FORMATO N° 1/GN y GR

MODELO DE RESUMEN EJECUTIVO

El Resumen Ejecutivo debe reflejar el sustento detallado de la programación multianual de la entidad.

Asimismo, debe reflejar una programación orientada al cumplimiento de las metas institucionales de la
entidad acorde con los criterios específicos para estimar el gasto público desarrollados en el Artículo 12 de la
Directiva de Programación Multianual Presupuestaría y Formulación Presupuestaria (Resolución Directoral Nº
004-2019-EF/50.01).

Indicaciones específicas:

 El Resumen Ejecutivo debe ajustarse a la Asignación Presupuestaría Multianual (APM) al nivel de

detalle comunicado por la DGPP. Por lo tanto, no se deberán incluir justificaciones que hagan
referencia a recursos no asignados o demandas no atendidas en ejercicios anteriores.

 Las entidades deberán enviar como mínimo la información solicitada en el presente formato.
Cualquier información adicional que la entidad considere relevante deberá ser incluida en una
sección adicional.

 Las entidades deben de remitir el Resumen Ejecutivo a la Dirección General de Presupuesto Público
(DGPP) conforme a lo siguiente:

- Plazo: De acuerdo al Anexo N° 1-B/GN y GR cuadro de plazos para la remisión de información

requerida para la Programación Multianual Presupuestaria y Formulación Presupuestaria del
Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales de la Directiva de Programación Multianual.

- Remisión: Se debe suscribir a la DGPP por el Titular de la entidad y el Jefe de la Oficina de

Presupuesto o el que haga sus veces. Adicionalmente se deberá enviar el resumen ejecutivo al
correo electrónico a [email protected] con copia al sectorista correspondiente
de la DGPP, en el asunto del correo electrónico deberá indicar: “[Resumen Ejecutivo] – Pliego
XXX”

1
SECCIÓN 1: Lineamientos Institucionales / Sectoriales
En esta sección la entidad presenta la información sobre los lineamientos institucionales y/o sectoriales para
el periodo 2020-2022 de la APM, considerando las prioridades de políticas nacionales y de resultados
establecidas en las leyes anuales de presupuesto.

 Objetivos Institucionales
 Compromisos del Gobierno
 Productos / Actividades nuevos aprobados en la Estructura Funcional Programática

1. Objetivos Institucionales
(De acuerdo al Plan Estratégico Institucional)

2. Compromisos del Gobierno

(De acuerdo a los compromisos del Presidente de la República, Premier y/o Ministros. Se debe indicar el
contexto en el cual se establecieron dichos compromisos y los recursos presupuestales implicados.)

2
3. Productos / Actividades nuevos
(Corresponde a aquellos productos y/o actividades nuevos aprobados según la Estructura Funcional
Programática)

3
SECCIÓN 2: PROGRAMACIÓN MULTIANUAL
El objetivo de esta sección es presentar de manera sucinta la distribución de la Programación Multianual de
la entidad por categoría presupuestal, genérica de gasto y programa presupuestal.

Indicaciones específicas:
 Pliegos del Gobierno Nacional: La tabla debe de incluir todos los programas presupuestales a los que
se le ha asignado presupuesto durante el 2020 -2022
 Pliegos del Gobierno Regional: La tabla solo debe de considerar los diez (10) programas
presupuestales con mayor PIM durante el año 2019.

SECCIÓN 2.1: CATEGORÍA PRESUPUESTAL

Tabla 1: Asignación Presupuestaria Multianual 2020-2022

Por categoría presupuestal por toda fuente de financiamiento
(En soles)
APM Variación Variación
PIA PIM Devengado PIA APM 2020/ APM 2020/
Categoría Presupuestal
2018 2018 2018 2019 2020 2021 2022 DEVENGADO PIA 2019 (%)
2018 (%)
SUB TOTAL PROGRAMAS
PRESUPUESTALES
[Código y nombre de PPR 1]
[Código y nombre de PPR (…)]
[Código y nombre de PPR (n)]
SUB TOTAL AC Y APNOP
9001: ACCIONES CENTRALES
9002: APNOP
TOTAL GENERAL

Texto explicativo: Justifique las variaciones significativas (+/- 2%) de la Asignación Presupuestal Multianual
respecto al Presupuesto Institucional de Apertura 2019 y la ejecución histórica. Asimismo, tomar en cuenta el
monto proyectado a devengar al cierre del presente año.
Por ejemplo: Cambios institucionales (nuevas funciones) o ampliación de servicios, los cuales deben
sustentarse sobre el marco legal vigente.

1. Programas presupuestales

2. Acciones Centrales:

3. Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos

4
 SECCIÓN 2.2: CATEGORÍA Y GENÉRICA DE GASTO

Tabla 2: Asignación Presupuestaria Multianual 2020-2022 por genéricas de gasto

por toda fuente de Financiamiento
(En Soles)

APM Variación Variación

APM 2020/ APM 2020/ PIA
PIA PIM Devengado PIA
Genérica de Gasto DEVENGADO 2019
2018 2018 2018 2019 2020 2021 2022 2018 (%)
(%)
TOTAL GASTOS CORRIENTES
1. PERSONAL Y OBLIGACIONES
SOCIALES
2. PENSIONES Y OTRAS
PRESTACIONES SOCIALES
3. BIENES Y SERVICIOS
4. DONACIONES Y
TRANSFERENCIAS
5. OTROS GASTOS
TOTAL GASTOS DE CAPITAL
4. DONACIONES Y
TRANSFERENCIAS
5. OTROS GASTOS
6. ADQUISICION DE ACTIVOS NO
FINANCIEROS
7. ADQUISICION DE ACTIVOS
FINANCIEROS
8. SERVICIO DE LA DEUDA
PÚBLICA
TOTAL GENERAL

Texto explicativo: Justifique las variaciones significativas (+/- 2%) de la Asignación Presupuestal Multianual
respecto al Presupuesto Institucional de Apertura 2019 y la ejecución histórica. Asimismo, tomar en cuenta el
monto proyectado a devengar al cierre del presente año.

1. Gasto corriente
2.1 Personal y obligaciones sociales:
2.2 Pensiones y otras prestaciones sociales:
2.3 Bienes y servicios:
2.4 Donaciones y transferencias:
2.5 Otros gastos:

2. Gasto de capital
2.4 Donaciones y transferencias:
2.5 Otros gastos:
2.6 Adquisición de activos no financieros:
2.7 Adquisición de activos financieros:

5
SECCIÓN 3: TRANSFERENCIAS PROGRAMADAS 2020-2022
En la tabla se deberá presentar, de acuerdo a la Asignación Presupuestaria Multianual, el monto estimado a
transferir mediante Transferencia de Partida o Financiera durante el 2020. La presente sección solo deberá
ser completada por los pliegos que hayan programado transferencias durante la programación 2020 -2022.

Tabla 3: Transferencias de Partidas programadas 2020-2022

(En soles)
N° de Transferencias
Materia o descripción de Sector de PIA
DS Transferencias Transferencias por (7)
transferencia destino 2019
Previo realizadas 2019 realizar 2019
(1) (3) (4) 2020 2021 2022
(2) (5) (6)
Gasto Corriente

Total Gasto Corriente

Gasto de Capital

Total Gasto de Capital

Total Pliego

(1) Descripción del concepto que financia la transferencia

(2) En caso la transferencia sea una medida de continuidad indicar el N° del DS y año que aprobó la última transferencia.
(3) Código y nombre del sector de destino (habilitado)
(4) Monto en soles de la transferencia 2019, de corresponder.
(5) Monto en soles de las transferencias realizadas a la fecha.
(6) Monto en soles de las transferencias por realizar al cierre del presente año.
(7) Monto en soles de la transferencia programada para el 2020, 2021, 2022.

Texto explicativo:

6
 Tabla 4: Transferencias Financieras programadas 2020-2022
(En soles)
Transferencias
Materia o descripción de Sector de PIA Transferencias Transferencias (6)
transferencia destino 2019 realizadas por realizar
(1) (2) (3) (4) (5) 2020 2021 2022

Gasto Corriente

Total Gasto Corriente

Gasto de Capital

Total Gasto de Capital

TOTAL PLIIEGO

(1) Descripción del concepto que financia la transferencia

(2) Código y nombre del sector de destino (habilitado)
(3) Monto en soles de la transferencia 2019, de corresponder.
(4) Monto en soles de la transferencia programada para el 2020, 2021, 2022.
(5) Monto en soles de las transferencias realizadas a la fecha.
(6) Monto en soles de las transferencias por realizar al cierre del presente año.

Texto explicativo:

7
 SECCIÓN 4: PERSONAL Y PENSIONES
Esta sección tiene dos objetivos:
 Tabla 5: Detallar la Asignación Presupuestaria Multianual 2020 – 2022 programada para el
financiamiento de medidas remunerativas aprobadas durante el 2019 y cuya sostenibilidad se debe
de programar para el 2020 -2022.
 Tabla 6: Detallar los procesos que corresponden al financiamiento de nuevas medidas remunerativas
que han sido consideradas en la programación de la APM del 2020.

Tabla 5: Detalle del presupuesto programado para la sostenibilidad de medidas aprobadas durante el
2019 que requieren sostenibilidad durante el 2020
(Soles)

Costo
PIA 2019 Sostenibilidad APM 2020 APM 2021 APM 2022
Genérica Marco N° de Anual
Proceso (5) (6) (8) (9) (10)
Tipo de Proceso de gasto legal beneficiarios (7)=(5)+(6)
(2)
(1) (3) (4) Nº de Nº de Nº de Nº de Nº de
meses
Monto Monto Monto Monto Monto Monto
meses meses meses meses
(I) PRESUPUESTO QUE
SERÁ EJECUTADO EN
EL PLIEGO
Total (I)
(II) PRESUPUESTO
TRANSFERIDO HACIA
OTROS PLIEGOS.

Total (II)
Tota Total General
(1) Genéricas de gasto 1 o 2.
(2) Nombre de la medida. Por ejemplo: Nombramientos 2019, creación de plazas, etc.
(3) Normativa que autoriza la aprobación del proceso (medidas que tengan impacto presupuestal o modificaciones presupuestales en el nivel
institucional) en el 2019.
(4) Número de beneficiados (docentes de Ley 29944, profesionales de salud DL 1153, policías, pensionistas, etc.).
(5) Número de meses financiados y monto asignado en el PIA.
(6) Número de meses y presupuesto para completar el costo anual.
(7) Costo anual de la medida, corresponde a la suma del presupuesto (5) y (6).
(8) Número de meses y presupuesto que se han considerado en el PMG 2020.
(9) Número de meses y presupuesto que se han considerado en el PMG 2021.
(10) Número de meses y presupuesto que se han considerado en el PMG 2022.

Texto explicativo:

8
 Tabla 6: Detalle del presupuesto para el financiamiento de nuevas medidas que tengan impacto
presupuestal, a ser implementadas en el 2020
(En soles)

APM 2020 APM 2021 APM 2022

N° de
Genérica de gasto Proceso (4) (5) (6)
Tipo de proceso beneficiarios
(1) (2) Nº de Nº de Nº de
(3) Monto Monto Monto
meses meses meses
(I) PRESUPUESTO QUE SERÁ
EJECUTADO EN EL PLIEGO

Total (I)
(II) PRESUPUESTO
TRANSFERIDO HACIA OTROS
PLIEGOS.

Total (II)
Total general
(1) Genéricas de gasto 1 o 2.
(2) Nombre de la medida. Por ejemplo: Nombramiento docente 2020, altas de militares 2020, etc.
(3) Número de beneficiados (docentes de Ley 29944, profesionales de salud DL 1153, policías, pensionistas, etc.).
(4) Número de meses y presupuesto que se han considerado en el PMG 2020.
(5) Número de meses y presupuesto que se han considerado en el PMG 2021.
(6) Número de meses y presupuesto que se han considerado en el PMG 2022.

Texto explicativo:

9
SECCIÓN 5: BIENES Y SERVICIOS

SECCIÓN 5.1: CAS Y SIMILARES

La siguiente sección debe hacer referencia al presupuesto programado para financiar las siguientes
partidas de gasto detalladas en la Tabla 7. (A nivel de específica detalle)
Indicaciones específicas para el desarrollo de las Tablas 8 y 9:
 Tabla 8: Detallar la Asignación Presupuestaria Multianual 2020 – 2022 programada para el
financiamiento de medidas remunerativas aprobadas durante el 2019 y cuya sostenibilidad se debe
de programar para el 2020 -2022.
 Tabla 9: Detallar los procesos que corresponden al financiamiento de nuevas medidas remunerativas
que han sido consideradas en la programación de la APM del 2020.

Tabla 7: Asignación Presupuestaria Multianual 2020-2022 de CAS y otros similares por toda fuente de
Financiamiento
(En soles)
APM 2020 - 2022 Variación
PIA PIM Devengado PIA APM 2020/
Específica detalle de Gasto 2019
2018 2018 2018 DEVENGADO
2020 2021 2022
2019 (%)
2.3.2.7.5.1 Estipendio por Secigra
2.3.2.7.5.2 Propinas para practicantes
2.3.2.7.5.4 Animadoras y Alfabetizadoras
2.3.2.7.5.5 Alumnos de escuelas militares y policiales
2.3.2.7.5.7 Internos de medicina y odontología
2.3.2.7.5.8 Contribuciones a los seguros de salud
2.3.2.7.12.1 Locación de Servicios – Fondo de Apoyo
Gerencial
2.3.2.7.12.2 Locación de Servicios – Personal Altamente
Calificado
2.3.2.8.1. Contratos Administrativo de servicios
TOTAL CAS Y OTROS SIMILARES

10
 Tabla 8: Detalle del presupuesto programado para la sostenibilidad de medidas aprobadas durante el
2019 que requieren sostenibilidad durante el 2020
(En soles)

Costo
PIA 2019 Sostenibilidad APM 2020 APM 2021 APM 2022
Específica Marco N° de Anual
Proceso (5) (6) (8) (9) (10)
Tipo de Proceso de Gasto legal beneficiarios (7)=(5)+(6)
(2)
(1) (3) (4) Nº de Nº de Nº de Nº de Nº de
meses
Monto Monto Monto Monto Monto Monto
meses meses meses meses
(I) PRESUPUESTO QUE
SERÁ EJECUTADO EN EL
PLIEGO
Total (I)
(II) PRESUPUESTO
TRANSFERIDO HACIA
OTROS PLIEGOS.

Total (II)
Total general
(1) Indicar la partida de gasto: 2.3.2.7.5.1 Estipendio por Secigra, 2.3.2.7.5.2 Propinas para practicantes, 2.3.2.7.5.4 Animadoras y Alfabetizadoras,
2.3.2.7.5.5 Alumnos de escuelas militares y policiales, 2.3.2.7.5.7 Internos de medicina y odontología, 2.3.2.7.5.8 Contribuciones a los seguros
de salud, 2.3.2.7.12.1 Locación de Servicios – Fondo de Apoyo Gerencial, 2.3.2.7.12.2 Locación de Servicios – Personal Altamente Calificado,
2.3.2.8.1. Contratos Administrativo de servicios
(2) Nombre de la medida. Ejemplo: CAS de intervenciones priorizadas en Educación, CAS de Centros de Emergencia Mujer iniciados en el 2019, etc.
(3) Normativa que autoriza la aprobación del proceso (medidas que tengan impacto presupuestal o modificaciones presupuestales en el nivel
institucional) en el 2019.
(4) Número de beneficiados (docentes de Ley 29944, profesionales de salud DL 1153, policías, pensionistas, etc.).
(5) Número de meses financiados y monto asignado en el PIA
(6) Número de meses y presupuesto para completar el costo anual.
(7) Costo anual de la medida, corresponde a la suma del presupuesto (5) y (6)
(8) Número de meses y presupuesto que se ha considerado en la programación 2020.
(9) Número de meses y presupuesto que se ha considerado en la programación 2021.
(10) Número de meses y presupuesto que se ha considerado en la programación 2022.

Texto explicativo:

11
Tabla 9: Detalle del presupuesto para el financiamiento de nuevas medidas que tengan impacto presupuestal, a ser
implementadas en el 2020
(En soles)
APM 2020 APM 2021 APM 2022
Detalle de N° de
Proceso (4) (5) (6)
Tipo de proceso Específica beneficiarios
(2) Nº de Nº de Nº de
(1) (3) Monto Monto Monto
meses meses meses
(I) PRESUPUESTO
QUE SERÁ
EJECUTADO EN EL
PLIEGO
Total (I)
(II) PRESUPUESTO
TRANSFERIDO HACIA
OTROS PLIEGOS.

Total (II)
Total general
(1) Indicar la partida: 2.3.2.7.5.1 Estipendio por Secigra, 2.3.2.7.5.2 Propinas para practicantes, 2.3.2.7.5.4 Animadoras y
Alfabetizadoras, 2.3.2.7.5.5 Alumnos de escuelas militares y policiales, 2.3.2.7.5.7 Internos de medicina y odontología,
2.3.2.7.5.8 Contribuciones a los seguros de salud, 2.3.2.7.12.1 Locación de Servicios – Fondo de Apoyo Gerencial,
2.3.2.7.12.2 Locación de Servicios – Personal Altamente Calificado, 2.3.2.8.1. Contratos Administrativo de servicios
(2) Nombre de la medida. Por ejemplo: Implementación de 5 nuevos Centros de Emergencia Mujer, Implementación del
Código Procesal Penal, etc.
(3) Número de beneficiados.
(4) Número de meses y presupuesto que se ha considerado en la programación 2020.
(5) Número de meses y presupuesto que se ha considerado en la programación 2021.
(6) Número de meses y presupuesto que se ha considerado en la programación 2022.

Texto explicativo:

12
 SECCIÓN 5.2: BIENES Y SERVICIOS CATALOGADOS COMO SERVICIOS BÁSICOS, CONSULTORIAS Y PUBLICIDAD
Las entidades deben de sustentar el presupuesto programado bajo los Clasificadores Económicos de Gastos
denominados como 2.3.2.2.1.1 (Servicio de suministro de energía eléctrica) y 2.3.2.2.1.2 (Servicio de agua y
desagüe) (Tabla 10). Tomar en cuenta que, según lo establecido en el numeral 12.1.2.C.2 del artículo 12 de la
Directiva de Programación Multianual Presupuestaría y Formulación Presupuestaria, las entidades deberán
priorizar el pago de servicios básicos de luz, agua, teléfono, seguridad, vigilancia, limpieza, mensajería, seguros,
entre otros.

Asimismo, deben explicar el monto considerado en la APM en consultorías y publicidad (Tabla 11 y 12)

Tabla 10: Detalle de la Asignación Presupuestaria Multianual 2020-2022 de los Bienes y Servicios
catalogados como servicios básicos por toda fuente de financiamiento
(En soles)

APM 2020 - 2021 % de recursos

Variación
programados sobre
PIA PIM Devengado PIA APM 2020/
Detalle de Específicas de gasto total de la APM
2018 2018 2018 2019 2020 2021 2021 DEVENGADO
2019 de Bienes y
2018 (%)
Servicios
2.3.2 2.1 1 Servicio de suministro de
energía eléctrica
2.3.2 2.1 2 Servicio de agua y desagüe
2.3.2 2.2 1 Servicio de telefonía móvil
2.3.2 2.2 2 Servicio de telefonía fija
2.3.2.2.3 1 Correos y servicios de
mensajería
TOTAL SERVICIOS BÁSICOS =(1)
2.3.2 3.1 1 Servicio de limpieza e higiene
2.3.2 3.1 2 Servicio de seguridad y
vigilancia
TOTAL SERVICIOS DE LIMPIEZA Y
SECURIDAD =(2)
2.3.2.6.3 Seguros

TOTAL SEGUROS =(3)

TOTAL DE BIENES Y SERVICIOS =(4)
% PARTICIPACIÓN DE SERVICIOS
BÁSICOS, EN BIENES Y SERVICIOS (1)
/ (4)

Texto explicativo:
(La explicación debe ser acorde a la información que se registra en la Ficha 8 (considerando los locales con los que cuenta
la entidad y que requieren contar con los servicios para su funcionamiento y operatividad))

13
 Tabla 11: Detalle del Presupuesto Institucional 2018-2019 de los Bienes y Servicios catalogados como
consultorías y publicidad por toda fuente de financiamiento
(En soles)

% de PIA 2019 de % de PIM 2019 de

consultorías y consultorías y
PIA PIM Devengado PIA PIM
Detalle de Específicas de gasto publicidad sobre el publicidad sobre el
2018 2018 2018 2019 2019
PIA 2019 total de PIM 2019 total de
Bienes y Servicios Bienes y Servicios
2.3.2 2.4 1 Servicio de publicidad
2.3.2 2.4 3 Servicio de imagen institucional
2.3.2 2.4 5 Publicación en el Diario Oficial
2.3.2 7.1 1 Consultorías
2.3.2 7.1 2 Asesorías
2.3.2 7.1 3 Auditorías
2.3.2 7.1 5 Estudios e investigaciones
2.3.2 7.1 99 Otros servicios similares
2.3.2 7.2 1 Consultorías
2.3.2 7.2 2 Asesorías
2.3.2 7.2 3 Auditorías
2.3.2 7.2 5 Estudios e investigaciones
2.3.2 7.2 6 Locación de servicios – Fondo de
apoyo gerencial
2.3.2 7.2 7 Servicios complementarios salud
2.3.2 7.2 8 Locación de servicios – Personal
altamente calificado
2.3.2 7.2 99 Otros servicios similares
TOTAL CONSULTORIAS / PUBLICIDAD =(1)
TOTAL DE BIENES Y SERVICIOS =(2)
% PARTICIPACIÓN DE CONSULTORIAS /
PUBLICIDAD EN BIENES Y SERVICIOS (1) /
(2)

Texto explicativo:
Se debe sustentar el monto de su presupuesto institucional 2018-2019. Asimismo, se deberá justificar las principales
actividades que se realizan con el presupuesto detallado en la tabla.

14
 Tabla 12: Detalle de la Asignación Presupuestaria Multianual 2020-2022 de los Bienes y Servicios
catalogados como consultorías, publicidad, entre otros por toda fuente de financiamiento
(En soles)
APM % de recursos
programados
Variación
PIA sobre total de la
Detalle de Específicas de gasto (1) APM 2020/ PIA
2019 2020 2021 2022 APM 2020 de
2019 (%)
Bienes y
Servicios
2.3.2 2.4 1 Servicio de publicidad
2.3.2 2.4 3 Servicios de imagen institucional
2.3.2 7 Servicios Profesionales y Técnicos (2)
(desagregar hasta el nivel de específica detalle)

TOTAL SERVICIOS PROFESIONALES Y TÉCNICOS Y PUBLICIDAD

=(A)
TOTAL DE BIENES Y SERVICIOS =(B)
% PARTICIPACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES Y TÉCNICOS Y
PUBLICIDAD RESPECTO A BIENES Y SERVICIOS (A) / (B)
(1) Recursos programados en la APM 2020-2022, en las específicas de gasto que se indican en el cuadro.
(2) Debe desagregarse hasta el nivel de específica detalle. El registro de la información debe ser conforme al Clasificador
económico de gastos vigente 2020-2022.

Texto explicativo:
Se debe sustentar el monto asignado para la APM 2020-2022 respecto al monto programado en el PIA 2019 y ejecutado
históricamente. Asimismo, se deberá justificar las principales actividades que se realizan con el presupuesto detallado en
la tabla.

15
 SECCIÓN 5.3: BIENES Y SERVICIOS CATALOGADOS COMO OTROS GASTOS
Las entidades deberán de sustentar el presupuesto programado bajo el Clasificador Económico de Gastos denominados
como “Otros”, los cuales se identifican a través del código de clasificador de gasto “99”. Tomar en cuenta que según lo
establecido en el numeral 12.1.2. C.7 del artículo 12 de la Directiva de programación multianual presupuestaría y
formulación presupuestaria las entidades deberán limitar la programación de gastos programados bajo los clasificadores
de gasto denominados como “Otros”, los cuales se identifican a través del código de clasificador de gasto “99”, a los casos
estrictamente necesarios y justificados.

Tabla 13: Detalle de la Asignación Presupuestaria Multianual 2020-2022 de los Bienes y Servicios
catalogados como otros gastos por toda fuente de financiamiento
(En Soles)

APM 2020 - 2021 % de recursos

Variación
programados sobre
PIA PIM Devengado APM 2020/
Detalle de Específicas de gasto PIA 2019 total de la APM
2018 2018 2018 2020 2021 2021 DEVENGADO
2020 de Bienes y
2018 (%)
Servicios
TOTAL DE BIENES (1)
2.3.1.5.99.99 Otros gastos (Materiales y Útiles)
2.3.1.6.1.99 Otros accesorios y repuestos
(Repuestos y Accesorios)
2.3.1.8.1.99 Otros productos similares
(Suministros médicos)
2.3.1.9.1.99 Otros materiales diversos de
enseñanza (Materiales y útiles de enseñanza)
2.3.1.99.1.99 Otros bienes (Compra de otros
bienes)
TOTAL DE SERVICIOS (2)
2.3.2.1.1.99 Otros gastos (Viajes internacionales)
2.3.2.1.2.99 Otros gastos (Viajes domésticos)
2.3.2.2.3.99 Otros servicios de comunicación
(Servicios e de mensajería, telecomunicaciones, …)
2.3.2.4..99.99 De otros bienes y activos (De otros
bienes y activos])
2.3.2 5 1.99 De otros bienes y activos (Alquileres e
inmuebles)
2.3.2.6.2.99 Otros servicios financieros (Servicios
financieros)
2.3.2.6.3.99 Otros seguros de bienes muebles e
inmuebles (Seguros)
2.3.2.7.1.99 Otros servicios similares (Servicios de
consultorías y similares…personas jurídica)
2.3.2.7.2.99 Otros servicios similares (Servicios de
consultorías y similares, … personas naturales)
2.3.2.7.4.99 Otros servicios de informática
(Servicios de procesamiento de datos …)
2.3.2.7.5.99 Otros gastos (Practicantes…)
2.3.2.7.9.99 Otros relacionados a organización de
eventos (Servicios de organización de eventos)
2.3.2.7.10.99 Otras atenciones y celebraciones
(Servicios por atenciones y celebraciones)
2.3.2.7.11.99 Servicios Diversos (Otros servicios)
2.3.2.8.1.99 Otros gastos CAS (Contrato
Administrativo de Servicios)
TOTAL OTROS GASTOS DE BIENES Y SERVICIOS
(1)+(2)=(3)
TOTAL DE BIENES Y SERVICIOS =(4)
PARTICIPACIÓN DE OTROS GASTOS EN BIENES
Y SERVICIOS (3) /(4)

16
Texto explicativo:
Se debe sustentar el monto asignado para la APM 2020-2022 respecto al monto programado en el PIA 2019 y ejecutado
históricamente. Asimismo, se deberá justificar las principales actividades que se realizan con el presupuesto detallado en
la tabla.

SECCIÓN 6: GASTO CORRIENTE (OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) DE LAS INVERSIONES

Las entidades deberán de indicar la programación presupuestal para el gasto corriente de operación y mantenimiento de
las inversiones que culminan en el 2019.

Las inversiones que fueron financiadas por transferencias de partidas del Gobierno Nacional a Gobiernos Regionales y
Locales, deberán ser registradas por el Pliego que corresponde la ejecución de gastos por operación y mantenimiento de
la inversión.

Tabla 14: Listado de inversiones que culminan en el 2019

(En soles)

Entidad pública que gestiona la

Entidad que Costo total de la inversión Devengado proyectado
Nro. Código único (DGPP) operación y mantenimiento de la
ejecuta la inversión (S/) al 2019/1
inversión
1
2
3
4
TOTAL
/1 Devengado acumulado desde el inicio de la Inversión Pública hasta el término del año 2018

Texto explicativo:

17
Tabla 15: Programación del gasto corriente 2020 para la operación y mantenimiento de inversiones que culminan en
el 2019, según clasificación 1: “Nuevo/Ampliación” o 2: “Mejora/Rehabilitación”
(En soles)

Programación para la operación y mantenimiento 2020

Entidad pública que
5.2.1. Personal 5.2.2.
Código Entidad que gestiona la
Y Obligaciones Pensiones Y 5.2.3. 5.2.4. Donaciones 5.2.5. Otros
Nro. único ejecuta la operación y
Sociales Otras Bienes Y Y Transferencias Gastos
(DGPP) inversión mantenimiento de
Prestaciones Servicios
la inversión
Sociales
1
2
3
4
TOTAL

Texto explicativo:

18
SECCIÓN 7: RESUMEN DE LOS GASTOS EXCEPCIONALES CON IMPLICANCIA EN MATERIA PRESUPUESTAL
En esta sección la entidad deberá detallar factores y/o situaciones que hayan generado variaciones que hayan generado
variaciones en la asignación presupuestal en el periodo correspondiente al 2020–2022. Por ejemplo: compras
multianuales (vacunas, materiales, etc.), la elaboración de textos escolares, las elecciones regionales y municipales, la
reposición de equipos, tipo de cambio, etc.

Tabla 15: Eventos Excepcionales con Implicancia en Materia Presupuestal 2019-2022

(En soles)

APM Variación
Descripción del gasto PIA APM 2020/
Fuente de financiamiento
extraordinario 2019 DEVENGADO
2020 2021 2022
2018 (%)
Total

Ej: Panamericanos

Ej: Compra de Prefabricados

Ej: Compra de Vacunas

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