍSICAS DEL PLAN OPERATIVO ANUAL ESTADAL 2019.
Campo: 1. UNIDAD EJECUTORA: Colocar el nombre de la órgano / dependencia / ente del ejecutivo
Campo: 2. SECTOR: Indicar el código y denominación del sector presupuestario al cual pertenece el
órgano / dependencia / ente del ejecutivo regional, de acuerdo a los sectores establecidos por la Oficina
Nacional de Presupuesto (ONAPRE). (Debe subrayarse).
Campo: 3. PROGRAMA: Indicar el código numérico y nombre del programa asignado, al cual pertenece el
órgano / dependencia del ejecutivo, establecido en la Ley de Presupuesto, (Debe subrayarse). En el
caso del Ente, debe indicar el código numérico y nombre del programa establecido en su estructura
programática, (Debe subrayarse).
Campo: 4. PROYECTO / ACTIVIDAD PRESUPUESTARIA: Indicar el código y denominación del Proyecto
o de la actividad presupuestaria según corresponda. (Debe subrayarse).
Campo: 5. REPROGRAMACIÓN N°: Reflejar un solo número por cada reprogramación o grupo de
reprogramaciones que se tramiten en una misma fecha y con un mismo Oficio. (Debe subrayarse).
21

Campo: 6. FECHA: Indicar el día, mes y año en que se realiza la reprogramación. (Debe subrayarse).
Campo: 7. TIPO DE AJUSTE: Marcar con una “X” el tipo de ajuste según corresponda (Modificación de
Meta Física, Nueva Meta Física, Eliminación de Meta Física).
Campo: 8. PLAN OPERATIVO ANUAL ESTADAL O ÚLTIMA REPROGRAMACIÓN: Indicar la
información reflejada en el POAE inicial para cada trimestre, con su respectivo total anual. NOTA: En el
caso que la meta haya sufrido una reprogramación anterior, debe colocar la información del campo
N° 9 correspondiente a esa última reprogramación tramitada. Si la tramitación corresponde a una
nueva meta física, este campo no se debe llenar.
8.1 DESCRIPCIÓN: Indicar la denominación de la meta objeto de reprogramación, exactamente
igual a la reflejada en el Plan Operativo Anual Estadal inicial o última reprogramación.
8.2 UNIDAD DE MEDIDA: Indicar el patrón de medición utilizado para cuantificar la meta.
8.3 CANTIDAD PROGRAMADA:
8.3.1 TOTAL ANUAL: Indicar la cantidad total de la meta programada para el año, según lo
planificado en el Plan Operativo Anual Estadal inicial o en la última reprogramación tramitada.
8.3.2 TRIMESTRE: Indicar la cantidad de la meta programada por cada trimestre, de acuerdo a
lo planificado en el Plan Operativo Anual Estadal inicial o en la última reprogramación
tramitada.
Campo: 9. REPROGRAMACIÓN:
9.1 DESCRIPCIÓN: Indicar la Denominación de la meta objeto de reprogramación, señalada en el
campo 8.1. Si la meta física es nueva o modificada, colocar la denominación nueva
correspondiente.
9.2 UNIDAD DE MEDIDA: Indicar el patrón de medición utilizado para cuantificar la meta, según el
POAE inicial. Si la meta física es nueva, colocar la unidad de medida correspondiente.
9.3 CANTIDAD REPROGRAMADA:
9.3.1 TOTAL ANUAL: Indicar la cantidad total anual, sumando las cantidades reales
ejecutadas en el trimestre y por ejecutar.
9.3.2 TRIMESTRE: Indicar la cantidad reprogramada de la meta que se va a ejecutar en cada
trimestre. (Si la reprogramación corresponde a partir del II trimestre debe colocarse lo
realmente ejecutado en los trimestres anteriores a la reprogramación en curso, aunque
haya sido reprogramada).
Campo: 10. EXPOSICIÓN DE MOTIVOS: Describir de forma clara y explícita, las causas o razones por
las cuales se lleva a cabo la modificación de cada meta física. Es de resaltar que cada meta debe
expresar su propia justificación por separado. Nota: Deben anexar copia de los documentos que
soporten la justificación de la Reprogramación.
10.1: SOLICITUD DE APROBACIÓN Ó NOTIFICACIÓN DE MODIFICACIÓN
PRESUPUESTARIA: Colocar el número y fecha de la respectiva modificación presupuestaria.
10.2: ACTA DE APROBACIÓN LA JUNTA DIRECTIVA: Colocar el número y fecha de la
respectiva acta de la Junta Directiva en la cual se aprobó la solicitud.
Campo: 11 NOMBRE Y APELLIDO DEL PRESIDENTE (A) / DIRECTOR (A) / COORDINADOR
(A) / JEFE DE OFICINA: Colocarlos nombres y apellidos del Presidente (a) / Director (a) /
22

Coordinador (a) / Jefe de Oficina y cargo según corresponda de acuerdo a su estructura

organizativa.
Campo: 12.FIRMA Colocar los nombres y apellidos de la persona que ocupa el cargo de la
máxima autoridad ejecutora, según corresponda de acuerdo a su estructura organizativa.
Campo: 13 SELLO: El funcionario responsable debe estampar el sello húmedo que identifica al
Despacho de la máxima autoridad.
Nota: Tratar de no tapar con el sello información importante.
San Cristóbal, Agosto de 2018.
LCDO. JOSÉ LUIS DURAN

Director de Planificación y Desarrollo
Decreto Nº 649 de fecha 26/10/2017
Publicado en Gaceta Oficial Número Extraordinario 8907 de fecha 206/10/2017
23

FORMATOS DEL POAE 2019
24

Instructivo Poae 2019

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INSTRUCTIVO PLAN OPERATIVO ANUAL 2017

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

San Cristóbal, AGOSTO 2018

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

La Dirección de Planificación y Desarrollo de la Gobernación del Estado Táchira, como

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

INSTRUCTIVO PARA LA FORMULACIÓN, ELABORACIÓN Y SEGUIMIENTO DEL

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

Constitución Nacional de la República Bolivariana de Venezuela.

Constitución del Estado Táchira.

Artículo 152. “Corresponde al Gobernador o a la Gobernadora:(…)

Artículo 17. “Las autoridades correspondientes designarán a los funcionarios que se

Artículo 18. “El funcionamiento de los órganos y entes de la Administración Pública se

Artículo 19. “La actividad de los órganos y entes de la Administración Pública

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

Artículo 6. “La planificación pública se fundamenta en los siguientes elementos: (…)

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

Artículo70. “Corresponde a las Gobernaciones la elaboración del Plan Operativo

Artículo71. “El proyecto de Plan Operativo Estadal será aprobado por el

Artículo72. “El Plan Operativo Estadal se ejecutará a través de los órganos y

Artículo73. “Corresponde al Gobernador o Gobernadora, a través del órgano o

Artículo 18. “Las autoridades correspondientes designarán a los funcionarios que

Artículo 19. “Cuando el responsable de una determinada categoría presupuestaria

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

escrito la situación creada y la solución adoptada a la Dirección de Planificación y

Artículo 22. “Son atribuciones de la Dirección de Planificación y Desarrollo del

Artículo 23. “Los funcionarios y demás trabajadores al servicio de los entes y

Artículo 29. “Los entes descentralizados funcionalmente sin fines empresariales

Decreto Nº 6723, Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del

Artículo Tercero.-“Las solicitudes de modificación presupuestaria deben señalar el

Artículo Catorce.- “Las solicitudes de modificaciones presupuestarias, que

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

Decreto N° 691, sobre Organización y Funcionamiento de la Administración Pública Central del

Artículo 59. “La Dirección de Planificación y Desarrollo es el órgano rector en

Artículo 60. “Son funciones y atribuciones de la Dirección de Planificación y

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

GLOSARIO DE TÉRMINOS BÁSICOS UTILIZADOS EN PLANIFICACIÓN

OBJETIVO: Se refiere a lo que se desea alcanzar, en un periodo de tiempo determinado. Es el resultado o

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

REPROGRAMACIÓN: Acción de reformular los programas, proyectos o actividades, mediante la

VARIABLE: Se utiliza para designar cualquier característica de la realidad durante el proceso de

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

DISPOSICIONES GENERALES PARA LA FORMULACIÓN

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

consistente, adecuado y mantenerse en el tiempo); objetividad (preciso en cuanto a cálculo y

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

{Total de ayudas otorgadas durante el trimestre por la Dirección del Despacho

{Total de toneladas de asfalto caliente producidas en el trimestre por la

{Total de emergencias atendidas durante el trimestre por la Comisión 911 para

Eficiencia: Se refiere a la relación entre los recursos consumidos (insumos) y la producción de

{Total de bolívares invertidos en el trimestre por el INAPCET en la formulación

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

{Total de jornadas laborales invertidas durante el trimestre por la Unidad de

{Total de bolívares invertidos durante el trimestre en la construcción de viviendas

{Total de Bolívares otorgados durante el trimestre por la Lotería del Táchira en la

{Total de becas entregadas durante el trimestre por la ODASYSS a los

{Total de personas satisfechas durante el trimestre en la atención brindada por