SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA

RAZÓN SOCIAL : AGRO INDUSTRIAS MULTI – VIT SAC

R.U.C. : 20528024824

FECHA DE CONSTITUCIÓN : 02/01/2019

DOMICILIO FISCAL : AV. Republica de chile 702

EMISIÓN DE COMPROBANTE : MANUAL

SISTEMA DE CONTABILIDAD : CONCAR

ACTIVIDAD ECONÓMICA : COMPRA Y VENTA DE UTILES AL POR MAYOR

A NIVEL NACIONAL

DOCUMENTOS A EMITIR : FACTURA, BOLETA DE VENTA, NOTAS DE CRÉDITO,

DÉBITO, GUÍA DE REMISIÓN REMITENTE.

1. ACCIONISTAS:
a) TRUJILLO MALPARTIDA MARIELA, peruana, con fecha de nacimiento el 22/06/1999, identificado con DNI
73753842 domiciliada en la Mz. M1 Lt 4 distrito de SAN JUAN DE LURIGANCHO de profesión Contadora
Pública, soltera quien aporta lo siguiente:
a. Dinero por S/ 82,000.00 depositados en la cuenta corriente del banco BBVA de la empresa a la
constitución de la empresa e inscrita en el Libro de Personas Jurídicas.
b. Mercaderías, 700 líquidos de vistony a S/ 10.00 c/u.
c.
b) TRUJILLO PARDO ATILIO, peruana, con fecha de nacimiento el 17/06/1981, identificado con DNI 41491405
domiciliada en el Mz. M1 Lt 4 SAN JUAN DE MIRAFLORES de profesión en Administración de Empresas,
quien aporta lo siguiente:
a. Dinero en efectivo por S/ 92,000.00 que son depositados en la cuenta corriente del Banco BBVA
Continental a la constitución de la empresa e inscrita en el Libro de Personas Jurídicas.
b. Mercaderías, 900 líquidos de Shell a S/ 7.50 c/u .

c) TRUJILLO MALPARTIDA RIBALDO, peruana, con fecha de nacimiento el 12/05/1978, identificado con DNI
25866034 domiciliada SAN MARTIN DE PORRES Alta de profesión Secretariado, soltera quien aporta lo
siguiente:
a. Dinero en efectivo por S/ 76,000.00 que son depositados en la cuenta corriente del Banco BBVA
Continental a la constitución de la empresa e inscrita en el Libro de Personas Jurídicas.
b. Mercaderías, 850 líquidos de autoteny en S/ 4.50 c/u.
c. Muebles, 4 escritorios valorizado en S/ 1,000.00 cada uno y 16 estantes valorizados en S/ 1,000.00 cada
uno.
d) PINEDO LOPEZ WELL, peruano, con fecha de nacimiento el 02/02/1980, identificada con DNI 40497579
domiciliada en Mz. M1 Lt 7 SAN MARTIN DE PORRES de profesión Contadora Pública, soltero quien aporta
lo siguiente:
a. Dinero en efectivo por S/. 78,000 que son depositados en la cuenta corriente del Banco BBVA
Continental a la constitución de la empresa e inscrita en el Libro de Personas Jurídicas.
b. Mercaderías, 205 liquidos de Bosch S/ 3.50 c/u.
c. Equipos Diversos, 08 computadoras valorizado en S/ 3,500.00 cada uno.
d.
2. VALOR DE LAS ACCIONES: S/ 10.00 cada una a VALOR NOMINAL.
3. NOTARIO: MARTÍNEZ DELFO, e inscrita en la ficha N° 42448 registro en las Personas Jurídicas.
4. TRIBUTARIO: Régimen General.
5. LABORAL: Régimen General.
6. MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO.
7. DECLARACIÓN JURADAS: Hoja de trabajo y PDT’s
 8. OFICINA: El 01/01/2019 se suscribe el contrato, se paga por adelantado y se gira Cheque N° 00001 del BBVA de
fecha 02/01/2019 por un monto de S/ 12,000.00 más IGV a INMOBILIARIA BARLOVENTO S.A.C. con RUC N°
20518338642, se emite una factura mensual.
9. SEGUROS: (Contra Robo e Incendio) el 02/01/2019 se paga por adelantado y se gira Cheque N° 00002 del BBVA
según Póliza de Seguros N° 7 – 1005164 por un monto de S/ 3,600.00 mas IGV a MAPFRE PERU COMPAÑIA
DE SEGUROS Y REASEGUROS S.A. con RUC N° 20202380621.
10. PROVISIONES:
 Depreciación y Amortización: De acuerdo a Ley.
 Compensación por Tiempo de Servicios – C.T.S. De acuerdo a Ley.
11. INFORMACIÓN DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES: Se elaboran y declaran mensual. Los pagos son
depositados en su cuenta sueldos según las instrucciones (carta) transferencia de fondos efectuadas por la
Gerencia General.

APELLIDOS Y N OMBRES F ECHA DE DNI F ECHA DE CARGO S UELDO HIJOS

NACIMIENTO INGRESO
FLORES PINO YETMAN 22/06/1999 73753842 01/01/2019 GERENTE GENERAL S/ 2,100.00

CISNEROS MACHUCA 10/08/1981 41491405 01/01/2019 ADMINISTRADORA S/ 1,800.00

DELSY

CUBOS RAMOS DORIS 12/05/1978 25866034 01/01/2019 S ECRETARIA S/ 1,500.00

TRUJILLO MALPARTIDA 02/02/1980 40497579 01/01/2019 CONTADORA S/ 1,800.00

MARIELA

CONTEÑA QUISPE OMAR 28/08/1999 75001396 01/01/2019 APOYO DESPACHO S/.1,300

PINEDO LOPEZ FLOR 23/03/1998 71337556 01/01/2019 V ENDEDORA S/ 1,000

PIZARRO RAMON CESAR 02/06/1986 41577769 01/01/2019 V ENDEDOR S/ 1,000

VEGA SOLIS DANIEL 46124908 01/01/2019 V ENDEDOR S/ 1,000

HURTADO VEGA CLITER 41828166 01/01/2019 AGENTE DE SEGURIDAD S/ 1,100

Gratificaciones: De acuerdo a Ley.

Bonificación Extraordinaria: De acuerdo a Ley.

Remuneración Mínima Vital: De acuerdo a Ley.

Asignación Familiar: De acuerdo a Ley.

Comisión: 1 % de las Ventas Netas.

MONOGRAFIA

La empresa, "AGRO INDUSTRIAS MULTI – VIT SAC " dedicada a la comercialización de PRODUCTOS INDUSTRIALES,
viene operando desde el 2017 y desea elaborar sus Estados financieros del 2018. Para ello nos presenta el siguiente
inventario inicial y las transacciones realizadas durante el ejercicio

20528024824 "AGRO INDUSTRIAS MULTI – VIT SAC "

ACEITES Y LUBRICANTES

Vistony

Shell

Autostyle

Bosch

COMPRA VENTA
GALONES DE LIQUIDO VISTONY
GALONES DELIQUIDO SHELL
GALONES DE LIQUIDO DE AUTOSTYLE
GALONES DE LIQUIDO DE BOSCH

OPERACIONES ENERO:

12. GASTOS OPERATIVOS:

 El 02 de Enero, Costo de Minuta elaborada por NOTARÍA MARTÍNEZ DELFO domiciliado en la Av. 28
de Julio 2360 – Lima, con RUC N° 10078979131 según Boleta de Venta N° 001 – 0590 por un monto de
S/ 354.00.
 Gastos Notariales por S/ 295.00 según Boleta de Venta N° 001 – 0595. Se cancela en efectivo.
13. El 05 de Enero, se realiza la impresión de los siguientes comprobantes de pago y otros documentos:
 1000 Facturas S/ 35.00 el ciento.
 300 Boletas de venta S/ 25.00 el ciento
 100 Notas de Débito a S/ 25.00 el ciento.
 100 Notas de Crédito a S/ 25.00 el ciento.

Los precios están incluidos el IGV, según Factura N° 001 – 02456 se cancela con Cheque N° 00001 del BBVA a la
empresa CORPORACIÓN GRÁFICA GERSÓN S.A.C con RUC N° 20509906051 sito en Jr. Lampa N° 1219 – Lima.

14. Según el Estado de Cuenta nos emiten Notas de Cargo en la Cuenta Corriente del Banco Continental – BBVA por los
montos de S/ 80.00 soles y calcular el ITF – mediante los ingresos y salidas en el mes, según se detalla:
o Mantenimiento de Cuenta S/ 30.00 mensual
o Talonarios de Cheques S/ 50.00
o Impuesto a las Transacciones Financieras (I.T.F.)

OPERACIONES – ENERO
06 de Enero: Compramos a CORPORACION DE INDUSTRIAS STANDFORD S.A.C. con RUC N° 20511358907 la cantidad
de 200 , LIQUIDO VISTONY valorizado en S/ 120.00 c/caja de cuaderno más I.G.V. Según Factura N° 001– 011755 se
cancela con transferencia.

08 de Enero: Compramos a TAI HENG SA con RUC N° 20100274621 la cantidad de 400 LIQUIDO DE BOSCH , valorizado
en S/ 42.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 011822 se cancela con transferencia.

10 de Enero: Compramos a A W FABER CASTELL PERUANA S A RUC N° 20100050359 la cantidad de 300 LIQUIDO
SHELL , valorizado en S/.90 c/caja mas IGV. Segun Factura N° 0001 – 011948 se cancela con transferencia.
12 de Enero: Compramos a ARTESCO S.A. con RUC N° 20100067324 la cantidad de 450 LIQUIDO DE AUTOSTYLE ,
valorizado en S/. 54.00 c/caja mas IGV .Segun Factura N° 0001 – 011867 al crédito 7 días

14 de Enero: Compramos a TAI LOY S.A. con RUC N° 20100049181 la cantidad de 500 LIQUIDO VISTONY ,
valorizado en S/ 120.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 012158 se cancela en 7 días.

15 de Enero: Se provisionan los Recibos de los siguientes servicios: Energía Eléctrica, Agua, Teléfono e Internet. Se cancela
con transferencia y los gastos son distribuidos 40% ventas y 60% administrativos.

ENEL DISTRIBUCION PERU S.A.A. Recibo Nº C–121964 S/ 300.00 + IGV

RUC 20269985900
SEDAPAL Recibo Nº 1–201901 S/ 100.00 + IGV
RUC 20100152356
TELEFÓNICA DEL PERÚ S.A.A. Recibo Nº 4–112612 S/ 200.00 + IGV
RUC 20100017491
AMERICA MOVIL PERU S.A.C. Recibo Nº 2–115471 S/ 180.00 + IGV
RUC 20467534026

30 de Enero: Se provisiona la factura N° 0001-00056 de alquiler de la oficina administrativa de INMOBILIARIA Y

CONSTRUCTORA BARLOVENTO S.A.C. con RUC 20518338642 por S/1,000 mas IGV, el pago se realizo por adelantado.
GASTO ADM

30 de Enero: Se provisiona la factura N° 0002-00087 de alquiler de local GRANA Y MONTERO S.A.A con RUC 20332600592
por S/3,000 mas IGV, el pago se realiza con transferencia. GASTO DE VENTAS.

31 de Enero: Se provisiona la factura N° 3-1546 de seguro contra robo e incendios de MAPFRE PERU COMPAÑIA DE
SEGUROS Y REASEGUROS S.A. con RUC 20202380621 por S/300.00 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GAST
ADM 40% Y VENTAS 60%.

31 de Enero: Se compra activos fijos a la empresa FALABELLA PERU S.A.A. con Ruc: 20260172035 F/0006-4586 con el
sig. Detalle:

 02 Escritorio alto valor S/1,100 mas igv

 01 Computadora LG valor de S/1,500 mas igv

31 de Enero: Se suscribe a un contrato de arrendamiento financiero, donde adquiere 4 maquinas montacargas por un valor
de $20,000 c/u, y con una tasa anual del 22%, el vencimiento de la primera cuota es el 31/03/2019.

VENTAS:

07 de Enero: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S A con RUC 20100030676 la cantidad de 100 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000001 nos depositan el efectivo en
cuenta corriente.

09 de Enero: Vendemos a IKEMA UTILES DE OFICINA S.A.C. con RUC 20602012167 la cantidad de 80 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000002 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

11 de Enero: Vendemos a MGR UTILES DE OFICINA Y OTROS S.A.C. con RUC 20536898418 la cantidad de 70 LIQUIDO
SHELL , por el valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000003 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

13 de Enero: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S.A. sito en Av. Nicolás de Piérola N° 1463 LIMA – LIMA - LIMA
con RUC 20100030676 la cantidad de 150 LIQUIDO VISTONY , por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según Factura
N° 00001 – 000004 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

15 de Enero: Vendemos a CARTAVIO SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA con RUC 20131867744 la cantidad la cantidad de
30 LIQUIDO DE BOSCH por el valor de S/. 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000005 nos depositan el
efectivo en cuenta corriente.

15 de Enero: Vendemos a ALICORP SAA con RUC 20100055237 la cantidad de 210 LIQUIDO SHELL , por el valor de S/
126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000006 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.
15 de Enero: Vendemos a INMOBILIARIA IDE S.A. con RUC 20543135942 la cantidad de 150 LIQUIDO DE AUTOSTYLE
, por el valor de S/ 84.00 c/cuaderno más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000007 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

17 de Enero: Vendemos a BAYER S.A. con RUC 20100096341 la cantidad la cantidad de 90 LIQUIDO DE BOSCH , por el
valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000008 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

19 de Enero: Vendemos a INDUSTRIAS DEL ENVASE S A con RUC 20100004322 la cantidad de 260 LIQUIDO VISTONY
, por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 -000009 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

21 de Enero: Vendemos a LAIVE S A con RUC 20100095450 la cantidad de 300 LIQUIDO DE AUTOSTYLE , por el valor de
S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000010 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

23 de Enero: Vendemos a HERMES TRANSPORTES BLINDADOS S A con RUC 20100077044 la cantidad de 290 LIQUIDO
DE BOSCH , por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000011 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

25 de Enero: Vendemos a COLEGIO PRIVADO UNI SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA con
RUC 20511949778 la cantidad de 210 LIQUIDO VISTONY por el valor de S/. 180.00 c/caja mas IGV . Según Factura N°
0001 – 0000012 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

27 de Enero: Vendemos a UNIVERSIDAD TECNICA DE CAJAMARCA S.A. con RUC 20453662439 la cantidad de 50
LIQUIDO SHELL por el valor de S/. 126.00 c/caja mas IGV . Según Factura N° 0001 – 0000013 nos depositan el efectivo en
cuenta corriente.

29 de Enero: Vendemos al extranjero con RUC 20100130204 la cantidad de 80 LIQUIDO DE AUTOSTYLE , por el valor de
S/ 84 c/caja . Según Factura N° 0001 – 0000014 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

31 de Enero: Vendemos a PESQUERA EXALMAR S.A.A. con RUC 20380336384 la cantidad de 120LIQUIDO SHELL , por
el valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000015 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

31 de Enero: se provisiona la planilla de haberes con el gasto distribuido en 40% ventas y 60% administración.

El 31 de Enero se provisionan los recibos por honorarios del mes, con el siguiente detalle:

 Servicio de chofer para tramites de constitución de la empresa, S/60.00 de LLANOS ABANTO JHIMY con
RUC: 10762823484, se cancela con efectivo de caja chica. GAST ADM Según E001-156
 Servicios de asesoría legal para tramites de constitución de la empresa, S/300.00 de con RUC:
10097537211, se cancela con transferencia. GAST ADM Según E001-41
 Servicios de asesoría empresarial para la empresa por S/200.00 de AREAS BORJA PAULINA TERESA
con RUC: 10752839021, se cancela con transferencia. GAST ADM E001-63
 Servicio de cartero para el envío de papeles para tramites por S/40.00 de ANGULO CHAVEZ MARTIN
HUGO con RUC: 10255785732, se cancela con efectivo de la caja chica. GAST ADM Según E001-20
 Servicio de electricista para la instalación de la oficina administrativa por S/400.00 por RIVAS FALCON
ABAD con RUC: 10446782342, se cancela con transferencia. GAST ADM Según E001-85
 Servicio de electricista para la instalación del local de ventas por S/500.00 por CASTRO AVALOS JULIO
ALMERI con RUC: 10328093087, se cancela con transferencia. GAST VENT Según E001-2
 Servicio de pintor para la funcionamiento del local de ventas por S/180.00 por GONZALES MEGO
ABDIAS con RUC: 10429590481, se cancela con efectivo de la caja chica. GAST VENT Según E001-74

El 31 de Enero:
 Se reembolsa la caja chica por S/929.00
 Se provisiona el invoice por la importación de mercadería por un valor de:
-FOB: $2,000
-FLETE: $700
-SEGURO: $300
-AD-VALOREM: 3.6%
-PERCEPCION 10% POR PRIMERA IMPORTACION
OPERACIONES – MARZO
COMPRAS:

01 de Marzo: Se compra activos fijos a la empresa TIENDAS POR DEPARTAMENTO RIPLEY S.A. con Ruc: 20337564373
F/0004-8675 con el sig. Detalle:

 01 Escritorio alto valor S/1,100 mas igv

 02 Computadora LG valor de S/1,500 mas igv

01 de Marzo: Compramos a CORPORACION DE INDUSTRIAS STANDFORD S.A.C. con RUC N° 20511358907 la cantidad
de 420 LIQUIDO VISTONY , valorizado en S/ 120.00 c/caja de cuaderno más I.G.V. Según Factura N° 001– 011756, se
cancela con transferencia.

01 de Marzo:
 Se provisiona el invoice por la importación de mercadería con un valor de
- FOB: $2,000
- FLETE: $700
- SEGURO: $300
- PERCEPCION 10% POR PRIMERA IMPORTACION
 Se registra la dua por la importación de mercadería y transporte de la mercadería por S/100.00

04 de Marzo: Compramos a TAI HENG SA con RUC N° 20100274621 la cantidad de 585 LIQUIDO DE BOSCH , valorizado
en S/ 42.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 011824, crédito 7 dias, se cancela con transferencia.

06 de Marzo: Compramos a A W FABER CASTELL PERUANA S A RUC N° 20100050359 la cantidad de 250LIQUIDO SHELL
, valorizado en S/.90 c/caja mas IGV. Segun Factura N° 0001 – 011950 se cancela con transferencia.

08 de Marzo: Compramos a ARTESCO S.A. con RUC N° 20100067324 la cantidad de 330 LIQUIDO DE AUTOSTYLE ,
valorizado en S/. 54.00 c/caja mas IGV .Segun Factura N° 0001 – 011877 al crédito 7 días

10 de Marzo: Compramos a TAI LOY S.A. con RUC N° 20100049181 la cantidad de 200 LIQUIDO VISTONY ,
valorizado en S/ 120.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 012168 se cancela con transferencia.

14 de Marzo: Se provisiona la DUA por la importación de 100 cajas de cuadernos, con el siguiente detalle:

- FOB: $2,000
- FLETE: $700
- SEGURO: $300
- AD-VALOREM: 3.6%
- PERCEPCION 3.5%

15 de Marzo: Se provisionan los Recibos de los siguientes servicios: Energía Eléctrica, Agua, Teléfono e Internet. Se cancela
con transferencia y los gastos son distribuidos 40% ventas y 60% administrativos. Y vence el 28 de marzo

ENEL DISTRIBUCION PERU S.A.A. Recibo Nº C–121974 S/ 300.00 + IGV

RUC 20269985900
SEDAPAL Recibo Nº 1–201903 S/ 100.00 + IGV
RUC 20100152356
TELEFÓNICA DEL PERÚ S.A.A. Recibo Nº 4–112815 S/ 200.00 + IGV
RUC 20100017491*
AMERICA MOVIL PERU S.A.C. Recibo Nº 2–115571 S/ 180.00 + IGV
RUC 20467534026

30 de Marzo: Se provisiona la factura N° 0001-00066 de alquiler de INMOBILIARIA Y CONSTRUCTORA BARLOVENTO

S.A.C. con RUC 20518338642 por S/1,000 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GASTO ADM

30 de Marzo: Se provisiona la factura N° 0002-00107 de alquiler de local GRANA Y MONTERO S.A.A con RUC 20332600592
por S/3,000 mas IGV, el pago se realiza con transferencia. GASTO DE VENTAS.

31 de Marzo: Se provisiona la factura N° 3-1556 de seguro contra robo e incendios de MAPFRE PERU COMPAÑIA DE
SEGUROS Y REASEGUROS S.A. con RUC 20202380621 por S/300.00 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GAST
ADM 40% Y VENTAS 60%.
HONORARIOS:

05 de Marzo: Servicio de chofer para el gerente por tramites de la empresa por S/80.00 por ANGULO CHAVEZ MARTIN
HUGO con RUC: 10255785732 se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-25 GAST ADM

07 de Marzo: Servicio de mensajería por S/30.00 por CAMPOS GAMBOA ABDON con RUC: 10104214831 se cancela con
efectivo de la caja chica. Según E001-1 GAST ADM

09 de Marzo: Servicio de chofer por S/40.00 por ANGULO CHAVEZ MARTIN HUGO con RUC: 10255785732, se cancela
con efectivo de la caja chica. E001-26 GAST ADM

12 de Marzo: Servicio de gasfitería por S/120.00 por FLORES HUAMANI ABAD CELESTINO con RUC: 10100900420, se
cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-57 GAST VNT

15 de Marzo: Servicio de limpieza general del local administrativo por S/90.00 por MARTINEZ AVALOS JUNIA MARIETTA
con RUC: 10070124667, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-1 GAST ADM

20 de Marzo: Servicio de carpintería por mantenimiento de muebles por S/100.00 por LLANOS ABANTO JHIMY con RUC:
10762823484, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-5 GAST VNT

31 de Marzo: Servicio de limpieza general del local de ventas por S/150.00 por MARTINEZ AVALOS JUNIA MARIETTA con
RUC: 10070124667, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-2

VENTAS:

02 de Marzo: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S A con RUC 20100030676 la cantidad de 300 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000016, crédito a 7 dias nos depositan el
efectivo en cuenta corriente.

03 de Marzo: Vendemos a IKEMA UTILES DE OFICINA S.A.C. con RUC 20602012167 la cantidad de 100 LIQUIDO DE
BOSCH , por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000017 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

04 de Marzo: Vendemos a MGR UTILES DE OFICINA Y OTROS S.A.C. con RUC 20536898418 la cantidad de 380LIQUIDO
SHELL , por el valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000018 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

05 de Marzo: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S.A. sito en Av. Nicolás de Piérola N° 1463 LIMA – LIMA - LIMA
con RUC 20100030676 la cantidad de 300 LIQUIDO VISTONY , por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según Factura
N° 00001 – 000019 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al transcurrir los 14 días de crédito.

06 de Marzo: Vendemos a CARTAVIO SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA con RUC 20131867744 la cantidad la cantidad de
150 LIQUIDO DE BOSCH , por el valor de S/. 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000020 nos depositan el
efectivo en cuenta corriente.

07 de Marzo: Vendemos a ALICORP SAA con RUC 20100055237 la cantidad de 220 LIQUIDO SHELL , por el valor de S/
126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000021 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al transcurrir los 7
días de crédito.

09 de Marzo: Vendemos a INMOBILIARIA IDE S.A. con RUC 20543135942 la cantidad de 200 LIQUIDO DE AUTOSTYLE ,
por el valor de S/ 84.00 c/cuaderno más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000022 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

15 de Marzo: Vendemos a BAYER S.A. con RUC 20100096341 la cantidad la cantidad de 70 LIQUIDO DE BOSCH , por el
valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000023 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

15 de Marzo: Vendemos a INDUSTRIAS DEL ENVASE S A con RUC 20100004322 la cantidad de 100 LIQUIDO VISTONY
, por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 -000024 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al
transcurrir los 7 días de crédito.

17 de Marzo: Vendemos a LAIVE S A con RUC 20100095450 la cantidad de 150 LIQUIDO DE AUTOSTYLE
, por el valor de S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000025 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

19 de Marzo: Vendemos a HERMES TRANSPORTES BLINDADOS S A con RUC 20100077044 la cantidad de 180 LIQUIDO
DE BOSCH , por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000026 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

20 de Marzo: Vendemos a COLEGIO PRIVADO UNI SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA con
RUC 20511949778 la cantidad de 100 LIQUIDO VISTONY por el valor de S/. 180.00 c/caja mas IGV . Según Factura N°
0001 – 0000027 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

21 de Marzo: Vendemos a UNIVERSIDAD TECNICA DE CAJAMARCA S.A. con RUC 20453662439 la cantidad de 150
LIQUIDO SHELL por el valor de S/. 126.00 c/caja mas IGV . Según Factura N° 0001 – 0000028 nos depositan el efectivo en
cuenta corriente.

23 de Marzo: Vendemos a BBVA BANCO CONTINENTAL con RUC 20100130204 la cantidad de 250 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000029 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

25 de Marzo: Vendemos a PESQUERA EXALMAR S.A.A. con RUC 20380336384 la cantidad de 80LIQUIDO SHELL , por el
valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000030 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

28 de Marzo: Vendemos al exterior la cantidad de 500 LIQUIDO VISTONY por el valor de S/180.00 c/caja según Factura N°
0001-0000031, nos hacen una transferencia.

30 de Marzo: Vendemos al exterior la cantidad de 100 LIQUIDO SHELL por el valor de S/126.00 c/caja, 50 cajas de
archivadores por el valor de S/84.00 c/caja, 50 cajas de engrapadores por el valor de S/58.00 c/caja, según Factura N° 0001-
0000032, nos depositan en la cta. cte.

31 de Marzo:
 Se provisiona la planilla de haberes con el gasto distribuido en 40% ventas y 60% administración.
 Se reembolsa la caja chica por S/610.00

31 de Marzo: La depreciación de activos de distribuye el gasto en 50% adm y 50% vnnt

OPERACIONES – MAYO
COMPRAS:

01 de Mayo: Se compra activos fijos a la empresa FALABELLA PERU S.A.A. con Ruc: 20260172035 F/0004-8965 con el
sig. Detalle:

o 03 estantes tipo librero M/ casabella cod. 16451075 valor de S/1,200 c/u mas igv

01 de Mayo: Compramos a CORPORACION DE INDUSTRIAS STANDFORD S.A.C. con RUC N° 20511358907 la cantidad
de 400 LIQUIDO VISTONY , valorizado en S/ 120.00 c/caja de cuaderno más I.G.V. Según Factura N° 001– 011873, se
cancela con transferencia.

01 de Mayo:

 Se provisiona el invoice por la importación de mercadería con un valor de $3,000 con el siguiente detalle:
- FOB: $2,000
- FLETE: $700
- SEGURO: $300
- PERCEPCION 3.5%
04 de Mayo: Compramos a TAI HENG SA con RUC N° 20100274621 la cantidad de 650 LIQUIDO DE BOSCH , valorizado
en S/ 42.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 012153, crédito 7 dias, se cancela con transferencia.

06 de Mayo: Compramos a A W FABER CASTELL PERUANA S A RUC N° 20100050359 la cantidad de 700 LIQUIDO SHELL
, valorizado en S/.90 c/caja mas IGV. Segun Factura N° 0001 – 011998 se cancela dentro de 14 días con transferencia.

08 de Mayo: Compramos a ARTESCO S.A. con RUC N° 20100067324 la cantidad de 750 LIQUIDO DE AUTOSTYLE ,
valorizado en S/. 54.00 c/caja mas IGV .Segun Factura N° 0001 – 011917 al crédito 7 días

10 de Mayo: Compramos a TAI LOY S.A. con RUC N° 20100049181 la cantidad de 200 LIQUIDO VISTONY ,
valorizado en S/ 120.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 012218 se cancela con transferencia.

14 de Mayo: Se provisiona la DUA por la importación de 100 LIQUIDO VISTONY , con el siguiente detalle:

14 de Mayo: Se hace el pago de cts.

15 de Mayo: Se provisionan los Recibos de los siguientes servicios: Energía Eléctrica, Agua, Teléfono e Internet. Se cancela
con transferencia y los gastos son distribuidos 40% ventas y 60% administrativos. Y vence el 28 de mayo

ENEL DISTRIBUCION PERU S.A.A. Recibo Nº C–122074 S/ 300.00 + IGV

RUC 20269985900
SEDAPAL Recibo Nº 1–201905 S/ 100.00 + IGV
RUC 20100152356
TELEFÓNICA DEL PERÚ S.A.A. Recibo Nº 4–112920 S/ 200.00 + IGV
RUC 20100017491*
AMERICA MOVIL PERU S.A.C. Recibo Nº 2–115565 S/ 180.00 + IGV
RUC 20467534026

30 de Mayo: Se provisiona la factura N° 0001-00086 de alquiler de INMOBILIARIA Y CONSTRUCTORA BARLOVENTO

S.A.C. con RUC 20518338642 por S/1,000 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GASTO ADM

30 de Mayo: Se provisiona la factura N° 0002-00150 de alquiler de local GRANA Y MONTERO S.A.A con RUC 20332600592
por S/3,000 mas IGV, el pago se realiza con transferencia. GASTO DE VENTAS.

31 de Mayo: Se provisiona la factura N° 3-2021 de seguro contra robo e incendios de MAPFRE PERU COMPAÑIA DE
SEGUROS Y REASEGUROS S.A. con RUC 20202380621 por S/300.00 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GAST
ADM 40% Y VENTAS 60%.

HONORARIOS:

05 de Mayo: Servicio de chofer para el gerente por tramites de la empresa por S/80.00 por ANGULO CHAVEZ MARTIN
HUGO con RUC: 10255785732 se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-30 GAST ADM

07 de Mayo: Servicio de mensajería por S/30.00 por CAMPOS GAMBOA ABDON con RUC: 10104214831 se cancela con
efectivo de la caja chica. Según E001-5 GAST ADM

09 de Mayo: Servicio de chofer por S/40.00 por ANGULO CHAVEZ MARTIN HUGO con RUC: 10255785732, se cancela con
efectivo de la caja chica. E001-32 GAST ADM

12 de Mayo: Servicio de gasfitería por S/120.00 por FLORES HUAMANI ABAD CELESTINO con RUC: 10100900420, se
cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-63 GAST VNT

15 de Mayo: Servicio de limpieza general del local administrativo por S/90.00 por MARTINEZ AVALOS JUNIA MARIETTA
con RUC: 10070124667, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-5 GAST ADM

20 de Mayo: Servicio de carpintería por mantenimiento de muebles por S/100.00 por LLANOS ABANTO JHIMY con RUC:
10762823484, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-9 GAST VNT

31 de Mayo: Servicio de limpieza general del local de ventas por S/250.00 por MARTINEZ AVALOS JUNIA MARIETTA con
RUC: 10070124667, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-8

VENTAS:

02 de Mayo: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S A con RUC 20100030676 la cantidad de 50 LIQUIDO DE

AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura

N° 0001 – 000033, crédito a 7 dias nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

03 de Mayo: Vendemos a IKEMA UTILES DE OFICINA S.A.C. con RUC 20602012167 la cantidad de 80 LIQUIDO DE
BOSCH , por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000034 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

04 de Mayo: Vendemos a MGR UTILES DE OFICINA Y OTROS S.A.C. con RUC 20536898418 la cantidad de 100LIQUIDO
SHELL , por el valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000035 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

05 de Mayo: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S.A. sito en Av. Nicolás de Piérola N° 1463 LIMA – LIMA - LIMA
con RUC 20100030676 la cantidad de 250 LIQUIDO VISTONY , por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según Factura
N° 00001 – 000036 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al transcurrir los 14 días de crédito.

06 de Mayo: Vendemos a CARTAVIO SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA con RUC 20131867744 la cantidad la cantidad de
120 LIQUIDO DE BOSCH , por el valor de S/. 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000037 nos depositan el
efectivo en cuenta corriente.

07 de Mayo: Vendemos a ALICORP SAA con RUC 20100055237 la cantidad de 200 LIQUIDO SHELL , por el valor de S/
126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000038 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al transcurrir los 7
días de crédito.

09 de Mayo: Vendemos a INMOBILIARIA IDE S.A. con RUC 20543135942 la cantidad de 150 LIQUIDO DE AUTOSTYLE ,
por el valor de S/ 84.00 c/u más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000039 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

15 de Mayo: Vendemos a BAYER S.A. con RUC 20100096341 la cantidad la cantidad de 200 LIQUIDO DE BOSCH , por el
valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000040 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

15 de Mayo: Vendemos a INDUSTRIAS DEL ENVASE S A con RUC 20100004322 la cantidad de 100 LIQUIDO VISTONY
, por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 -000041 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al
transcurrir los 7 días de crédito.

17 de Mayo: Vendemos a LAIVE S A con RUC 20100095450 la cantidad de 250 LIQUIDO DE AUTOSTYLE , por el valor de
S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000042 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

19 de Mayo: Vendemos a HERMES TRANSPORTES BLINDADOS S A con RUC 20100077044 la cantidad de 60, por el
valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000043 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

21 de Mayo: Vendemos a UNIVERSIDAD TECNICA DE CAJAMARCA S.A. con RUC 20453662439 la cantidad 350
LIQUIDO SHELL por el valor de S/. 126.00 c/caja mas IGV . Según Factura N° 0001 – 0000044 nos depositan el efectivo en
cuenta corriente.

23 de Mayo: Vendemos a BBVA BANCO CONTINENTAL con RUC 20100130204 la cantidad de 150 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000045 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

25 de Mayo: Vendemos a PESQUERA EXALMAR S.A.A. con RUC 20380336384 la cantidad de 30LIQUIDO SHELL , por el
valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000046 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

28 de Mayo: Vendemos al exterior la cantidad de 600 LIQUIDO VISTONY por el valor de S/180.00 c/caja según Factura N°
0001-0000047, nos hacen una transferencia.

30 de Mayo: Vendemos al exterior la cantidad de 50 LIQUIDOS VISTONY por el valor de S/126.00 c/caja, 100 LIQUIDO
AUTOSTEY por el valor de S/84.00 c/caja, 100 LIQUIDO BOSCH por el valor de S/58.00 c/caja, según Factura N° 0001-
0000048, nos depositan en la cta. cte.

31 de Mayo:
 Se provisiona la planilla de haberes con el gasto distribuido en 40% ventas y 60% administración.
  Se reembolsa la caja chica por S/710.00

31 de Mayo: La depreciación de activos de distribuye el gasto en 50% adm y 50% vnnt

OPERACIONES – JULIO
COMPRAS:

01 de Julio: Se compra activos fijos a la empresa SUPERMERCADOS PERUANOS SOCIEDAD ANONIMA 'O ' S.P.S.A.
con Ruc: 20100070970 F/0003-1258 con el sig. Detalle:

 04 estantes M/librero cod. 1566493 valor de S/1,200 c/u mas igv

01 de Julio: Compramos a CORPORACION DE INDUSTRIAS STANDFORD S.A.C. con RUC N° 20511358907 250 LIQUIDO
VISTONY , valorizado en S/ 120.00 c/caja de cuaderno más I.G.V. Según Factura N° 001– 0127162, se cancela con
transferencia.

01 de Julio:

 Se provisiona el invoice por la importación de mercadería con un valor de $3,000 con el siguiente detalle:
- FOB: $2,000
- FLETE: $700
- SEGURO: $300
- PERCEPCION 3.5%

04 de Julio: Compramos a TAI HENG SA con RUC N° 20100274621 la cantidad de 360 LIQUIDO DE BOSCH , valorizado
en S/ 42.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 013251, crédito 7 dias, se cancela con transferencia.

06 de Julio: Compramos a A W FABER CASTELL PERUANA S A RUC N° 20100050359 la cantidad de 630 LIQUIDO SHELL
, valorizado en S/.90 c/caja mas IGV. Segun Factura N° 0001 – 012027 se cancela dentro de 14 días con transferencia.

08 de Julio: Compramos a ARTESCO S.A. con RUC N° 20100067324 la cantidad de 700 LIQUIDO DE AUTOSTYLE ,
valorizado en S/. 54.00 c/caja mas IGV .Segun Factura N° 0001 – 012901 al crédito 7 días

10 de Julio: Compramos a TAI LOY S.A. con RUC N° 20100049181 la cantidad de 300 LIQUIDO VISTONY , valorizado en
S/ 120.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 012320 se cancela con transferencia.

14 de Julio: Se provisiona la DUA por la importación de 100 LIQUIDO DE VISTONY -

14 de Julio: Se hace el pago de gratificaciones.

15 de Julio: Se provisionan los Recibos de los siguientes servicios: Energía Eléctrica, Agua, Teléfono e Internet. Se cancela
con transferencia y los gastos son distribuidos 40% ventas y 60% administrativos. Y vence el 29 de julio

ENEL DISTRIBUCION PERU S.A.A. Recibo Nº C–123085 S/ 300.00 + IGV

RUC 20269985900
SEDAPAL Recibo Nº 1–201907 S/ 100.00 + IGV
RUC 20100152356
TELEFÓNICA DEL PERÚ S.A.A. Recibo Nº 4–113036 S/ 200.00 + IGV
RUC 20100017491*
AMERICA MOVIL PERU S.A.C. Recibo Nº 2–116585 S/ 180.00 + IGV
RUC 20467534026

30 de Julio: Se provisiona la factura N° 0001-00172 de alquiler de INMOBILIARIA Y CONSTRUCTORA BARLOVENTO

S.A.C. con RUC 20518338642 por S/1,000 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GASTO ADM

30 de Julio: Se provisiona la factura N° 0002-00210 de alquiler de local GRANA Y MONTERO S.A.A con RUC 20332600592
por S/3,000 mas IGV, el pago se realiza con transferencia. GASTO DE VENTAS.

31 de Julio: Se provisiona la factura N° 3-2122 de seguro contra robo e incendios de MAPFRE PERU COMPAÑIA DE
SEGUROS Y REASEGUROS S.A. con RUC 20202380621 por S/300.00 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GAST
ADM 40% Y VENTAS 60%.
HONORARIOS:

05 de Julio: Servicio de chofer para el gerente por tramites de la empresa por S/60.00 por GONZALES GRACIANO ABADIAS
con RUC: 10080270807 se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-25 GAST ADM

07 de Julio: Servicio de mensajería por S/45.00 por GONZALES ABAL GARY JASIEL con RUC: 10724940426 se cancela
con efectivo de la caja chica. Según E001-15 GAST ADM

09 de Julio: Servicio de chofer por S/50.00 por ABANTO ABANTO YOSSET PEDRO con RUC: 10461749696, se cancela
con efectivo de la caja chica. E001-22 GAST ADM

12 de Julio: Servicio de gasfitería por S/180.00 por CACERES PONTE ABAD WUILDER con RUC: 10088735396, se cancela
con efectivo de la caja chica. Según E001-43 GAST VNT

15 de Julio: Servicio de limpieza general del local administrativo por S/120.00 por FERNANDEZ ABAL JULIA ERELIS con
RUC: 10091064192, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-10 GAST ADM

20 de Julio: Servicio de carpintería por mantenimiento de muebles por S/150.00 por DAVILA ABANTO HEYNE HAENDEL
con RUC: 10071749083, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-4 GAST VNT

31 de Julio: Servicio de limpieza general del local de ventas por S/210.00 por PEREZ AVALOS MERY YEDY con RUC:
10099212107, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-28

VENTAS:

02 de Julio: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S A con RUC 20100030676 la cantidad de 100 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000049, crédito a 7 dias nos depositan el
efectivo en cuenta corriente.

03 de Julio: Vendemos a IKEMA UTILES DE OFICINA S.A.C. con RUC 20602012167 la cantidad de 140 LIQUIDOS DE
BOSCH por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000050 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

04 de Julio: Vendemos a MGR UTILES DE OFICINA Y OTROS S.A.C. con RUC 20536898418 la cantidad de 70 LIQUIDOS
DE SHELL , por el valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000051 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

05 de Julio: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S.A. sito en Av. Nicolás de Piérola N° 1463 LIMA – LIMA - LIMA
con RUC 20100030676 la cantidad de 350 LIQUIDO VISTONY , por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según Factura
N° 00001 – 000052 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al transcurrir los 14 días de crédito.

06 de Julio: Vendemos a CARTAVIO SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA con RUC 20131867744 la cantidad la cantidad de 80
LIQUIDOS DE BOSCH por el valor de S/. 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000053 nos depositan el efectivo
en cuenta corriente.

07 de Julio: Vendemos a ALICORP SAA con RUC 20100055237 la cantidad de 230 LIQUIDOS DE SHELL , por el valor de
S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000054 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al transcurrir los
7 días de crédito.

09 de Julio: Vendemos a INMOBILIARIA IDE S.A. con RUC 20543135942 la cantidad de 150 LIQUIDO DE AUTOSTYLE ,
por el valor de S/ 84.00 c/cuaderno más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000055 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

15 de Julio: Vendemos a BAYER S.A. con RUC 20100096341 la cantidad la cantidad de 210 LIQUIDO DE BOSCH , por el
valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000056 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

15 de Julio: Vendemos a INDUSTRIAS DEL ENVASE S A con RUC 20100004322 la cantidad de 100 cajas LIQUIDO
VISTONY , por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 -000057 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

17 de Julio: Vendemos a LAIVE S A con RUC 20100095450 la cantidad de 240 LIQUIDO DE AUTOSTYLE , por el valor de
S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000058 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.
19 de Julio: Vendemos a HERMES TRANSPORTES BLINDADOS S A con RUC 20100077044 la cantidad de 70 LIQUIDO
DE BOSCH , por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000059 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

21 de Julio: Vendemos a UNIVERSIDAD TECNICA DE CAJAMARCA S.A. con RUC 20453662439 la cantidad de 250
LIQUIDOS DE SHELL por el valor de S/. 126.00 c/caja mas IGV . Según Factura N° 0001 – 0000060 nos depositan el efectivo
en cuenta corriente.

23 de Julio: Vendemos a BBVA BANCO CONTINENTAL con RUC 20100130204 la cantidad de 160 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000061 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

25 de Julio: Vendemos a PESQUERA EXALMAR S.A.A. con RUC 20380336384 la cantidad de 80 LIQUIDOS DE SHELL ,
por el valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000062 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

28 de Julio: Vendemos al exterior la cantidad de 500 LIQUIDOS DE VISTONY por el valor de S/180.00 c/caja según Factura
N° 0001-0000063, nos hacen una transferencia.

30 de Julio: Vendemos al exterior la cantidad de 60 LIQUIDOS DE SHELL por el valor de S/126.00 c/caja, 150 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE por el valor de S/84.00 c/caja, 50 cajas de engrapadores por el valor de S/58.00 c/caja, según Factura N° 0001-
0000064, nos depositan en la cta. cte.

31 de Julio:
 Se provisiona la planilla de haberes con el gasto distribuido en 40% ventas y 60% administración.
 Se reembolsa la caja chica por S/815.00

31 de Julio: La depreciación de activos de distribuye el gasto en 50% adm y 50% vnnt

OPERACIONES – SETIEMBRE
COMPRAS:

01 de Setiembre: Se compra activos fijos a la empresa TIENDAS POR DEPARTAMENTO RIPLEY S.A. con Ruc:
20337564373 F/0003-1400 con el sig. Detalle:

 03 Computadora LG valor de S/1,450 mas igv

01 de Setiembre: Compramos a CORPORACION DE INDUSTRIAS STANDFORD S.A.C. c on RUC N°

20511358907 la cantidad de 450 LIQUIDOS DE VISTONY, valorizado en S/ 120.00 c/u más I.G.V. Según Factura N° 001–
0128181, se cancela con transferencia.

01 de Setiembre:

 Se provisiona el invoice por la importación de mercadería con un valor de $3,000 con el siguiente detalle:
- FOB: $2,000
- FLETE: $700
- SEGURO: $300
- PERCEPCION 3.5%

02 de Setiembre: Compramos a TAI HENG SA con RUC N° 20100274621 la cantidad de 550 LIQUIDOS DE BOSCH ,
valorizado en S/ 42.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 014281, crédito 7 dias, se cancela con transferencia.

03 de Setiembre: Compramos a A W FABER CASTELL PERUANA S A RUC N° 20100050359 la cantidad de 790 LIQUIDOS
DE SHELL , valorizado en S/.90 c/caja mas IGV. Segun Factura N° 0001 – 012134 se cancela en 14 dias con transferencia.

04 de Setiembre: Compramos a ARTESCO S.A. con RUC N° 20100067324 la cantidad de 800 LIQUIDO DE AUTOSTYLE ,
valorizado en S/. 54.00 c/caja mas IGV .Segun Factura N° 0001 – 012999 al crédito 7 días

10 de Setiembre: Compramos a TAI LOY S.A. con RUC N° 20100049181 la cantidad de 400 LIQUIDOS DE VISTONY ,
valorizado en S/ 120.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 012400 se cancela con transferencia.

14 de Setiembre: Se provisiona la DUA por la importación de 100 LIQUIDOS DE VISTONY -

15 de Setiembre: Se provisionan los Recibos de los siguientes servicios: Energía Eléctrica, Agua, Teléfono e Internet. Se
cancela con transferencia y los gastos son distribuidos 40% ventas y 60% administrativos. Y vence el 28 de marzo
ENEL DISTRIBUCION PERU S.A.A. Recibo Nº C–123122 S/ 300.00 + IGV
RUC 20269985900
SEDAPAL Recibo Nº 1–201909 S/ 100.00 + IGV
RUC 20100152356
TELEFÓNICA DEL PERÚ S.A.A. Recibo Nº 4–113521 S/ 200.00 + IGV
RUC 20100017491*
AMERICA MOVIL PERU S.A.C. Recibo Nº 2–116989 S/ 180.00 + IGV
RUC 20467534026

30 de Setiembre: Se provisiona la factura N° 0001-00201 de alquiler de INMOBILIARIA Y CONSTRUCTORA BARLOVENTO

S.A.C. con RUC 20518338642 por S/1,000 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GASTO ADM

30 de Setiembre: Se provisiona la factura N° 0002-00299 de alquiler de local GRANA Y MONTERO S.A.A con RUC
20332600592 por S/3,000 mas IGV, el pago se realiza con transferencia. GASTO DE VENTAS.

30 de Setiembre: Se provisiona la factura N° 3-2256 de seguro contra robo e incendios de MAPFRE PERU COMPAÑIA DE
SEGUROS Y REASEGUROS S.A. con RUC 20202380621 por S/300.00 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GAST
ADM 40% Y VENTAS 60%.

HONORARIOS:

05 de Setiembre: Servicio de chofer para el gerente por tramites de la empresa por S/80.00 por GONZALES GRACIANO
ABADIAS con RUC: 10080270807 se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-30 GAST ADM

07 de Setiembre: Servicio de mensajería por S/55.00 por GONZALES ABAL GARY JASIEL con RUC: 10724940426 se
cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-20 GAST ADM

09 de Setiembre: Servicio de chofer por S/70.00 por ABANTO ABANTO YOSSET PEDRO con RUC: 10461749696, se
cancela con efectivo de la caja chica. E001-28 GAST ADM

12 de Setiembre: Servicio de gasfitería por S/165.00 por CACERES PONTE ABAD WUILDER con RUC: 10088735396, se
cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-49 GAST VNT

15 de Setiembre: Servicio de limpieza general del local administrativo por S/140.00 por FERNANDEZ ABAL JULIA ERELIS
con RUC: 10091064192, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-17 GAST ADM

20 de Setiembre: Servicio de carpintería por mantenimiento de muebles por S/130.00 por DAVILA ABANTO HEYNE
HAENDEL con RUC: 10071749083, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001- 12GAST VNT

30 de Setiembre: Servicio de limpieza general del local de ventas por S/250.00 por PEREZ AVALOS MERY YEDY con RUC:
10099212107, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-34

VENTAS:

04 de Setiembre: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S A con RUC 20100030676 la cantidad de 200 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000065, crédito a 7 dias nos depositan el
efectivo en cuenta corriente.

05 de Setiembre: Vendemos a IKEMA UTILES DE OFICINA S.A.C. con RUC 20602012167 la cantidad de 170 LIQUIDOS
DE BOSCH , por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000066 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

06 de Setiembre: Vendemos a MGR UTILES DE OFICINA Y OTROS S.A.C. con RUC 20536898418 la cantidad de 170
LIQUIDOS DE SHELL , por el valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000067 nos depositan el
efectivo en cuenta corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

07 de Setiembre: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S.A. sito en Av. Nicolás de Piérola N° 1463 LIMA – LIMA -
LIMA con RUC 20100030676 la cantidad de 300 LIQUIDOS DE VISTONY , por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según
Factura N° 00001 – 000068 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al transcurrir los 14 días de crédito.

08 de Setiembre: Vendemos a CARTAVIO SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA con RUC 20131867744 la cantidad la cantidad
de 130 LIQUIDOS DE BOSCH , por el valor de S/. 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000069 nos depositan
el efectivo en cuenta corriente.

09 de Setiembre: Vendemos a ALICORP SAA con RUC 20100055237 la cantidad de 280 LIQUIDOS DE VISTONY , por el
valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000070 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al
transcurrir los 7 días de crédito.
11 de Setiembre: Vendemos a INMOBILIARIA IDE S.A. con RUC 20543135942 la cantidad de 180 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84.00 c/u más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000071 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

15 de Setiembre: Vendemos a BAYER S.A. con RUC 20100096341 la cantidad la cantidad de 100 LIQUIDOS DE BOSCH ,
por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000072 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

15 de Setiembre: Vendemos a INDUSTRIAS DEL ENVASE S A con RUC 20100004322 la cantidad de 100 LIQUIDOS DE
VISTONY por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 -000073 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

17 de Setiembre: Vendemos a LAIVE S A con RUC 20100095450 la cantidad de 220 LIQUIDO DE AUTOSTYLE , por el
valor de S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000074 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

19 de Setiembre: Vendemos a HERMES TRANSPORTES BLINDADOS S A con RUC 20100077044 la cantidad de 50

LIQUIDOS DE BOSCH , por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000075 nos depositan el efectivo
en cuenta corriente.

21 de Setiembre: Vendemos a UNIVERSIDAD TECNICA DE CAJAMARCA S.A. con RUC 20453662439 la cantidad de 190
LIQUIDOS DE SHELL por el valor de S/. 126.00 c/caja mas IGV . Según Factura N° 0001 – 0000076 nos depositan el efectivo
en cuenta corriente.

23 de Setiembre: Vendemos a BBVA BANCO CONTINENTAL con RUC 20100130204 la cantidad de 100 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000077 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

25 de Setiembre: Vendemos a PESQUERA EXALMAR S.A.A. con RUC 20380336384 la cantidad de 70 LIQUIDOS DE
SHELL , por el valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000078 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

28 de Setiembre: Vendemos al exterior la cantidad de 400 LIQUIDOS DE VISTONY por el valor de S/180.00 c/caja según
Factura N° 0001-0000079, nos hacen una transferencia.

30 de Setiembre: Vendemos al exterior la cantidad de 80 LIQUIDOS DE SHELL por el valor de S/126.00 c/caja, 70 LIQUIDO
DE AUTOSTYLE por el valor de S/84.00 c/caja, 100 LIQUIDOS DE BOSCH por el valor de S/58.00 c/caja, según Factura
N° 0001-0000080, nos depositan en la cta. cte.

30 de Setiembre:
 Se provisiona la planilla de haberes con el gasto distribuido en 40% ventas y 60% administración.
 Se reembolsa la caja chica por S/890.00

30 de Setiembre: La depreciación de activos de distribuye el gasto en 50% adm y 50% vnnt

OPERACIONES – DICIEMBRE
COMPRAS:

01 de Diciembre: Se compra activos fijos a la empresa FALABELLA PERU S.A.A. con Ruc: 20260172035 F/0002-1980 con
el sig. Detalle:

 03 Computadora LG valor de S/1,400 mas igv

01 de Diciembre: Compramos a CORPORACION DE INDUSTRIAS STANDFORD S.A.C. con RUC N° 20511358907 la

cantidad de 300 LIQUIDOS DE VISTONY , valorizado en S/ 120.00 c/caja de cuaderno más I.G.V. Según Factura N° 001–
0128999, se cancela con transferencia.

01 de Diciembre:

 Se provisiona el invoice por la importación de mercadería con un valor de $3,000 con el siguiente detalle:
- FOB: $2,000
- FLETE: $700
- SEGURO: $300
- PERCEPCION 3.5%
02 de Diciembre: Compramos a TAI HENG SA con RUC N° 20100274621 la cantidad de 650 LIQUIDOS DE BOSCH ,
valorizado en S/ 42.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 015154, crédito 7 dias, se cancela con transferencia.

03 de Diciembre: Compramos a A W FABER CASTELL PERUANA S A RUC N° 20100050359 la cantidad de 890 LIQUIDOS
DE VISTONY , valorizado en S/.90 c/caja mas IGV. Segun Factura N° 0001 – 012299 se cancela en 14 dias con transferencia.

04 de Diciembre: Compramos a ARTESCO S.A. con RUC N° 20100067324 la cantidad de 770 LIQUIDO DE AUTOSTYLE ,
valorizado en S/. 54.00 c/caja mas IGV .Segun Factura N° 0001 – 013159 al crédito 7 días

10 de Diciembre: Compramos a TAI LOY S.A. con RUC N° 20100049181 la cantidad de 500 LIQUIDOS DE VISTONY ,
valorizado en S/ 120.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 001 – 012499 se cancela con transferencia.

14 de Diciembre: Se provisiona la DUA por la importación de 100 LIQUIDOS DE VISTONY -

15 de Diciembre: Se provisionan los Recibos de los siguientes servicios: Energía Eléctrica, Agua, Teléfono e Internet. Se
cancela con transferencia y los gastos son distribuidos 40% ventas y 60% administrativos. Y vence el 28 de diciembre

ENEL DISTRIBUCION PERU S.A.A. Recibo Nº C–123898 S/ 300.00 + IGV

RUC 20269985900
SEDAPAL Recibo Nº 1–201912 S/ 100.00 + IGV
RUC 20100152356
TELEFÓNICA DEL PERÚ S.A.A. Recibo Nº 4–113699 S/ 200.00 + IGV
RUC 20100017491*
AMERICA MOVIL PERU S.A.C. Recibo Nº 2–117201 S/ 180.00 + IGV
RUC 20467534026

30 de Diciembre: Se provisiona la factura N° 0001-00299 de alquiler de INMOBILIARIA Y CONSTRUCTORA BARLOVENTO

S.A.C. con RUC 20518338642 por S/1,000 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GASTO ADM

30 de Diciembre: Se provisiona la factura N° 0002-00502 de alquiler de local GRANA Y MONTERO S.A.A con RUC
20332600592 por S/3,000 mas IGV, el pago se realiza con transferencia. GASTO DE VENTAS.

31 de Diciembre: Se provisiona la factura N° 3-2368 de seguro contra robo e incendios de MAPFRE PERU COMPAÑIA DE
SEGUROS Y REASEGUROS S.A. con RUC 20202380621 por S/300.00 mas IGV, el pago se realizo por adelantado. GAST
ADM 40% Y VENTAS 60%.

HONORARIOS:

05 de Diciembre: Servicio de chofer para el gerente por tramites de la empresa por S/50.00 por GONZALES GRACIANO
ABADIAS con RUC: 10080270807 se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-42 GAST ADM

07 de diciembre: Servicio de mensajería por S/40.00 por GONZALES ABAL GARY JASIEL con RUC: 10724940426 se
cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-29 GAST ADM

09 de Diciembre: Servicio de chofer por S/80.00 por ABANTO ABANTO YOSSET PEDRO con RUC: 10461749696, se
cancela con efectivo de la caja chica. E001-35 GAST ADM

12 de Diciembre: Servicio de gasfitería por S/150.00 por CACERES PONTE ABAD WUILDER con RUC: 10088735396, se
cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-55 GAST VNT

15 de Diciembre: Servicio de limpieza general del local administrativo por S/160.00 por FERNANDEZ ABAL JULIA ERELIS
con RUC: 10091064192, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-22 GAST ADM

20 de Diciembre: Servicio de carpintería por mantenimiento de muebles por S/140.00 por DAVILA ABANTO HEYNE
HAENDEL con RUC: 10071749083, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001- 20 GAST VNT

30 de Diciembre: Servicio de limpieza general del local de ventas por S/280.00 por PEREZ AVALOS MERY YEDY con RUC:
10099212107, se cancela con efectivo de la caja chica. Según E001-40

VENTAS:

04 de Diciembre: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S A con RUC 20100030676 la cantidad de 230 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000081, crédito a 7 dias nos depositan el
efectivo en cuenta corriente.

05 de Diciembre: Vendemos a IKEMA UTILES DE OFICINA S.A.C. con RUC 20602012167 la cantidad de 150 LIQUIDOS
DE BOSCH , por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000082 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.
06 de Diciembre: Vendemos a MGR UTILES DE OFICINA Y OTROS S.A.C. con RUC 20536898418 la cantidad de 220
LIQUIDOS DE VISTONY , por el valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000083 nos depositan el
efectivo en cuenta corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

07 de Diciembre: Vendemos a DISTRIBUIDORA NAVARRETE S.A. sito en Av. Nicolás de Piérola N° 1463 LIMA – LIMA -
LIMA con RUC 20100030676 la cantidad de 280 LIQUIDOS DE VISTONY , por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según
Factura N° 00001 – 000084 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al transcurrir los 14 días de crédito.

08 de Diciembre: Vendemos a CARTAVIO SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA con RUC 20131867744 la cantidad la cantidad
de 90 LIQUIDOS DE BOSCH , por el valor de S/. 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 00001 – 000085 nos depositan
el efectivo en cuenta corriente.

09 de Diciembre: Vendemos a ALICORP SAA con RUC 20100055237 la cantidad de 180 LIQUIDOS DE SHELL , por el
valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000086 nos depositan el efectivo en cuenta corriente al
transcurrir los 7 días de crédito.

11 de Diciembre: Vendemos a INMOBILIARIA IDE S.A. con RUC 20543135942 la cantidad de 170 cajas LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84.00 c/cuaderno más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000087 nos depositan el efectivo en
cuenta corriente.

15 de Diciembre: Vendemos a BAYER S.A. con RUC 20100096341 la cantidad la cantidad de 160 LIQUIDOS DE BOSCH ,
por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 000088 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

15 de Diciembre: Vendemos a INDUSTRIAS DEL ENVASE S A con RUC 20100004322 la cantidad de 100 LIQUIDOS DE
VISTONY , por el valor de S/ 180.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 -000089 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente al transcurrir los 7 días de crédito.

17 de Diciembre: Vendemos a LAIVE S A con RUC 20100095450 la cantidad de 80 LIQUIDO DE AUTOSTYLE , por el valor
de S/ 84.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000090 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

19 de Diciembre: Vendemos a HERMES TRANSPORTES BLINDADOS S A con RUC 20100077044 la cantidad de 130
LIQUIDOS DE BOSCH , por el valor de S/ 58.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000091 nos depositan el efectivo
en cuenta corriente.

21 de Diciembre: Vendemos a UNIVERSIDAD TECNICA DE CAJAMARCA S.A. con RUC 20453662439 la cantidad de 210
LIQUIDOS DE SHELL por el valor de S/. 126.00 c/caja mas IGV . Según Factura N° 0001 – 0000092 nos depositan el efectivo
en cuenta corriente.

23 de Diciembre: Vendemos a BBVA BANCO CONTINENTAL con RUC 20100130204 la cantidad de 120 LIQUIDO DE
AUTOSTYLE , por el valor de S/ 84 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000093 nos depositan el efectivo en cuenta
corriente.

25 de Diciembre: Vendemos a PESQUERA EXALMAR S.A.A. con RUC 20380336384 la cantidad de 90LIQUIDOS SHELL ,
por el valor de S/ 126.00 c/caja más I.G.V. Según Factura N° 0001 – 0000094 nos depositan el efectivo en cuenta corriente.

28 de Diciembre: Vendemos al exterior la cantidad de 480 LIQUIDOS VISTONY por el valor de S/180.00 c/caja según
Factura N° 0001-0000095, nos hacen una transferencia.

30 de Diciembre: Vendemos al exterior la cantidad de 100 LIQUIDOS DE SHELL por el valor de S/126.00 c/caja, 90
LIQUIDOS DE AUTOSELY archivadores por el valor de S/84.00 c/caja, 70 cajas de engrapadores por el valor de S/58.00
c/caja, según Factura N° 0001-0000096, nos depositan en la cta. cte.

31 de Diciembre:
 Se provisiona la planilla de haberes con el gasto distribuido en 40% ventas y 60% administración.
 Se reembolsa la caja chica por S/900.00

31 de Diciembre: La depreciación de activos de distribuye el gasto en 50% adm y 50% vnnt