26/9/2019 Actividad 1 | Sistema de información

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Sistema de información Actividad 1

A continuación te ofrecemos otro ejercicio de registro de operaciones en el Libro Diario .

Módulo: Sistema de Información Integral
Lee atentamente cada enunciado e intenta realizar el asiento, luego verifícalo con el que está desarrollado
Unidades del Módulo
1. 02/12/13 Inventario Inicial. Iniciamos nuestra actividad comercial con el negocio Azul, dedicado a la compraventa del
Unidad 1 : La Información
producto "B" con dinero en efectivo por $ 10.000 y mercaderías por $ 5.000 (1.000 unidades del producto "B" a $ 5 c/u)
Unidad 2: El Sistema de Información 2. 02/12/13 Factura Original. Compramos 300 unidades del producto "B" a $ 5 c/u en efectivo.
3. 0312/13 Factura Original . Compramos un cartel luminoso por $ 1.500 y estanterías por $ 2.500 que irán adheridas a la
Unidad 3 : Fuentes de Datos:
pared. Abonamos $ 1.000 en efectivo y el resto en cuenta corriente. Nos recargan $ 110 de interés
Documentos Comerciales
4. 03/12/13 Factura Duplicado. Vendemos 150 unidades del producto "B" a $ 8 c/u. Hacemos el 10% de descuento. Nos
Unidad 4: El Procesamiento de Datos: abonan con cheque.
Las Cuentas 5. 03/12/13 Ficha de Stock. El C.M.V. es de $ 750 (150 unidades del producto "B" a $ 5 c/u)
6. 04/12/13 Boleta de Depósito o Nota de Crédito Bancaria. Abrimos una cuenta corriente en el banco Nación. Depositamos
Unidad 5: Contabilidad
$ 5.000 en efectivo y el cheque de tercero recibido en la 4ta. operación.
Contenidos de la Unidad 7. 06/12/13 Recibo Original. Pagamos con cheque de nuestra firma a la inmobiliaria el alquiler del período diciembre por $
3,000
Contabilidad: Concepto
8. 07/12/13 Factura Duplicado. Vendemos 300 unidades del producto "B" a $ 8 c/u. Nos abonan $ 200 con cheque, $ 400 en
Partida Doble. Concepto efectivo y por el resto nos firman pagaré a 10 días por $ 1.850 (incluye interés)
9. 07/12/13 Ficha de Stock. El C.M.V. es de $ 1.500 (300 unidades del producto "B" a $ 5 c/u)
Cuenta 10. 09/12/13 Factura Original. Compramos un escritorio por $ 3.000, 2 sillas por $ 800 c/u y archivo por $ 2.500. Abonamos $
¿Cómo se realizan las registraciones 500 en efectivo, $ 800 con cheque de nuestra firma y el resto en cuenta corriente.
contables en el Libro Diario? 11. 10/12/13 Recibo Original. Firmamos a nuestro acreedor de la operación 10 pagaré a 30 días garantizando la deuda en
cuenta corriente.
Actividad 1
12. 11/12/13 Factura Duplicado. Vendemos 400 unidades del producto "B" a $ 8 c/u. en cuenta corriente
Actividad 2 13. 11/12/13 Ficha de Stock. El C.M.V. es de $ 2.000 (400 unidades del producto "B" a $ 5 c/u)
14. 15/12/13 Factura Original. Compramos 200 unidades del producto "B" a $ 5 c/u en cuenta corriente.
Actividad 3
15. 17/12/13 Recibo Original. Pagamos con cheque de nuestra firma $ 400 de la deuda contraída en la operación anterior
Actividad 4 16. 19/12/13 Recibo Duplicado. El cliente de la operación Nº 12 nos abona en efectivo $ 500 a cuenta de lo que nos adeudaba
en cuenta corriente
Actividad 5
17. 20/12/13 Recibo Duplicado. Al vencimiento del pagaré firmado por el cliente de la 8va. operación, nuestro cliente nos
¿Cómo Mayorizamos? solicita que se lo renovemos por un plazo mayor. Firma un nuevo pagaré por $ 1.910 (incluye Interés)
18. 23/12/13 Factura Duplicado. Vendemos 200 unidades del producto "B" a $ 8 c/u. en efectivo, hacemos 10% de descuento
Autoevaluación
19. 23/12/13 Ficha de Stock. El C.M.V. esde $ 1.000 (200 unidades del producto "B" a $ 5 c/u).
Resumen Unidad 5 20. 30/12/13 Resumen de Cuenta Bancario. El banco Nación nos debita $ 150 de gastos de mantenimiento en nuestra cuenta
corriente
Unidad 6: Operaciones Previas al Cierre
del Ciclo Contable
DEBE HABER
Referencias

02/12 Caja 1 10.000

Mercaderías 2 5.000

Capital 3 15.000

Mercaderías 2 1.500

Caja 1 1.500

Instalaciones 4 4.000

03/12 Interés pagado 5 110

Caja 1 1.000

Acreedores Varios 6 3.110

Valores a Depositar 7 1.080

Descuento Otorgado 8 120

Ventas 9 1.200

C. M. V 10 750

Mercaderías 2 750

Banco Nación Cuenta Corriente 11 6.080

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04/12 Caja 1 5.000

Valores a Depositar 7 1.080

Alquiler Pagado 12 3.000

06/12 Bco Nación Cta. Cte 11 3.000

Valores a Depositar 7 200

07/12 Caja 1 400

Documentos a Cobrar 13 1.850

Ventas 9 2.400

Interés cobrado 14 50

C.M.V. 10 1.500

Mercaderías 2 1.500

10

Muebles y Útiles 15 7.100

09/12 Caja 1 500

Banco Nación Cta Cte 11 800

Acreedores Varios 6 5.800

11

Acreedores Varios 6 5.800

10/12 Documentos a pagar 16 5.800

12

Deudores por Ventas 17 3.200

11/12 Ventas 9 3.200

13

C.M.V. 10 2.000

Mercaderías 2 2.000

14

15/12 Mercaderías 2 1.000

Proveedores 18 1.000

15

17/12 Proveedores 18 400

Banco Nación Cta Cte 11 400

16

Caja 1 500

19/12 Deudores por ventas 17 500

17

Documentos a Cobrar 13 1.910

Documentos a Cobrar 13 1.850

Interés Cobrado 14 60

20/12 18

Caja 1 1.440

Descuento Otorgado 8 160

Ventas 9 1.600

19

23/12 C.M.V. 10 1.000

Mercaderías 2 1.000

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Gasto Bancario 19 150

30/12 Bco Nación Cta. Cte 11 150

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