INTRODUCCIÓN

El cheque es un documento esencial en la sociedad tanto civil como

mercantil, ya que se utiliza diariamente en diversas circunstancias y con
diversos propósitos. Es un título de crédito, es un documento necesario para
ejecutar el derecho literal consignado en el mismo. Lleva utilizándose para
pagar trabajos o productos desde hace más de dos siglos. Sin embargo, con
el paso del tiempo y la revelación de las nuevas tecnologías, el cheque ha
perdido protagonismo pero sigue siendo una forma de pago utilizada en
muchas transacciones y facturas.
 “EL CHEQUE”
1) El cheque es un título de crédito en el sentido de que es un documento
necesario para ejercitar el derecho literal que en él se consigna. Es también
denominado un instrumento de pago.

Es un acto de comercio de los negocios, patrimonial, intervivos, instrumento

para el tráfico jurídico y cosa mueble; consiste en una sola declaración
unilateral de voluntad, en la cual una parte se obliga a pagar una
determinada cantidad hacia otro sujeto legitimado del título de valor.

ANTECEDENTES HISTORICOS
Como orden de pago, el cheque es tan antiguo como la letra de cambio.
Desde el siglo XVI los bancos holandeses usaron verdaderos cheques a los que
llamaron letras de cajero.

En Inglaterra se reglamenta su uso en el siglo XVI y se le da el nombre de

cheque. Francia en 1882 promulga su ley sobre el cheque y fue ésta la primera
ley escrita sobre la materia.
A partir de la promulgación en Inglaterra en 1883 del Bill of Exchange, el
cheque se universaliza con rapidez.

CARACTERISTICAS
 El cheque es siempre pagadero a la vista y debe presentarse para su pago
dentro de los 15 días calendario de su creación.

 La presentación del cheque en la cámara de compensación surte los

mismos efectos que la presentación directa al banco librado.

 Cuando el banco se niegue injustificadamente a pagar el cheque debe

responder de los daños y perjuicios que le ocasione al librador.

 La revocación de la orden de pago del cheque solamente surtirá efectos

después de transcurrido el plazo legal (15 días) para la presentación.
Antes de dicho plazo la orden de pago solamente puede revocarse
alegando extravío, sustracción del cheque o la adquisición por un tercero
como consecuencia de un acto ilícito.

 El pago extemporáneo del cheque (6 meses) lo hará el banco librado

siempre y cuando los fondos aun estuvieran disponibles y la orden de
pago no haya sido revocada.
 El cheque debe pagarse aun cuando el librador ya haya muerto o resulte
incapaz.

 El protesto solamente puede ser por falta de pago y debe darse antes de
que expire el plazo para la presentación del cheque (15 días). La
anotación que el banco librado o la cámara de compensación pongan de
haber sido presentado en tiempo el cheque y no haber sido pagado,
surtirá los efectos del protesto.

 El endoso y posterior circulación del cheque puede limitarse incluyendo en

el mismo la cláusula: no negociable. Un cheque no negociable solamente
puede ser endosado a favor de un banco.

 Para que el banco librado pueda extender cheques al librador es necesario

que entre estos exista previamente un contrato de depósito de dinero (ver
art. 715 del Código de Comercio).
 ELEMENTOS PERSONALES
 Librador: Quien libra el cheque.

 Librado: El banco.

 Beneficiario: El tomador del cheque.

Solamente los bancos pueden actuar como librados y éstos son los únicos
autorizados para emitir formularios impresos de cheques.

LA PRESENTACIÓN Y EL PAGO:
 Forma: El ejercicio del derecho consignado en un título de crédito
requiere la exhibición del mismo; siendo el cheque un título de crédito,
lógico es suponer que para que se haga efectivo es necesario no solo la
presentación, sino que debe ser entregado a quien lo pague (puede haber
pago parcial);

 Tiempo: Los cheques deben presentarse para su pago dentro de quince

días calendario de su creación; o bien dentro de los seis meses que sigan
a su fecha si el mismo no ha sido revocado y si el librado tiene fondos
suficientes del librador para pagarlo;

 Modo: Si el cheque es a la orden, el tenedor debe legitimarse con una

serie ininterrumpida de endosos, y el librado verificar la identificación del
último endosatario que lo presente, lo cual no es necesario si el cheque es
al portador, la legitimación existe por la simple posesión;

 Lugar: Por regla general la presentación del cheque para su pago se hace
frente al librado (banco)

RESPONSABILIDAD:
a) Civil: El librador de un cheque presentado en tiempo y no pagado
resarcirá al tenedor de los daños y perjuicios que con ello ocasione. (Art.
515 del Co. Co.);

b) Penal: La legislación guatemalteca reconoce la estafa mediante cheque,

consistiendo la figura penal en lo siguiente: que quien defraudare a otro
dándole en pago un cheque sin provisión de fondos o disponiendo de
ellos, antes de que expire el plazo para su presentación, será sancionado
con presión de seis meses a cinco años y multa de cien a cinco mil
quetzales. Igual sanción se aplicará a quien endosare un cheque con
conocimiento de la falta de fondos del librador. (Art. 168 del Código
Penal)

REQUISITOS
El cheque debe cumplir con los requisitos generales para todo título de crédito,
contenidos en el artículo 386 del Código de Comercio y con los especiales
siguientes:

 Orden incondicional de pagar una suma de dinero.

 El nombre del banco librado.
 Condición esencial es que el librador tenga fondos suficientes en el banco
librado.
 El cheque puede ser librado a la orden o al portador.

Es un requisito esencial también que el librador del cheque está obligado a

contar con los fondos disponibles en el banco librado y haber recibido de éste
la autorización expresa o tácita para disponer de esos fondos por medio de
cheques. Y aun si esta disponibilidad no se cumple, el cheque seguiría
teniendo la misma validez. Si un tenedor quisiera evitar la circulación y
transferencia de este título, puede agregar a él la cláusula “no negociable” por
lo tanto no es endosable, y solo se puede cobrar mediante una institución
bancaria. (Art. 498 C. de Com.).

PRESENTACION Y PAGO
El cheque será siempre pagadero a la vista (art. 501 C. de Com.). Los
cheques deberán presentarse para su pago, dentro de los quince días
calendario de su creación. Aún y cuando el cheque no hubiese sido presentado
en tiempo, el librado deberá pagarlo al tenedor si tiene suficientes fondos y el
cheque se presenta dentro de los seis meses siguientes a su fecha y no ha sido
revocado (art. 508 C. de Com.).

El creador del cheque puede revocarlo después de transcurrido el plazo legal

de su presentación, no necesita expresar causa alguna, sino alegando
únicamente el extravío, la sustracción del cheque o la adquisición de éste por
tercero a consecuencia de un acto ilícito.

CHEQUES ESPECIALES
1. Cheque Cruzado: El cheque cruzado es aquél en el que quien lo expide, o
quien lo tiene en su poder, traza en su cara principal dos rayas paralelas
en diagonal que atraviesan el documento en toda su extensión vertical.
Solo podrá ser cobrado por un banco (art. 517 Co.Co.). Si dentro de las
líneas aparece el nombre del banco que debe cobrarlo, el cruzamiento será
especial.

2. Cheque para Abono en Cuenta: Insertando la cláusula “para abono en

cuenta” produce la consecuencia de que no puede ser cobrado en efectivo,
sino que deberá ser abonado en la cuenta del portador. (Art. 521 Co.Co.)
Si el tenedor no tuviere cuenta y el Banco rehusare abrírsela, negará el
pago del cheque, sin responsabilidad.

3. Cheque Certificado: Es aquel en el que el banco librado ha manifestado

que todos los datos reseñados son conformes y que en ese momento
puede ser satisfecho, es decir, garantiza la firma y la existencia de fondos
para su pago. Esta conformidad puede conseguirse en el dorso del cheque
por el banco librado. En la conformidad debe aparecer la fecha hasta la
cual esta cláusula es válida. La expresión “VISTO BUENO” u otras
equivalentes, suscritas por el librado, o la sola firma de éste equivaldrán a
su certificación. Art. 524 Co.Co.

4. Cheque con Provisión Garantizada: Se extienden contra una garantía

que lo constituye el depósito que el cuentahabiente tiene en el banco. O en
otras palabras, la provisión; de lo que se desprende que existe una
obligación del banco que ha entregado los formularios, de pagar la
cantidad ordenada en el cheque, por lo que produce los efectos de la
certificación. No pueden ser emitidos al portador. Art. 530 Co.Co.

5. Cheque de Caja: Se le llaman también cheques de gerencia (art. 533 C.

de Com.). Es una orden de pago que el banco realiza para que sea
cobrada ahí mismo, o en su caso, para que su importe sea depositado en
la cuenta bancaria que el beneficiario tenga en esa institución, o bien,
cobrado en efectivo. Representa una de las formas de pago que mayor
 seguridad ofrece para quien lo cobra, porque garantiza que siempre
existen fondos para cobrarlo. No pueden ser negociables o emitidos al
portador.
6. Cheque de Viajero: Sera expedido por el librador a su cargo y será
pagadero por su establecimiento principal, las sucursales o los
corresponsales que tenga el librador en su país o en el extranjero (art. 535
Co.Co.). Las acciones cambiarias prescribirán en dos años a partir de la
fecha en que los cheques se hayan expedido. (Art. 541 Co.Co.)

7. Cheque con talón: Esta clase de cheques llevarán adherido un talón

separable que deberá ser firmado por el titular al recibir el cheque y que
servirá de comprobante del pago hecho. Art. 542 Co.Co.

8. Cheque Causal: Es el cheque que en su texto se indica el motivo por el

cual se crea y al tener el endoso del beneficiario, sirve de comprobante
del pago hecho.

REGULACION LEGAL SEGÚN EL CODIGO DE COMERCIO

CAPITULO VII
Del Cheque
SECCION PRIMERA
De La Creación y De La Forma Del Cheque

ARTÍCULO 494.- Cheque. El cheque sólo puede ser librado contra un

Banco, en formularios impresos suministrados o aprobados por el mismo. El
título que en forma de cheque se libre en contravención a este artículo, no
producirá efectos de título de crédito.

ARTÍCULO 495.- Requisitos. Además de lo dispuesto por el Artículo 386 de

este Código, el cheque deberá contener:
1o. La orden incondicional de pagar una determinada suma de dinero.
2o. El nombre del Banco librado.
Cuando así se convenga con el Banco librado, la firma autógrafa del librador
puede ser omitida en el cheque y deberá ser sustituida por su impresión o
reproducción. La legitimidad de la emisión podrá ser controlada por cualquier
sistema aprobado por el Banco.

ARTÍCULO 496.- Disponibilidad. El librador debe tener fondos disponibles

en el Banco librado y haber recibido de éste autorización expresa o tácita para
disponer de esos fondos por medio de cheques. No obstante la inobservancia
de estas prescripciones, el instrumento es válido como cheque. El que
defraudare a otro librando un cheque sin tener fondos o disponiendo de ellos,
antes de que expire el plazo para su cobro o alterando cualquier parte del
cheque o usando indebidamente del mismo, será responsable del delito de
estafa, conforme al Código Penal.

ARTÍCULO 497.- Forma. El cheque puede ser a la orden o al portador. Si no

se expresa el nombre del beneficiario se reputará al portador.

ARTICULO 498.- No negociable. En los cheques cualquier tenedor podrá

limitar su negociabilidad, estampando en el documento la cláusula: no
negociable.

ARTÍCULO 499.- Endoso de cheques no negociables. Los cheques no

negociables por la cláusula correspondiente o por disposición de la ley sólo
podrán ser endosados, para su cobro, a un Banco.
ARTÍCULO 500.- Cheque pagadero al librado. El cheque creado o
endosado a favor del Banco librado no será negociable.
SECCION SEGUNDA
De La Presentación y Del Pago

ARTÍCULO 501.- Vencimiento. El cheque será siempre pagadero a la

vista. Cualquier anotación en contrario, se tendrá por no puesta. El cheque
presentado al pago antes del día indicado como fecha de creación, o sin
fecha, es pagadero el día de la presentación. En estos casos el día de la
presentación se tendrá legalmente como fecha de su creación.

ARTÍCULO 502.- Plazo para presentación. Los cheques deberán

presentarse para su pago, dentro de los quince días calendario de su
creación.

ARTÍCULO 503.- Presentación en cámara de compensación. La

presentación de un cheque en cámara de compensación surtirá los mismos
efectos que la hecha directamente al librado.

ARTÍCULO 504.- Obligación del pago. El Banco que autorice a alguien a

librar cheques a su cargo, estará obligado con el librador a cubrirlos hasta el
importe del saldo disponible, salvo disposición legal u orden judicial que lo
libere de tal obligación. Si los fondos disponibles no fueren suficientes para
cubrir el importe total del cheque, el librado deberá ofrecer al tenedor el pago
parcial hasta el saldo disponible.

ARTICULO 505.- Negativa del librado. Cuando sin causa justa se niegue
el librado a pagar un cheque, o no haga el ofrecimiento de pago parcial
prevenido en el artículo anterior, resarcirá al librador los daños y perjuicios
que se le ocasionen.

ARTÍCULO 506.- Pago parcial. Si el tenedor acepta el pago parcial, el

librado le entregará una fotocopia u otra constancia en el que figuren los
elementos fundamentales del cheque y el monto del pago efectuado. Esta
constancia sustituirá al título para los efectos del ejercicio de las acciones
correspondientes contra los obligados.

ARTÍCULO 507.- Revocación. La revocación de la orden contenida en el

cheque, sólo tiene efecto después de transcurrido el plazo legal para su
presentación. La revocación en tal caso no necesita expresar causa. Antes del
vencimiento del plazo legal para la presentación del cheque, el librador o el
tenedor pueden revocar la orden de pago alegando como causa únicamente el
extravío, la sustracción del cheque o la adquisición de éste por tercero a
consecuencia de un acto ilícito. Si el librado recibiere orden del librado o del
tenedor de no pagar un cheque por alguna de estas causas, se abstendrá de
hacerlo, sin responsabilidad alguna y comunicará esa circunstancia a quien se
lo presente al cobro. El librador o tenedor que dé una orden de revocación
causal injustificadamente, antes del vencimiento del plazo, quedará
responsable ante el tenedor legítimo por los daños y perjuicios que ello le
cause, sin perjuicio de las responsabilidades criminales.

ARTÍCULO 508.- Pago extemporáneo. Aun cuando el cheque no hubiere

sido presentado en tiempo, el librado deberá pagarlo si tiene fondos
suficientes del librador y el cheque se presenta dentro de los seis meses que
sigan a su fecha y no ha sido revocado.
ARTÍCULO 509.- Muerte o incapacidad del librador. La muerte o
incapacidad del librador, no autorizan al librado para dejar de pagar el
cheque.

ARTÍCULO 510.- Pago parcial. El tenedor podrá rechazar el pago parcial.

ARTICULO 511.- Protesto. El protesto por falta de pago, debe tener lugar
antes de la expiración del plazo fijado para la presentación. La anotación que
el librado o la cámara de compensación ponga en el cheque, de haber sido
presentado en tiempo y no pagada total o parcialmente, surtirá los efectos
del protesto.

ARTÍCULO 512.- Caducidad de acción cambiaria. La acción cambiaria

contra el librador, sus avalistas y demás signatarios, caduca por no haber
sido protestado el cheque en tiempo.

ARTÍCULO 513.- Prescripción. Las acciones cambiarias derivadas del

cheque, prescriben en seis meses, contados desde la presentación, las del
último tenedor, y desde el
día siguiente a aquel en que paguen el cheque, las de los endosantes y las
de los avalistas.

ARTÍCULO 514.- Responsabilidad. El librador de un cheque presentado en

tiempo y no pagado, resarcirá el tenedor de los daños y perjuicios que con
ello ocasione.

ARTÍCULO 515.- Pago de cheques alterados. La alteración de la cantidad

por la que el cheque fue expedido, o la falsificación de la firma del librador, no
pueden ser invocadas por éste para objetar el pago hecho por el librado, si el
librador dio lugar a ellas por su culpa, o por la de sus factores, representantes
o dependientes.

ARTÍCULO 516.- Formulario extraviado. Cuando el cheque aparezca

extendido en formularios de los que el librado hubiere dado o aprobado al
librador, éste sólo podrá objetar el pago si la alteración o falsificación fueren
notorias, o si hubiere dado aviso oportuno al librado. Todo convenio contrario
a lo dispuesto en este artículo es nulo

SECCION TERCERA
De Los Cheques Especiales SUBSECCION PRIMERA
Del Cheque Cruzado

ARTÍCULO 517.- Cruce. El cheque que el librador o el tenedor crucen con

dos líneas paralelas trazadas en el anverso, sólo podrá ser cobrado por un
Banco.

ARTÍCULO 518.- Cruzamiento Especial. Si entre las líneas del

cruzamiento aparece el nombre del Banco que debe cobrarlo, el cruzamiento
será especial; y será general, si entre las líneas no aparece el nombre de un
Banco determinado. En el último supuesto el cheque podrá ser cobrado por
cualquier Banco, y en el primero, sólo por aquel cuyo nombre aparezca entre
las líneas, o por el Banco a quien lo endosare para su cobro.

ARTÍCULO 519.- Cruzamiento borrado. No se podrá borrar el

cruzamiento ni el nombre de la institución, si fuere especial. Los cambios o
supresiones que se hicieren contra lo dispuesto en este artículo, se tendrán
por no puestos.

ARTÍCULO 520.- Pago irregular. El librado que pague un cheque en

términos distintos a los indicados en los artículos anteriores, será
responsable del pago irregular.

SUBSECCION SEGUNDA
Del Cheque Para Abono En Cuenta

ARTÍCULO 521.- Abono en cuenta. El librador o el tenedor pueden

prohibir que el cheque sea pagado en efectivo, mediante la inserción de la
expresión: para abono en cuenta. En este caso, el librado sólo podrá abonar
el importe del cheque en la cuenta que lleva o abra el tenedor. El borrado o
alteración de la expresión o de cualquier agregado a la misma, se tendrán por
no puestos.

ARTICULO 522.- Negativa. Si el tenedor no tuviere cuenta y el Banco

rehusare abrírsela, negará el pago del cheque, sin responsabilidad.

ARTÍCULO 523.- Pago irregular. El librado que pague en forma diversa a

la prescrita en los artículos anteriores, responderá por el pago irregular.

SUBSECCION TERCERA
Del Cheque Certificado

ARTÍCULO 524.- Certificación. El librador puede pedir, antes de la emisión

de un cheque, que el librado certifique que existen fondos disponibles para
que el cheque sea pagado.

ARTÍCULO 525.- Prohibiciones. La certificación no puede ser parcial ni

extenderse en cheques al portador.

ARTICULO 526.- No negociable. El cheque certificado no es negociable.

ARTÍCULO 527.- Responsabilidad. La certificación hará responsable al

librado frente al tenedor de que, durante el período de presentación tendrá
fondos suficientes para pagar el cheque.

ARTÍCULO 528.- Forma de certificación. La certificación se manifiesta

por razón puesta por el Banco librado en el propio cheque, en la que conste la
suma certificada y la firma del librado.

ARTÍCULO 529.- Revocación. El librador no podrá revocar el cheque

certificado, pero sí podrá dejarlo sin efecto devolviéndolo al librado.

SUBSECCION CUARTA
Del Cheque Con Provisión Garantizada

ARTÍCULO 530.- Cheques con provisión garantizada. Los bancos

podrán entregar a sus cuentahabientes formularios de cheques con provisión
garantizada, en los cuales conste la fecha de entrega y de vencimiento de la
garantía y la cuantía máxima por la cual cada cheque puede ser librado. Los
cheques con provisión garantizada no pueden ser al portador.

ARTÍCULO 531.- Efectos. La entrega de los formularios de cheques con

provisión garantizada, obliga al Banco a pagar la cantidad ordenada en el
cheque, si estuviere dentro del límite garantizado.

ARTÍCULO 532.- Extinción de la garantía: La garantía de la provisión se

extinguirá:
1o. Si los cheques se emiten después de tres meses de la fecha de entrega
de los formularios.
2o. Si el título no se presenta al cobro durante el plazo de presentación.

SUBSECCION QUINTA
De Los Cheques De Caja

ARTICULO 533.- Cheques de caja o de gerencia. Los bancos podrán

expedir cheques de caja o de gerencia a cargo de sus propias dependencias.

ARTICULO 534.- No negociables. Los cheques de caja o de gerencia no

serán negociables y no podrán expedirse al portador.

SUBSECCION SEXTA
De Los Cheques De Viajero

ARTÍCULO 535.- Cheques de viajero. Los cheques de viajero serán

expedidos por el librador a su propio cargo, y serán pagaderos por su
establecimiento principal o por las sucursales o los corresponsales que tenga
en el país del librador o en el extranjero.

ARTÍCULO 536.- Creación. Los cheques de viajero podrán ser puestos en

circulación por el librador-librado, o por sus sucursales, agencias o
corresponsales que él autorice.

ARTÍCULO 537.- Identificación del beneficiario. Para fines de

identificación, al entregar el cheque de viajero el librador al beneficiario, éste
estampará su firma en lugar adecuado del título. El que pague o reciba el
cheque deberá verificar la autenticidad de la segunda firma del tenedor,
cotejándola con la firma puesta ante el librador.

ARTÍCULO 538.- Lugares de cobro. El librador entregará a solicitud del

beneficiario, una lista de las sucursales, agencias o corresponsalías donde el
cheque pueda ser cobrado.

ARTICULO 539.- Falta de pago. La falta injustificada de pago del cheque

de viajero dará acción al tenedor para exigir, además de la devolución de su
importe, el pago de daños y perjuicios sin necesidad de protesto.

ARTÍCULO 540.- Responsabilidad. El corresponsal que ponga en

circulación los cheques de viajero se obligará como avalista del librador.

ARTÍCULO 541.- Prescripción. Las acciones cambiarias contra el que

expida o ponga en circulación cheques de viajero, prescribirán en dos años a
partir de la fecha en que los cheques se hayan expedido.
 SUBSECCION SEPTIMA
De Los Cheques Con Talón Para Recibo y Causales

ARTÍCULO 542.- Cheques con talón para recibo. Los cheques con talón
para recibo llevarán adherido un talón separable que deberá ser firmado por
el titular al recibir el cheque y que servirá de comprobante del pago hecho.

ARTÍCULO 543.- Cheques causales. Los cheques causales deberán

expresar el motivo del cheque y servirán de comprobante del pago hecho,
cuando lleven el endoso del titular original.
 CONCLUSIÓN:
El cheque es un título valor muy importante debido a que a través de él se
hacen más fáciles las relaciones comerciales el cual nos
permite autorizar tanto a instituciones como personas naturales a realizar un
retiro de una cantidad de dinero determinada desde nuestras cuentas
bancarias.