1

FORMULA DENUNCIA PENAL.

SEÑOR FISCAL DEL MODULO BASICO DEL DISTRITO DE LA

VICTORIA:

DIANA PECHE CIEZA, identificado con DNI N°

16791819, y JULIO CESAR SANCHEZ CASTRO,
identificado con DNI N° 16652673, ambos con
domicilio Institucional en el Local de la Comunidad
Campesina del Distrito de Reque ubicado en la Calle
Balta N° 301 del Distrito de Reque; señalando
domicilio procesal en la calle Elías Aguirre Nº
748, oficina Nº 401, a Ud., como mejor proceda en
derecho digo:

I. PETITORIO:

En nuestra condición de Administradores Judiciales de la

Comunidad Campesina San Martín de Reque, recurrimos ante su
despacho con la finalidad de formular denuncia penal por los
delitos de:

1. Fraude en la Administración de Personas Jurídicas, contra

el ex Presidente de la Comunidad Campesina San Martín de
Reque, Señor Sandro Chachapoyas Pérez, quién domicilia en
la calle Abraham Valdelomar Nº 243 del distrito de Reque,
provincia de Chiclayo, departamento de Lambayeque.
 2

2. Defraudación Tributaria contra los señores: Sandro

Chachapoyas Pérez, quién domicilia en la calle Abraham
Valdelomar Nº 243 del sector 28 de Julio del distrito de Reque,
provincia de Chiclayo, departamento de Lambayeque;
Johosman Armando Guevara Díaz, con domicilio en al calle
Abraham Valdelomar Nº 141 del Sector 28 de Julio del distrito
de Reque, provincia de Chiclayo, departamento de
Lambayeque; Amanda Chachapoyas Pérez; con domicilio en
la calle Abraham Valdelomar Nº 243 del sector 28 de Julio del
distrito de Reque, provincia de Chiclayo, departamento de
Lambayeque; Raul Chachapoyas Pérez, con domicilio en la
Abraham Valdelomar Nº 243 del sector 28 de Julio, del distrito
de Reque, provincia de Chiclayo, departamento de
Lambayeque; Altamira Chachapoyas Pérez; con domicilio en
la calle Abraham Valdelomar Nº 243 del Sector 28 de Julio del
distrito de Reque, provincia de Chiclayo, departamento de
Lambayeque.

3. Asociación ilícita para delinquir y lavado de dinero, contra

los señores: Sandro Chachapoyas Pérez, quién domicilia en
la calle Abraham Valdelomar Nº 243 del sector 28 de Julio del
distrito de Reque, provincia de Chiclayo, departamento de
Lambayeque; Johosman Armando Guevara Díaz, con
domicilio en al calle Abraham Valdelomar Nº 141 del Sector 28
de Julio del distrito de Reque, provincia de Chiclayo,
departamento de Lambayeque; Amanda Chachapoyas
Pérez; con domicilio en la calle Abraham Valdelomar Nº 243
del sector 28 de Julio del distrito de Reque, provincia de
Chiclayo, departamento de Lambayeque; Raul Chachapoyas
 3

Pérez, con domicilio en la Abraham Valdelomar Nº 243 del

sector 28 de Julio, del distrito de Reque, provincia de Chiclayo,
departamento de Lambayeque; Altamira Chachapoyas
Pérez; con domicilio en la calle Abraham Valdelomar Nº 243
del Sector 28 de Julio del distrito de Reque, provincia de
Chiclayo, departamento de Lambayeque.

II. CUESTIONES PRELIMINARES:

1. La Comunidad Campesina San Martín de Reque, es una persona

jurídica de derecho privado, que se encuentra inscrito en la
partida electrónica Nº 11005597, del Registro de Personas
Jurídicas; y, que ha sido reconocida mediante Resolución
Suprema s/n. de fecha 15 de marzo de 1949.

2. El señor Sandro Chachapoyas Pérez fue elegido como

Presidente de la referida Comunidad, para dirigir los destinos,
por el período comprendido del año 2007 a 2008;
posteriormente ha sido reelegido para el período 2009 al 2010.

3. El señor Juez del Séptimo Juzgado Especializado Civil de la

ciudad de Chiclayo, a través de resolución Nº 01 dictaminado
en el expediente Nº 2009-3682-0-1701-J-CI-5, ha concedido
medida cautelar fuera de proceso, en la cuál nos ha nombrado
como Administradores Judiciales de la Comunidad Campesina
“San Martín” de Reque, habiéndose efectuado la toma de
posesión en el cargo el día 03 de junio del año en curso.
 4

III. INTER CRIMINIS DESARROLLADO POR LOS

DENUNCIADOS:

1. EL DELITO DE FRAUDE CONTRA LAS PERSONAS

JURIDICAS COMETIDO POR SANDRO CHACHAPOYAS
PEREZ:

1.1. El artículo 198 del Código Penal modificado por el artículo

1 de la Ley 29307, regula el delito de fraude contra las
personas jurídicas bajo el supuesto de hecho siguiente:

“Será reprimido con pena privativa de libertad

no menor de uno ni mayor de cuatro años el
que ejerciendo funciones de administración
o representación de una persona jurídica,
realiza, en perjuicio de ella o de terceros,
cualquiera de los actos siguientes:

1. Ocultar a los accionistas, socios, asociados,

auditor interno, auditor externo, según sea el
caso o a terceros interesados, la verdadera
situación de la persona jurídica, falseando los
balances, reflejando u omitiendo en los mismos
beneficios o pérdidas o usando cualquier artificio
que suponga aumento o disminución de las
partidas contables.

2. Proporcionar datos falsos relativos a la

situación de una persona jurídica.

3. Promover, por cualquier medio fraudulento,

falsas cotizaciones de acciones, títulos o
participaciones.

4. Aceptar, estando prohibido hacerlo, acciones

o títulos de la misma persona jurídica como
garantía de crédito.

5. Fraguar balances para reflejar y distribuir

utilidades inexistentes.
 5

6. Omitir comunicar al directorio, consejo de

administración, consejo directivo u otro órgano
similar o al auditor interno o externo, acerca de
la existencia de intereses propios que son
incompatibles con los de la persona jurídica.

7. Asumir indebidamente préstamos para la

persona jurídica.

8. Usar en provecho propio, o de otro, el

patrimonio de la persona jurídica”

El sujeto activo en la comisión de dicho delito debe

ejercer funciones de administración, de una
persona jurídica de Derecho privado, es decir,
actualmente la figura delictiva alcanza a todas aquellas
personas que ejercen la administración. El Presidente
de toda comunidad tiene ejerce funciones de
administración de conformidad con el artículo 63 del
Reglamento de la Ley General de Comunidades
Campesinas Nº 008-91 TR.

1.2. Las Comunidades Campesinas según el artículo 2 de la

Ley General de Comunidades Campesina Nº 24656, son
organizaciones de interés público, con existencia legal
y personería jurídica, integrados por familias que habitan
y controlan determinados territorios, ligadas por vínculos
ancestrales, sociales, económicos y culturales,
expresados en la propiedad comunal de la tierra, el
trabajo comunal, la ayuda mutua, el gobierno
democrático y el desarrollo de actividades
multisectoriales, cuyos fines se orientan a la realización
 6

plena de sus miembros y del país. En ese contexto

corresponde a los directivos defender su territorialidad,
expandir sus fronteras agrícolas, desarrollando proyectos
de inversión a fin de lograr el desarrollo de cada uno de
sus miembros.

1.3. El señor Sandro Chachapoyas Pérez, en vez administrar

la Comunidad “San Martín” de Reque, conforme a los
objetivos trazados por la Ley Nº 24656, se ha dedicado a
dilapidar la comunidad realizando ventas, a precios
irrisorios; sin que existan ingresos a la Institución, así
tenemos: i) compraventa realizada a favor de Alcoholera
del Pacífico S.A.C, de una extensión 135 hectáreas,
habiendo transferido cada hectárea a la suma ínfima de
un nuevo Sol (S/. 1.00), es decir, se ha cancelado la
suma de S/. 135.00 (CIENTO TREINTA Y CINCO Y
00/100 NUEVOS SOLES) transferencia de propiedad
que se encuentra inscrita en el asiento C0002 de la
partida electrónica Nº 11096299 del Registro de la
Propiedad Inmueble de la oficina Registral de Chiclayo;
ii) compraventa realizada a la empresa Alcoholera del
Pacífico SAC, de 374.7737 hectáreas, igualmente el
dominio de la tierra ha sido transferido por un nuevo Sol
(S/. 1.00) la hectárea, esto es, se ha cancelado la suma
de S/. 374.00 (TRESCIENTOS SETENTA Y CUATRO Y
00/100 NUEVOS SOLES), adquisición que se encuentra
registrada en el asiento C0001 de la partida electrónica
 7

Nº 11101307 del Registro de la Propiedad Inmueble de la

oficina Regitral de Chiclayo; iii) compraventa realizada a
favor de la Empresa Mónica Alvarado Pfeiffer E.I.R.L, de
21.00 hectáreas, transmisión registrada en el asiento
C0002 de la partida electrónica Nº 11094411, del
Registro de la Propiedad Inmueble de la oficina Registral
de Chiclayo; iv) compraventa de 37 hectáreas transferido
a favor de la Sociedad Alcoholera del Pacífico SAC,
dominio que se encuentra registrado en el asiento
C00002, de la partida electrónica Nº 11094418, del
Registro de la Propiedad Inmueble de la oficina Registral
de Chiclayo; v) compraventa de 10 hectáreas realizada a
favor de la empresa Alcoholera del Pacífico SAC, dominio
que se encuentra inscrito en el asiento C0002 de la
partida electrónica Nº 11095842 del Registro de la
Propiedad Inmueble de la oficina Registral de Chiclayo;
vi) compraventa de 35 hectáreas a favor de la empresa
Alcoholera del Pacífico SAC, por el precio US.$. 100.00
cada hectárea, adquisición que se encuentra inscrito en el
asiento C0002 de la partida electrónica Nº 11095839 del
Registro de la Propiedad Inmueble de la oficina Registral
de Chiclayo; vii) compraventa de 139 hectáreas a favor
de la empresa Mercantil Inca SA, JYM Distribuciones SRL.
y Despensa Peruana S.A, por la suma de S/. 324,029.80
(TRESCIENTOS VEINTICUATRO MIL CON VEINTINUEVE Y
80/100 NUEVOS SOLES), transferencia inscrita en el
asiento C00001 de la partida electrónica Nº 11093853 del
Registro de la Propiedad Inmueble de la oficina Registral
 8

de Chiclayo; viii) compraventa a favor de Johosman

Armando Guevara Díaz, según escritura pública Nº 1173,
elaborado por la Notario Patricia Torres Del Águila, con
una extensión de 4 hectáreas, por el precio irrisorio de
S/. 1.00 (UN SOL) la hectárea; ix) compraventa a través
escritura pública Nº 7513 ha transferido al señor Paul
Alvarado Pfeiffer, la cantidad de 13 hectáreas de tierras
prediales por el monto irrisorio de un sol cada
hectárea, vale decir, S/. 13.00 cada hectárea.

1.4. Una vez tomado la posesión en el cargo, hemos requerido

al señor Sandro Chachapoyas Pérez a fin de que nos
entregue todo el acervo documentario y contable
perteneciente a la comunidad a fin de lograr establecer
los ingresos y egresos de la Comunidad “San Martín” de
Reque, pese al tiempo transcurrido ha hecho caso omiso,
a su vez, también se ha quedado en su poder con una
camioneta de propiedad de la Comunidad, marca Ford
Ranger de placa PG-5370.

1.5. De la información obtenida de la página web de la

SUNAT, se ha logrado establecer: i) la Comunidad
Campesina “San Martín” se encuentra como sujeto no
habido para efectuar sus contribuciones; ii) desde el año
2005 no se ha cambiado de representante legal ante
dicha institución, permaneciendo hasta la actualidad
 9

como representante el señor Juan Manuel Santa Cruz

Ríos; iii) Desde el año 1997 presenta omisiones
tributarias; iv) no existe declaración jurada de los seis
últimos períodos tributarios. Estos hechos evidencian que
el actual Presidente no ha llevado la contabilidad de la
Comunidad Campesina “San Martín” de Reque, realizando
una administración fraudulenta de la misma.

1.6. Sí tenemos en cuenta que el año 2008, recibió de una

venta autorizada por la Asamblea General de
Comuneros, menos que se haya efectuado en beneficio
e interés de la comunidad el importe de S/. 324,024.80
(TRESCIENTOS VEINTICUATRO MIL VEINTICUATRO Y
80/100 NUEVOS SOLES), al no existir contabilidad de la
empresa se concluye que éste ingreso ha sido en
provecho propio del denunciado, pues debemos tener en
cuenta que el patrimonio puede interpretarse en sentido
amplio, de manera que incluirían no sólo las cosas, sino
también el dinero de la persona jurídica 1; entonces,
ese dinero ha sido en provecho personal del ex
Presidente de la Comunidad, configurándose el tipo penal
regulado en el inciso 8 del articulo 198 del Código Penal.

1
GARCIA CAVERO, Percy. “Fraude en la Administración de Personas Jurídicas y Delitos
contra la Confianza y la Buena fe en los Negocios”. Editorial Palestra. Lima – 2005.
Pág. 73.
 10

1.7. Igualmente debemos precisar que hasta la fecha no ha

entregado el bien vehículo de marca Ford Ranger de
placa PG-5370, de propiedad de la Comunidad, es decir,
viene utilizando el bien en su provecho personal.

1.8. Al haber transferido las tierras comunales por el precio

ínfimo de S/. 1.00 (UN SOL) la hectárea en su calidad de
Presidente ha utilizado el patrimonio de la empresa en
provecho de terceros; debemos tener en cuenta que
estamos frente a un delito de infracción de un deber2.
Al administrador se le ha otorgado una facultad de uso y
disposición sobre los bienes de la persona jurídica bajo la
confianza especial de su uso para la consecución de sus
fines sociales y no para los personales. En el caso
denunciado el Presidente en vez de realizar los fines de la
comunidad se ha dedicado a transferir sus tierras a
terceros a precisos diminutos; sin llevar los libros
contables necesarios para saber los ingresos y egresos de
la persona jurídica.

2. LA COMISIÓN DEL DELITO DE DEFRAUDACIÓN

TRIBUTARIA:

2.1. El artículo 1 del decreto Legislativo 813 de regula:

El que, en provecho propio o de un tercero, valiéndose

de cualquier artificio, engaño, astucia, ardid u
otra forma fraudulenta, deja de pagar en todo o
2
BAJO FERNANDEZ/BACIGALUPO SAGESSE. “Derecho Penal Económico” Pág. 607 y ss.
 11

en parte los tributos que establecen las leyes,

será reprimido con pena privativa de libertad no
menor de 5 (cinco) ni mayor de 8 (ocho) años y
con 365 (trescientos sesenta y cinco) a 730
(setecientos treinta) días-multa."

2.2. Los señores Johosman Armando Guevara Díaz, Amanda

Chachapoyas Pérez, Raul Chachapoyas Pérez, Altamira
Chachapoyas Pérez; tal como se puede apreciar de las
informaciones obtenidas de la página web, se determina,
que estos no viene contribuyendo a la SUNAT; además no
han realizado declaraciones de los últimos seis períodos
tributarios; sin embargo, han adquirido bienes que
superan los US.$. 15,000.00 (Quince mil y 00/100
Dólares Americanos), vale decir, que han omitido realizar
sus declaraciones tributarias.

2.3. El denunciado Sandro Chachapoyas Pérez;

aprovechándose del cargo de Presidente de la Comunidad
Campesina San Martín de Reque, ha venido predios a
precio de un S/. 1.00, lo que hace presumir, que los
bienes adquiridos por sus hermanos y su chofer
Johosman Guevara Díaz; son de su propiedad, por ende,
ha ocultado sus ingresos, a través de dichas personas, en
tal sentido se ha cometido el delito de defraudación
Tributaria, que requiere ser investigado por vuestro
despacho.
 12

2.4. La norma sanciona el ardid, la astucia para defraudar los

tributos. Tal como hemos expresado líneas arriba, los
denunciados, no cuentan con ingresos conocidos; lo que
se evidencia, que los ingresos para la adquisición de
bienes, conforme lo detallamos en el acápite posterior,
han sido obtenido de ingresos ilícitos, realizando una
defraudación tributaria; pues es, jurídicamente imposible,
que una persona que no cuenta con ingresos conocidos,
pueda adquirir bienes que superan los Quince mil Dólares
Americanos, en algunos casos.

3. ASOCIACION ILICITA PARA DELINQUIR Y LAVADO DE

DINERO:

3.1. El Código Penal peruano requiere para la consumación del

delito de asociación para delinquir de una agrupación de
dos o más personas cuya finalidad esencial sea cometer
delitos. La razón fundamental de esa diferencia pareciera
estar en la tendencia seguida en otras legislaciones de
orientar la existencia de la asociación desde un punto de
vista formalista que a su vez guarde cierta concordancia
con la pluralidad establecida en la norma legal especial,
tal como se desprende de la opinión del jurista argentino
Carlos Fontán Balestra, quien sobre el particular sostiene
lo siguiente: La asociación debe estar constituida por tres
o más personas. Se trata de un delito que requiere una
forzosa pluralidad de autores, puesto que, para que
pueda condenarse por asociación ilícita, ha menester, a lo
 13

menos, de tres personas responsables. De otro modo, no

podría decirse que la asociación existió, por falta la
exigencia legal de número de personas que la
constituyen. Esto no quiere decir, en modo alguno, que
deban resultar condenadas tres o más condenadas tres o
más personas, sino que aparezca probada su
responsabilidad3. En ese sentido, el legislador peruano
creo con notable criterio ha pretendido privar de esta
formalidad a la asociación punible, pues sería ilógico que
una agrupación de esta índole pretenda
constituirse legalmente para cometer delitos. Por ello, el
legislador nacional no introdujo en la hipótesis de
tipificación el término asociación, como si lo hace el
Código Penal argentino siguiendo la línea ya anotada
anteriormente, de allí que particularmente considero que
el término asociación para delinquir tampoco es correcto
y debería ser re-planteado por agrupación para
delinquir a fin de darle el correcto sentido al término. Por
lo demás, complementando la idea anotada
anteriormente, es importante precisar que, como lo
sugiere el tratadista italiano Giusseppe Maggiore, no es
necesaria la existencia de ninguna forma jurídica
(estatutos, ordenamientos, actas), ni a ninguna
organización jerárquica (pueden existir o no jefes o
promotores); basta que haya un concierto de carácter
permanente de intenciones y de acciones 4. La opinión
doctrinal esbozada líneas arriba indica claramente que si
3
FONTAN BALESTRA, Carlos. Derecho Penal – Parte Especial. Abedeledo Perrot.
Buenos Aires, Argentina. 2002. Pág. 708
 14

bien la figura delictiva en análisis no requiere de una

organización jerárquica ni jurídica completa, no menos
cierto es, que esta agrupación debe suponer, siempre, un
acuerdo de voluntades permanente con la finalidad ya
descrita. Sin embargo, es importante considerar que si
bien la doctrina penal no exige una organización delictiva
completa o perfecta, al menos es menester que se haga
alusión a que debe rodear a esta agrupación de
personas siquiera una mínima distribución de tareas o
roles.

3.2. Por su parte la Corte Suprema de la República en el Pleno

Jurisdiccional Penal, que culmino en el acuerdo plenario
Nº 4-2006/CJ-116, tipo legal sanciona el sólo hecho de
formar parte de la agrupación –a través de sus notas
esenciales, que le otorgan una sustantividad propia, de
(a) relativa organización, (b) permanencia o estabilidad y
(c) número mínimo de personas sin que se materialice
sus planes delictivos. En tal virtud, el delito de asociación
ilícita para delinquir se consuma desde que se busca una
finalidad ya inicialmente delictiva, no cuando en el
desenvolvimiento societario se cometen determinadas
infracciones; ni siquiera se requiere que se haya iniciado
la fase ejecutiva del mismo. Por ello mismo, tampoco
cabe sostener la existencia de tantas asociaciones como
delitos se atribuya al imputado. La asociación es
4
MAGGIORE, Giusseppe. Derecho Penal. Volumen V. Editorial Temis. Bogotá,
Colombia. 2000. Págs. 450 –451
 15

autónoma e independiente del delito o delitos que a

través de ella se cometan –no se requiere llegar a la
precisión total de cada acción individual en tiempo y
lugar-, pudiendo apreciarse un concurso entre ella y estos
delitos, pues se trata de sustratos de hecho diferentes y,
por cierto, de un bien jurídico distinto del que se protege
en la posterior acción delictiva que se comete al realizar
la actividad ilícita para la que la asociación se constituyó.

3.3. Del criterio adoptado anteriormente se desprende que los

denunciados Johosman Armando Guevara Díaz; Amanda
Chachapoyas Pérez; Raul Chachapoyas Pérez; y, Altamira
Chachapoyas Pérez; en forma conjunta con el ex
Presidente de la Comunidad Sandro Chachapoyas Pérez,
se han agrupado para defraudar a la Comunidad
Campesina “San Martín” de Reque, quién aprovechándose
del cargo ha transferido propiedades, sin rendir cuentas,
no llevar libros contables; el dinero obtenido se infiere
que ha sido transferido a dichas personas en su calidad
de testaferros.

3.4. Las propiedades obtenidas tenemos: Johosman Armando

Guevara Díaz, le ha transferido 4 hectáreas al precio de
S/. 4.00, quién posteriormente ha venido dichas
propiedad a favor de don Julio Manuel Garcia Peña, por la
suma de S/. 55,000.00, tal como se aprecia de la
 16

escritura pública Nº 6318, de fecha 01 de septiembre de

2008, elaborada por la Notario Isabel Alvarado Quijano, y
su aclaratoria mediante escritura pública Nº 1438,
realizada por la misma notaria, de fecha 28 de abril del
2009.

3.5. Igualmente el denunciado Johosman Armando Guevara

Díaz, cuenta con los siguientes vehículos: i) vehículo de
placa BC 9074, adquirido al precio de US.$. 1,5000; ii)
vehículo de placa BC 4116; vehículo de placa SC 4523 a
un precio de 3,500.00 tal como se aprecia de la
información obtenida de la página web de la SUNARP.
Cada uno de los vehículos cuenta con línea de colectivo, a
razón US.$. 3,000.00 cada una en la Empresa de
Transportes de Colectivos SRL “ISMAEL VEGA ITURRIA”;
sumadas el precio de los vehículos; así como de las líneas
obtenidas arribamos a la conclusión que existe un
promedio de US.$. 15,000.00 (QUINCE MIL Y 00/100
DOLARES AMERICANOS), que éste sujeto ha obtenido
ilícitamente.

3.6. La denunciada Amanda Chachapoyas Pérez, hermana del

ex Presidente denunciado Sandro Chachapoyas Pérez, ha
adquirido una propiedad de la empresa TCI SAC, al precio
de S/. 60,362.00, a la empresa TCI SAC, que hacen un
promedio de US.$. 20,000.00 (VEINTE MIL Y 00/100
DOLARES AMERICANOS), que han sido cancelados, así
se acredita del asiento C00002 de la partida electrónica
 17

Nº 11083597 del Registro de la Propiedad Inmueble de la

oficina Registral de Chiclayo; la misma que no cuenta con
ingresos conocidos conforme detallaremos
oportunamente, demostrándose que el dinero ha sido
obtenido de las ventas fraudulentas realizadas por su
hermano en la Comunidad Campesina “San Martín” de
Reque.

3.7. La señor Raúl Chachapoyas Pérez, hermano del autor

intelectual de los delitos cometidos, ha adquirido un bien
inmueble ubicado en la calle Elías Aguirre del distrito de
Reque, provincia de Chiclayo, por la suma de US.$.
15,000.00 (QUINCE MIL Y 00/100 DOLARES
AMERICANOS), así se acredita del asiento 0005 la
partida electrónica Nº P10114257, del registro de la
Propiedad Inmueble de la oficina Registral de Chiclayo,
adquisición que lo ha efectuado de dinero ilícito por no
contar con ingresos conocidos tal como detallaremos a
continuación, haciendo presumir que el mismo se ha
obtenido de las ventas fraudulentas realizadas por su
hermano Sandro Chachapoyas Pérez, en su calidad de
Presidente de la Comunidad Campesina San Martín de
Reque.

3.8. La Señora Altamira Chachapoyas Pérez, ha adquirido un

vehículo del año por la suma de US.$. 17,400.00
(DIECISITE MIL CUATROCIENTOS Y 00/100
DOLAES AMERICANOS), cancelados al contado,
 18

conforme se acredita de la información obtenida de la

página web de la SUNARP, persona que no cuenta con
ingresos conocidos, evidenciándose que el dinero
obtenido es ilícito, presumiéndose que ha sido otorgado
por su hermano de las ventas fraudulentas realizadas y
descritas anteriormente.

3.9. El artículo 317 del Código Penal regula el que forma parte
de una organización de dos o más personas destinada a
cometer delitos será reprimido por el sólo hecho de ser
miembro de la misma, con pena privativa de libertad no
menor de tres ni mayor de seis años. En el caso descrito
diremos que los denunciados se han confabulado para
perjudicar a la Comunidad “San Martín” de Reque, que
sumados los importes se obtiene la suma de US.$.
67,400.00 (SESENTA Y SIETE MIL CUATROCIENTOS
Y 00/100 DOLARES), de dinero ilícito y no declarado.

3.10.El artículo 2 de la Ley 27765 Ley de Lavados de Activos,

sanciona:

El que adquiere, utiliza, guarda, custodia,

recibe, oculta, administra o transporta
dentro del territorio de la República o
introduce o retira del mismo o mantiene
en su poder dinero, bienes, efectos o
ganancias, cuyo origen ilícito conoce o
puede presumir, y dificulta la
identificación de su origen, su incautación
o decomiso, será reprimido con pena
 19

privativa de la libertad no menor de ocho

ni mayor de quince años y con ciento
veinte a trescientos cincuenta días multa.

2.11.El origen del dinero se debe conocer o presumir ilícito; de

la información obtenida de la página web de la SUNAT,
tenemos: i) Johosman Armando Guevara Díaz, únicamente
ha mantenido un RUC, por el espacio de 22 días, desde
el 01 de julio de 2007 hasta el 22 de julio del mismo año,
dándose de baja en forma definitiva; es decir, no cuenta
con ingresos conocidos para adquirir bienes; ii)
Altamira Chachapoyas Pérez, si bien se encuentra
registrada con RUC, en la SUNAT; sin embargo, según la
información obtenida de la página web de la SUNAT, no ha
presentado declaraciones juradas de los seis últimos
períodos tributarios, lo que demuestra en forma
fehaciente, que no tiene ingresos; por tanto, la adquisición
del vehículo por la suma de US.$. 17,400.00, se presume
que es proveniente ilícitamente; iii) Raul Chachapoyas
Pérez, si bien se encuentra registrada con RUC, en la
SUNAT; sin embargo, según la información obtenida de la
página web de la SUNAT, no ha presentado
declaraciones juradas de los seis últimos períodos
tributarios, lo que demuestra en forma contundente, que
no tiene ingresos conocidos, pues el dinero ha sido
obtenido ilícitamente; iv) Amanda Chachapoyas Pérez, de
la búsqueda realizada en la página web de la SUNAT, se
 20

aprecia que no cuenta con RUC, es decir, no tiene ingreso

conocido.

2.12.De la información obtenida de las paginas oficiales de las

instituciones estatales, se acredita sin lugar a dudas que las
personas denunciadas mantiene en su poder bienes, que
han sido obtenido de un dinero ilícito, pues no cuentan con
ingresos conocidos; por tal motivo, se configura el delito de
lavado de activos.

MEDIOS PROBATORIOS:

1. Copia de la Resolución Nº 1 emitido por el Juez del Séptimo

Juzgado Especializado Civil de Chiclayo, en el expediente Nº 2009-
3682-0-1701-J-CI-7.

2. Copia del acta de instalación en el cargo realizada el día 03 de

junio de 2008, que acredita nuestra titularidad como
Administradores de la Comunidad Campesina “San Martín” de
Reque.

3. Información del RUC de la Comunidad Campesina “San Martín” de

Reque, en el cuál se observa que ésta como sujeto no habido,
mantiene omisiones tributarias desde el año 1997, lo hace
presumir que no se ha llevado contabilidad en la referida
Comunidad.
 21

4. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11096299, por la

cuál se ha transferido 135 hectáreas a la empresa Alcoholera del
Pacífico SAC, por un precio de S/. 1.00 la hectárea.

5. Copia informativa de la partida electrónica Nº 1110307, por la cuál

se ha transferido 374.7737 hectáreas a la empresa Alcoholera del
Pacífico SAC, por un precio de S/. 1.00 la hectárea.

6. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11094411, por la

cuál se ha transferido 21 hectáreas a la empresa Mónica Alvarado
Pfeiffer EIRL.

7. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11094418, por la

cuál se ha transferido 37 hectáreas a la empresa Alcoholera del
Pacífico SAC, por un precio de S/. 1.00 la hectárea.

8. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11095842, por la

cuál se ha transferido 10 hectáreas a la empresa Alcoholera del
Pacífico SAC.

9. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11095839, por la

cuál se ha transferido 35 hectáreas a la empresa Alcoholera del
Pacífico SAC.

10. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11093853, por

la cuál se ha transferido 139 hectáreas a la empresa Mercantil
Inca SA, JYM Distribuciones SRL; y, Despensa Peruana S.A.

11. Testimonio de escritura pública Nº 1176, en la cuál se

acredita que se ha transferido 4 hectáreas al señor Johosman
Armando Guevara Díaz, al precio de un sol la hectárea.
 22

12. Testimonio de escritura pública Nº 6318, en la cuál se

acredita que se ha transferido 4 hectáreas al señor Julio Manuel
García Peña; por parte del vendedor Johosman Armando Guevara
Díaz, al precio de S/. 55,000.00 soles.

13. Testimonio de escritura pública Nº 1438, solicitud de

aclaración de la escritura publica de compra venta Nº 6318
celebrado por el señor Johosman Armando Guevara Díaz y el
señor Julio Manuel García Peña.

14. Copia de la escritura pública Nº 7513, con el cuál se

demuestra que se ha transferido al señor Paul Alvarado Pfeiffer, la
cantidad de 13 hectáreas de tierras prediales por el monto
irrisorio de un sol cada hectárea.

15. Copia informativa del vehículo de placa BC 9074, a nombre

de Johosman Armando Díaz Guevara.

16. Copia informativa del vehiculo de placa BC 4116, a nombre

de Johosman Armando Díaz Guevara.

17. Copia informativa del vehículo de placa SC 4523, a nombre

de Johosman Armando Díaz Guevara.

18. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11083597, con

el cuál se aprecia que la Sra. Amanda Chachapoyas Pérez, ha
adquirido una propiedad por la suma de S/. 60,362.00.

19. Copia literal de dominio de la partida electrónica Nº

P10114257, probándose que el Sr. Raúl Chachapoyas Pérez, ha
adquirido una propiedad por la suma de US.$. 15,000.00.
 23

20. Copia informativa del vehículo de placa CC 6009, de

propiedad de doña Altamira Chachapoyas Pérez, por la suma de
US.$. 17,400.00

21. Copia informativa del RUC de don Johosman Armando Díaz

Guevara que demuestra que sólo ha mantenido RUC por el espacio
de 22 días, por tanto, no cuenta con ingresos conocidos y que
sean lícitos para adquirir bienes.

22. Copia informativa del RUC de don Raúl Chachapoyas Pérez,

en el cual se observa que no ha presentado declaraciones juradas
de los últimos seis períodos tributarios; en tal sentido no cuenta
con ingresos conocidos.

23. Copia informativa del RUC de doña Altemira Chachapoyas

Pérez, en el cual se observa que no ha presentado declaraciones
juradas de los últimos seis períodos tributarios; en tal sentido no
cuenta con ingresos conocidos.

24. El informe que se deberá solicitar al Gerente de la Empresa

de Transportes Ismael Vega Iturria, respecto de las líneas de
transporte adquiridas por JHOSMAN ARMANDO GUEVARA DIAZ.

25. El Informe que deberá solicitare a la Sunat respecto de la

tributación efectuada por los denunciados.

26. Carta Notarial remitido al Ex Presidente para que haga

entrega de toda la documentación contable de la Comunidad
Campesina San Martín de Reque, la misma que no ha sido
otorgada, por ende, se concluye que no ha llevado contabilidad de
la misma.
 24

PRIMER OTROSI DIGO.- Se dicte detención preliminar del principal,

implicado, sí tenemos en cuenta que por el delito de lavados de activos
la pena mínima a imponerse será de 8 años, a efecto de que no
perturben la actividad probatoria; y, se dicte impedimento de salida del
país de los demás denunciados.

SEGUNDO OTROSI DIGO.- Que, solicito que se le ordene al

denunciado Sandro Chachapoyas Pérez, que ponga a disposición de
vuestro despacho la camioneta de placa PG-5370 marca Ford Ranger.

ANEXOS:

1-A. Copia legible de nuestros documentos de Identidad.

1-B. Copia de la Resolución Nº 1 del expediente Nº 2009-3682-0-

1701-J-CI-7.

1-C. Copia del acta de instalación en el cargo de fecha 03 de

junio de 2008.

1-D. Información del RUC de la Comunidad Campesina “San

Martín” de Reque.

1-E. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11096299.

1-F. Copia informativa de la partida electrónica Nº 1110307.

1-G. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11094411.

1-H. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11094418.

 25

1-I. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11095842.

1-J. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11095839.

1-K. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11093853.

1-L. Testimonio de escritura pública Nº 1176 de Compra Venta.

1-M. Testimonio de escritura pública Nº 6318 de Compra Venta.

1-N. Testimonio de escritura pública Nº 1438 de aclaración de

Compra Venta.

1-Ñ. Copia de la escritura pública Nº 7513 de transferencia.

1-O. Copia informativa del vehículo de placa BC 9074.

1-P. Copia informativa del vehiculo de placa BC 4116.

1-Q. Copia informativa del vehículo de placa SC 4523.

1-R. Copia informativa de la partida electrónica Nº 11083597.

1-S. Copia literal de dominio de la partida electrónica Nº

P10114257.

1-T. Copia informativa del vehículo de placa CC 6009.

1-U. Copia informativa del RUC de don Johosman Armando Díaz

Guevara.

1-V. Copia informativa del RUC de don Raúl Chachapoyas Pérez.

1-W. Copia informativa del RUC de doña Altamira Chachapoyas

Pérez.
 26

1-X. Carta Notarial remitido al Ex Presidente de solicitud de

documentación contable de la Comunidad Campesina San
Martín de Reque.

POR LO EXPUESTO:

Ruego a Ud., tramitar el presente de acuerdo a ley.

Chiclayo, 12 de Junio de 2009.