COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO VIVIENDA DE INTERES SOCIAL

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 76,652,200.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS
BLOQUE Unidad $ 800.00 5000.00
CEMENTO BULTO DE 50 K $ 22,000.00 150.00
ARENA M/CUBICOS $ 160,000.00 25.00
GRAVILLA M/CUBICOS $ 110,000.00 10.00
BAÑOS JUEGO $ 350,000.00 1.00
PUERTAS UNIDAD $ 500,000.00 5.00
VARILLA 1/2 UNIDAD $ 16,000.00 300.00
VENTANAS UNIDAD $ 400,000.00 5.00
COCINA INTEGRAL UNIDAD $ 1,200,000.00 1.00
ENCHAPES M/CUADRADO $ 40,000.00 70
ACABADOS M/CUADRADO $ 30,000.00 70
SERVICIOS ELECTRICOS GLOBAL $ 6,000,000.00 1.00
ACUEDUCTO Y ALACANTARILLADO GLOBAL $ 2,000,000.00 1.00
GAS GLOBAL $ 2,000,000.00 1.00
VARILLA 3/8 UJNIDAD $ 10,000.00 300.00
ALAMBRE KILO $ 5,000.00 70.00

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) 0.00%
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.00%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 1.00%
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 0.00%
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
 UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO
UNIDAD DE UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO UNIDAD
MEDIDA UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO
 E INTERES SOCIAL
6,652,200.00
Unidad

COSTO TOTAL
$ 4,000,000.00
$ 3,300,000.00
$ 4,000,000.00
$ 1,100,000.00
$ 350,000.00
$ 2,500,000.00
$ 4,800,000.00
$ 2,000,000.00
$ 1,200,000.00
$ 2,800,000.00
$ 2,100,000.00
$ 6,000,000.00
$ 2,000,000.00
$ 2,000,000.00
$ 3,000,000.00
$ 350,000.00

$ 41,500,000.00

$ 12,000,000.00

$ 12,000,000.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 766,522.00
$ 0.00 $ 766,522.00
$ 54,266,522.00

COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00
COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
 $ 0.00

COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00
COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD VIVIENDA DE INTERES 4.0 6.0 7.0 8.0 8.0 9.0 9.0 9.0 9.0 10.0 10.0 11.0 100
VALOR $ SOCIAL $ 306,608,800 $ 459,913,200 $ 536,565,400 $ 613,217,600 $ 613,217,600 $ 689,869,800 $ 689,869,800 $ 689,869,800 $ 689,869,800 $ 766,522,000 $ 766,522,000 $ 843,174,200 $ 7,665,220,000
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL CANTIDAD 4 6 7 8 8 9 9 9 9 10 10 11 100

TOTAL$ 306,608,800.0 459,913,200.0 536,565,400.0 613,217,600.0 613,217,600.0 689,869,800.0 689,869,800.0 689,869,800.0 689,869,800.0 766,522,000.0 766,522,000.0 843,174,200.0 7,665,220,000

7,665,220 11,497,830 13,414,135 15,330,440 15,330,440 17,246,745 11,497,830 11,497,830 11,497,830 12,775,367 12,775,367 10,539,678
PLAN DE INVERSIONES

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL ANUAL MENSUAL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

HERRAMIENTAS DE CONTRUCCION HERRAMIENTAS 3 $ 4,500,000 $ 13,500,000 10 $ 1,350,000 $ 112,500

MAQUINARIA EQUIPO MAQUINAS 2 $ 3,200,000 $ 6,400,000 5 $ 1,280,000 $ 106,667

Mobiliario (mesas plásticas) MUEBLES Y ENSERE 2 $ 650,000 $ 1,300,000 5 $ 260,000 $ 21,667

Mobiliario (decoración) MUEBLES Y ENSERES $0 3 $0 $0

Nevera tipo industrial EQUIPOS 1 $ 4,650,000 $ 4,650,000 10 $ 465,000 $ 38,750

Televisor EQUIPOS 1 $ 3,250,000 $ 3,250,000 5 $ 650,000 $ 54,167

Computador EQUIPOS 2 $ 1,785,000 $ 3,570,000 5 $ 714,000 $ 59,500

$ 21,200,000 $ 11,470,000 $ 4,719,000 $ 393,250

 RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE

AUXILIO DE TRANSPORTE VIGENTE

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Ingeniero civil $ 3,000,000 NO
Maestro de obra $ 1,950,000 NO
auxilar de obra $ 1,770,000 NO

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Arquitecto $ 3,000,000 no
Administrador $ 3,000,000 no
secretaria $ 1,770,000 no

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE VENTAS

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
NO
 O PARA EL PROYECTO. RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL P
S DE OPERACIÓN COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

$ 877,803
$ 102,854

AUXILIO DE NUMERO DE EMP

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

$0 $ 3,000,000 1 1 1 1
$0 $ 1,950,000 2 2 2 2
$0 $ 1,770,000 18 18 18 18
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0

DE ADMINISTRACION

AUXILIO DE NUMERO DE EMP

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

$0 $ 3,000,000 1 1 1 1
$0 $ 3,000,000 1 1 1 1
$0 $ 1,770,000 1 1 1 1
$0 $0
DOS DE VENTAS

AUXILIO DE NUMERO DE EMP

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4

$0 $0 1 1 1 1
$0 $0 0
$0 $0

3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000

3,900,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000
31,860,000 31,860,000 31,860,000 31,860,000
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
Nómia operativa 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000

3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000

3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
1,770,000 1,770,000 1,770,000 1,770,000
- - - -
Nómina administrativa 7,770,000 7,770,000 7,770,000 7,770,000

- - - -
- - - -
- - - -
Nómina ventas - - - -
 NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

1 1 1 1 1 1 1
2 2 2 2 2 2 2
18 18 18 18 18 18 18

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

1 1 1 1 1 1 1

3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000

3,900,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000 3,900,000
31,860,000 31,860,000 31,860,000 31,860,000 31,860,000 31,860,000 31,860,000
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000

3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000

3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
1,770,000 1,770,000 1,770,000 1,770,000 1,770,000 1,770,000 1,770,000
- - - - - - -
7,770,000 7,770,000 7,770,000 7,770,000 7,770,000 7,770,000 7,770,000

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
 MES 12

1
2
18

MES 12

1
1
1

MES 12

3,000,000
3,900,000
31,860,000
-
-
-
-
-
38,760,000

3,000,000
3,000,000
1,770,000
-
7,770,000

-
-
-
-
 COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

MANO DE OBRA 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 465,120,000 537,213,600 603,559,480

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0 0

ARRIENDO 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 12,000,000 13,860,000 15,571,710

SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 3,600,000 4,158,000 4,671,513
DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 371,583 371,583 371,583 371,583 371,583 371,583 371,583 371,583 371,583 371,583 371,583 371,583 4,459,000 5,150,145 5,786,188

MANTENIMIENTO 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,386,000 1,557,171

OTROS 0 0 0

SUBTOTAL COSTOS= 40,531,583 40,531,583 40,531,583 40,531,583 40,531,583 40,531,583 40,531,583 40,531,583 40,531,583 40,531,583 40,531,583 40,531,583 486,379,000 561,767,745 631,146,062
GERENTE 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 36,000,000 37,800,000 39,690,000

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina)

ARRIENDO 0 0 0

DEPRECIACION Muebles y enseres 21,667 21,667 21,667 21,667 21,667 21,667 21,667 21,667 21,667 21,667 21,667 21,667 260,000 273,000 286,650
SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 0 0 0

ASESORIA CONTABLE 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 9,600,000 10,080,000 10,584,000

OTRAS ASESORIAS 0 0 0
GASTOS BANCARIOS 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 3,600,000 3,780,000 3,969,000

ASEO (Normas sanitarias) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PAPELERIA 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,260,000 1,323,000

UTILES DE OFICINA 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 630,000 661,500

VIGILANCIA 0 0 0

SEGUROS DE TRANSPORTE DE MERCANCIAS 0 0 0

POLIZAS DE GARANTIA 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,260,000 1,323,000
DOTACIÓN DEL PERSONAL 0 0 0 0

GASTOS DE INVESTIGACION Y ESTRATEGIA DE PRODUCTO 0 0 0

SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 4,371,667 4,371,667 4,371,667 4,371,667 4,371,667 4,371,667 4,371,667 4,371,667 4,371,667 4,371,667 4,371,667 4,371,667 52,460,000 55,083,000 57,837,150

SUELDO VENDEDORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0 0

TRANSPORTE ENTREGA A RESTAURANTES 0 0 0

PUBLICIDAD 0 0 0

PROMOCION 0 0 0

SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 538,839,000 616,850,745 688,983,212

TOTAL COSTOS FIJOS 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 44,903,250 538,839,000 616,850,745 688,983,212
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO
PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS:

PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS:

INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE SU APORTE
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE LA SOLICITUD DE CRÉDITO

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL

MENSUAL

BIMENSUAL
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL
 MENSUAL $ 345,833,333

TRABAJO
APORTES K.W. $ 600,000,000

CRÉDITO K.W. $ 280,000,000

TOTAL $ 880,000,000

APORTES A.F. $ 21,200,000

CRÉDITO A.F. $ 11,470,000
TOTAL $ 32,670,000

APORTES $ 621,200,000
CRÉDITO $ 291,470,000
TOTAL $ 912,670,000
 PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFIC
Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

RA Y DEUDAS DE DIFICIL COBRO
izarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a

60.00%

20.00%

20.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION

PRECIO DE COSTO VARIABLE

PRODUCTO
VENTA MP o INS MO GAS VAR
VIVIENDA DE INTERES SOCIAL 76,652,200 41,500,000 12,000,000 766,522
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
0 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
 % DE MARGEN
MARGEN DE
% DE COSTO DE
CONTRIBUCION
CONTRIBUCION
22,385,678 70.80% 29.20%
$ 0.00 0.00% 0.00%
$ 0.00 0.00% 0.00%
$ 0.00 0.00% 0.00%
$ 0.00 0.00% 0.00%
$ 0.00 0.00% 0.00%
$ 0.00 0.00% 0.00%
$ 0.00 0.00% 0.00%
$ 0.00 0.00% 0.00%
$ 0.00 0.00% 0.00%
$ 0.00 0.00% 0.00%
$ 0.00 0.00% 0.00%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA

PROYECCION
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS
VIVIENDA DE INTERES SOCIAL 100 $ 76,652,200 $ 54,266,522 $ 22,385,678 $ 7,665,220,000
0 0 $0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0 $0
$ 7,665,220,000

punto de equilibrio = costos + gastos fijos

m/c %

punto de equilibrio = 538,839,000 $ 1,845,072,318

29.20%

UTILIDAD ESPERADA SOBRE LA INVERSIÓN 20.00%

$0
punto de equilibrio blanco 721,373,000
29.20%
 MARGEN DE
PORCENTAJE DE % DE MARGEN CONTRIBUCION
PARTICIPACION DE PROMEDIO
EN VENTAS CONTRIBUCION PONDERADO
100.00% 29.20% 29.20%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00%
100.00% 29.20%

$ 1,845,072,318

$ 2,470,098,403 32%
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO
incremento porcentual según investigacion de mercado 19% 25%
PRODUCTO nombre producto TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3

CANTIDAD 100 119 149

VIVIENDA DE INTERES SOCIAL
VALOR $ $ 7,665,220,000 $ 9,121,611,800 $ 11,402,014,750
CANTIDAD 0 0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
TOTAL PESOS 7,665,220,000 9,121,611,800 11,402,014,750
 discriminacion del COSTO VARIABLE

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 4 6 7 8 8 9 9 9 9 10 10 11 100
MP$ 166,000,000.0 249,000,000.00 290,500,000 332,000,000 332,000,000 373,500,000 373,500,000 373,500,000 373,500,000 415,000,000 415,000,000 456,500,000 $ 4,150,000,000
VIVIENDA DE INTERES SOCIAL
MO$ 48,000,000.0 72,000,000.00 84,000,000 96,000,000 96,000,000 108,000,000 108,000,000 108,000,000 108,000,000 120,000,000 120,000,000 132,000,000 $ 1,200,000,000
GVA$ 3,066,088.0 4,599,132.00 5,365,654 6,132,176 6,132,176 6,898,698 6,898,698 6,898,698 6,898,698 7,665,220 7,665,220 8,431,742 $ 76,652,200
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 4 6 7 8 8 9 9 9 9 10 10 11 100
MP$ 166,000,000 249,000,000 290,500,000 332,000,000 332,000,000 373,500,000 373,500,000 373,500,000 373,500,000 415,000,000 415,000,000 456,500,000 4,150,000,000
MO$
GVA$ 3,066,088 4,599,132 5,365,654 6,132,176 6,132,176 6,898,698 6,898,698 6,898,698 6,898,698 7,665,220 7,665,220 8,431,742 76,652,200
169,066,088 253,599,132 295,865,654 338,132,176 338,132,176 380,398,698 380,398,698 380,398,698 380,398,698 422,665,220 422,665,220 464,931,742 4,226,652,200
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 306,608,800 $ 459,913,200 $ 536,565,400 $ 613,217,600 $ 613,217,600 $ 689,869,800 $ 689,869,800 $ 689,869,800 $ 689,869,800 $ 766,522,000 $ 766,522,000 $ 843,174,200

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 166,000,000 $ 249,000,000 $ 290,500,000 $ 332,000,000 $ 332,000,000 $ 373,500,000 $ 373,500,000 $ 373,500,000 $ 373,500,000 $ 415,000,000 $ 415,000,000 $ 456,500,000

(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 48,000,000 $ 72,000,000 $ 84,000,000 $ 96,000,000 $ 96,000,000 $ 108,000,000 $ 108,000,000 $ 108,000,000 $ 108,000,000 $ 120,000,000 $ 120,000,000 $ 132,000,000

= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 92,608,800 $ 138,913,200 $ 162,065,400 $ 185,217,600 $ 185,217,600 $ 208,369,800 $ 208,369,800 $ 208,369,800 $ 208,369,800 $ 231,522,000 $ 231,522,000 $ 254,674,200

(-) COSTOS FIJOS $ 40,531,583 $ 40,531,583 $ 40,531,583 $ 40,531,583 $ 40,531,583 $ 40,531,583 $ 40,531,583 $ 40,531,583 $ 40,531,583 $ 40,531,583 $ 40,531,583 $ 40,531,583

= UTILIDAD BRUTA $ 52,077,217 $ 98,381,617 $ 121,533,817 $ 144,686,017 $ 144,686,017 $ 167,838,217 $ 167,838,217 $ 167,838,217 $ 167,838,217 $ 190,990,417 $ 190,990,417 $ 214,142,617

(-) GASTOS FIJOS $ 4,371,667 $ 4,371,667 $ 4,371,667 $ 4,371,667 $ 4,371,667 $ 4,371,667 $ 4,371,667 $ 4,371,667 $ 4,371,667 $ 4,371,667 $ 4,371,667 $ 4,371,667

(-) GASTOS DE VENTAS $0 $ 41,392,188 $ 48,290,886 $ 55,189,584 $ 18,396,528 $ 20,696,094 $ 20,696,094 $ 20,696,094 $ 20,696,094 $ 22,995,660 $ 22,995,660 $ 25,295,226

UTILIDAD OPERACIONAL $ 47,705,550 $ 52,617,762 $ 68,871,264 $ 85,124,766 $ 121,917,822 $ 142,770,456 $ 142,770,456 $ 142,770,456 $ 142,770,456 $ 163,623,090 $ 163,623,090 $ 184,475,724

(-) INTERESES $ 5,100,725 $ 296,570,725 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 42,604,825 -$ 243,952,963 $ 68,871,264 $ 85,124,766 $ 121,917,822 $ 142,770,456 $ 142,770,456 $ 142,770,456 $ 142,770,456 $ 163,623,090 $ 163,623,090 $ 184,475,724

(-) IMPUESTOS

= UTILIDAD NETA $ 42,604,825 -$ 243,952,963 $ 68,871,264 $ 85,124,766 $ 121,917,822 $ 142,770,456 $ 142,770,456 $ 142,770,456 $ 142,770,456 $ 163,623,090 $ 163,623,090 $ 184,475,724
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 7,665,220,000 $ 9,121,611,800 $ 11,402,014,750
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 4,150,000,000 $ 4,938,500,000 $ 6,173,125,000
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 1,200,000,000 $ 1,428,000,000 $ 1,785,000,000
(-) COSTOS FIJOS $ 486,379,000 $ 561,767,745 $ 631,146,062
= UTILIDAD BRUTA $ 1,828,841,000 $ 2,193,344,055 $ 2,812,743,688
(-) GASTOS FIJOS $ 52,460,000 $ 55,083,000 $ 57,837,150
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $ 317,340,108 $ 91,216,118 $ 114,020,148
(+) Otros ingresos $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e interes $ 1,459,040,892 $ 2,047,044,937 $ 2,640,886,391
-intereses $ 67,457,617 $ 83,069,962 $ 102,295,617
OTROS EGRESOS $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 1,391,583,275 $ 1,963,974,975 $ 2,538,590,774
(-) IMPUESTOS $ 487,054,146 $ 687,391,241 $ 888,506,771
= UTILIDAD NETA $ 904,529,129 $ 1,276,583,734 $ 1,650,084,003
Rentabilidad Bruta 23.86% 24.05% 24.67%
Rentabilidad Operacional 19.03% 22.44% 23.16%
Rentabilidad Neta 11.80% 14.00% 14.47%
 CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA

VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
VIVIENDA DE INTERES SOCIAL 65.00% 15.00% 15.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
90 DÍAS
5.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
 Escriba los valores Resumen del Crédito
Importe del préstamo $ 291,470,000 Pago programado
Interés anual 21.00 % Número de pagos programados 72
Período del préstamo en años 6
Número de pagos anuales 12 pago total $0
Fecha inicial del préstamo 1/2/2018 Interés total $ 724,947,069
Pagos extra opcionales

Cuota No. fecha de pago Cuota capital intereses saldo

1 2/1/2018 - - 5,100,725 5,100,725 296,570,725
2 3/4/2018 - - 5,189,988 5,189,988 301,760,713
3 4/4/2018 - - 5,280,812 5,280,812 307,041,525
4 5/5/2018 - - 5,373,227 5,373,227 312,414,752
5 6/5/2018 - - 5,467,258 5,467,258 317,882,010
6 7/6/2018 - - 5,562,935 5,562,935 323,444,945
7 8/6/2018 - - 5,660,287 5,660,287 329,105,232
8 9/6/2018 - - 5,759,342 5,759,342 334,864,573
9 10/7/2018 - - 5,860,130 5,860,130 340,724,703
10 11/7/2018 - - 5,962,682 5,962,682 346,687,386
11 12/8/2018 - - 6,067,029 6,067,029 352,754,415
12 1/8/2019 - - 6,173,202 6,173,202 358,927,617
13 2/8/2019 - - 6,281,233 6,281,233 365,208,850
14 3/11/2019 - - 6,391,155 6,391,155 371,600,005
15 4/11/2019 - - 6,503,000 6,503,000 378,103,005
16 5/12/2019 - - 6,616,803 6,616,803 384,719,808
17 6/12/2019 - - 6,732,597 6,732,597 391,452,405
18 7/13/2019 - - 6,850,417 6,850,417 398,302,822
19 8/13/2019 - - 6,970,299 6,970,299 405,273,121
20 9/13/2019 - - 7,092,280 7,092,280 412,365,401
21 10/14/2019 - - 7,216,395 7,216,395 419,581,795
22 11/14/2019 - - 7,342,681 7,342,681 426,924,477
23 12/15/2019 - - 7,471,178 7,471,178 434,395,655
24 1/15/2020 - - 7,601,924 7,601,924 441,997,579
25 2/15/2020 - - 7,734,958 7,734,958 449,732,537
26 3/17/2020 - - 7,870,319 7,870,319 457,602,856
27 4/17/2020 - - 8,008,050 8,008,050 465,610,906
28 5/18/2020 - - 8,148,191 8,148,191 473,759,097
29 6/18/2020 - - 8,290,784 8,290,784 482,049,881
30 7/19/2020 - - 8,435,873 8,435,873 490,485,754
31 8/19/2020 - - 8,583,501 8,583,501 499,069,255
32 9/19/2020 - - 8,733,712 8,733,712 507,802,967
33 10/20/2020 - - 8,886,552 8,886,552 516,689,518
34 11/20/2020 - - 9,042,067 9,042,067 525,731,585
35 12/21/2020 - - 9,200,303 9,200,303 534,931,888
36 1/21/2021 - - 9,361,308 9,361,308 544,293,196
37 2/21/2021 - - 9,525,131 9,525,131 553,818,327
38 3/24/2021 - - 9,691,821 9,691,821 563,510,147
39 4/24/2021 - - 9,861,428 9,861,428 573,371,575
40 5/25/2021 - - 10,034,003 10,034,003 583,405,578
41 6/25/2021 - - 10,209,598 10,209,598 593,615,175
42 7/26/2021 - - 10,388,266 10,388,266 604,003,441
43 8/26/2021 - - 10,570,060 10,570,060 614,573,501
44 9/26/2021 - - 10,755,036 10,755,036 625,328,537
45 10/27/2021 - - 10,943,249 10,943,249 636,271,787
46 11/27/2021 - - 11,134,756 11,134,756 647,406,543
47 12/28/2021 - - 11,329,615 11,329,615 658,736,157
48 1/28/2022 - - 11,527,883 11,527,883 670,264,040
49 2/28/2022 - - 11,729,621 11,729,621 681,993,661
50 3/31/2022 - - 11,934,889 11,934,889 693,928,550
51 5/1/2022 - - 12,143,750 12,143,750 706,072,300
52 6/1/2022 - - 12,356,265 12,356,265 718,428,565
53 7/2/2022 - - 12,572,500 12,572,500 731,001,065
54 8/2/2022 - - 12,792,519 12,792,519 743,793,583
55 9/2/2022 - - 13,016,388 13,016,388 756,809,971
56 10/3/2022 - - 13,244,174 13,244,174 770,054,146
57 11/3/2022 - - 13,475,948 13,475,948 783,530,093
58 12/4/2022 - - 13,711,777 13,711,777 797,241,870
59 1/4/2023 - - 13,951,733 13,951,733 811,193,602
60 2/4/2023 - - 14,195,888 14,195,888 825,389,490
61 3/7/2023 $0 -$ 14,444,316 14444316.0837 $ 839,833,807
62 4/7/2023 $0 -$ 14,697,092 14697091.61516 $ 854,530,898
63 5/8/2023 $0 -$ 14,954,291 14954290.71843 $ 869,485,189
64 6/8/2023 $0 -$ 15,215,991 15215990.806 $ 884,701,180
65 7/9/2023 $0 -$ 15,482,271 15482270.6451 $ 900,183,450
66 8/9/2023 $0 -$ 15,753,210 15753210.381392 $ 915,936,661
67 9/9/2023 $0 -$ 16,028,892 16028891.56307 $ 931,965,552
68 10/10/2023 $0 -$ 16,309,397 16309397.16542 $ 948,274,949
69 11/10/2023 $0 -$ 16,594,812 16594811.61581 $ 964,869,761
70 12/11/2023 $0 -$ 16,885,221 16885220.81909 $ 981,754,982
71 1/11/2024 $0 -$ 17,180,712 17180712.18343 $ 998,935,694
72 2/11/2024 $0 -$ 17,481,375 17481374.64664 $ 1,016,417,069
 FINANZAS EMPRESARIALES
RESULTADO DEL ANALISIS
FLUJO DE CAJA MENSUAL

CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D

VENTAS DE CONTADO - 298,943,580 348,767,510 398,591,440 398,591,440 448,415,370 448,415,370 448,415,370 448,415,370 498,239,300 498,239,300 548,063,230 $0 $0 $ 0 contado

VENTAS A 30 DIAS - 45,991,320 68,986,980 80,484,810 91,982,640 91,982,640 103,480,470 103,480,470 103,480,470 103,480,470 114,978,300 114,978,300 $ 126,476,130 $0 $ 0 30 días

VENTAS A 60 DIAS - - 45,991,320 68,986,980 80,484,810 91,982,640 91,982,640 103,480,470 103,480,470 103,480,470 103,480,470 114,978,300 $ 114,978,300 $ 126,476,130 $ 0 60 días

VENTAS A 90 DIAS - - - 15,330,440 22,995,660 26,828,270 30,660,880 30,660,880 34,493,490 34,493,490 34,493,490 34,493,490 $ 38,326,100 $ 38,326,100 $ 42,158,710 90 días

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS - 344,934,900 463,745,810 563,393,670 594,054,550 659,208,920 674,539,360 686,037,190 689,869,800 739,693,730 751,191,560 812,513,320 $ 6,979,182,810 $ 164,802,230 $ 42,158,710 $ 7,186,143,750

EGRESOS OPERATIVOS $0 $0

MATERIA PRIMA CONTADO 345,833,333 166,000,000 249,000,000 290,500,000 332,000,000 332,000,000 373,500,000 373,500,000 373,500,000 373,500,000 415,000,000 415,000,000 456,500,000 $ 4,495,833,333 $ 4,495,833,333 $ 5,350,041,667

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0

GASTOS DE VENTA - 41,392,188 48,290,886 55,189,584 18,396,528 20,696,094 20,696,094 20,696,094 20,696,094 22,995,660 22,995,660 25,295,226 $ 317,340,108

MANO DE OBRA VARIABLE 48,000,000 72,000,000 84,000,000 96,000,000 96,000,000 108,000,000 108,000,000 108,000,000 108,000,000 120,000,000 120,000,000 132,000,000 $ 1,200,000,000

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 $ 465,120,000

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 $ 16,800,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,350,000 4,350,000 4,350,000 4,350,000 4,350,000 4,350,000 4,350,000 4,350,000 4,350,000 4,350,000 4,350,000 4,350,000 $ 52,200,000

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 345,833,333 258,510,000 406,902,188 467,300,886 527,699,584 490,906,528 546,706,094 546,706,094 546,706,094 546,706,094 602,505,660 602,505,660 658,305,226 $ 6,547,293,441

FLUJO NETO OPERATIVO - 345,833,333 - 258,510,000 - 61,967,288 - 3,555,076 35,694,086 103,148,022 112,502,826 127,833,266 139,331,096 143,163,706 137,188,070 148,685,900 154,208,094

INGRESOS NO OPERATIVOS (FLUJO DE

FONDOS DE INVERSION)

APORTES

ACTIVOS FIJOS 21,200,000

CAPITAL DE TRABAJO 600,000,000

FINANCIACION

ACTIVOS FIJOS 11,470,000

CAPITAL DE TRABAJO 280,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 912,670,000 - - - - - - - - - - - -

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS -

AMORTIZACIONES - 5,100,725 - 5,189,988 - 5,280,812 - 5,373,227 - 5,467,258 - 5,562,935 - 5,660,287 - 5,759,342 - 5,860,130 - 5,962,682 - 6,067,029 - 6,173,202

GASTOS FINANCIEROS 5,100,725 5,189,988 5,280,812 5,373,227 5,467,258 5,562,935 5,660,287 5,759,342 5,860,130 5,962,682 6,067,029 6,173,202

PROVISIONES DEUDAS MALAS - - 41,392,188 48,290,886 55,189,584 18,396,528 20,696,094 20,696,094 20,696,094 20,696,094 22,995,660 22,995,660 25,295,226

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 32,670,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 32,670,000 - 41,392,188 48,290,886 55,189,584 18,396,528 20,696,094 20,696,094 20,696,094 20,696,094 22,995,660 22,995,660 25,295,226

FLUJO NETO NO OPERATIVO 880,000,000 - - 41,392,188 - 48,290,886 - 55,189,584 - 18,396,528 - 20,696,094 - 20,696,094 - 20,696,094 - 20,696,094 - 22,995,660 - 22,995,660 - 25,295,226

FLUJO NETO 534,166,667 - 258,510,000 - 103,359,476 - 51,845,962 - 19,495,498 84,751,494 91,806,732 107,137,172 118,635,002 122,467,612 114,192,410 125,690,240 128,912,868

+ SALDO INICIAL 534,166,667 275,656,667 172,297,191 120,451,229 100,955,731 185,707,225 277,513,957 384,651,129 503,286,131 625,753,743 739,946,153 865,636,393

SALDO FINAL ACUMULADO 534,166,667 275,656,667 172,297,191 120,451,229 100,955,731 185,707,225 277,513,957 384,651,129 503,286,131 625,753,743 739,946,153 865,636,393 994,549,261
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 1,102,627 689,189 481,805 403,823 742,829 1,110,056 1,538,605 2,013,145 2,503,015 2,959,785 3,462,546 3,978,197
- ADICIONALES PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, CARTERA E INVENTARIOS
EL PROYECTO REQUIERE DE

$0
 FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS

VENTAS DE CONTADO $ 4,783,097,280 $ 5,929,047,670 $ 7,411,309,588

VENTAS A 30 DIAS $ 1,023,306,870 $ 1,493,498,075 $ 1,671,671,156

VENTAS A 60 DIAS $ 908,328,570 $ 1,238,043,208 $ 1,636,552,014

VENTAS A 90 DIAS $ 264,450,090 $ 353,080,180 $ 533,810,957

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 6,979,182,810 $ 9,013,669,133 $ 11,253,343,716

EGRESOS OPERATIVOS

MATERIA PRIMA CONTADO $ 4,495,833,333 $ 5,350,041,667 $ 6,687,552,083

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0 $0 $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0 $0 $0

GASTOS DE VENTA VARIABLES $ 317,340,108 $ 377,634,729 $ 472,043,411

MANO DE OBRA VARIABLE $ 1,200,000,000 $ 1,428,000,000 $ 1,785,000,000

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $ 465,120,000 $ 537,213,600 $ 603,559,480

OTROS COSTOS DE PRODUCCION $ 16,800,000 $ 19,404,000 $ 21,800,394

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 52,200,000 $ 54,810,000 $ 57,550,500

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 6,547,293,441 $ 7,767,103,995 $ 9,627,505,868

FLUJO NETO OPERATIVO $ 431,889,369 $ 1,246,565,138 $ 1,625,837,848 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA

INGRESOS NO OPERATIVOS

INVERSIONES

ACTIVOS FIJOS $ 21,200,000 $0 $0

CAPITAL DE TRABAJO $ 600,000,000 $0 $0

FINANCIACION $0

ACTIVOS FIJOS $ 11,470,000 $0 $0

CAPITAL DE TRABAJO $ 280,000,000 $0 $0

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 912,670,000 $0 $0

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS $0

AMORTIZACIONES -$ 67,457,617 -$ 83,069,962 -$ 102,295,617

GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES $ 67,457,617 $ 83,069,962 $ 102,295,617

IMPUESTOS $ 487,054,146 $ 687,391,241

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 32,670,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 32,670,000 $ 487,054,146 $ 687,391,241

FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 880,000,000 -$ 487,054,146 -$ 687,391,241

FLUJO NETO $ 1,311,889,369 $ 759,510,992 $ 938,446,607

+ SALDO INICIAL $0 $ 1,311,889,369 $ 2,071,400,360

SALDO FINAL ACUMULADO $ 1,311,889,369 $ 2,071,400,360 $ 3,009,846,967 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE

FLUJO DE CAJA LIBRE OPERATIVO

Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3
-$ 912,670,000 $ 431,889,369 $ 1,246,565,138 $ 1,625,837,848

ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

Tasa interna de retorno (TIR)= 79.11%

Valor presente neto (VPN)= 1,667,620,898 ES CONVENIENTE INVERTIR

WACC= 11.17%

Tasa del préstamo (id)= 21.00% 31.9% d/ (e + d)

Escuado fiscal= ( 1 - tax)= 0.65
Tasa de los accionistas (ie)= 10.01% 68.1% e / (e + d)
Tasa libre de riesgo= 7.03% Tasa e.a. de un CDT en Financiera Juriscoop (https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3864046-mejores-cdt-segundo-trimestre-2018)
Tasa mercado= 12.00% Rendimiento supuesto de una acción de una empresa del sector de comidas rápidas
Beta= 60.00%
BALANCE ANUAL PROYECTADO
ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
CAJA $ 534,166,667 $ 994,549,261 $ 2,071,400,360
CUENTAS POR COBRAR $ 486,741,470 $ 594,684,137
INVENTARIOS $ 345,833,333 $ 345,833,333 $ 345,833,333
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 880,000,000 $ 1,827,124,064 $ 3,011,917,831
ACTIVOS SIN DEPRECIACION $ 32,670,000 $ 32,670,000 $ 32,670,000
DEPRECIACION $ 4,719,000 $ 9,438,000
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 32,670,000 $ 27,951,000 $ 23,232,000
ACTIVOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 912,670,000 $ 1,855,075,064 $ 3,035,149,831
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0
PRESTAMOS $ 291,470,000 $ 358,927,617 $ 441,997,579
IMPUESTOS POR PAGAR $ 487,054,146 $ 687,391,241
TOTAL PASIVO $ 291,470,000 $ 845,981,763 $ 1,129,388,820
CAPITAL $ 621,200,000 $ 621,200,000 $ 621,200,000
UTILIDADES RETENIDAS $ 904,529,129
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ 904,529,129 $ 1,276,583,734
TOTAL PATRIMONIO $ 621,200,000 $ 1,525,729,129 $ 2,802,312,863
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 912,670,000 $ 2,371,710,892 $ 3,931,701,683
$0
 AÑO 3
$ 3,009,846,967
$ 743,355,171
$ 345,833,333
$ 4,099,035,472
$ 32,670,000
$ 14,157,000
$ 18,513,000

$ 4,117,548,472

$0
$ 544,293,196
$ 888,506,771
$ 1,432,799,967
$ 621,200,000
$ 2,181,112,863
$ 1,650,084,003
$ 4,452,396,866
$ 5,885,196,832