Los Contratos Bancarios

UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ
FACULTAD DE CIENCIAS JURIDICAS Y SOCIALES

DERECHO MERCANTIL III
DOCENTE: LICDA. ANA MACKEPEACE CARBALLO
1. LA BANCA O SISTEMA BANCARIO

Se le denomina Banca al conjunto de entidades que tienen por objeto básico facilitar la financiación de las distintas actividades
económicas.
La banca, o el sistema bancario, es el conjunto de entidades o instituciones que, dentro de una economía determinada, prestan el
servicio de banco, es decir permiten el desarrollo de todas aquellas transacciones entre personas, empresas y organizaciones que
impliquen el uso de dinero.
Dentro del sistema bancario se pueden distinguir entre la banca pública y banca privada que a su vez puede ser comercial, industrial
o de negocios y mixta. La banca privada se encarga sobre todo de facilitar créditos a individuos privados. La Banca industrial o
de negocios invierte sus activos en empresas industriales y la banca mixta combina ambas actividades.
2. QUE ES UN BANCO
El banco ―es la organización comercial, institución bajo la forma de sociedad por acciones, que tienen por objeto la realización de
operaciones de crédito.
Un banco es una entidad financiera que se encarga de captar recursos en la forma de depósitos, y prestar dinero, así como la
prestación de servicios financieros.
La Ley de Bancos y Grupos financieros no da una definición de banco pero se refiere a ellos como: Las entidades autorizadas para
realizar intermediación financiera, los cuales se pueden definir como: “…entidades jurídicas que desarrollan el negocio de la
banca aceptando depósitos de dinero que a continuación prestan”
La norma Internacional de Contabilidad No. 30 los define como…todas las entidades financieras que tienen, como una de sus
actividades principales, la de tomar depósitos y préstamos con el objetivo de dar, a su vez, créditos o préstamos y realizar
inversiones, y cuyas actividades se encuentran bajo el ámbito de la legislación bancaria u otra equivalente”
3. QUE LEYES RIGEN A LOS BANCOS

Los bancos rigen sus operaciones de acuerdo con:
 Sus leyes específicas
 Ley de Bancos y Grupos Financieros
 Las disposiciones emitidas por la Junta Monetaria
 Ley Orgánica del Banco de Guatemala
 La Ley Monetaria
 El Código de Comercio de Guatemala, regula en el Artículo 12 que los bancos: “Se regirán en cuanto a su forma,
organización y funcionamiento, por lo que dispone este código en lo que no contravenga sus leyes y disposiciones
especiales”.
4. FUNCIONES PRINCIPALES DE LOS BANCOS

El objetivo principal de los bancos es la captación de recursos ociosos para cederlo en calidad de préstamo a personas o entidades
que lo necesitan. En otras palabras se sintetiza que el principal objetivo de los bancos es obtener un margen de ganancia por
intermediación financiera.
5. LAS OPERACIONES QUE REALIZAN LOS BANCOS

Los Bancos realizan dos tipos de operaciones: Las operaciones activas y las operaciones pasivas.
5.1 OPERACIONES ACTIVAS

Las operaciones activas de los bancos son aquellas en que el banco presta dinero a empresas comerciales o de producción
industrial, agrícola y ganadera, así como a personas individuales y naturalmente se cargan al activo del banco.
Octavio A. Hernández define las operaciones activas como “aquellas por cuya virtud el banquero se constituye en acreedor de sus
clientes como consecuencia de los créditos que le otorga.
“Las operaciones activas de los bancos son aquéllas que se caracterizan por ser la institución financiera quien concede un crédito
a terceros”.
Es decir cuando un banco concede un crédito al cliente; le son propios la apertura de crédito y el préstamo.
Mediante estas operaciones los bancos invierten los capitales recibidos, otorgándolos al público a cambio de un precio o interés. El
éxito de los bancos o entidades financieras es cuidar su liquidez, es decir, su capacidad de cumplimiento de sus obligaciones.
El artículo 41, literal b) de la Ley de Bancos y Grupos Financieros (Decreto 19-2002 del Congreso de la República), contempla
cuales son las operaciones activas de los Bancos, entre las que están:
1. Otorgar créditos
2. Realizar descuento de documentos
3. Otorgar financiamiento en operaciones de cartas de crédito
4. Conceder anticipos para exportación
5. Emitir y operar tarjeta de crédito
6. Realizar arrendamiento financiero
7. Realizar factoraje
8. Invertir en títulos valores emitidos y/o garantizados por el Estado, por los bancos autorizados de conformidad con la Ley de
Bancos y Grupos Financieros o por entidades privadas. En el caso de la Inversión en títulos valores emitidos por entidades
privadas, se requerirá aprobación previa de la Junta Monetaria
9. Adquirir y conservar la propiedad de bienes inmuebles o muebles, siempre que sean para su uso, sin perjuicio de lo previsto
en el numeral 6 anterior
10. Constituir depósitos en otros bancos del país y en bancos extranjeros; y
11. Realizar operaciones de reporto como reportador.
5.2 OPERACIONES PASIVAS

Estas operaciones consisten en captar fondos de los clientes, son una de las fuentes de financiación para las entidades bancarias,
las entidades se comprometen a devolver a sus clientes la cantidad recibida y en algunos casos unos intereses pactados entre las
partes. Dentro De estas operaciones podemos mencionar algunas:
 Recibir depósitos monetarios, Recibir depósitos a plazo
 Recibir depósitos de ahorro
 Crear y negociar bonos y/o pagarés
 “Obtener financiamiento del Banco de Guatemala, conforme la ley orgánica de éste.”
 “Obtener créditos de bancos nacionales y extranjeros.”
 “Crear y negociar obligaciones convertibles.”
 “Crear y negociar obligaciones subordinadas.”
 También realiza las denominadas “Operaciones de confianza:”Ejem. Cobro de títulos por cuenta ajena y “Pasivos
contingentes.” Ejem. Otorgar garantías, fianzas o avales.
”Servicios”, ejem. Actuar como fiduciario, arrendar cajillas de seguridad.
6. LA INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
La intermediación financiera según el Artículo 3 del decreto 19-2002 Ley de Bancos y Grupos Financieros consiste en la realización
habitual, en forma pública o privada, de actividades que consistan en la captación de dinero, o cualquier instrumento
representativo del mismo, del público, tales como la recepción de depósitos, colocación de bonos, títulos u otras obligaciones,
destinándolo al financiamiento de cualquier naturaleza, sin importar la forma jurídica que adopten dichas captaciones y
financiamientos.
Las instituciones financieras desarrollan la función de intermediación financiera, que consiste en el proceso mediante el cual captan
los ahorros de las personas, a un costo o tasa de interés determinada, para luego canalizarlos vía préstamos o inversiones que les
presenten tasas de rendimiento mayores a las pagadas en la captación.
7. EL CONTRATO BANCARIO
Son aquellos en que una de las partes es un banco autorizado a funcionar como tal y se refieren a la actividad que constituye el
objeto de tal entidad es decir la intermediación. En la mayoría de los contratos financieros interviene un banco, pero hay contratos
bancarios que no constituyen una intermediación en el crédito, ejemplo: el alquiler de cajas de seguridad, la custodia de títulos y
valores mobiliarios, el ejercicio de determinados mandatos.
Las clases de contratos que llevan a cabo las entidades bancarias dependerá de las operaciones que hagan constar es decir se
pueden clasificar como contratos bancarios de operaciones pasivas y activas. Dentro de los contratos de operaciones pasivas
se encuentran el contrato de depósito bancario de dinero, el contrato de cuenta de ahorro etc. estos contratos son generalmente de
adhesión. Dentro de los contratos de operaciones activas se encuentran el contrato de tarjeta de crédito, el contrato de
arrendamiento financiero etc.
Desde el punto de vista jurídico, las operaciones bancarias son consideradas como negocios jurídicos; en otras palabras, son
contratos concluidos por el banco en el desarrollo de su actividad profesional y para la obtención de sus fines económicos.
Por lo tanto, el estudio jurídico de las operaciones bancarias se concreta al análisis de los negocios jurídicos bancarios y negocios
contractuales que de ellos se derivan.
Contrato bancario es, entonces, un acuerdo de voluntades, en el cual por lo menos una de las partes es una empresa bancaria o
establecimiento financiero, para crear, modificar o extinguir una relación jurídica cuyo objeto lo constituye una operación bancaria.
8. LA OPERACIÓN BANCARIA Y EL CONTRATO BANCARIO

Las expresiones "operación bancaria" y "contrato bancario", se refieren al mismo conjunto de hechos, pero desde ópticas distintas:
la operación significa la consideración del contenido económico del negocio financiero, en tanto que el contrato comprende
la consideración de sus elementos jurídicos. Se estima que el contrato bancario es el esquema jurídico de la operación bancaria
y consiste en todo acuerdo que tenga como fin constituir, regular o extinguir una relación cuyo objeto sea una operación bancaria,
es calificado como la investidura jurídica de tales operaciones
9. LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

Los intermediarios financieros son las instituciones especializadas en mediar entre los ahorradores, inversionistas, etc., y los
prestamistas o personas que necesitan el capital, mediante la compra venta de activos en los mercados financieros. Pueden llevarla
a cabo las entidades bancarias y personas individuales o jurídicas autorizadas para tal servicio.

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3. QUE LEYES RIGEN A LOS BANCOS

4. FUNCIONES PRINCIPALES DE LOS BANCOS

5. LAS OPERACIONES QUE REALIZAN LOS BANCOS

5.1 OPERACIONES ACTIVAS

5.2 OPERACIONES PASIVAS

8. LA OPERACIÓN BANCARIA Y EL CONTRATO BANCARIO

9. LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

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