COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO Gel Antibacterial

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 15,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Alcohol etílico 96% ML $ 11.00 250.00 $ 2,750.00
Carbopol Gr $ 350.00 2.00 $ 700.00
Glicerina liquida pura ML $ 22.00 10.00 $ 220.00
Agua destila esteril enfriada ML $ 3.00 230.00 $ 690.00
Trietanolamina ML $ 58.00 5.00 $ 290.00
Escencias Gr $ 4.00 3.00 $ 12.00
Envase x 200ML Unidad $ 700.00 1.00 $ 700.00
Etiquetas Rollo $ 75.00 1.00 $ 75.00
0.00 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 5,437.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 1,563.00
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 1,563.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 19.00% $ 2,850.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 0.01% $ 1.50
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 0.01% $ 1.50 $ 2,853.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 9,853.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 2,000.0 2,300.0 2,700.0 2,800.0 2,950.0 3,150.0 4,000.0 4,300.0 4,500.0 4,800.0 5,100.0 5,600.0 44,200
Gel Antibacterial
VALOR $ $ 30,000,000 $ 34,500,000 $ 26,603,100 $ 42,000,000 $ 44,250,000 $ 47,250,000 $ 60,000,000 $ 64,500,000 $ 67,500,000 $ 72,000,000 $ 76,500,000 $ 84,000,000 $ 649,103,100
CANTIDAD 0.0 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL CANTIDAD 2,000 2,300 2,700 2,800 2,950 3,150 4,000 4,300 4,500 4,800 5,100 5,600 44,200

TOTAL$ 30,000,000.0 34,500,000.0 26,603,100.0 42,000,000.0 44,250,000.0 47,250,000.0 60,000,000.0 64,500,000.0 67,500,000.0 72,000,000.0 76,500,000.0 84,000,000.0 649,103,100

750,000 862,500 665,078 1,050,000 1,106,250 1,181,250 1,000,000 1,075,000 1,125,000 1,200,000 1,275,000 1,050,000
PLAN DE INVERSIONES

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL ANUAL MENSUAL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Computador COMPUTADORES 2 $ 2,019,800 $ 4,039,600 5 $ 807,920 $ 67,327

Impresora EQUIPOS 1 $ 25,000 $ 25,000 5 $ 5,000 $ 417

Agitador y Mezclador vertical L MAQUINAS $0 1 $ 528,500 $ 528,500 8 $ 66,063 $ 5,505

Envasadora de liquidos de biotella MAQUINAS $0 1 $ 14,200,000 $ 14,200,000 12 $ 1,183,333 $ 98,611

maquina de etiquetado automatico MAQUINAS 1 $ 787,000 $ 787,000 11 $ 71,545 $ 5,962

escritorio MUEBLES Y ENSERES 1 $ 600,000 $ 600,000 $0 7 $ 85,714 $ 7,143

sillas MUEBLES Y ENSERES 3 $ 70,000 $ 210,000 $0 5 $ 42,000 $ 3,500

otros implementos de oficina MUEBLES Y ENSERES 6 $ 12,000 $ 72,000 4 $ 18,000 $ 1,500

$0

$ 4,946,600 $ 15,515,500 $ 2,279,576 $ 189,965

 RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE

AUXILIO DE TRANSPORTE VIGENTE

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
jefe produccion $ 1,000,000 si
asistente produccion $ 877,803 SI

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE VENTAS

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
asesor comercial $ 877,803 si
 O PARA EL PROYECTO. RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL P
S DE OPERACIÓN COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

$ 877,803
$ 102,854

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 102,854 $ 1,622,854 1 1 1 1 1
$ 102,854 $ 1,437,115
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0

DE ADMINISTRACION

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$0 $0 1 1 1 1 1

$0 $0
$0 $0
DOS DE VENTAS

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 102,854 $ 1,437,115 1 1 1 1 1
$0 $0 0
$0 $0

1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómia operativa 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómina administrativa - - - - -

1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115

- - - - -
- - - - -
Nómina ventas 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115
NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES
MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -

1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115

- - - - - - -
- - - - - - -
1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115
 COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2

MANO DE OBRA 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 19,474,248 22,492,756

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

ARRIENDO 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 7,200,000 8,316,000

SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 200,000 220,000 250,000 310,000 338,000 368,000 370,000 385,000 397,000 400,000 405,000 4,100,000 7,743,000 8,943,165

DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 177,822 177,822 177,822 177,822 177,822 177,822 177,822 177,822 177,822 177,822 177,822 177,822 2,133,861 2,464,610

MANTENIMIENTO 100,000 100,000 100,000 100,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 800,000 924,000

OTROS 0 0

SUBTOTAL COSTOS= 2,700,676 2,720,676 2,750,676 2,810,676 2,788,676 2,818,676 2,820,676 2,835,676 2,847,676 2,850,676 2,855,676 6,550,676 37,351,109 43,140,531

GERENTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina)

ARRIENDO 0 0

DEPRECIACION Muebles y enseres 12,143 12,143 12,143 12,143 12,143 12,143 12,143 12,143 12,143 12,143 12,143 12,143 145,714 153,000

SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 0 0

ASESORIA CONTABLE 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 4,800,000 5,040,000

OTRAS ASESORIAS 0 0

GASTOS BANCARIOS 0 0

ASEO (Normas sanitarias) 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 70,000 840,000 882,000

PAPELERIA 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 45,000 540,000 567,000

UTILES DE OFICINA 0 0

VIGILANCIA 0 0

SEGUROS DE TRANSPORTE DE MERCANCIAS 0 0

POLIZAS DE GARANTIA 0 0

DOTACIÓN DEL PERSONAL 56,000 56,000 56,000 168,000 176,400

GASTOS DE INVESTIGACION Y ESTRATEGIA DE PRODUCTO 0 0

SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 583,143 527,143 527,143 527,143 583,143 527,143 527,143 527,143 583,143 527,143 527,143 527,143 6,493,714 6,818,400

SUELDO VENDEDORES 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 17,245,375 18,107,643

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

TRANSPORTE ENTREGA A RESTAURANTES 0 0

PUBLICIDAD 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 855,600 898,380

PROMOCION 0 0

SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 1,508,415 1,508,415 1,508,415 1,508,415 1,508,415 1,508,415 1,508,415 1,508,415 1,508,415 1,508,415 1,508,415 1,508,415 18,100,975 19,006,023

PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 4,792,233 4,756,233 4,786,233 4,846,233 4,880,233 4,854,233 4,856,233 4,871,233 4,939,233 4,886,233 4,891,233 8,586,233 61,945,798 68,964,955

TOTAL COSTOS FIJOS 4,792,233 4,756,233 4,786,233 4,846,233 4,880,233 4,854,233 4,856,233 4,871,233 4,939,233 4,886,233 4,891,233 8,586,233 61,945,798 68,964,955
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS:

INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE SU APORTE
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE LA SOLICITUD DE CRÉDITO

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL

MENSUAL

BIMENSUAL
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL
 SEMANAL $ 5,006,571

TRABAJO
APORTES K.W. $ 20,000,000

CRÉDITO K.W. $ 5,000,000

TOTAL $ 25,000,000

APORTES A.F. $ 4,946,600

CRÉDITO A.F. $ 15,515,500
TOTAL $ 20,462,100

APORTES $ 24,946,600
CRÉDITO $ 20,515,500
TOTAL $ 45,462,100
 PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFIC

Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

RA Y DEUDAS DE DIFICIL COBRO

izarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a

30.00%

20.00%

10.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION

PRECIO DE COSTO VARIABLE

PRODUCTO
VENTA MP o INS MO GAS VAR
Gel Antibacterial 15,000 5,437 1,563 2,853
0 - - - -
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
 % DE MARGEN
MARGEN DE
% DE COSTO DE
CONTRIBUCION
CONTRIBUCION
5,147 65.69% 34.31%
- 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA

PROYECCION PORCENTAJE DE
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS PARTICIPACION
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS EN VENTAS
Gel Antibacterial 44,200 $ 15,000 $ 9,853 $ 5,147 $ 663,000,000 100.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
$ 663,000,000 100.00%

punto de equilibrio = costos + gastos fijos

m/c %

punto de equilibrio = 61,945,798 $0

#DIV/0!

UTILIDAD ESPERADA SOBRE LA INVERSIÓN 20.00%

$0
punto de equilibrio blanco 71,038,218 $0
#DIV/0!
 MARGEN DE
% DE MARGEN CONTRIBUCION
DE PROMEDIO
CONTRIBUCION PONDERADO
34.31% 34.31%
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
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#DIV/0! #DIV/0!
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$0 0%
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

incremento porcentual según investigacion de mercado 19% 20%

PRODUCTO nombre producto TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3

CANTIDAD 44,200 52,598 63,118

Gel Antibacterial
VALOR $ $ 663,000,000 $ 788,970,000 $ 946,764,000
CANTIDAD 0 0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
TOTAL PESOS 663,000,000 788,970,000 946,764,000
 discriminacion del COSTO VARIABLE

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 2,000 2,300 2,700 2,800 2,950 3,150 4,000 4,300 4,500 4,800 5,100 5,600 44200
MP$ 10,874,000.0 12,505,100.00 14,679,900 15,223,600 16,039,150 17,126,550 21,748,000 23,379,100 24,466,500 26,097,600 27,728,700 30,447,200 $ 240,315,400
Gel Antibacterial
MO$ 3,126,000.0 3,594,900.00 4,220,100 4,376,400 4,610,850 4,923,450 6,252,000 6,720,900 7,033,500 7,502,400 7,971,300 8,752,800 $ 69,084,600
GVA$ 5,706,000.0 6,561,900.00 7,703,100 7,988,400 8,416,350 8,986,950 11,412,000 12,267,900 12,838,500 13,694,400 14,550,300 15,976,800 $ 126,102,600
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 2,000 2,300 2,700 2,800 2,950 3,150 4,000 4,300 4,500 4,800 5,100 5,600 44,200
MP$ 10,874,000 12,505,100 14,679,900 15,223,600 16,039,150 17,126,550 21,748,000 23,379,100 24,466,500 26,097,600 27,728,700 30,447,200 240,315,400
MO$
GVA$ 5,706,000 6,561,900 7,703,100 7,988,400 8,416,350 8,986,950 11,412,000 12,267,900 12,838,500 13,694,400 14,550,300 15,976,800 126,102,600
16,580,000 19,067,000 22,383,000 23,212,000 24,455,500 26,113,500 33,160,000 35,647,000 37,305,000 39,792,000 42,279,000 46,424,000 366,418,000
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 30,000,000 $ 34,500,000 $ 40,500,000 $ 42,000,000 $ 44,250,000 $ 47,250,000 $ 60,000,000 $ 64,500,000 $ 67,500,000 $ 72,000,000 $ 76,500,000 $ 84,000,000

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 10,874,000 $ 12,505,100 $ 14,679,900 $ 15,223,600 $ 16,039,150 $ 17,126,550 $ 21,748,000 $ 23,379,100 $ 24,466,500 $ 26,097,600 $ 27,728,700 $ 30,447,200

(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 3,126,000 $ 3,594,900 $ 4,220,100 $ 4,376,400 $ 4,610,850 $ 4,923,450 $ 6,252,000 $ 6,720,900 $ 7,033,500 $ 7,502,400 $ 7,971,300 $ 8,752,800

= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 16,000,000 $ 18,400,000 $ 21,600,000 $ 22,400,000 $ 23,600,000 $ 25,200,000 $ 32,000,000 $ 34,400,000 $ 36,000,000 $ 38,400,000 $ 40,800,000 $ 44,800,000

(-) COSTOS FIJOS $ 2,700,676 $ 2,720,676 $ 2,750,676 $ 2,810,676 $ 2,788,676 $ 2,818,676 $ 2,820,676 $ 2,835,676 $ 2,847,676 $ 2,850,676 $ 2,855,676 $ 6,550,676

= UTILIDAD BRUTA $ 13,299,324 $ 15,679,324 $ 18,849,324 $ 19,589,324 $ 20,811,324 $ 22,381,324 $ 29,179,324 $ 31,564,324 $ 33,152,324 $ 35,549,324 $ 37,944,324 $ 38,249,324

(-) GASTOS FIJOS $ 2,091,557 $ 2,035,557 $ 2,035,557 $ 2,035,557 $ 2,091,557 $ 2,035,557 $ 2,035,557 $ 2,035,557 $ 2,091,557 $ 2,035,557 $ 2,035,557 $ 2,035,557

(-) GASTOS DE VENTAS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

UTILIDAD OPERACIONAL $ 11,207,767 $ 13,643,767 $ 16,813,767 $ 17,553,767 $ 18,719,767 $ 20,345,767 $ 27,143,767 $ 29,528,767 $ 31,060,767 $ 33,513,767 $ 35,908,767 $ 36,213,767

(-) INTERESES $ 179,511 $ 177,223 $ 174,915 $ 172,587 $ 170,239 $ 167,870 $ 165,481 $ 163,070 $ 160,639 $ 158,186 $ 155,712 $ 153,216

(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 11,028,256 $ 13,466,544 $ 16,638,852 $ 17,381,179 $ 18,549,528 $ 20,177,896 $ 26,978,286 $ 29,365,696 $ 30,900,128 $ 33,355,581 $ 35,753,055 $ 36,060,551

(-) IMPUESTOS

= UTILIDAD NETA $ 11,028,256 $ 13,466,544 $ 16,638,852 $ 17,381,179 $ 18,549,528 $ 20,177,896 $ 26,978,286 $ 29,365,696 $ 30,900,128 $ 33,355,581 $ 35,753,055 $ 36,060,551
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 663,000,000 $ 788,970,000 $ 946,764,000
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 240,315,400 $ 285,975,326 $ 343,170,391
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 69,084,600 $ 82,210,674 $ 98,652,809
(-) COSTOS FIJOS $ 37,351,109 $ 43,140,531 $ 48,468,387
= UTILIDAD BRUTA $ 316,248,891 $ 377,643,469 $ 456,472,413
(-) GASTOS FIJOS $ 24,594,689 $ 25,824,423 $ 27,115,645
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $0 $ 150,062,094 $ 180,074,513
(+) Otros ingresos $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e interes $ 291,654,202 $ 201,756,951 $ 249,282,256
-intereses $ 1,998,650 $ 1,635,767 $ 1,232,893
OTROS EGRESOS $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 289,655,552 $ 200,121,185 $ 248,049,363
(-) IMPUESTOS $ 101,379,443 $ 70,042,415 $ 86,817,277
= UTILIDAD NETA $ 188,276,109 $ 130,078,770 $ 161,232,086
Rentabilidad Bruta 47.70% 47.87% 48.21%
Rentabilidad Operacional 43.99% 25.57% 26.33%
Rentabilidad Neta 28.40% 16.49% 17.03%
 CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA

VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
Gel Antibacterial 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
90 DÍAS
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
 Escriba los valores Resumen del Crédito
Importe del préstamo $ 20,515,500 Pago programado
Interés anual 10.50 % Número de pagos programados
Período del préstamo en años 5
Número de pagos anuales 12
Fecha inicial del préstamo 6/6/2018
Pagos extra opcionales

Cuota No. fecha de pago Cuota capital intereses saldo

1 7/6/2018 440,958 261,447 179,511 20,254,053
2 8/6/2018 440,958 263,735 177,223 19,990,317
3 9/6/2018 440,958 266,043 174,915 19,724,275
4 10/7/2018 440,958 268,371 172,587 19,455,904
5 11/7/2018 440,958 270,719 170,239 19,185,185
6 12/8/2018 440,958 273,088 167,870 18,912,097
7 1/8/2019 440,958 275,477 165,481 18,636,620
8 2/8/2019 440,958 277,888 163,070 18,358,732
9 3/11/2019 440,958 280,319 160,639 18,078,413
10 4/11/2019 440,958 282,772 158,186 17,795,641
11 5/12/2019 440,958 285,246 155,712 17,510,395
12 6/12/2019 440,958 287,742 153,216 17,222,653
13 7/13/2019 440,958 290,260 150,698 16,932,393
14 8/13/2019 440,958 292,800 148,158 16,639,593
15 9/13/2019 440,958 295,362 145,596 16,344,231
16 10/14/2019 440,958 297,946 143,012 16,046,285
17 11/14/2019 440,958 300,553 140,405 15,745,732
18 12/15/2019 440,958 303,183 137,775 15,442,549
19 1/15/2020 440,958 305,836 135,122 15,136,713
20 2/15/2020 440,958 308,512 132,446 14,828,201
21 3/17/2020 440,958 311,211 129,747 14,516,990
22 4/17/2020 440,958 313,934 127,024 14,203,056
23 5/18/2020 440,958 316,681 124,277 13,886,374
24 6/18/2020 440,958 319,452 121,506 13,566,922
25 7/19/2020 440,958 322,248 118,711 13,244,674
26 8/19/2020 440,958 325,067 115,891 12,919,607
27 9/19/2020 440,958 327,912 113,047 12,591,696
28 10/20/2020 440,958 330,781 110,177 12,260,915
29 11/20/2020 440,958 333,675 107,283 11,927,240
30 12/21/2020 440,958 336,595 104,363 11,590,645
31 1/21/2021 440,958 339,540 101,418 11,251,105
32 2/21/2021 440,958 342,511 98,447 10,908,594
33 3/24/2021 440,958 345,508 95,450 10,563,086
34 4/24/2021 440,958 348,531 92,427 10,214,555
35 5/25/2021 440,958 351,581 89,377 9,862,974
36 6/25/2021 440,958 354,657 86,301 9,508,317
37 7/26/2021 440,958 357,760 83,198 9,150,557
38 8/26/2021 440,958 360,891 80,067 8,789,666
39 9/26/2021 440,958 364,049 76,910 8,425,618
40 10/27/2021 440,958 367,234 73,724 8,058,384
41 11/27/2021 440,958 370,447 70,511 7,687,936
42 12/28/2021 440,958 373,689 67,269 7,314,248
43 1/28/2022 440,958 376,958 64,000 6,937,289
44 2/28/2022 440,958 380,257 60,701 6,557,032
45 3/31/2022 440,958 383,584 57,374 6,173,448
46 5/1/2022 440,958 386,940 54,018 5,786,508
47 6/1/2022 440,958 390,326 50,632 5,396,182
48 7/2/2022 440,958 393,742 47,217 5,002,440
49 8/2/2022 440,958 397,187 43,771 4,605,253
50 9/2/2022 440,958 400,662 40,296 4,204,591
51 10/3/2022 440,958 404,168 36,790 3,800,423
52 11/3/2022 440,958 407,704 33,254 3,392,719
53 12/4/2022 440,958 411,272 29,686 2,981,447
54 1/4/2023 440,958 414,870 26,088 2,566,577
55 2/4/2023 440,958 418,501 22,458 2,148,076
56 3/7/2023 440,958 422,162 18,796 1,725,914
57 4/7/2023 440,958 425,856 15,102 1,300,057
58 5/8/2023 440,958 429,583 11,376 870,475
59 6/8/2023 440,958 433,341 7,617 437,133
60 7/9/2023 440,958 437,133 3,825 0
 Resumen del Crédito
Pago programado $ 440,958
ero de pagos programados 60

pago total $ 26,457,487

Interés total $ 5,941,987
 FINANZAS EMPRESARIALES
RESULTADO DEL ANALISIS
FLUJO DE CAJA MENSUAL

CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D

VENTAS DE CONTADO - 34,500,000 40,500,000 42,000,000 44,250,000 47,250,000 60,000,000 64,500,000 67,500,000 72,000,000 76,500,000 84,000,000 $0 $0 $ 0 contado

VENTAS A 30 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 30 días

VENTAS A 60 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 60 días

VENTAS A 90 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 90 días

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS - 34,500,000 40,500,000 42,000,000 44,250,000 47,250,000 60,000,000 64,500,000 67,500,000 72,000,000 76,500,000 84,000,000 $ 633,000,000 $0 $0 $ 633,000,000

EGRESOS OPERATIVOS $0 $0

MATERIA PRIMA CONTADO 5,006,571 10,874,000 12,505,100 14,679,900 15,223,600 16,039,150 17,126,550 21,748,000 23,379,100 24,466,500 26,097,600 27,728,700 30,447,200 $ 245,321,971 $ 245,321,971 $ 291,933,145

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0

GASTOS DE VENTA - - - - - - - - - - - - $0

MANO DE OBRA VARIABLE 3,126,000 3,594,900 4,220,100 4,376,400 4,610,850 4,923,450 6,252,000 6,720,900 7,033,500 7,502,400 7,971,300 8,752,800 $ 69,084,600

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 1,622,854 $ 19,474,248

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 900,000 920,000 950,000 1,010,000 988,000 1,018,000 1,020,000 1,035,000 1,047,000 1,050,000 1,055,000 4,750,000 $ 15,743,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,079,415 2,023,415 2,023,415 2,023,415 2,079,415 2,023,415 2,023,415 2,023,415 2,079,415 2,023,415 2,023,415 2,023,415 $ 24,448,975

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 5,006,571 18,602,269 20,666,269 23,496,269 24,256,269 25,340,269 26,714,269 32,666,269 34,781,269 36,249,269 38,296,269 40,401,269 47,596,269 $ 374,072,794

FLUJO NETO OPERATIVO - 5,006,571 - 18,602,269 13,833,731 17,003,731 17,743,731 18,909,731 20,535,731 27,333,731 29,718,731 31,250,731 33,703,731 36,098,731 36,403,731

INGRESOS NO OPERATIVOS (FLUJO DE

FONDOS DE INVERSION)

APORTES

ACTIVOS FIJOS 4,946,600

CAPITAL DE TRABAJO 20,000,000

FINANCIACION

ACTIVOS FIJOS 15,515,500

CAPITAL DE TRABAJO 5,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 45,462,100 - - - - - - - - - - - -

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS -

AMORTIZACIONES 261,447 263,735 266,043 268,371 270,719 273,088 275,477 277,888 280,319 282,772 285,246 287,742

GASTOS FINANCIEROS 179,511 177,223 174,915 172,587 170,239 167,870 165,481 163,070 160,639 158,186 155,712 153,216

PROVISIONES DEUDAS MALAS - - - - - - - - - - - - -

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 20,462,100

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 20,462,100 440,958 440,958 440,958 440,958 440,958 440,958 440,958 440,958 440,958 440,958 440,958 440,958

FLUJO NETO NO OPERATIVO 25,000,000 - 440,958 - 440,958 - 440,958 - 440,958 - 440,958 - 440,958 - 440,958 - 440,958 - 440,958 - 440,958 - 440,958 - 440,958

FLUJO NETO 19,993,429 - 19,043,227 13,392,773 16,562,773 17,302,773 18,468,773 20,094,773 26,892,773 29,277,773 30,809,773 33,262,773 35,657,773 35,962,773

+ SALDO INICIAL 19,993,429 950,202 14,342,976 30,905,749 48,208,522 66,677,296 86,772,069 113,664,842 142,942,616 173,752,389 207,015,162 242,672,936

SALDO FINAL ACUMULADO 19,993,429 950,202 14,342,976 30,905,749 48,208,522 66,677,296 86,772,069 113,664,842 142,942,616 173,752,389 207,015,162 242,672,936 278,635,709
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 3,801 57,372 123,623 192,834 266,709 347,088 454,659 571,770 695,010 828,061 970,692 1,114,543

PARA AGREGAR EL COMENTARIO

EL PROYECTO REQUIERE DE - ADICIONALES PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, CARTERA E INVENTARIOS

 FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS

VENTAS DE CONTADO $ 633,000,000 $ 788,970,000 $ 946,764,000

VENTAS A 30 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 60 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 90 DIAS $0 $0 $0

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 633,000,000 $ 788,970,000 $ 946,764,000

EGRESOS OPERATIVOS

MATERIA PRIMA CONTADO $ 245,321,971 $ 291,933,145 $ 350,319,774

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0 $0 $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0 $0 $0

GASTOS DE VENTA VARIABLES $0 $0 $0

MANO DE OBRA VARIABLE $ 69,084,600 $ 82,210,674 $ 98,652,809

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $ 19,474,248 $ 22,492,756 $ 25,270,612

OTROS COSTOS DE PRODUCCION $ 15,743,000 $ 18,183,165 $ 20,428,786

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 24,448,975 $ 25,671,423 $ 26,954,995

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 374,072,794 $ 440,491,164 $ 521,626,976

FLUJO NETO OPERATIVO $ 258,927,206 $ 348,478,836 $ 425,137,024 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA

INGRESOS NO OPERATIVOS

INVERSIONES

ACTIVOS FIJOS $ 4,946,600

CAPITAL DE TRABAJO $ 20,000,000

FINANCIACION $0

ACTIVOS FIJOS $ 15,515,500

CAPITAL DE TRABAJO $ 5,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 45,462,100

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS

AMORTIZACIONES $ 3,292,847 $ 3,655,731 $ 4,058,605

GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES $ 1,998,650 $ 1,635,767 $ 1,232,893

IMPUESTOS $ 101,379,443 $ 70,042,415

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 20,462,100

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 25,753,597 $ 106,670,940 $ 75,333,912

FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 19,708,503 -$ 106,670,940 -$ 75,333,912

FLUJO NETO $ 278,635,709 $ 241,807,895 $ 349,803,113

+ SALDO INICIAL $0 $ 278,635,709 $ 520,443,604

SALDO FINAL ACUMULADO $ 278,635,709 $ 520,443,604 $ 870,246,717 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE

FLUJO DE CAJA LIBRE OPERATIVO

Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3
-$ 45,462,100 $ 258,927,206 $ 348,478,836 $ 425,137,024

ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

Tasa interna de retorno (TIR)= 598.46%

Valor presente neto (VPN)= 817,140,721 ES CONVENIENTE INVERTIR

WACC= 8.79%

Tasa del préstamo (id)= 10.50% 45.1% d/ (e + d)

Escuado fiscal= ( 1 - tax)= 0.65
Tasa de los accionistas (ie)= 10.41% 54.9% e / (e + d)
Tasa libre de riesgo= 7.03% Tasa e.a. de un CDT en Financiera Juriscoop (https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3864046-mejores-cdt-segundo-trimestre-2018)
Tasa mercado= 12.00% Rendimiento supuesto de una acción de una empresa del sector de comidas rápidas
Beta= 68.00%
BALANCE ANUAL PROYECTADO

ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

CAJA $ 19,993,429 $ 278,635,709 $ 520,443,604
CUENTAS POR COBRAR $0 $0
INVENTARIOS $ 5,006,571 $ 5,006,571 $ 5,006,571
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 25,000,000 $ 283,642,280 $ 525,450,175
ACTIVOS SIN DEPRECIACION $ 20,462,100 $ 20,462,100 $ 20,462,100
DEPRECIACION $ 2,279,576 $ 4,559,151
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 20,462,100 $ 18,182,524 $ 15,902,949
ACTIVOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 45,462,100 $ 301,824,804 $ 541,353,124
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0
PRESTAMOS $ 20,515,500 $ 17,222,653 $ 13,566,922
IMPUESTOS POR PAGAR $ 101,379,443 $ 70,042,415
TOTAL PASIVO $ 20,515,500 $ 118,602,096 $ 83,609,337
CAPITAL $ 24,946,600 $ 24,946,600 $ 24,946,600
UTILIDADES RETENIDAS $ 188,276,109
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ 188,276,109 $ 130,078,770
TOTAL PATRIMONIO $ 24,946,600 $ 213,222,709 $ 343,301,479
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 45,462,100 $ 331,824,804 $ 426,910,815
$0 $ 30,000,000 $ 114,442,309
$ 71,379,443
 AÑO 3
$ 870,246,717
$0
$ 5,006,571
$ 875,253,288
$ 20,462,100
$ 6,838,727
$ 13,623,373

$ 888,876,661

$0
$ 9,508,317
$ 86,817,277
$ 96,325,594
$ 24,946,600
$ 318,354,879
$ 161,232,086
$ 504,533,565 $ 71,379,443
$ 600,859,159
$ 288,017,502