COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO Gel Antibacterial

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 43,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE
COSTO UNIDADES
MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDAUNIDAD UTILIZADAS
Alcohol Galón $ 15,000 0.70 $ 10,500.00
Glicerina Gaón $ 42,900 0.30 $ 12,870.00
Recipiente x 1 Gal Unidad $ 9,500 1.00 $ 9,500.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
0.00 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 32,870.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1 $ 14.29
MANO DE OBRA PROCESO 2 $ 14.29
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 28.57
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 0.00% $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 2.00% $ 860.00 $ 860.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 33,758.57

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
NOMBRE DEL PRODUCTO
PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS COSTO TOTAL
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 $ 0.00
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 250 275 303 333 366 403 443 487 536 589 648 713 5,346
Gel Antibacterial
VALOR $ $ 10,750,000 $ 11,825,000 $ 13,007,500 $ 14,308,250 $ 15,739,075 $ 17,312,983 $ 19,044,281 $ 20,948,709 $ 23,043,580 $ 25,347,938 $ 27,882,731 $ 30,671,005 $ 229,881,050
CANTIDAD 480.0 504.0 528.0 552.0 576.0 600.0 648.0 696.0 696.0 696.0 696.0 984.0 7,656
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL CANTIDAD 730 779 831 885 942 1,003 1,091 1,183 1,232 1,285 1,344 1,697 13,002

TOTAL$ 10,750,000.0 11,825,000.0 13,007,500.0 14,308,250.0 15,739,075.0 17,312,982.5 19,044,280.8 20,948,708.8 23,043,579.7 25,347,937.7 27,882,731.4 30,671,004.6 229,881,050

268,750 295,625 325,188 357,706 393,477 432,825 317,405 349,145 384,060 422,466 464,712 383,388
PLAN DE INVERSIONES

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL ANUAL MENSUAL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Tanque con Agitación x 2000 Lt EQUIPOS $0 1 $ 8,000,000 $ 8,000,000 10 $ 800,000 $ 66,667

Empacadora EQUIPOS $0 1 $ 4,000,000 $ 4,000,000 10 $ 400,000 $ 33,333

Mesón EQUIPOS 2 $ 1,000,000 $ 2,000,000 5 $ 400,000 $ 33,333

Mobiliario (sillas plásticas) MUEBLES Y ENSERE 4 $ 25,000 $ 100,000 2 $ 50,000 $ 4,167

Mobiliario (mesas escritorio) MUEBLES Y ENSERE 4 $ 120,000 $ 480,000 2 $ 240,000 $ 20,000

Computador EQUIPOS 2 $ 2,000,000 $ 4,000,000 $0 5 $ 800,000 $ 66,667

Impresora EQUIPOS 1 $ 750,000 $ 750,000 $0 5 $ 150,000 $ 12,500

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$ 7,330,000 $ 12,000,000 $ 2,840,000 $ 236,667

 RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE

AUXILIO DE TRANSPORTE VIGENTE

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Tecnico Operativo $ 877,803 si

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Administrador(a) $ 1,400,000 si

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE VENTAS

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Vendedor(a) $ 877,803 si
 O PARA EL PROYECTO. RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL P
S DE OPERACIÓN COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

$ 877,803
$ 102,854

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 102,854 $ 1,437,115 2 2 2 2 2
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0

DE ADMINISTRACION

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 102,854 $ 2,230,854 1 1 1 1 1

$0 $0
$0 $0
DOS DE VENTAS

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 102,854 $ 1,437,115 1 1 1 1 1
$0 $0 0
$0 $0

2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómia operativa 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229

2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854

- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómina administrativa 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854

1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115

- - - - -
- - - - -
Nómina ventas 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115
NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES
MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

2 2 2 2 2 2 2

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229

2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854

1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115

- - - - - - -
- - - - - - -
1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115
 COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2

MANO DE OBRA 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 34,490,749 39,836,816

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

ARRIENDO 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 1,050,000 12,600,000 14,553,000

SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 420,000 5,040,000 5,821,200

DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 212,500 212,500 212,500 212,500 212,500 212,500 212,500 212,500 212,500 212,500 212,500 212,500 2,550,000 2,945,250

MANTENIMIENTO 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 693,000

OTROS 0 0

SUBTOTAL COSTOS= 4,606,729 4,606,729 4,606,729 4,606,729 4,606,729 4,606,729 4,606,729 4,606,729 4,606,729 4,606,729 4,606,729 4,606,729 55,280,749 63,849,266

ADMINISTRADOR 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 2,230,854 26,770,248 28,108,760

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina)

ARRIENDO 0 0

DEPRECIACION Muebles y enseres 24,167 24,167 24,167 24,167 24,167 24,167 24,167 24,167 24,167 24,167 24,167 24,167 290,000 304,500

SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 0 0

ASESORIA CONTABLE 615,000 615,000 615,000 615,000 615,000 615,000 615,000 615,000 615,000 615,000 615,000 615,000 7,380,000 7,749,000

OTRAS ASESORIAS 0 0

GASTOS BANCARIOS 0 0

ASEO (Normas sanitarias) 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 1,117,200 1,173,060

PAPELERIA 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 35,000 420,000 441,000

UTILES DE OFICINA 0 0

VIGILANCIA 0 0

SEGUROS DE TRANSPORTE DE MERCANCIAS 0 0

POLIZAS DE GARANTIA 0 0

DOTACIÓN DEL PERSONAL 93,600 93,600 93,600 280,800 294,840

GASTOS DE INVESTIGACION Y ESTRATEGIA DE PRODUCTO 0 0

SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 3,091,721 2,998,121 2,998,121 2,998,121 3,091,721 2,998,121 2,998,121 2,998,121 3,091,721 2,998,121 2,998,121 2,998,121 36,258,248 38,071,160

SUELDO VENDEDORES 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 1,437,115 17,245,375 18,107,643

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

TRANSPORTE ENTREGA A RESTAURANTES 0 0

PUBLICIDAD 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 480,000 504,000

PROMOCION 0 0

SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 1,477,115 1,477,115 1,477,115 1,477,115 1,477,115 1,477,115 1,477,115 1,477,115 1,477,115 1,477,115 1,477,115 1,477,115 17,725,375 18,611,643

PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 9,175,564 9,081,964 9,081,964 9,081,964 9,175,564 9,081,964 9,081,964 9,081,964 9,175,564 9,081,964 9,081,964 9,081,964 109,264,372 120,532,069

TOTAL COSTOS FIJOS 9,175,564 9,081,964 9,081,964 9,081,964 9,175,564 9,081,964 9,081,964 9,081,964 9,175,564 9,081,964 9,081,964 9,081,964 109,264,372 120,532,069
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS:

INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE SU APORTE
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE LA SOLICITUD DE CRÉDITO

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL

MENSUAL

BIMENSUAL
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL
 SEMANAL $ 3,660,896

TRABAJO
APORTES K.W. $ 13,000,000
ES NECESARIO QUE LA INVERSIÓN
CRÉDITO K.W. $ 9,000,000 EN CAPITAL DE TRABAJO SE
AJUSTE EN $ 51.650.478
TOTAL $ 22,000,000

APORTES A.F. $ 7,330,000

CRÉDITO A.F. $ 12,000,000
TOTAL $ 19,330,000

APORTES $ 20,330,000
CRÉDITO $ 21,000,000
TOTAL $ 41,330,000
E LA INVERSIÓN
TRABAJO SE
51.650.478
 PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFIC

Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

RA Y DEUDAS DE DIFICIL COBRO

izarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a

30.00%

20.00%

10.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION

PRECIO DE COSTO VARIABLE

PRODUCTO
VENTA MP o INS MO GAS VAR
Gel Antibacterial 43,000 32,870 29 860
0 - - - -
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
 % DE MARGEN
MARGEN DE
% DE COSTO DE
CONTRIBUCION
CONTRIBUCION
9,241 78.51% 21.49%
- 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA

PROYECCION PORCENTAJE DE
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS PARTICIPACION
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS EN VENTAS
Gel Antibacterial 5,346 $ 43,000 $ 33,759 $ 9,241 $ 229,881,050 100.00%
0 7,656 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
$ 229,881,050 100.00%

punto de equilibrio = costos + gastos fijos

m/c %

punto de equilibrio = 109,264,372 $0

#DIV/0!

UTILIDAD ESPERADA SOBRE LA INVERSIÓN 20.00%

$0
punto de equilibrio blanco 117,530,372 $0
#DIV/0!
 MARGEN DE
% DE MARGEN CONTRIBUCION
DE PROMEDIO
CONTRIBUCION PONDERADO
21.49% 21.49%
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!

$0 0%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO POR PRODUCTO

PORCENTAJE PUNTO
PUNTO DE
DE EQUILIBRIO PRECIO DE
PRODUCTO EQUILIBRIO
PARTICIPACION PRODUCTO VENTA
EMPRESA
EN VENTAS $
Gel Antibacterial $0 100.00% $0 $ 43,000
0 $0 0.00% $0 $0
0 $0 0.00% $0 $0
0 $0 0.00% $0 $0
0 $0 0.00% $0 $0
0 $0 0.00% $0 $0
0 $0 0.00% $0 $0
0 $0 0.00% $0 $0
0 $0 0.00% $0 $0
0 $0 0.00% $0 $0
0 $0 0.00% $0 $0
0 $0 0.00% $0 $0
 PUNTO DE
EQUILIBRIO
UNIDADES

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
 AJUSTE DE PROYECCION DE VENTAS AL PUNTO DE EQUILIBRIO
43000
PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3
CANTIDAD 250.0 275.0 303.0 333.0 366.0 403.0 443.0 487.0 536.0 589.0 648.0 713.0 5,346
Gel Antibacterial
VALOR $ 10,750,000 11,825,000 13,029,000 14,319,000 15,738,000 17,329,000 19,049,000 20,941,000 23,048,000 25,327,000 27,864,000 30,659,000 229,878,000 $ 229,878,000 ###
CANTIDAD 480.0 504.0 528.0 552.0 576.0 600.0 648.0 696.0 696.0 696.0 696.0 984.0 7,656
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
VALOR $ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0 $0
10,750,000 11,825,000 13,029,000 14,319,000 15,738,000 17,329,000 19,049,000 20,941,000 23,048,000 25,327,000 27,864,000 30,659,000 229,878,000 229,878,000 229,878,000
10375000
375,000
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

incremento porcentual según investigacion de mercado 19% 12%

PRODUCTO nombre producto TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3

CANTIDAD 5,346 6,362 7,125

Gel Antibacterial
VALOR $ $ 229,878,000 $ 273,554,820 $ 306,381,398
CANTIDAD 7,656 9,111 10,204
0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
TOTAL PESOS 229,878,000 273,554,820 306,381,398
 discriminacion del COSTO VARIABLE

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 250 275 303 333 366 403 443 487 536 589 648 713 5346
MP$ 8,217,500.0 9,039,250.00 9,959,610 10,945,710 12,030,420 13,246,610 14,561,410 16,007,690 17,618,320 19,360,430 21,299,760 23,436,310 $ 175,723,020
Gel Antibacterial
MO$ 7,142.9 7,857.14 8,657 9,514 10,457 11,514 12,657 13,914 15,314 16,829 18,514 20,371 $ 152,743
GVA$ 215,000.0 236,500.00 260,580 286,380 314,760 346,580 380,980 418,820 460,960 506,540 557,280 613,180 $ 4,597,560
CANTIDAD 480 504 528 552 576 600 648 696 696 696 696 984 7656
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 730 779 831 885 942 1,003 1,091 1,183 1,232 1,285 1,344 1,697 13,002
MP$ 8,217,500 9,039,250 9,959,610 10,945,710 12,030,420 13,246,610 14,561,410 16,007,690 17,618,320 19,360,430 21,299,760 23,436,310 175,723,020
MO$
GVA$ 215,000 236,500 260,580 286,380 314,760 346,580 380,980 418,820 460,960 506,540 557,280 613,180 4,597,560
8,432,500 9,275,750 10,220,190 11,232,090 12,345,180 13,593,190 14,942,390 16,426,510 18,079,280 19,866,970 21,857,040 24,049,490 180,320,580
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 10,750,000 $ 11,825,000 $ 13,029,000 $ 14,319,000 $ 15,738,000 $ 17,329,000 $ 19,049,000 $ 20,941,000 $ 23,048,000 $ 25,327,000 $ 27,864,000 $ 30,659,000

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 8,217,500 $ 9,039,250 $ 9,959,610 $ 10,945,710 $ 12,030,420 $ 13,246,610 $ 14,561,410 $ 16,007,690 $ 17,618,320 $ 19,360,430 $ 21,299,760 $ 23,436,310

(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 7,143 $ 7,857 $ 8,657 $ 9,514 $ 10,457 $ 11,514 $ 12,657 $ 13,914 $ 15,314 $ 16,829 $ 18,514 $ 20,371

= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 2,525,357 $ 2,777,893 $ 3,060,733 $ 3,363,776 $ 3,697,123 $ 4,070,876 $ 4,474,933 $ 4,919,396 $ 5,414,366 $ 5,949,741 $ 6,545,726 $ 7,202,319

(-) COSTOS FIJOS $ 4,606,729 $ 4,606,729 $ 4,606,729 $ 4,606,729 $ 4,606,729 $ 4,606,729 $ 4,606,729 $ 4,606,729 $ 4,606,729 $ 4,606,729 $ 4,606,729 $ 4,606,729

= UTILIDAD BRUTA -$ 2,081,372 -$ 1,828,836 -$ 1,545,996 -$ 1,242,953 -$ 909,606 -$ 535,853 -$ 131,796 $ 312,667 $ 807,637 $ 1,343,012 $ 1,938,997 $ 2,595,589

(-) GASTOS FIJOS $ 4,568,835 $ 4,475,235 $ 4,475,235 $ 4,475,235 $ 4,568,835 $ 4,475,235 $ 4,475,235 $ 4,475,235 $ 4,568,835 $ 4,475,235 $ 4,475,235 $ 4,475,235

(-) GASTOS DE VENTAS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

UTILIDAD OPERACIONAL -$ 6,650,207 -$ 6,304,071 -$ 6,021,231 -$ 5,718,189 -$ 5,478,441 -$ 5,011,089 -$ 4,607,031 -$ 4,162,569 -$ 3,761,199 -$ 3,132,223 -$ 2,536,239 -$ 1,879,646

(-) INTERESES $ 367,500 $ 363,989 $ 360,417 $ 356,782 $ 353,084 $ 349,320 $ 345,491 $ 341,595 $ 337,631 $ 333,598 $ 329,494 $ 325,318

(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 7,017,707 -$ 6,668,061 -$ 6,381,648 -$ 6,074,971 -$ 5,831,525 -$ 5,360,409 -$ 4,952,523 -$ 4,504,164 -$ 4,098,830 -$ 3,465,821 -$ 2,865,732 -$ 2,204,963

(-) IMPUESTOS

= UTILIDAD NETA -$ 7,017,707 -$ 6,668,061 -$ 6,381,648 -$ 6,074,971 -$ 5,831,525 -$ 5,360,409 -$ 4,952,523 -$ 4,504,164 -$ 4,098,830 -$ 3,465,821 -$ 2,865,732 -$ 2,204,963
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 229,878,000 $ 273,554,820 $ 306,381,398
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 175,723,020 $ 209,110,394 $ 234,203,641
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 152,743 $ 181,764 $ 203,576
(-) COSTOS FIJOS $ 55,280,749 $ 63,849,266 $ 71,734,650
= UTILIDAD BRUTA -$ 1,278,512 $ 413,397 $ 239,532
(-) GASTOS FIJOS $ 53,983,623 $ 56,682,804 $ 59,516,944
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $0 $ 5,471,096 $ 6,127,628
(+) Otros ingresos $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e interes -$ 55,262,135 -$ 61,740,504 -$ 65,405,040
-intereses $ 4,164,219 $ 3,550,158 $ 2,793,979
OTROS EGRESOS $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 59,426,354 -$ 65,290,661 -$ 68,199,019
(-) IMPUESTOS $0 $0 $0
= UTILIDAD NETA -$ 59,426,354 -$ 65,290,661 -$ 68,199,019
Rentabilidad Bruta -0.56% 0.15% 0.08%
Rentabilidad Operacional -24.04% -22.57% -21.35%
Rentabilidad Neta -25.85% -23.87% -22.26%
 CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA

VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
Gel Antibacterial 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
90 DÍAS
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
 Escriba los valores Resumen del Crédito
Importe del préstamo $ 21,000,000 Pago programado
Interés anual 21.00 % Número de pagos programados
Período del préstamo en años 5
Número de pagos anuales 12
Fecha inicial del préstamo 6/6/2018
Pagos extra opcionales

Cuota No. fecha de pago Cuota capital intereses saldo

1 7/6/2018 568,121 200,621 367,500 20,799,379
2 8/6/2018 568,121 204,131 363,989 20,595,248
3 9/6/2018 568,121 207,704 360,417 20,387,544
4 10/7/2018 568,121 211,339 356,782 20,176,206
5 11/7/2018 568,121 215,037 353,084 19,961,169
6 12/8/2018 568,121 218,800 349,320 19,742,369
7 1/8/2019 568,121 222,629 345,491 19,519,740
8 2/8/2019 568,121 226,525 341,595 19,293,215
9 3/11/2019 568,121 230,489 337,631 19,062,725
10 4/11/2019 568,121 234,523 333,598 18,828,202
11 5/12/2019 568,121 238,627 329,494 18,589,575
12 6/12/2019 568,121 242,803 325,318 18,346,772
13 7/13/2019 568,121 247,052 321,069 18,099,720
14 8/13/2019 568,121 251,375 316,745 17,848,345
15 9/13/2019 568,121 255,775 312,346 17,592,570
16 10/14/2019 568,121 260,251 307,870 17,332,320
17 11/14/2019 568,121 264,805 303,316 17,067,515
18 12/15/2019 568,121 269,439 298,682 16,798,076
19 1/15/2020 568,121 274,154 293,966 16,523,922
20 2/15/2020 568,121 278,952 289,169 16,244,970
21 3/17/2020 568,121 283,834 284,287 15,961,136
22 4/17/2020 568,121 288,801 279,320 15,672,335
23 5/18/2020 568,121 293,855 274,266 15,378,481
24 6/18/2020 568,121 298,997 269,123 15,079,483
25 7/19/2020 568,121 304,230 263,891 14,775,254
26 8/19/2020 568,121 309,554 258,567 14,465,700
27 9/19/2020 568,121 314,971 253,150 14,150,729
28 10/20/2020 568,121 320,483 247,638 13,830,247
29 11/20/2020 568,121 326,091 242,029 13,504,155
30 12/21/2020 568,121 331,798 236,323 13,172,358
31 1/21/2021 568,121 337,604 230,516 12,834,753
32 2/21/2021 568,121 343,512 224,608 12,491,241
33 3/24/2021 568,121 349,524 218,597 12,141,717
34 4/24/2021 568,121 355,641 212,480 11,786,077
35 5/25/2021 568,121 361,864 206,256 11,424,212
36 6/25/2021 568,121 368,197 199,924 11,056,016
37 7/26/2021 568,121 374,640 193,480 10,681,375
38 8/26/2021 568,121 381,196 186,924 10,300,179
39 9/26/2021 568,121 387,867 180,253 9,912,311
40 10/27/2021 568,121 394,655 173,465 9,517,656
41 11/27/2021 568,121 401,562 166,559 9,116,095
42 12/28/2021 568,121 408,589 159,532 8,707,506
43 1/28/2022 568,121 415,739 152,381 8,291,767
44 2/28/2022 568,121 423,015 145,106 7,868,752
45 3/31/2022 568,121 430,417 137,703 7,438,335
46 5/1/2022 568,121 437,950 130,171 7,000,385
47 6/1/2022 568,121 445,614 122,507 6,554,771
48 7/2/2022 568,121 453,412 114,708 6,101,359
49 8/2/2022 568,121 461,347 106,774 5,640,012
50 9/2/2022 568,121 469,420 98,700 5,170,592
51 10/3/2022 568,121 477,635 90,485 4,692,957
52 11/3/2022 568,121 485,994 82,127 4,206,963
53 12/4/2022 568,121 494,499 73,622 3,712,464
54 1/4/2023 568,121 503,152 64,968 3,209,312
55 2/4/2023 568,121 511,958 56,163 2,697,354
56 3/7/2023 568,121 520,917 47,204 2,176,437
57 4/7/2023 568,121 530,033 38,088 1,646,404
58 5/8/2023 568,121 539,308 28,812 1,107,096
59 6/8/2023 568,121 548,746 19,374 558,349
60 7/9/2023 568,121 558,349 9,771 0
 Resumen del Crédito
Pago programado $ 568,121
ero de pagos programados 60

pago total $ 34,087,233

Interés total $ 13,087,233
 FINANZAS EMPRESARIALES
RESULTADO DEL ANALISIS
FLUJO DE CAJA MENSUAL

CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D

VENTAS DE CONTADO - 11,825,000 13,029,000 14,319,000 15,738,000 17,329,000 19,049,000 20,941,000 23,048,000 25,327,000 27,864,000 30,659,000 $0 $0 $ 0 contado

VENTAS A 30 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 30 días

VENTAS A 60 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 60 días

VENTAS A 90 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 90 días

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS - 11,825,000 13,029,000 14,319,000 15,738,000 17,329,000 19,049,000 20,941,000 23,048,000 25,327,000 27,864,000 30,659,000 $ 219,128,000 $0 $0 $ 219,128,000

EGRESOS OPERATIVOS $0 $0

MATERIA PRIMA CONTADO 3,660,896 8,217,500 9,039,250 9,959,610 10,945,710 12,030,420 13,246,610 14,561,410 16,007,690 17,618,320 19,360,430 21,299,760 23,436,310 $ 179,383,916 $ 179,383,916 $ 213,466,860

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0

GASTOS DE VENTA - - - - - - - - - - - - $0

MANO DE OBRA VARIABLE 7,143 7,857 8,657 9,514 10,457 11,514 12,657 13,914 15,314 16,829 18,514 20,371 $ 152,743

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 2,874,229 $ 34,490,749

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 1,520,000 1,520,000 1,520,000 1,520,000 1,520,000 1,520,000 1,520,000 1,520,000 1,520,000 1,520,000 1,520,000 1,520,000 $ 18,240,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,544,669 4,451,069 4,451,069 4,451,069 4,544,669 4,451,069 4,451,069 4,451,069 4,544,669 4,451,069 4,451,069 4,451,069 $ 53,693,623

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 3,660,896 17,163,541 17,892,405 18,813,565 19,800,522 20,979,775 22,103,422 23,419,365 24,866,902 26,572,532 28,222,556 30,163,572 32,301,979 $ 285,961,031

FLUJO NETO OPERATIVO - 3,660,896 - 17,163,541 - 6,067,405 - 5,784,565 - 5,481,522 - 5,241,775 - 4,774,422 - 4,370,365 - 3,925,902 - 3,524,532 - 2,895,556 - 2,299,572 - 1,642,979

INGRESOS NO OPERATIVOS (FLUJO DE

FONDOS DE INVERSION)

APORTES

ACTIVOS FIJOS 7,330,000

CAPITAL DE TRABAJO 13,000,000

FINANCIACION

ACTIVOS FIJOS 12,000,000

CAPITAL DE TRABAJO 9,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 41,330,000 - - - - - - - - - - - -

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS -

AMORTIZACIONES 200,621 204,131 207,704 211,339 215,037 218,800 222,629 226,525 230,489 234,523 238,627 242,803

GASTOS FINANCIEROS 367,500 363,989 360,417 356,782 353,084 349,320 345,491 341,595 337,631 333,598 329,494 325,318

PROVISIONES DEUDAS MALAS - - - - - - - - - - - - -

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 19,330,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 19,330,000 568,121 568,121 568,121 568,121 568,121 568,121 568,121 568,121 568,121 568,121 568,121 568,121

FLUJO NETO NO OPERATIVO 22,000,000 - 568,121 - 568,121 - 568,121 - 568,121 - 568,121 - 568,121 - 568,121 - 568,121 - 568,121 - 568,121 - 568,121 - 568,121

FLUJO NETO 18,339,104 - 17,731,661 - 6,635,525 - 6,352,685 - 6,049,643 - 5,809,895 - 5,342,543 - 4,938,485 - 4,494,023 - 4,092,653 - 3,463,677 - 2,867,693 - 2,211,100

+ SALDO INICIAL 18,339,104 607,443 - 6,028,083 - 12,380,768 - 18,430,411 - 24,240,306 - 29,582,849 - 34,521,334 - 39,015,356 - 43,108,009 - 46,571,686 - 49,439,378

SALDO FINAL ACUMULADO 18,339,104 607,443 - 6,028,083 - 12,380,768 - 18,430,411 - 24,240,306 - 29,582,849 - 34,521,334 - 39,015,356 - 43,108,009 - 46,571,686 - 49,439,378 - 51,650,478
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 2,430 - 24,112 - 49,523 - 73,722 - 96,961 - 118,331 - 138,085 - 156,061 - 172,432 - 186,287 - 197,758 - 206,602

PARA AGREGAR EL COMENTARIO

EL PROYECTO REQUIERE DE 51,650,478 ADICIONALES PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, CARTERA E INVENTARIOS

 FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS

VENTAS DE CONTADO $ 219,128,000 $ 273,554,820 $ 306,381,398

VENTAS A 30 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 60 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 90 DIAS $0 $0 $0

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 219,128,000 $ 273,554,820 $ 306,381,398

EGRESOS OPERATIVOS

MATERIA PRIMA CONTADO $ 179,383,916 $ 213,466,860 $ 239,082,884

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0 $0 $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0 $0 $0

GASTOS DE VENTA VARIABLES $0 $0 $0

MANO DE OBRA VARIABLE $ 152,743 $ 181,764 $ 203,576

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $ 34,490,749 $ 39,836,816 $ 44,756,662

OTROS COSTOS DE PRODUCCION $ 18,240,000 $ 21,067,200 $ 23,668,999

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 53,693,623 $ 56,378,304 $ 59,197,219

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 285,961,031 $ 330,930,944 $ 366,909,340

FLUJO NETO OPERATIVO -$ 66,833,031 -$ 57,376,124 -$ 60,527,941 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA

INGRESOS NO OPERATIVOS

INVERSIONES

ACTIVOS FIJOS $ 7,330,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 13,000,000

FINANCIACION $0

ACTIVOS FIJOS $ 12,000,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 9,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 41,330,000

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS $0

AMORTIZACIONES $ 2,653,228 $ 3,267,289 $ 4,023,468

GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES $ 4,164,219 $ 3,550,158 $ 2,793,979

IMPUESTOS $0 $0

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 19,330,000

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 26,147,447 $ 6,817,447 $ 6,817,447

FLUJO NETO NO OPERATIVO $ 15,182,553 -$ 6,817,447 -$ 6,817,447

FLUJO NETO -$ 51,650,478 -$ 64,193,570 -$ 67,345,388

+ SALDO INICIAL $0 -$ 51,650,478 -$ 115,844,048

SALDO FINAL ACUMULADO -$ 51,650,478 -$ 115,844,048 -$ 183,189,437 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE

FLUJO DE CAJA LIBRE OPERATIVO

Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3
-$ 41,330,000 -$ 66,833,031 -$ 57,376,124 -$ 60,527,941

ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

Tasa interna de retorno (TIR)= Err:523

Valor presente neto (VPN)= - 189,684,588 SE SUGIERE NO INVERTIR

WACC= 12.06%

Tasa del préstamo (id)= 21.00% 50.8% d/ (e + d)

Escuado fiscal= ( 1 - tax)= 0.65
Tasa de los accionistas (ie)= 10.41% 49.2% e / (e + d)
Tasa libre de riesgo= 7.03% Tasa e.a. de un CDT en Financiera Juriscoop (https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3864046-mejores-cdt-segundo-trimestre-2018)
Tasa mercado= 12.00% Rendimiento supuesto de una acción de una empresa del sector de comidas rápidas
Beta= 68.00%
BALANCE ANUAL PROYECTADO

ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

CAJA $ 18,339,104 $ -51,650,478 $ -115,844,048
CUENTAS POR COBRAR $0 $0
INVENTARIOS $ 3,660,896 $ 3,660,896 $ 3,660,896
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 22,000,000 $ -47,989,582 $ -112,183,152
ACTIVOS SIN DEPRECIACION $ 19,330,000 $ 19,330,000 $ 19,330,000
DEPRECIACION $ 2,840,000 $ 5,680,000
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 19,330,000 $ 16,490,000 $ 13,650,000
ACTIVOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 41,330,000 $ -31,499,582 $ -98,533,152
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0
PRESTAMOS $ 21,000,000 $ 18,346,772 $ 15,079,483
IMPUESTOS POR PAGAR $0 $0
TOTAL PASIVO $ 21,000,000 $ 18,346,772 $ 15,079,483
CAPITAL $ 20,330,000 $ 20,330,000 $ 20,330,000
UTILIDADES RETENIDAS $ -59,426,354
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ -59,426,354 $ -65,290,661
TOTAL PATRIMONIO $ 20,330,000 $ -39,096,354 $ -104,387,016
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 41,330,000 $ -20,749,582 $ -89,307,532
$0
 AÑO 3
$ -183,189,437
$0
$ 3,660,896
$ -179,528,540
$ 19,330,000
$ 8,520,000
$ 10,810,000

$ -168,718,540

$0
$ 11,056,016
$0
$ 11,056,016
$ 20,330,000
$ -124,717,016
$ -68,199,019
$ -172,586,034
$ -161,530,019