Unidad 3.

Actividad 1 y 2

Taller: "Presupuesto SySO

1. La compañía Producciones de Aluminio S. A. Nit. 900.900.900.9, desea generar el presupuesto de SySO y el de costos estánd
salud ocupacional. Esta entidad se dedica a la producción de mesas de aluminio para cocinas industriales; dentro de su estánd
ancho, con una doble área de trabajo con las mismas dimensiones dentro de su estructura. Cuenta con un refuerzo de su marc
de 4 por mesa cuyo perímetro suma 6 metros en total. Adicionalmente, se requiere de una libra de grapas por producción-me
producción suman 60 mesas terminadas. El costo estándar de la MP de las láminas de 2,50 m por 50 cm con IVA es de $298.50
de papel requerido para 180 unidades producidas, tienen un valor de $58 el metro y el rollo en su estándar tiene 1.800 metros

La MO está conformada por 4 procesos: el corte, que requiere 289 HH; el ensamble, 376 HH; el terminado, 286 HH y el proceso
horaria de lunes a jueves es de 10 horas y los viernes de 8 . El salario de los dos (2) operarios de ensamble y terminado es de $
$850.000, más un bono (no constitutivo del salario) para almuerzo de $150.000 por operario. Es necesario cumplir con la entre
ordinarias solo si se requieren y deben ser distribuidas equitativamente por operario y por cada proceso que se desarrolla en la

Determine el costo estándar por presupuesto de orden de producción mensual y por unidad mensual en sus costos primos, en
el presupuesto SySO identificando, en este caso, cuál es la mayor problemática.
 Nombre de la empresa
DEFINICIÓN DE RECURSOS PARA LA GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN
Año o periodo

Objeto: Definición de los recursos financieros, técnicos, físicos y de personal (humanos), los cuales deben ser verificables en su
su relación con los resultados obtenidos y las necesidades del SG-SST. Los items colocados son sugeridos a modo de orientació

TIPO DEFINICIÓN
RECURSO
Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud
en el Trabajo
Organización del SG-SST Presupuesto: $ 4,000,000
Planificación Presupuesto: $ 2,000,000
Aplicación del SG-SST Presupuesto: $ 500,000
Auditoría y revisión por la alta dirección Presupuesto: $ 4,000,000
Mejoramiento Presupuesto: $ 600,000
Participación de los trabajadores Presupuesto: $ 500,000
Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las
Medidas
medidas de prevención
prevención yy control
control establecidas en la
identificación de peligros, evaluación y valoración de Presupuesto: $ 3,000,000
riesgos
Implementación de programas de prevención Presupuesto: $ 1,000,000
Programa de elementos de protección personal Presupuesto: $ 1,500,000
Programa de mantenimiento Presupuesto: $ 700,000
RECURSO FINANCIERO

Vigilancia de la salud Presupuesto: $ 3,000,000

Prevención, preparación y Respuesta a emergencias Presupuesto: $ 2,000,000
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la
Seguridad y Salud en el trabajo
Dirección de seguridad y salud en el trabajo Presupuesto: $ 3,500,000
Asignación de responsabilidades en SST Presupuesto: $ 1,000,000
Programa de capacitación Presupuesto: $ 700,000
Capacitación a la dirección y responsables de SST Presupuesto: $ 800,000
Asesoría técnica Presupuesto: $ 6,000,000
Presupuesto:
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la
Seguridad y Salud en el Trabajo
Reuniones Presupuesto: $ 2,000,000
Sitio de reunión Presupuesto: $ 700,000
Capacitación al Coppast Presupuesto: $ 1,000,000
Inspecciones y otras actividades Presupuesto: $ 500,000
Elección del Copasst Presupuesto: $ 400,000
Presupuesto:
PRESUPUESTO TOTAL ASIGNADO

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud

en el Trabajo
Dirección de seguridad y salud en el trabajo
Área encargada de los sistemas integrados de gestión
Asesoría externa para el SG-SST
ICO
 Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las
medidas de prevención y control
Compras
RECURSO TÉCNICO / FÍSICO Contratación
Mantenimiento
Asesoría especializada
Servicios de higiene industrial
Equipos de emergencias
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la
Seguridad y Salud en el trabajo
Talento humano
Sistemas integrados de gestión

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la

Seguridad y Salud en el Trabajo
Coopasst: promover practicas saludables en la empresa

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud

en el Trabajo
Director de Seguridad y Salud en el trabajo

Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las

medidas de prevención y control
RECURSO DE PERSONAL

Personal de mantenimiento
Jefes de área ó producción

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la

Seguridad y Salud en el trabajo
Pofesional en salud ocupacional

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la

Seguridad y Salud en el Trabajo
Presidente del COPASST
Secretario del COPASST

Firma Luis Torres

Nombre
Representante legal
e la empresa
E LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO (SG-SST)
periodo

les deben ser verificables en su disponibilidad y acceso dentro de los indicadores de estructura y
ugeridos a modo de orientación

ASIGNACIÓN

TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION

Gerente Sg-sst
Director Sg-sst
Director Sg-sst
$ 11,600,000
Director Sg-sst
Director Sg-sst
Gerente Sg-sst
TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
Director Sg-sst
Director Sg-sst
Director Sg-sst
$ 11,200,000
Director Sg-sst
Director Sg-sst
Director Sg-sst
TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
Coordinador de salud ocupacional
Director de mantenimiento
Auxiliar Sg-sst
$ 12,000,000
Lider Sst
Asesor

TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION

Gerente
coordinador
Talento humano
$ 4,600,000
Inspector
Comité de promocion y vigilancia

$ 39,400,000

RESPONSABLE(S)
Director de seguridad y salud en el trabajo
Director general del estado
Asesores
 RESPONSABLE(S)
Asesores
Recursos humanos
Coordinador de mantenimiento
Asesores profesionales
Jefe de seguridad y salud en el trabajo
Brigadistas
RESPONSABLE(S)
Talento humano
Director general del estado

RESPONSABLE(S)
Comites

DESIGNADO(S)
Lizi Torres

DESIGNADO(S)
Diana Perea
Diana Orobio

DESIGNADO(S)
Luis Torres

DESIGNADO(S)
Lisbeth Ospina
Wendy Tello

Firma Wendy Tello

Nombre
Director SST
 SALARIO

SALARIO 100% $ 850,000 $ 1,350,000

CESANTIAS 8.33% $ 70,805 $ 112,455
PRIMA DE SERVICIO 8.33% $ 70,805 $ 112,455
VACACIONES 4.17% $ 35,445 $ 56,295
Interes CESANTIAS 1% $ 708 $ 1,125
APORTES PENSIONALES 12% $ 102,000 $ 162,000
APORTE ARP 1.44% $ 12,240 $ 19,440
APORTE DE CONFAMAR 4% $ 34,000 $ 54,000
TOTAL $ 1,176,003 $ 1,867,770
 VALOR HH
SALARIO $ 1,176,003 $ 1,867,770
valor hora $ 39,200 $ 62,259
$ 274,401 $ 435,813
$ 54,880 $ 87,163
valor hora fin $ 6,860 $ 10,895
 PRESUPUESTO MANO DE OBRA

PROCESOS HH HORA TRABAJADA SALARIO VALOR HORA

CORTE 289 240 $ 850,000 $ 6,860
ENSAMBLE 240 240 $ 1,350,000 $ 10,895
TERMINADO 286 240 $ 1,350,000 $ 10,895
PROCESO Y ENSAMBLE 175 175 $ 850,000 $ 6,860
CORTE AUX 0 136 $ 850,000 $ 6,860
EMSAMBLE AUX 0 95 $ 850,000 $ 6,860
TOTAL
ALIMENTACION TOTAL MANO DE OBRA
$ 150,000 $ 1,796,404
$ - $ 2,614,877
$ - $ 2,614,877
$ 150,000 $ 1,350,503
$ 150,000 $ 1,082,962
$ 150,000 $ 801,702
$ 10,261,326
 PRESUPUESTO COMPRA

MATERIA PRIMA CANTIDAD V. UNITARIA V. TOTAL

MESA TERMINADA 250 $ 298,500 $ 74,625,000
TUBOS 6 $ 15,000 $ 90,000
GRAPAS 1 $ 98,000 $ 98,000
ROLLO PAPEL 1,800 $ 58 $ 104,400
TOTAL $ 74,917,400
 PRESUPUESTO MATERIA PRIMA

MATERIALES UNIDADES PRODUCIDAS METROS V. MATERIA PRIMA

TUBOS 60 6 360
GRAPAS 60 1 60
ROLLO PAPEL 60 1800 108000
TOTAL 108420
 NOMINA
CARGO HORA TRABAJADAS SALARIO VALOR HORA ALIMENTACION
CORTE 240 850000 $ 6,860 $ 150,000
ENSAMBLE 240 1350000 $ 10,895 $ -
TERMINADO 240 1350000 $ 10,895 $ -
PROCESO Y ENSAMBLE 175 850000 $ 6,860 $ 150,000
CORTE AUX 136 850000 $ 6,860 $ 150,000
EMSAMBLE AUX 95 850000 $ 6,860 $ 150,000
TOTAL
NOMINA
SALARIO PARCIAL SALUD PENSION AUX TRANSPORTE TOTAL SALARIO
$ 1,796,404 $ 71,856 $ 71,856 $ - $ 1,652,692
$ 2,614,877 $ 104,595 $ 104,595 $ - $ 2,405,687
$ 2,614,877 $ 104,595 $ 104,595 $ - $ 2,405,687
$ 1,350,503 $ 54,020 $ 54,020 $ 97,032 $ 1,339,495
$ 1,082,962 $ 43,318 $ 43,318 $ 97,032 $ 1,093,357
$ 801,702 $ 32,068 $ 32,068 $ 97,032 $ 834,598
$ 9,731,516