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    Ejercicio Finanzas Udec Estudiantes

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    Brenda MORALES FRANCO
    Este documento presenta la información financiera de un taller, incluyendo su capital, créditos, inversiones en maquinaria, vehículos y equipos de oficina, nómina, ventas, costos de operación, flujos de efectivo y estados financieros para los años 1 al 5. Resume los principales detalles financieros del taller.

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    Este documento presenta la información financiera de un taller, incluyendo su capital, créditos, inversiones en maquinaria, vehículos y equipos de oficina, nómina, ventas, costos de operación, flujos de efectivo y estados financieros para los años 1 al 5. Resume los principales detalles financieros del taller.

    Descripción original:

    trabajo sobre finanzas

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    TALLER N.

    Capital $ 630,000,000
    Recursos Propios 60% $ 378,000,000 VALOR PRESENTE $ 252,000,000
    Crédito 40% $ 252,000,000 N - PERIODO 5
    A- TASA 20%
    Inversione PAGO $84,263,685.23
    $84,263,685.23
    Maquinaria AÑO PAGO
    $ 30,000,000
    Pago de Contado 50% $ 15,000,000 0 0
    Pago crédito 50% $ 15,000,000 1 $84,263,685.23
    2 $84,263,685.23
    Depreciación 10 $ 3,000,000 3 $84,263,685.23
    4 $84,263,685.23
    5 $84,263,685.23
    Vehículos 60,000,000
    Pago contado 60% $ 36,000,000
    Pago crédito 40% $ 24,000,000

    Depreciación 5 $ 12,000,000

    Equipos de Oficina $ 20,000,000

    Depreciación 10 $ 2,000,000
    AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
    Nómina 96,000,000 $ 96,000,000 $ 100,800,000 $ 105,840,000 $ 111,132,000
    Incremento 5%
    AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
    Ventas $ 750,000,000 $ 750,000,000 $ 862,500,000 $ 991,875,000 $ 1,140,656,250
    Incrementos 15%

    Política Ventas AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4


    Contado 77% $ 577,500,000 $ 664,125,000 $ 763,743,750 $ 878,305,313
    Crédito 23% $ 172,500,000 $ 198,375,000 $ 228,131,250 $ 262,350,938
    Recaudo Cartera $ 172,500,000 $ 198,375,000 $ 228,131,250
    Costos de operación 39%
    Impuestos 30%
    ABONO A
    INTERESES SALDO
    CAPITAL
    0 0 $ 252,000,000
    50,400,000 33,863,685 218,136,315
    43,627,263 40,636,422 177,499,892
    35,499,978 48,763,707 128,736,186
    25,747,237 58,516,448 70,219,738
    14,043,948 70,219,738 -0

    AÑO 5
    $ 116,688,600

    AÑO 5
    $ 1,311,754,688

    AÑO 5
    $ 1,010,051,109
    $ 301,703,578
    $ 262,350,938
    ALMAJODI S.A.S.
    ESTADO DE RESULTADOS
    AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 a 2022

    Año 1 Año 2 Año 3


    VENTAS $ 750,000,000 $ 862,500,000 $ 991,875,000
    Costos de Venta 292,500,000 336,375,000 386,831,250
    UTILIDAD BRUTA $ 457,500,000 $ 526,125,000 $ 605,043,750
    GASTOS DE OPERACIÓN $ 113,000,000 $ 117,800,000 $ 122,840,000
    Nomina $ 96,000,000 $ 100,800,000 $ 105,840,000
    Depre Equipos de Maquinaria $ 3,000,000 $ 3,000,000 $ 3,000,000
    Depre Equipos Vehiculos $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000
    Depre Equipo de Oficina $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
    UTILIDAD OPERACIONAL $ 344,500,000 $ 408,325,000 $ 482,203,750
    GASTOS FINANCIEROS $ 50,400,000 $ 43,627,263 $ 35,499,978
    UAI $ 294,100,000 $ 364,697,737 $ 446,703,772
    IMPUESTOS $ 88,230,000 $ 109,409,321 $ 134,011,131
    UTILIDAD NETA $ 205,870,000 $ 255,288,416 $ 312,692,640
    S
    a 2022

    Año 4 Año 5
    $ 1,140,656,250 $ 1,311,754,688 13% 13% 13% 13%
    444,855,938 511,584,328
    $ 695,800,313 $ 800,170,359
    $ 128,132,000 $ 133,688,600
    $ 111,132,000 $ 116,688,600
    $ 3,000,000 $ 3,000,000
    $ 12,000,000 $ 12,000,000
    $ 2,000,000 $ 2,000,000
    $ 567,668,313 $ 666,481,759 16% 15% 15% 15%
    $ 25,747,237 $ 14,043,948
    $ 541,921,075 $ 652,437,812
    $ 162,576,323 $ 195,731,344
    $ 379,344,753 $ 456,706,468
    ###

    48%
    ALMAJODI S.A.S.
    ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO
    AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012-2013-2014-2015-2016

    Año 0 Año 1 Año 2 Año 3


    Saldo Inicial $ 559,000,000 $ 560,506,315 $ 742,283,308

    Flujo Operacional $ - $ 100,770,000 $ 290,040,679 $ 335,436,369


    Ingresos $ - $ 577,500,000 $ 836,625,000 $ 962,118,750
    Ventas de Contado $ - $ 577,500,000 $ 664,125,000 $ 763,743,750
    Recaudo de Cartera $ - $ 172,500,000 $ 198,375,000

    Egresos $ - $ 476,730,000 $ 546,584,321 $ 626,682,381


    Pago Nomina $ - $ 96,000,000 $ 100,800,000 $ 105,840,000
    Pago Proveedores $ - $ 292,500,000 $ 336,375,000 $ 386,831,250
    Pago Impuestos $ - $ 88,230,000 $ 109,409,321 $ 134,011,131

    Flujo de Inversion $ 307,000,000 $ -15,000,000 $ -24,000,000 $ -

    Ingresos $ 378,000,000 $ - $ - $ -
    Capital $ 378,000,000 $ - $ - $ -

    Egresos $ 71,000,000 $ 15,000,000 $ 24,000,000 $ -

    Pago Máquina $ 15,000,000 $ 15,000,000 $ - $ -


    Pago Vehiculo $ 36,000,000 $ - $ 24,000,000 $ -
    Pago Equipos Oficina $ 20,000,000 $ - $ - $ -

    Flujo de Financiacion $ 252,000,000 $ -84,263,685 $ -84,263,685 $ -84,263,685

    Ingresos $ 252,000,000 $ - $ - $ -

    Prestamo Bancario $ 252,000,000 $ - $ - $ -

    Egresos $ - $ 84,263,685 $ 84,263,685 $ 84,263,685

    Pago Intereses $ - $ 50,400,000 $ 43,627,263 $ 35,499,978


    Abono a Capital $ - $ 33,863,685 $ 40,636,422 $ 48,763,707
    Flujo Neto $ 559,000,000 $ 1,506,315 $ 181,776,994 $ 251,172,683
    Saldo Final de Caja $ 559,000,000 $ 560,506,315 $ 742,283,308 $ 993,455,992
    5-2016

    Año 4 Año 5
    $ 993,455,992 $ 1,297,064,609

    $ 387,872,302 $ 448,397,775
    $ 1,106,436,563 $ 1,272,402,047
    $ 878,305,313 $ 1,010,051,109
    $ 228,131,250 $ 262,350,938

    $ 718,564,260 $ 824,004,272
    $ 111,132,000 $ 116,688,600
    $ 444,855,938 $ 511,584,328
    $ 162,576,323 $ 195,731,344

    $ - $ -

    $ - $ -
    $ - $ -

    $ - $ -

    $ - $ -
    $ - $ -
    $ - $ -

    $ -84,263,685 $ -84,263,685

    $ - $ -

    $ - $ -

    $ 84,263,685 $ 84,263,685

    $ 25,747,237 $ 14,043,948
    $ 58,516,448 $ 70,219,738
    $ 303,608,617 $ 364,134,090
    $ 1,297,064,609 $ 1,661,198,699
    ALMAJODI S.A.S.
    BALANCE GENERAL
    AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 a 2022

    Año 0 Año 1 Año 2 Año 3


    19% 19% 21%
    ACTIVOS $ 669,000,000 $ 826,006,315 $ 1,016,658,308 $ 1,280,587,242
    Activos Corrientes $ 559,000,000 $ 733,006,315 $ 940,658,308 $ 1,221,587,242
    Caja $ 559,000,000 $ 560,506,315 $ 742,283,308 $ 993,455,992
    Cuentas x Cobrar $ 172,500,000 $ 198,375,000 $ 228,131,250

    Activos Fijos $ 110,000,000 $ 93,000,000 $ 76,000,000 $ 59,000,000


    Maquinaria y equipos $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000
    Depreciacion $ - $ 3,000,000 $ 6,000,000 $ 9,000,000
    Equipos de Oficina $ 20,000,000 $ 20,000,000 $ 20,000,000 $ 20,000,000
    Depreciacion $ - $ 2,000,000 $ 4,000,000 $ 6,000,000
    Vehiculos $ 60,000,000 $ 60,000,000 $ 60,000,000 $ 60,000,000
    Depreciacion $ - $ 12,000,000 $ 24,000,000 $ 36,000,000

    PASIVOS $ 291,000,000 $ 242,136,315 $ 177,499,892 $ 128,736,186


    Pasivos Corrientes $ 15,000,000 $ - $ - $ -
    Maquinaria y Equipo $ 15,000,000 $ - $ - $ -

    Pasivos Largo Plazo $ 276,000,000 $ 242,136,315 $ 177,499,892 $ 128,736,186


    Vehiculos $ 24,000,000 $ 24,000,000 $ - $ -
    Obligacion Financiera $ 252,000,000 $ 218,136,315 $ 177,499,892 $ 128,736,186

    PATRIMONIO $ 378,000,000 $ 583,870,000 $ 839,158,416 $ 1,151,851,056


    Aportes de Capital $ 378,000,000 $ 378,000,000 $ 378,000,000 $ 378,000,000
    Utilidad del Ejercicio $ - $ 205,870,000 $ 255,288,416 $ 312,692,640
    Utilidad Acumulada $ - $ 205,870,000 $ 461,158,416

    PASIVOS + PATRIM $ 669,000,000 $ 826,006,315 $ 1,016,658,308 $ 1,280,587,242

    COMPROBACION $ - $ - $ - $ -
    Año 4 Año 5
    20% 19% 66%
    $ 1,601,415,546 $ 1,987,902,277
    $ 1,559,415,546 $ 1,962,902,277
    $ 1,297,064,609 $ 1,661,198,699
    $ 262,350,938 $ 301,703,578

    $ 42,000,000 $ 25,000,000
    $ 30,000,000 $ 30,000,000
    $ 12,000,000 $ 15,000,000
    $ 20,000,000 $ 20,000,000
    $ 8,000,000 $ 10,000,000
    $ 60,000,000 $ 60,000,000
    $ 48,000,000 $ 60,000,000

    $ 70,219,738 $ -0
    $ - $ -
    $ - $ -

    $ 70,219,738 $ -0
    $ - $ -
    $ 70,219,738 $ -0
    81%
    $ 1,531,195,809 $ 1,987,902,277
    $ 378,000,000 $ 378,000,000
    $ 379,344,753 $ 456,706,468
    $ 773,851,056 $ 1,153,195,809

    $ 1,601,415,546 $ 1,987,902,277

    $ - $ -
    ALMAJODI S.A.S.
    ANALIS FINANCIERO

    VALORACION DE LA EMPRESA
    INVERSIONES -630,000,000 1,506,315 181,776,994 251,172,683
    TIR -TASA INTERNA DE
    RETORNO 16.4%
    TIO 12.00%
    VP-VALOR PRESENTE $724,604,411.80
    GENERA VALOR $94,604,411.80

    COSTO PONDEDARO DE CAPITAL WAACC


    PARTICIPACION COSTO PONDERACION
    DEUDA 252,000,000 40% 14.00% 5.60%
    RECURSOS PROPIOS 378,000,000 60% 12.00% 7.20%
    TOTAL 630,000,000 100% 26.00% 12.80%

    3.63% UTILIDAD

    Analisis

    El resultado de la TIR es positvo, lo que significa que el proyecto


    empresarial es rentable mas que si se invirtiera en el mercado
    puesto que supone un retorno de 3.63% de la inversión.

    Como el VPN calculado es positivo, el proyecto es viable, puesto


    que el valor que genera corresponde a $94.604.411,80

    El proyecto renta minimo el 12.80%, lo que significa que es


    positivo puesto que es superior al Tio ofrecido en el mercado
    303,608,617 364,134,090

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